用友通標(biāo)準(zhǔn)版培訓(xùn)課件：現(xiàn)金銀行和往來(lái)管理本課程將講解用友通標(biāo)準(zhǔn)版中現(xiàn)金銀行和往來(lái)管理模塊的功能和操作方法。WD培訓(xùn)目標(biāo)11.掌握現(xiàn)金銀行管理掌握現(xiàn)金銀行管理基本知識(shí)和操作技能。22.了解往來(lái)管理理解應(yīng)收、應(yīng)付、預(yù)收、預(yù)付賬款管理的核心內(nèi)容。33.熟練運(yùn)用系統(tǒng)功能熟練使用用友通標(biāo)準(zhǔn)版現(xiàn)金銀行和往來(lái)管理模塊。44.提升工作效率提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，優(yōu)化資金流轉(zhuǎn)效率。培訓(xùn)大綱現(xiàn)金管理概述現(xiàn)金管理概述介紹了現(xiàn)金管理的基本概念、作用和意義，以及現(xiàn)金管理的基本任務(wù)和內(nèi)容。現(xiàn)金流量預(yù)算管理現(xiàn)金流量預(yù)算管理主要講解現(xiàn)金流量預(yù)算編制方法，以及現(xiàn)金流量預(yù)算的管理方法?，F(xiàn)金日記賬管理現(xiàn)金日記賬管理介紹了現(xiàn)金日記賬的設(shè)置方法，以及現(xiàn)金日記賬的管理方法。銀行對(duì)賬管理銀行對(duì)賬管理講解了銀行存款對(duì)賬的流程，以及銀行對(duì)賬的注意事項(xiàng)?，F(xiàn)金管理概述現(xiàn)金管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分。它涉及到企業(yè)現(xiàn)金的取得、使用、保管和控制等方面的管理?，F(xiàn)金管理的目標(biāo)是確保企業(yè)資金的安全，提高資金的使用效率，并為企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供必要的資金保障?，F(xiàn)金管理的作用和意義提高企業(yè)盈利能力合理利用現(xiàn)金資源，減少資金閑置，提高資金周轉(zhuǎn)率，降低融資成本。增強(qiáng)企業(yè)流動(dòng)性保證企業(yè)能夠及時(shí)支付貨款和工資，避免出現(xiàn)財(cái)務(wù)危機(jī)，提高企業(yè)信譽(yù)?，F(xiàn)金管理的基本任務(wù)預(yù)算管理制定合理的現(xiàn)金流量預(yù)算，確保資金充足，避免資金短缺?，F(xiàn)金收支管理嚴(yán)格控制現(xiàn)金收支，提高資金使用效率，減少資金損失。現(xiàn)金流量分析定期對(duì)現(xiàn)金流入流出進(jìn)行分析，掌握資金狀況，制定有效的資金管理策略。銀行賬戶管理規(guī)范銀行賬戶管理，確保資金安全，提高資金使用效率?，F(xiàn)金管理的內(nèi)容現(xiàn)金流量預(yù)算管理現(xiàn)金流量預(yù)算管理是企業(yè)現(xiàn)金管理的重要組成部分，它能夠預(yù)測(cè)未來(lái)的現(xiàn)金流入和流出，以便企業(yè)制定相應(yīng)的資金籌集和使用計(jì)劃?，F(xiàn)金日記賬管理現(xiàn)金日記賬管理是記錄企業(yè)日常現(xiàn)金收支情況的賬簿，它能夠反映企業(yè)現(xiàn)金的流入、流出和結(jié)余情況。銀行對(duì)賬管理銀行對(duì)賬管理是企業(yè)定期核對(duì)銀行存款余額與企業(yè)賬簿記錄，確保賬實(shí)相符，防止資金損失。現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析是企業(yè)通過(guò)分析現(xiàn)金流量的變化趨勢(shì)，識(shí)別企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中的問(wèn)題和機(jī)會(huì)，為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)決策提供依據(jù)?，F(xiàn)金流量預(yù)算管理確定預(yù)算期通常為一個(gè)年度或一個(gè)季度，可以根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況靈活調(diào)整。預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流入包括銷售收入、投資收益、借款等，要根據(jù)歷史數(shù)據(jù)和未來(lái)預(yù)期進(jìn)行預(yù)測(cè)。