《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》

編制說明

（征求意見稿）

編制組

2018年11月

《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》編制說明

I

《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》編制說明

1.任務背景及任務來源

2017年12月，全國碳排放權交易市場（以下簡稱碳市場）正式啟動，發(fā)電

行業(yè)率先納入。為貫徹落實《全國碳排放權交易市場建設方案（發(fā)電行業(yè)）》（以

下簡稱《市場建設方案》），推動全國碳市場建設，指導發(fā)電企業(yè)參與碳排放權交

易工作，受生態(tài)環(huán)境部應對氣候變化司委托，中國電力企業(yè)聯(lián)合會（以下簡稱“中

電聯(lián)”）組織發(fā)電企業(yè)、碳排放權交易機構、第三方核查機構編寫了《發(fā)電企業(yè)

碳排放權交易技術指南》（以下簡稱“技術指南”，或“本指南”），以幫助發(fā)電企

業(yè)規(guī)范碳交易管理工作，建立碳排放權交易管理體系，監(jiān)測、報告溫室氣體排放，

配合第三方核查，開發(fā)自愿減排項目，實施碳交易，完成清繳履約。

碳排放權交易包括監(jiān)測、報告、第三方核查、交易、履約等環(huán)節(jié)，相關要求

分散在國家標準、國家碳排放權交易主管部門通知、交易機構規(guī)則等不同文件中，

技術指南綜合了上述文件的內容，并結合發(fā)電企業(yè)碳排放核算和參與試點碳市場

的實踐經驗進行了完善，填補了國內發(fā)電企業(yè)碳排放權交易系統(tǒng)性指導文件的空

白。

2018年7月，國家能源局下發(fā)《關于下達2018年能源領域行業(yè)標準制（修）

訂計劃及英文版翻譯出版計劃的通知》（國能綜通科技〔2018〕100號），《發(fā)電

企業(yè)碳排放權交易技術指南》制定計劃編號為“能源20180700”，并由電力行業(yè)

節(jié)能標準化技術委員會歸口管理，中電聯(lián)負責牽頭編寫。

2.編制過程說明

2.1參編單位

本指南由中國電力企業(yè)聯(lián)合會負責起草，參編單位有：龍源(北京)碳資產管

理技術有限公司、大唐碳資產有限公司、湖北碳排放權交易中心有限公司、杭州

超騰能源技術股份有限公司、美國環(huán)保協(xié)會北京代表處。

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2.2主要起草人

起草編制組成員：

2.3起草人工作及主要編制過程

2018年6月，中電聯(lián)召開技術指南討論會，成立了編制組，確定了指導思想、

編制原則及保障措施。

2018年7月，中電聯(lián)召開技術指南啟動會，討論了編制大綱、編寫內容、明

確了分工，制定了工作計劃，啟動編寫工作。

2018年7月-10月，編制組開展初稿編制，期間召開了2次會議，對技術指南

的框架及內容進行了深入討論，對初稿進行反復推敲、修改，形成討論稿。

2018年11月，中電聯(lián)組織對討論稿逐項評審，修改完善形成征求意見稿，并

報送至電力行業(yè)節(jié)能標準化技術委員會。

201X年12月，電力行業(yè)節(jié)能標準化技術委員會掛網征求用戶、標委會委員和

相關方意見，共征集到修改意見X項。結合反饋意見修改征求意見稿并形成送審

稿。

201X年X月X日，XXX完成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》（送審稿）的

會議審查。會后，根據專家意見進一步修改，形成了《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技

術指南》（報批稿）。

3.編寫原則和主要內容

3.1標準編制原則

1)按照GB/T1.1-2000《標準化工作導則第1部分：標準的結構和編寫》

的要求和規(guī)定，確定標準的組成要素。

2)標準編寫力求完整、規(guī)范、清晰、簡潔，具備較強的可操作性。

3.2主要內容

本指南由前言、正文和附錄組成，框架結構見圖1：

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圖1《發(fā)電企業(yè)碳排放權交易技術指南》框架

