fillin"請輸入文件封面標(biāo)題"中國灤河國際投資控股企業(yè)河北事業(yè)部管理措施fillin"輸入封面落款企業(yè)名稱，不需要請直接確定"北大縱橫管理咨詢企業(yè)fillin"封面顯示日期：×月×日(大寫)二○○四年三月

目錄TOC\o"1-3"\h\z第一章總則 2第二章權(quán)責(zé)劃分 3第三章財務(wù)管理 4第四章人事管理 6第五章信息管理 8第六章附則 9

總則為了加強中國灤河國際投資控股發(fā)展河北事業(yè)部（簡稱“河北事業(yè)部”）對下屬企業(yè)管理，明確事業(yè)部和下屬企業(yè)之間權(quán)責(zé)關(guān)系，規(guī)范控制模式，實現(xiàn)整體利益最大化、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)協(xié)調(diào)收益、節(jié)省交易費用等，達(dá)成對灤河國際戰(zhàn)略有效支持，特制訂本管理措施。本管理措施僅適適用于河北事業(yè)部對下屬企業(yè)管理。制訂標(biāo)準(zhǔn)責(zé)權(quán)對等標(biāo)準(zhǔn)。在灤河國際整體戰(zhàn)略指導(dǎo)下，根據(jù)權(quán)責(zé)界定范圍，各司其職，規(guī)范運作。關(guān)鍵點控制標(biāo)準(zhǔn)。在事業(yè)部合理控制下，充足調(diào)動事業(yè)部下屬企業(yè)主動性，實現(xiàn)整體價值最大化。

權(quán)責(zé)劃分事業(yè)部職責(zé)負(fù)責(zé)灤河國際下達(dá)經(jīng)營計劃（預(yù)算）實施：將本事業(yè)部經(jīng)營計劃分配到各下屬企業(yè)，并負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)經(jīng)營計劃實施進(jìn)行有效監(jiān)督、考評；負(fù)責(zé)對事業(yè)部權(quán)限內(nèi)固定資產(chǎn)投資，并負(fù)責(zé)全部基建項目標(biāo)立項審批管理，負(fù)責(zé)在事業(yè)部權(quán)限內(nèi)融資工作；指導(dǎo)下屬企業(yè)年度經(jīng)營計劃和財務(wù)預(yù)算編制工作，在事業(yè)部權(quán)限內(nèi)進(jìn)行合理資金調(diào)配，建立健全事業(yè)部財務(wù)管理制度；負(fù)責(zé)事業(yè)部下屬企業(yè)部門責(zé)任人以上（除灤河國際直接任命人員外）等級人事變動、組織結(jié)構(gòu)調(diào)整決議，并負(fù)責(zé)相關(guān)管理制度制訂；根據(jù)灤河國際要求，建立信息管理系統(tǒng)，負(fù)責(zé)對下屬企業(yè)信息進(jìn)行有效管理負(fù)責(zé)下屬企業(yè)科研開發(fā)、技術(shù)進(jìn)步、生活福利及和政府相關(guān)部門關(guān)系協(xié)調(diào)，負(fù)責(zé)無形資產(chǎn)管理，包含商標(biāo)、專利和智力產(chǎn)品管理。各下屬企業(yè)職責(zé)全方面實施事業(yè)部確定經(jīng)營計劃和預(yù)算，抓好生產(chǎn)，最大程度地提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益和社會效益；負(fù)責(zé)權(quán)限內(nèi)固定資產(chǎn)管理和投資具體實施工作；在事業(yè)部指導(dǎo)下，完成年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）目標(biāo)初步制訂，接收事業(yè)部財務(wù)管理；接收事業(yè)部在人事方面領(lǐng)導(dǎo)，制訂對應(yīng)管理細(xì)則；負(fù)責(zé)權(quán)限范圍內(nèi)人員招聘、培訓(xùn)、薪酬、考評等人力資源管理；根據(jù)事業(yè)部要求，做好企業(yè)內(nèi)部信息管理工作，并將信息立即傳輸?shù)绞聵I(yè)部對口單位。