預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流出包括生產(chǎn)成本、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資支出等，要根據(jù)預(yù)算目標(biāo)和實(shí)際情況進(jìn)行預(yù)測(cè)。編制現(xiàn)金流量預(yù)算表將預(yù)測(cè)的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出匯總，并計(jì)算出凈現(xiàn)金流量，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策提供參考。監(jiān)控和調(diào)整定期監(jiān)控實(shí)際現(xiàn)金流入和流出，與預(yù)算進(jìn)行比較，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整?，F(xiàn)金流量預(yù)算編制方法現(xiàn)金流量預(yù)算編制方法是一個(gè)重要的步驟，需要經(jīng)過(guò)仔細(xì)的規(guī)劃和分析。有效的現(xiàn)金流量預(yù)算可以幫助企業(yè)更好地管理資金，避免出現(xiàn)資金短缺或閑置的情況。1收集數(shù)據(jù)收集歷史數(shù)據(jù)，并進(jìn)行分析預(yù)測(cè)未來(lái)現(xiàn)金流入和流出。2編制預(yù)算根據(jù)收集的數(shù)據(jù)，編制詳細(xì)的現(xiàn)金流量預(yù)算表，預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間的現(xiàn)金流量狀況。3定期評(píng)估定期評(píng)估現(xiàn)金流量預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。4控制現(xiàn)金根據(jù)現(xiàn)金流量預(yù)算，控制現(xiàn)金支出，提高現(xiàn)金流入，確保資金周轉(zhuǎn)正?！，F(xiàn)金日記賬管理記錄現(xiàn)金收支現(xiàn)金日記賬記錄所有現(xiàn)金收入和支出，反映企業(yè)現(xiàn)金流動(dòng)情況。編制每日現(xiàn)金流量表通過(guò)現(xiàn)金日記賬，可以分析每日現(xiàn)金收入和支出，了解企業(yè)資金狀況。實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金管理自動(dòng)化使用用友通系統(tǒng)可以實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金日記賬的自動(dòng)記錄和管理，提高效率。現(xiàn)金流量分析現(xiàn)金流量分析是指對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流入和流出的分析。幫助企業(yè)了解資金來(lái)源、資金使用、資金安全和盈利能力等。分析內(nèi)容分析指標(biāo)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量銷售收入、成本費(fèi)用、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等投資活動(dòng)現(xiàn)金流量固定資產(chǎn)投資、無(wú)形資產(chǎn)投資、股權(quán)投資等籌資活動(dòng)現(xiàn)金流量借款、發(fā)行股票、償還債務(wù)等現(xiàn)金賬戶管理安全管理確?，F(xiàn)金賬戶的安全，防止資金損失。定期審查賬戶信息，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理異常情況。賬務(wù)管理保證賬戶記錄的準(zhǔn)確性，及時(shí)更新賬戶余額，確保資金流向清晰可查。余額管理合理控制賬戶余額，維持一定的流動(dòng)性，確保資金使用效率。銀行對(duì)賬管理對(duì)賬單銀行對(duì)賬單是銀行提供的定期報(bào)表，顯示了企業(yè)銀行賬戶的交易情況。核對(duì)企業(yè)需要核對(duì)銀行對(duì)賬單和企業(yè)自己的賬簿，以確保記錄的一致性。差異處理如果發(fā)現(xiàn)差異，企業(yè)需要調(diào)查原因并進(jìn)行必要的調(diào)整，確保財(cái)務(wù)記錄準(zhǔn)確無(wú)誤。銀行存款管理11.