正文部分包括六個章節(jié)：

第1章確定了標準適用范圍。

第2章列出了規(guī)范性引用文件及本指南所涉及的國家標準和行業(yè)標準。

第3章對本指南中用到的一般性術語進行了定義，在規(guī)范性引用文件中已界

定的不再重復。

第4章對發(fā)電企業(yè)碳排放權交易原則進行了說明。

第5章給出了發(fā)電企業(yè)可以采用的碳排放權交易管理模式，及相應的組織機

構和工作職責。

第6章給出了碳交易相關工作的實施過程，分為“法律法規(guī)要求”、“監(jiān)測、

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報告與核查”、“配額管理”、“自愿減排項目管理”、“交易實施”等10個小節(jié)，是

本指南的核心內容。

附錄部分給出了碳排放權交易工作流程、在線監(jiān)測法二氧化碳排放量計算方

法，以及9個碳交易工作中常用的文件模板或示例。

4.預期達到的效果

本指南系統(tǒng)梳理并整合了目前分散的碳交易相關行政、技術、管理要求，結

合試點碳市場交易工作經驗，按照碳交易工作流程和重點事項編制而成。本指南

是發(fā)電企業(yè)開展碳排放權交易的方法類、工具類文件，可提升發(fā)電企業(yè)碳交易工

作能力，幫助企業(yè)順利完成履約，落實我國碳排放控制目標，實現(xiàn)綠色低碳發(fā)展。

5.與現(xiàn)行法律、法規(guī)、政策及相關標準的協(xié)調關系

本指南符合國家《標準化法》等相關法律法規(guī)的規(guī)定，按照GB/T1.1-2009

規(guī)定編寫，與其他相關標準沒有沖突。

6.貫徹標準的要求和措施建議

本指南非規(guī)定類強制性標準，各發(fā)電企業(yè)可根據自身實際情況，參考并選用

本指南中符合自身特點的條款。在本指南使用過程中，發(fā)現(xiàn)問題應及時向中電聯(lián)

反饋，以利于本指南的修改完善。

7.采用國際標準和國外先進標準情況

本指南系自主制定，屬國內領先水平。

8.代替或廢止現(xiàn)行標準的建議

無。

9.重要技術內容的解釋和其它應予說明的事項

9.1適用范圍

2017年12月我國在發(fā)電行業(yè)率先啟動全國碳市場，《市場建設方案》中明

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確納入全國碳市場的重點排放單位為“年度排放達到2.6萬噸二氧化碳當量（綜

