初級銀行專業(yè)人員資格公司信貸多項選

擇題專項強化真題試卷15

一、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

1、評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量最主要的指標有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量最主要的指標有：信貸平均損失率、信貸資產(chǎn)相對

不良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、利息實收率、加權(quán)平衡期限。

2、評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的主要指標有（）

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要指標有：信貸平均損失比率、信貸資產(chǎn)相對不

良率、不良率變幅、信貸余額擴張系數(shù)、利息實收率、加權(quán)平均期限。

3、信貸業(yè)務(wù)中商業(yè)銀行與借款人、擔(dān)保人簽署的合同主要有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：信貸業(yè)務(wù)中涉及的合同主要有借款合同、保證合同、抵押合同、質(zhì)押

合同等。

4、信用評級中，對借款人資產(chǎn)變現(xiàn)性進行分析時，銀行要重視（）

標準答案:D,E

知識點解析：暫無解析

5、項目現(xiàn)金流量分析中，不能作為現(xiàn)金流出的項目是（）

標準答案：A,B,C

知識點解析：項目現(xiàn)金流量分析中，只計算實際的現(xiàn)金支出，不計算非實際的現(xiàn)金

收支。折舊費支出、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷只是按權(quán)責(zé)發(fā)生制、配比原則將這些

資產(chǎn)的取得成本在使用它們的受益期間合理分攤，并不需要付出實際的現(xiàn)金，因而

不能作為現(xiàn)金流出項目。

6、實行貸款五級風(fēng)險分類的意義包括（）。

標準答案:B,C,D,E

知識點解析：銀行貸款五級風(fēng)險分類的意義：銀行穩(wěn)健經(jīng)營的需要；金融審慎監(jiān)管

的需要；利用外部審計師輔助金融監(jiān)管的需要：不良資產(chǎn)的處置和銀行重組的需

要。

7、退出障礙具體包括

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企'也之間競爭的加劇。退出障礙主要

受經(jīng)濟、戰(zhàn)略、感情以及社會政治關(guān)系等方面考慮的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用

性、退出的固定費用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會的各種

限制等。

8、運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進行實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效率，還要

考慮的因素有（）。

標準答案：A,B.D

知識點解析：運用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率做實際分析時，為真實反映固定資產(chǎn)的運用效

率，需考慮以下幾個問題：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資

產(chǎn)更新改造而增加，這些都會影響固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率；②在不同企業(yè)間進行比較

時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③將不同行業(yè)作比

較時，應(yīng)考慮由于行'業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。故本題選ABD。

9、對借款人的借款資格條件審查內(nèi)容主要有（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：保證人的信用狀況屬于對貸款保證人的審查內(nèi)容。

10、杠桿比率包括（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：杠桿比率通過比較借入資金和所有者權(quán)益來評價借款人償還債務(wù)的能

力。一般包括資產(chǎn)負債率、負債與所有者權(quán)益比率、負債與有形凈資產(chǎn)比率、利息

保障倍數(shù)等。而選項流動比率屬于償債能力比率。

11、通過對某公司現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水平

等的分析，銀行可以（），

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運資本投資、銷售和現(xiàn)金水

平等的分析，銀行可以：①決定季節(jié)性銷傳模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借款需求，即公

司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性模式是否足以使公司產(chǎn)生季節(jié)性

借款需求；②評估營運資本投資需求的時間和金額；③決定合適的季節(jié)性貸款結(jié)

構(gòu)及償還時間表。故本題選ABCDE。

12、質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括（）。

標準答案：A,C,E

知識點解析：質(zhì)押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、質(zhì)物保管

費用和實現(xiàn)質(zhì)權(quán)的費用。選項ACE正確。

13、還款來源存在風(fēng)險的預(yù)警信號有（）。

標準答案：A,C,D

知識點解析：還款來源存在風(fēng)險的預(yù)警信號有3個，即貸款用途與借款人原定計劃

不同；與合同上還款來源不一致的償付來源；與借款人主營業(yè)務(wù)無關(guān)的貸款目的或

償付來源。

14、貸款總結(jié)評價的內(nèi)容包括（）。

標準答案：

知識之解析A「,B愿.C,展D.結(jié)E評價的內(nèi)容主要包括：①貸款基本評價。就貸款的基本情

況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進

行總結(jié)：②貸款管理中出現(xiàn)的問題及解決措施。分析出現(xiàn)問題的原因，說明針對

問題采取的措施及最終結(jié)果，從中總結(jié)經(jīng)驗，防范同類問題重復(fù)發(fā)生，對發(fā)生后的

妥善處理提出建議；③其他有益經(jīng)驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水

平的經(jīng)驗、心得和處理方法進行總結(jié)。

15、供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析（）方面。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：供應(yīng)階段的核心是進貨，信貸人員應(yīng)重點分析以下方面：貨品質(zhì)量、