財務(wù)管理財務(wù)控制關(guān)鍵包含預(yù)決算管理、內(nèi)部審計和權(quán)利限制三個方面。預(yù)決算管理指導(dǎo)下屬企業(yè)年度預(yù)算目標(biāo)草案制訂，把灤河國際下達(dá)年度經(jīng)營計劃（預(yù)算）目標(biāo)分解到各下屬企業(yè)，并在下屬企業(yè)實施過程中實時進(jìn)行有效監(jiān)督和考評，確保下屬企業(yè)能夠?qū)崿F(xiàn)并超出經(jīng)營計劃目標(biāo)。預(yù)算內(nèi)容：本企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)；關(guān)鍵經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)及計劃；為達(dá)成經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)績指標(biāo)所應(yīng)實施經(jīng)營舉措及其時間表、責(zé)任人和資源需求；影響經(jīng)營計劃完成關(guān)鍵風(fēng)險、發(fā)生可能性、影響程度和現(xiàn)有舉措；具體財務(wù)預(yù)算計劃；所做經(jīng)營/預(yù)算計劃和企業(yè)所定目標(biāo)要求之間差距和填補舉措。內(nèi)部審計定時對下屬企業(yè)財務(wù)情況和分配情況極性審計、監(jiān)督。具體內(nèi)容以下：核查財務(wù)和經(jīng)營數(shù)據(jù)真實性和可靠性，并對數(shù)據(jù)搜集、分類、匯報所采取方法進(jìn)行檢驗；檢驗企業(yè)政策、計劃、程序、法律和規(guī)章制度實施情況，指出任何違規(guī)違法行為；檢驗企業(yè)資產(chǎn)和權(quán)益是否受到損害，在必需情況下，確定資產(chǎn)存在真實性；評定企業(yè)規(guī)章制度完善性和有效性，及經(jīng)營決議合理性，以確保企業(yè)資源得到經(jīng)濟(jì)高效使用。權(quán)限限制統(tǒng)一財務(wù)紀(jì)律，如要求制造成本、管理費用和銷售費用開支范圍，對這三項成本支出額實施總量監(jiān)控，要求下屬企業(yè)不得以任何形式進(jìn)行對外投資。統(tǒng)一配置財務(wù)資源，集中調(diào)度資金。1.銀行賬戶管理，下屬企業(yè)銀行開戶必需經(jīng)事業(yè)部審批，所開賬戶由事業(yè)部財務(wù)人員統(tǒng)一管理，如實施結(jié)算中心制度。2.現(xiàn)金估計，事業(yè)部應(yīng)經(jīng)過整體估計，對事業(yè)部現(xiàn)有資金能做多大規(guī)模經(jīng)營、需要多大規(guī)模融資、可尋求資金起源等有一個清楚認(rèn)識。3.籌資管理，事業(yè)部在現(xiàn)金估計基礎(chǔ)上，研究資金起源組成方法，選擇最好籌資方法。4.投資管理集中管理，全部投資項目向事業(yè)部提出申請。事業(yè)部建立對下屬企業(yè)投資實施過程控制、檢驗和監(jiān)督制度，并重視投資項目標(biāo)跟蹤管理。（備注：現(xiàn)在全部對外長久投資全部必需上報灤河國際經(jīng)董事會同意）5.利潤分配，下屬企業(yè)所增利潤要根據(jù)一定比率留在事業(yè)部，以滿足灤河國際長遠(yuǎn)發(fā)展需要。對于下屬企業(yè)工資獎金實施總量控制，建立健全對下屬企業(yè)工資獎金分配檢驗和控制制度。