存款賬戶公司應(yīng)根據(jù)自身需求，在銀行開(kāi)立多個(gè)存款賬戶，例如，基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶等。22.存款操作企業(yè)應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，進(jìn)行存款和取款操作，確保資金安全，并做好相關(guān)的記錄和憑證管理。33.存款利率應(yīng)根據(jù)銀行的存款利率和自身資金需求選擇合適的存款方式，以最大限度地提高資金收益。44.存款安全企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)銀行存款的管理，采取必要的安全措施，防止資金損失。銀行匯款管理匯款流程創(chuàng)建匯款單填寫(xiě)匯款信息審核并確認(rèn)生成電子匯款文件上傳文件到銀行系統(tǒng)匯款操作匯款操作應(yīng)嚴(yán)格按照公司的財(cái)務(wù)制度執(zhí)行，確保資金安全和合法性。及時(shí)登記匯款信息，并做好相關(guān)的記錄，方便查詢和管理。注意事項(xiàng)核對(duì)匯款信息，避免錯(cuò)誤保留匯款憑證，以便追溯及時(shí)關(guān)注銀行系統(tǒng)狀態(tài)，確保匯款成功銀行票據(jù)管理票據(jù)種類銀行票據(jù)是企業(yè)在進(jìn)行結(jié)算時(shí)，由銀行開(kāi)具的具有法律效力的憑證。常見(jiàn)的票據(jù)包括銀行匯票、銀行本票、銀行支票等。管理內(nèi)容包括票據(jù)的簽發(fā)、收付、保管、核對(duì)、登記等環(huán)節(jié)，以確保票據(jù)的安全性和有效性。管理流程企業(yè)應(yīng)制定合理的票據(jù)管理制度，明確票據(jù)管理的責(zé)任人，建立健全票據(jù)的收付流程，并定期進(jìn)行票據(jù)的核對(duì)和清算。期末現(xiàn)金管理年度終了，現(xiàn)金流企業(yè)需要對(duì)年度的現(xiàn)金流進(jìn)行全面盤(pán)點(diǎn)，分析現(xiàn)金流入和流出的情況，并預(yù)測(cè)未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)的現(xiàn)金流變化趨勢(shì)。財(cái)務(wù)報(bào)表企業(yè)需要根據(jù)現(xiàn)金流情況，編制相關(guān)的財(cái)務(wù)報(bào)表，如現(xiàn)金流量表，并進(jìn)行必要的分析和解釋。結(jié)余企業(yè)需要將期末的現(xiàn)金余額進(jìn)行合理的分配，如用于投資，償還債務(wù)，或留存?zhèn)溆谩Ｍ鶃?lái)管理概述往來(lái)管理是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的重要組成部分，指的是企業(yè)與外部單位之間的資金往來(lái)管理。往來(lái)管理包括應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、預(yù)付賬款、長(zhǎng)期債權(quán)和債務(wù)以及其他往來(lái)款項(xiàng)的管理。通過(guò)有效的往來(lái)管理，企業(yè)可以有效地控制資金流動(dòng)，提高資金利用率，降低資金成本，減少壞賬損失。應(yīng)收賬款管理銷售管理應(yīng)收賬款管理包括銷售合同管理，客戶信用評(píng)估，銷售回款管理等方面。財(cái)務(wù)分析通過(guò)分析應(yīng)收賬款的賬齡結(jié)構(gòu)，預(yù)測(cè)壞賬損失，保障企業(yè)資金安全。客戶關(guān)系維護(hù)建立完善的客戶關(guān)系管理體系，促進(jìn)客戶忠誠(chéng)度提升，提高企業(yè)盈利能力。應(yīng)收賬款管理的目的和任務(wù)資金回籠加快資金回籠，改善企業(yè)現(xiàn)金流，提高資金周轉(zhuǎn)效率。風(fēng)險(xiǎn)控制降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)有效的管理措施，確保應(yīng)收賬款的安全性和可回收性?？蛻絷P(guān)系維護(hù)建立良好的客戶關(guān)系，提高客戶滿意度，促進(jìn)企業(yè)可持續(xù)發(fā)展。應(yīng)收賬款管理的方法信用政策制定嚴(yán)格的信用政策，評(píng)估客戶信用等級(jí)，控制賒銷風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)收賬款回收率。