合能源消費量約1萬噸標準煤）及以上的企業(yè)或者其他經濟組織”，并且規(guī)定

“年度排放達到2.6萬噸二氧化碳當量及以上的其他行業(yè)自備電廠視同發(fā)電行

業(yè)重點排放單位管理”。因此，本指南的適用范圍為“納入全國碳排放權交易市

場的發(fā)電企業(yè)，自備電廠參照執(zhí)行”。

《市場建設方案》明確“創(chuàng)造條件，盡早將國家核證自愿減排量納入全國碳

市場”，屆時可再生能源發(fā)電企業(yè)作為減排企業(yè)，可通過開發(fā)國家核證自愿減排

量參與全國碳市場。本指南6.4部分專門對自愿減排項目管理給出了指導，并且

本指南的碳排放權交易管理體系、能力建設、信息管理等內容對減排企業(yè)同樣具

有指導意義。

9.2術語及定義

GB/T32150《工業(yè)企業(yè)溫室氣體排放核算和報告通則》、GB/T32151.1《溫

室氣體排放核算與報告要求第1部分：發(fā)電企業(yè)》、HJ75《固定污染源煙氣（SO2、

NOX、顆粒物）排放連續(xù)監(jiān)測技術規(guī)范》等標準界定的術語適用于本指南，此外

還增加了控排企業(yè)、排放配額等術語。

術語“控排企業(yè)”的定義為“被碳排放權交易主管部門作為重點排放單位納

入全國碳排放權交易市場的發(fā)電企業(yè)”，借鑒了《市場建設方案》中關于“重點

排放單位”的表述。

術語“排放配額”的定義為“政府分配的碳排放權憑證和載體，控排企業(yè)被

允許向大氣中排放1噸二氧化碳當量溫室氣體的權利為1個排放配額”，其中，

“二氧化碳當量”是用作比較不同溫室氣體排放的度量單位，一種溫室氣體的二

氧化碳當量為這種氣體的噸數乘以其全球增溫潛勢。

9.3交易原則

全國碳市場定位為控制溫室氣體排放的政策工具，發(fā)電企業(yè)作為參與主體，

應依法規(guī)范、誠信自律開展工作；碳排放權交易作為一種市場機制，應允許發(fā)電

企業(yè)自主自愿參與交易，充分發(fā)揮企業(yè)積極性和主動性；此外，全國碳市場還需

要注意與電力行業(yè)其他政策之間的協(xié)調，維護電力系統(tǒng)安全，推動發(fā)電企業(yè)節(jié)能

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減排。因此，本指南將發(fā)電企業(yè)碳排放權交易原則確定為“依法規(guī)范、誠信自律、

自主自愿、維護電力系統(tǒng)安全、促進節(jié)能減排”。

9.4交易管理體系

（1）本指南第5.2條將發(fā)電企業(yè)碳交易管理模式分為自行管理、集中管

理和委托管理三類。擁有多個發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團采用集中管理模式，可充分發(fā)

揮集團公司的規(guī)模優(yōu)勢，控制市場風險，降低履約成本，實現(xiàn)集團利益最大化，

該模式已被國內多家發(fā)電集團采用，成效顯著。因此，本指南明確了“擁有多家

發(fā)電企業(yè)的發(fā)電集團宜采用集中管理模式”。

（2）第5.3.2條“自行管理”，明確了自行管理發(fā)電企業(yè)內部的碳交易

工作組織機構及其工作職責。實行集中管理的發(fā)電集團，其所屬發(fā)電企業(yè)也可按

照本條內容建立相應的組織機構。

（3）第5.3.3條“集中管理”充分考慮了發(fā)電集團現(xiàn)有的分級管理結構、

多種電源類型和專業(yè)化服務資源，指出發(fā)電集團可設立或明確集團公司碳交易管

理機構、子分公司、基層企業(yè)（含控排企業(yè)和減排企業(yè)）三個管理層級，同時委

托專業(yè)化碳資產管理公司開展相關業(yè)務。

9.5碳排放權交易工作實施

（1）第6.2.1.1條“監(jiān)測對象”指出“發(fā)電企業(yè)應識別并監(jiān)測其核算邊

界內的溫室氣體排放”。此處的“核算邊界”來自于GB/T32150，是指“與報告

主體的生產經營活動相關的溫室氣體排放的范圍”，其中的“報告主體”是指“具

有溫室氣體排放行為的法人企業(yè)或視同法人的獨立核算單位”。

（2）第6.2.1.3條“監(jiān)測方法”提供了“排放因子法”和“在線監(jiān)測法”

兩種二氧化碳排放量監(jiān)測方法，后者尚未被我國碳交易主管部門批準用于碳排放

權交易，但該方法可直接監(jiān)測二氧化碳排放量，數據客觀且監(jiān)測過程簡潔透明。

美國燃煤電廠通過排放連續(xù)監(jiān)測系統(tǒng)（CEMS）監(jiān)測二氧化碳排放量已經是普遍做

法，歐盟把排放因子法和在線監(jiān)測法放在同等地位。因此，本指南前瞻性地加入

了在線監(jiān)測法相關內容，并在附錄中給出了計算方法，為發(fā)電企業(yè)開展該項工作

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提供參考。

（3）《國家發(fā)展改革委辦公廳關于做好2016、2017年度碳排放報告與核

查及排放監(jiān)測計劃制定工作的通知》（發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號）的附件二《2016