人事管理本章所指人事管理不包含由灤河國際總部直接任命人員（事業(yè)部高管層、事業(yè)部下屬一級企業(yè)高管層（副總以上））。事業(yè)部對下屬企業(yè)人事管理關(guān)鍵指關(guān)鍵管理人員管理，具體分為關(guān)鍵管理人員聘用和關(guān)鍵管理人員考評和激勵管理。對于事業(yè)部下屬企業(yè)基層管理人員和通常職員管理，由事業(yè)部下屬企業(yè)人力資源管理部門負(fù)責(zé)。人員聘用事業(yè)部下屬企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)第一責(zé)任人依據(jù)河北事業(yè)部整體人事安排，進(jìn)行聘用；事業(yè)部下屬企業(yè)關(guān)鍵部門一級部門責(zé)任人由事業(yè)部依據(jù)事業(yè)部經(jīng)營計劃，進(jìn)行聘用。具體聘用活動由事業(yè)部人力資源部門負(fù)責(zé)實施。聘用人員綜合測評，由人力資源部門牽頭，事業(yè)部相關(guān)部門責(zé)任人和外部人事教授共同進(jìn)行。由事業(yè)部總裁任命，河北事業(yè)部人力資源部立案。事業(yè)部聘用人員假如不能勝任職務(wù)，則由下屬企業(yè)總經(jīng)理提出，事業(yè)部人力資源部門進(jìn)行復(fù)查，全部解聘程序全部由事業(yè)部人力資源部主導(dǎo)進(jìn)行。事業(yè)部聘用人員晉升，也是由下屬企業(yè)總經(jīng)理提出，事業(yè)部人力資源部門復(fù)審，并經(jīng)過事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)審批；關(guān)鍵人員晉升需要河北事業(yè)部總裁同意。對于非事業(yè)部聘用人員提升，則由下屬企業(yè)總經(jīng)理決定，關(guān)鍵崗位人員提升要在事業(yè)部人力資源部門立案。考評和激勵考評和激勵標(biāo)準(zhǔn)是“誰任命，誰考評，上級考評下級，一級考評一級”。由事業(yè)部任命下屬企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理和財務(wù)第一責(zé)任人等由事業(yè)部進(jìn)行考評，根據(jù)以績效考評為主，其它為輔標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。具體組織由河北事業(yè)部人力資源部組織進(jìn)行。事業(yè)部下屬企業(yè)總經(jīng)理、副總經(jīng)理、財務(wù)第一責(zé)任人提議實施年薪制，由事業(yè)部依據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況和個人考評結(jié)果，綜合確定。對于非河北事業(yè)部直接任命人員考評，由下屬各企業(yè)自行進(jìn)行考評，關(guān)鍵崗位考評結(jié)果報河北事業(yè)部人力資源部立案。對于非河北事業(yè)部直接任命人員薪酬，由各企業(yè)自行決定，河北事業(yè)部要控制下屬企業(yè)薪酬總額。

信息管理信息控制關(guān)鍵表現(xiàn)在五個方面：管理者定時述職、財務(wù)信息匯報、經(jīng)營管理信息匯報、重大專題事務(wù)信息匯報和重大突發(fā)事件匯報。管理者定時述職下屬企業(yè)總經(jīng)理每個月向事業(yè)部關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)匯報企業(yè)經(jīng)營、預(yù)算目標(biāo)完成情況等，和在經(jīng)營過程中出現(xiàn)問題、應(yīng)對對策等，在同事業(yè)部關(guān)鍵領(lǐng)導(dǎo)探討以往工作情況基礎(chǔ)上，共同商討未來工作目標(biāo)和計劃。下屬企業(yè)第一財務(wù)責(zé)任人每個月向事業(yè)部主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行財務(wù)情況匯報，包含財務(wù)制度實施情況、財務(wù)預(yù)算實施情況、財務(wù)管理情況等。財務(wù)信息匯報下屬企業(yè)每個月向事業(yè)部財務(wù)部門提交財務(wù)匯報，關(guān)鍵內(nèi)容包含：會計報表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等）、財務(wù)預(yù)算實施情況、財務(wù)情況分析匯報等。事業(yè)部審計部門對下屬企業(yè)經(jīng)營情況進(jìn)行審計，并提交審計匯報。經(jīng)營管理信息匯報事業(yè)部下屬企業(yè)相關(guān)部門（或人員）分別向事業(yè)部對口部門提交對應(yīng)經(jīng)營情況、生產(chǎn)運作情況、人力資源情況等匯報。使事業(yè)部能夠立即掌握下屬企業(yè)對應(yīng)信息，保持對下屬企業(yè)有效管理。重大專題事務(wù)信息匯報事業(yè)部下屬企業(yè)發(fā)生對本企業(yè)含有重大影響事項，包含關(guān)鍵生產(chǎn)工藝改善、研發(fā)結(jié)果等，在事項發(fā)生后立即向事業(yè)部進(jìn)行匯報，并報事項具體內(nèi)容形成書面匯報遞交事業(yè)部對口主管部門。重大突發(fā)事件匯報針對企業(yè)忽然發(fā)生