貨品價格、進貨渠道和時款條件。技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點調(diào)查的內(nèi)

容。故本題選ABCE。

16、項目清償能力分析指標包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：《項目融資業(yè)務(wù)指引》規(guī)定，貸款人從事項目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)當以償債

能力分析為核心。項目清償能力分析主要通過計算一些反映項目還款能力的指標，

分析判斷項目還款期間的財務(wù)狀況及還款能力，分析項目按時償還貸款的可能性。

清償能力的分析可以通過以下指標進行：資產(chǎn)負債率；貸款償還期；流動比率；速

動比率。A、B、C、D屬于項目清償能力分析指標，E屬于項目盈利能力分析的主

要指標。故本題選ABCD。

17、資金周轉(zhuǎn)周期的延長引起的借款需求與（）有關(guān)，

標準答案：A,C

知識點解析：資金周轉(zhuǎn)期的延長引起的借款需求與應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)、存貨周轉(zhuǎn)天

數(shù)和應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)有關(guān)。

18、內(nèi)部意見反饋包括（）。

標準答案：B,C

知識點解析：內(nèi)部意見反饋包括面談情況匯報和撰寫會談紀要兩個階段。故本題選

BCo

19、下列說法中正確的有O。

標準答案：B,D

知識點解析：在發(fā)達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權(quán)收購等提供債務(wù)融

資，選項A不正確。結(jié)合固定資產(chǎn)使用率，銀行可以對剩余的固定資產(chǎn)壽命作出

一個粗略的估計，進一步推測未來固定資產(chǎn)的重置時機，選項B正確。并購融資

在20世紀80年代非常普遍，而且大多是與杠桿收購相關(guān)的高杠桿交易，但杠桿收

購不等于并購融資，選頊C不正確。通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀

行可以初步了解公司的未來發(fā)展計劃和設(shè)備擴張需求之間的關(guān)系，這時銷售收入/

凈固定資產(chǎn)比率是一個相當有用的指標，選項D正確。長期投資屬于一種戰(zhàn)略投

資，其風(fēng)險較大，因此，最適當?shù)娜谫Y方式是股權(quán)性融資，但不是只能由股權(quán)性融

資來滿足，選項E不正加。

20、按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括（）。

標準答案：D,E

知識點解析：A選項是按貸款期限劃分的：B選項是按貸款保障方式劃分的；C選

項是按貸款經(jīng)營模式劃分的。

21、對于房屋建筑的估價，主要考慮的因素有（）。

標準答案：A,B,C,E

知識點解析：對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經(jīng)濟效益、新

舊程度和可能繼續(xù)使用的年限、原來的造價和現(xiàn)在的造價等因素。

22、下列評價指標中，可用來分析項目盈利性的有（）。

標準答案：A,C.D

知識點解析：項目盈利能力分析主要通過內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值、投資與貸款回收

期、投資利潤率等評價指標進行分析。

23、銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠色信貸，

加大對（）的支持，防范環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)險，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，更好地服務(wù)實

體經(jīng)濟。

標準答案：B,DE

知識點露析「向行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)大力促進節(jié)能減排和環(huán)境保護，從戰(zhàn)略高度推進綠

色信貸，加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境風(fēng)險和社會風(fēng)

險，并以此優(yōu)化信貸結(jié)溝，更好地服務(wù)實體經(jīng)濟。

24、財務(wù)報表分析的資料包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：財務(wù)報表分析的資料包括會計報表、會計報表附注和財務(wù)狀況說明

書、注冊會計師查賬驗證報告和其他有關(guān)部門的資料，如證券交易所、行業(yè)協(xié)會、

投資咨詢機構(gòu)提供的有關(guān)資料，均可成為財務(wù)報表分析的補充資料。故本題選

ABCDEo

25、下列關(guān)于客戶財務(wù)分析的內(nèi)容的陳述中，錯誤的是（）。

標準答案：A,B,E

知識點解析：營運能力是指通過借款人經(jīng)營中各項資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款