賬款催收建立完善的賬款催收機(jī)制，定期跟蹤應(yīng)收賬款，及時(shí)催收逾期賬款，降低壞賬損失。賬齡分析定期對(duì)應(yīng)收賬款進(jìn)行賬齡分析，識(shí)別逾期賬款，分析原因，制定針對(duì)性的催收措施。賬款核銷對(duì)于無(wú)法收回的應(yīng)收賬款，進(jìn)行核銷處理，避免占用企業(yè)資金，影響經(jīng)營(yíng)效率。應(yīng)付賬款管理控制成本合理管理應(yīng)付賬款，控制付款時(shí)間，降低資金成本。優(yōu)化資金流及時(shí)付款，保持良好的信譽(yù)，維護(hù)供應(yīng)商關(guān)系，保證供應(yīng)鏈穩(wěn)定。防范風(fēng)險(xiǎn)及時(shí)核對(duì)賬款，發(fā)現(xiàn)并解決問(wèn)題，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，保障公司財(cái)務(wù)安全。提高效率規(guī)范流程，簡(jiǎn)化操作，提高應(yīng)付賬款管理效率，降低管理成本。應(yīng)付賬款管理的目的和任務(wù)目的應(yīng)付賬款管理的目的是保證企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的順利進(jìn)行，維護(hù)企業(yè)信譽(yù)，提高資金利用效率，降低企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)利益。任務(wù)應(yīng)付賬款管理的任務(wù)包括：及時(shí)、準(zhǔn)確地記錄和核對(duì)應(yīng)付賬款，嚴(yán)格控制應(yīng)付賬款的發(fā)生和支付，合理確定付款期限，有效監(jiān)控應(yīng)付賬款的風(fēng)險(xiǎn)，提高應(yīng)付賬款的周轉(zhuǎn)率，降低應(yīng)付賬款的資金占用。應(yīng)付賬款管理的方法賬款核對(duì)及時(shí)核對(duì)賬目，保證賬實(shí)相符，避免出現(xiàn)誤差。賬期管理合理制定賬期，控制資金占用，提高資金周轉(zhuǎn)率。付款方式選擇合適的付款方式，降低資金成本，提高資金使用效率。賬款分析定期分析應(yīng)付賬款狀況，識(shí)別潛在風(fēng)險(xiǎn)，制定應(yīng)對(duì)措施。預(yù)付賬款管理1定義和意義預(yù)付賬款是指企業(yè)為取得貨物或勞務(wù)而預(yù)先支付款項(xiàng)，它屬于企業(yè)的流動(dòng)資產(chǎn)，反映了企業(yè)已支付但尚未取得貨物的款項(xiàng)。2管理目標(biāo)預(yù)付賬款管理的目標(biāo)是確保預(yù)付款項(xiàng)的安全，避免資金的閑置，并有效控制預(yù)付賬款的規(guī)模和期限。3管理方法企業(yè)需要建立完善的預(yù)付賬款管理制度，明確審批流程，加強(qiáng)審核，并及時(shí)進(jìn)行賬款的核對(duì)和催收。4系統(tǒng)功能用友通系統(tǒng)提供預(yù)付賬款管理功能，可以有效幫助企業(yè)進(jìn)行預(yù)付賬款的登記、核算、分析和管理。預(yù)收賬款管理資金周轉(zhuǎn)預(yù)收賬款是企業(yè)提前收取的貨款，可以改善現(xiàn)金流，提高資金周轉(zhuǎn)率。合同管理預(yù)收賬款需要與客戶簽訂合同，明確貨款支付方式和時(shí)間，避免糾紛。賬務(wù)管理預(yù)收賬款需要及時(shí)登記入賬，并進(jìn)行核對(duì)，確保賬實(shí)相符，提高財(cái)務(wù)管理效率。長(zhǎng)期債權(quán)和債務(wù)管理債權(quán)管理債權(quán)管理是指企業(yè)對(duì)債權(quán)的管理，包括債權(quán)的收回、核銷等。債務(wù)管理債務(wù)管理是指企業(yè)對(duì)債務(wù)的管理，包括債務(wù)的償還、重組等。其他往來(lái)管理內(nèi)部往來(lái)包括部門(mén)之間、項(xiàng)目之間發(fā)生的資金往來(lái)，例如借款、墊付等。外部往來(lái)指企業(yè)與其他單位或個(gè)人發(fā)生的資金往來(lái)，例如預(yù)付款、押金等。往來(lái)賬款核算及時(shí)核對(duì)往來(lái)賬款，確保賬務(wù)的準(zhǔn)確性，并做好相關(guān)記錄。往來(lái)款項(xiàng)清算定期進(jìn)行往來(lái)款項(xiàng)的清算，及時(shí)催收應(yīng)收款，支付應(yīng)付款。用友通系統(tǒng)現(xiàn)金銀行和往來(lái)管理用友通標(biāo)