（2017）年碳排放補充數據核算報告模板》提到，“從2018年起，對于燃煤單位

熱值含碳量和碳氧化率缺省值將采用高限值”,如采用缺省值計算，可能會導致

企業(yè)排放量比實際值偏大，增加企業(yè)履約成本。《中國發(fā)電企業(yè)溫室氣體排放核

算方法與報告指南》（以下簡稱“《核算報告指南》”）要求實測燃煤的單位熱值含

碳量，但發(fā)電企業(yè)在執(zhí)行中遇到了一些問題：①《核算報告指南》要求企業(yè)按照

GB/T476開展燃煤元素碳含量實測，一些發(fā)電企業(yè)實際執(zhí)行的是GB/T30733或

DL/T568。②發(fā)電企業(yè)外委測量燃煤元素碳含量的結果通常為空干基數據，企業(yè)

在換算為收到基數據時容易出現(xiàn)偏差。因此，本指南第6.2.1.4.2條對單位熱值

含碳量檢測工作給出以下兩點建議：①GB/T476發(fā)布于2008年，測量原理是吸

收質量法，而DL/T568和GB/T30733分別于2013、2014年發(fā)布，采用紅外色

譜法，新標準的測量原理更直接?？紤]到三個標準均為國家正式標準，檢測結果

同樣可信，因此本指南提出企業(yè)按照GB/T476、DL/T568或GB/T30733開展元

素碳含量檢測均可。②考慮到燃煤干燥基檢測結果不受時間、地點的影響，本指

南要求單位熱值含碳量月度檢測報告宜包含干燥基元素碳含量、干燥基元素氫含

量、干燥基高位發(fā)熱量數據。發(fā)電企業(yè)可根據上述干燥基數據和入爐煤每月全水

份數據，按照GB/T213方法計算燃煤收到基元素碳含量和收到基低位發(fā)熱量。

對于燃煤機組的碳氧化率，《核算報告指南》給出實測值或者缺省值兩種選

擇。發(fā)改辦氣候〔2017〕1989號文提出“從2018年起，對于燃煤單位熱值含碳

量和碳氧化率缺省值將采用高限值”，可能會造成排放量增加。燃煤機組在非經

濟負荷工況下運行時，鍋爐效率會偏離設計值，碳氧化率對排放量計算的影響不

容忽視。但是，開展碳氧化率實測需要統(tǒng)計灰、渣產量及其含碳量，會增加發(fā)電

企業(yè)的工作投入。因此，本指南建議發(fā)電企業(yè)宜根據自身情況選擇相應的方法。

（4）第6.2.3條“配合第三方核查”從發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機構開

展工作的角度編寫，指出了發(fā)電企業(yè)配合第三方核查機構的工作重點，同時強調

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企業(yè)在配合第三方核查工作中應合理維護自身利益。

（5）目前全國碳市場配額分配方案尚未正式發(fā)布，因此，本指南第6.3.1

條“配額分配”提出“發(fā)電企業(yè)按照碳交易主管部門公布的配額分配方案測算配

額量”，同時提醒發(fā)電企業(yè)注意核對配額分配數量。

（6）從試點碳市場運行情況看，履約期臨近時市場價格多會發(fā)生大幅波

動，發(fā)電企業(yè)普遍缺乏主動應對措施。為避免履約期價格波動造成企業(yè)履約成本

增加或收益減少，本指南第6.3.2條“盈缺測算”提出，“發(fā)電企業(yè)宜每月預測

配額量，與同期排放量對比，測算配額盈缺，為企業(yè)參與市場交易提供基礎數據”，

以便發(fā)電企業(yè)提前應對。

（7）第6.5.1條“賬戶管理”給出了發(fā)電企業(yè)賬戶管理的重點工作事項，

參考試點碳市場運行經驗，列出了企業(yè)需要開立的三個賬戶類型，指導發(fā)電企業(yè)

管理賬戶。

（8）為充分發(fā)揮集團公司的規(guī)模優(yōu)勢，實現(xiàn)低成本履約，本指南借鑒大

型發(fā)電集團的管理經驗，在第