人資產(chǎn)運用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且

也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

26、下列屬于財產(chǎn)擔(dān)保的有（）。

標準答案：A,C,D,E

知識點解析：財產(chǎn)擔(dān)保可分為不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利財產(chǎn)（例如股票、債券、保險單

等）擔(dān)保。故A、C、D、E選項符合題意。企業(yè)保證屬于人的擔(dān)保，故B選項不符

合題意。

27、采取常規(guī)清收手段無效后，可采取依法清收的措施。下列屬于依法清收的有

（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：依法清收包括：提起訴訟、財產(chǎn)保全、申請支付令、申請強制執(zhí)行、

申請債務(wù)人破產(chǎn)。

28、我國《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式包括（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：按照我國《擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，擔(dān)保方式包括保證、抵押、質(zhì)押、

定金和留置5種方式。在信貸業(yè)務(wù)中經(jīng)常運用的主要是前3種方式中的一種或幾

種。本題的最佳答案為ABCDE選項。

29、公司的應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)下降時，（）。

標準答案：B,C,D,E

知識點解析：商業(yè)信用的減少反映在公司應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降，這就意味著公

司需要額外的現(xiàn)金及時支付供貨商。如果現(xiàn)金需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，那么應(yīng)

付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)的下降就可能會引起借款需求；對于無法按時支付應(yīng)付賬款的公

司，供貨商會削減供貨或停止供貨，公司的經(jīng)營風(fēng)險加大，這時銀行受理公司的貸

款申請風(fēng)險也是很大的；對于發(fā)展迅速的公司來說，為了滿足資產(chǎn)增長的現(xiàn)金需

求，公司可能會延遲支時對供貨商的應(yīng)付賬款。如果供貨商仍然要求按原來的付款

周期付款的話，公司就需要通過借款來達到供貨商的還款周期要求。這意味著公司

的運營周期將發(fā)生長期性變化，因此，采用長期融資方式更合適。本題的最佳答案

為BCDE選項。

30、抵押合同的內(nèi)容包存（）。

標準答案：A,B,C,D,E

知識點解析：貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同包

括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人履行債務(wù)的期限；③抵押

物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)

保的范圍；⑤當事人認為需要約定的其他事項。根據(jù)我國《擔(dān)保法》的規(guī)定，辦

理財產(chǎn)抵押的，還應(yīng)按有關(guān)規(guī)定辦理抵押登記手續(xù)，方可取得貸款。本題的最佳答

案為ABCDE選項v

31、技術(shù)及工藝流程分析涉及的內(nèi)容包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：銀行對項目進行技術(shù)及工藝流程分析就是分析比較項目的設(shè)計方案、

生產(chǎn)工藝和設(shè)備造型等內(nèi)容，分析和評估項目生產(chǎn)規(guī)定產(chǎn)品的技術(shù)方案是否是最佳

技術(shù)方案，分析和評估項目的生產(chǎn)（服務(wù)）過程是否是在最經(jīng)濟的條件下得以實現(xiàn)。

包括：①產(chǎn)品技術(shù)方案分析：②工藝技術(shù)方案評估：③設(shè)備評估：④工程設(shè)計方

案的評估。本題的最佳答案為ABCD選項。

32、下列關(guān)于保證合同的簽訂，說法正確的有（）。

標準答案：C,D,E

知識點解析：保證合同要以書面形式訂立，以明確雙方當事人的權(quán)利和義務(wù)；保證

人與商業(yè)銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)

就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續(xù)。故A、

B選項說法不符合題意。

33、產(chǎn)品組合的衡量標準有（）。

標準答案：

知識之解析A,品C.組E合是由多條產(chǎn)品線組成，每條產(chǎn)品線又由多種產(chǎn)品類型構(gòu)成，

而每種產(chǎn)品類型又包含了很多類產(chǎn)品項目。一個銀行的產(chǎn)品組合，通常包括產(chǎn)品組

合寬度和產(chǎn)品組合深度兩個度量化要索。確定產(chǎn)品組合就要有效地選擇其寬度、深

度和關(guān)聯(lián)性。

34、抵押擔(dān)保的范圍包括（）。

標準答案：A,B,C,D

知識點解析：抵押擔(dān)保的范圍包括主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實現(xiàn)抵押

權(quán)的費用。如果抵押合同另有規(guī)定的，按照規(guī)定執(zhí)行。

35、現(xiàn)金流量包括（）

標準答案：A,B,C

知識點解析：現(xiàn)金流量包括現(xiàn)金流人量、現(xiàn)金流出量和現(xiàn)金凈流量，現(xiàn)金凈流