投資與融資決策制度1.前言本規(guī)章制度的目的是確保公司在進(jìn)行投資和融資決策時(shí)能夠依法依規(guī)、科學(xué)合理地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，提高決策的準(zhǔn)確性和效率，保障公司的經(jīng)濟(jì)利益和長(zhǎng)期發(fā)展。該制度適用于公司內(nèi)全部相關(guān)部門(mén)和人員。2.職責(zé)與權(quán)限2.1綜合管理部門(mén)（1）評(píng)估全面公司的資金需求和融資計(jì)劃，并依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃提出合理的投資和融資建議。（2）幫助其他部門(mén)訂立投資方案，并供應(yīng)專業(yè)看法和支持。（3）對(duì)外部投資項(xiàng)目進(jìn)行盡職調(diào)查，評(píng)估潛在風(fēng)險(xiǎn)和收益，并提交決策報(bào)告。2.2財(cái)務(wù)部門(mén)（1）供應(yīng)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，包含財(cái)務(wù)報(bào)表、預(yù)算和資金流量表，以支持投資和融資決策的訂立。（2）幫助評(píng)估投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性，計(jì)算投資回報(bào)率和風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。（3）負(fù)責(zé)融資方案的設(shè)計(jì)、談判和合同簽訂。2.3風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)（1）對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理，提出風(fēng)險(xiǎn)掌控措施和應(yīng)對(duì)策略。（2）監(jiān)測(cè)投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)情形，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和掌控。2.4公司高層管理人員（1）審查并決議投資和融資方案，保證決策的科學(xué)性和合規(guī)性。（2）依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和財(cái)務(wù)情形，予以投資和融資決策的最終批準(zhǔn)。3.投資決策流程3.1投資需求確認(rèn)綜合管理部門(mén)協(xié)調(diào)各部門(mén)，依據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃和市場(chǎng)需求，確定公司的投資需求和投資規(guī)模。3.2投資方案訂立各部門(mén)依據(jù)投資需求，提出具體的投資方案，包含項(xiàng)目目標(biāo)、預(yù)期收益、投資時(shí)間、投資方式等。3.3項(xiàng)目評(píng)估和選擇綜合管理部門(mén)組織相關(guān)部門(mén)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、市場(chǎng)前景分析和財(cái)務(wù)可行性評(píng)估，依據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行投資項(xiàng)目篩選，選擇最有潛力和回報(bào)的項(xiàng)目。3.4投資決策綜合管理部門(mén)將評(píng)估結(jié)果和投資方案提交給公司高層管理人員，高層管理人員審查并決策是否批準(zhǔn)投資計(jì)劃。3.5落地實(shí)施經(jīng)批準(zhǔn)的投資計(jì)劃由相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)具體實(shí)施，包含項(xiàng)目啟動(dòng)、資源調(diào)配、執(zhí)行進(jìn)度掌控等。3.6投資績(jī)效評(píng)估財(cái)務(wù)部門(mén)定期評(píng)估已完成投資項(xiàng)目的績(jī)效，包含投資回報(bào)率、現(xiàn)金流量分析等，并及時(shí)向高層管理人員供應(yīng)投資績(jī)效報(bào)告。4.融資決策流程4.1融資需求確認(rèn)綜合管理部門(mén)與財(cái)務(wù)部門(mén)共同確認(rèn)公司的融資需求和融資規(guī)模，并訂立融資計(jì)劃。4.2融資方案設(shè)計(jì)財(cái)務(wù)部門(mén)依據(jù)融資需求和市場(chǎng)情形，設(shè)計(jì)融資方案，包含融資方式、融資工具、融資期限等。4.3融資渠道篩選綜合管理部門(mén)協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部門(mén)、法務(wù)部門(mén)等相關(guān)部門(mén)對(duì)融資渠道進(jìn)行評(píng)估和篩選，選擇最適合公司需求的融資渠道。4.4融資談判與合同簽訂財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)與融資方進(jìn)行談判，并在談判達(dá)成全都后，訂立融資合同并與融資方簽訂。4.5融資決策財(cái)務(wù)部門(mén)將融資方案和合同提交給公司高層管理人員審查并決策是否批準(zhǔn)融資計(jì)劃。4.6融資實(shí)施與監(jiān)測(cè)經(jīng)批準(zhǔn)的融資計(jì)劃由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)具體實(shí)施，包含融資資金的募集和使用、融資賬務(wù)管理等，并監(jiān)測(cè)融資進(jìn)展和風(fēng)險(xiǎn)情形。4.7融資績(jī)效評(píng)估財(cái)務(wù)部門(mén)定期評(píng)估融資活動(dòng)的績(jī)效，包含融資本錢(qián)、融資效果等，并定期向高層管理人員供應(yīng)融資績(jī)效報(bào)告。5.監(jiān)督與風(fēng)險(xiǎn)掌控5.1內(nèi)部審查綜合管理部門(mén)定期進(jìn)行內(nèi)部審查，評(píng)估投資和融資決策的執(zhí)行情況和績(jī)效，并提出改進(jìn)看法。5.2風(fēng)險(xiǎn)防控風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)投資和融資項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，訂立風(fēng)險(xiǎn)掌控措施，并及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和應(yīng)對(duì)策略。5.3外部審計(jì)公司委托獨(dú)立的第三方機(jī)構(gòu)對(duì)投資和融資活動(dòng)進(jìn)行審計(jì)，確保決策的合規(guī)性和準(zhǔn)確性。6.附則本規(guī)章制度的解釋權(quán)歸公司高層管理人員全部，遵守國(guó)家法律法規(guī)和相關(guān)政策的前提下，公司可以依據(jù)實(shí)際需要對(duì)本制度進(jìn)行修訂和完善，并及時(shí)向各相關(guān)部門(mén)和人員進(jìn)行通知和培訓(xùn)。本規(guī)章制度自頒布之日起生效，自行插入條款、弄虛作假、違反規(guī)定者將承當(dāng)相應(yīng)的法律責(zé)任。結(jié)語(yǔ)本規(guī)章制度的訂立旨在規(guī)范投資和融資