同一份事業(yè)同一個夢想財務(wù)平安管理工作匯報匯報人:冷春霞時間:2021年7月誠信·勤奮·競合·創(chuàng)新

SINCERITY·DILIGENT·CO-COMPETITION·INNOVATION集團(tuán)平安管理工作的規(guī)劃和思路上半年工作總結(jié)平安管理工作落實(shí)方式經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)平安管理工作的重要性一、平安管理重要性平安管理是企業(yè)管理的重要內(nèi)容之一，是整個企業(yè)綜合管理水平的重要指標(biāo)。1、平安管理可以消除存在的各種隱患和風(fēng)險，最大程度地預(yù)防和防止意外事故的發(fā)生。2、平安管理通過標(biāo)準(zhǔn)人的行為，減少人的不平安行為因素，到達(dá)防止發(fā)生事故，從而給企業(yè)防止巨大的經(jīng)濟(jì)損失3、平安管理通過對物的不平安狀態(tài)的控制，如：減少資金損失，降低經(jīng)營風(fēng)險，為提高企業(yè)資金平安保駕護(hù)航。4、平安管理通過制度相應(yīng)的管理措施和培訓(xùn)教育，使企業(yè)具備意外事件的應(yīng)急能力，降低企業(yè)在事故中的財產(chǎn)損失。二、集團(tuán)平安管理工作的規(guī)劃和思路

平安是最大的效益，事故是最大的浪費(fèi)。3月30日集團(tuán)平安管理委員會組織召開的<<2021年平安工作總結(jié)暨2021年平安工作規(guī)劃>>會議的召開,以示2021年平安管理工作正式拉開帷幕。此次會議開啟了把日常工作提升到工程工作的先河；從整體上規(guī)劃了平安管理工作的實(shí)施步驟；強(qiáng)化了管理層與員工對平安工作的認(rèn)知。完善了集團(tuán)平安管理委員會組織結(jié)構(gòu)，確定了2021年平安工作的整體規(guī)劃和思路，工作目標(biāo)及應(yīng)對措施,為今年平安管理工作指明的方向。2021工程整體管控目標(biāo)安全體系車輛運(yùn)營行政消防財務(wù)資金物流營運(yùn)藥品質(zhì)量信息網(wǎng)絡(luò)基建工程醫(yī)療事故勞動關(guān)系完善機(jī)構(gòu)健全制度突出重點(diǎn)狠抓落實(shí)2021工程九大管控對象2021工程整體管控思路杜絕特大平安事故減少重大平安事故的發(fā)生確保平安事故率下降20％2021工程管控工作開展方式集團(tuán)平安委員會〔制訂、推進(jìn)、協(xié)助、監(jiān)督、考評〕集團(tuán)九大體系平安小組〔細(xì)化、落實(shí)、指導(dǎo)、協(xié)助〕分子公司平安委員會〔細(xì)化、落實(shí)、協(xié)助、監(jiān)督、考核〕分子公司九大體系平安小組〔實(shí)施、、參評、反響〕平安小組成員〔執(zhí)行、分享、反響〕上下聯(lián)動平行分享全面推進(jìn)1、完善機(jī)制〔1〕調(diào)整確定集團(tuán)及分子公司安委會人員名單〔紅頭〕〔2〕集團(tuán)安委會增設(shè)九大體系集團(tuán)層級平安小組對接人2、健全制度〔1〕駕駛員鼓勵方案〔2〕招聘考核淘汰方法〔3〕九大體系平安措施及應(yīng)急預(yù)案〔4〕平安事故檢舉追責(zé)制度〔5〕平安事故報告處理流程〔優(yōu)化〕〔6〕九大體系平安工作日常工作及督導(dǎo)機(jī)制2010思路對應(yīng)舉措〔1〕九大平安體系管控平安技能提升集團(tuán)九大體系引進(jìn)先進(jìn)平安技術(shù)手段并平安核心資料向分公司對應(yīng)體系及時傳遞普及推廣，提供專業(yè)輔導(dǎo)、技術(shù)支持及具體的實(shí)施指導(dǎo)意見和指導(dǎo)性培訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)分享交流由集團(tuán)各體系平安小組負(fù)責(zé)組織各公司對口系統(tǒng)進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)分享交流會，針對薄弱環(huán)節(jié)引進(jìn)專家輔導(dǎo)，將經(jīng)驗(yàn)匯總成冊，形成培訓(xùn)教材進(jìn)行積累和推廣多渠道資源共享日報、月報、內(nèi)刊網(wǎng)站投稿、宣傳欄、及時通群發(fā)〔數(shù)據(jù)、新聞、動態(tài)等〕爭取外部榮譽(yù)完善平安相關(guān)資料，各體系分別樹立典范、爭取當(dāng)?shù)剌爡^(qū)相關(guān)榮譽(yù)2010思路對應(yīng)舉措3、突出重點(diǎn)〔1〕2021平安責(zé)任狀公司層級、部門層級、重點(diǎn)崗位層級進(jìn)行層層簽訂〔2〕應(yīng)急預(yù)案演練公司層級全員一場、四大重點(diǎn)體系半年一場、其他體系年度內(nèi)至少一場〔3〕全集團(tuán)平安大檢查設(shè)定專項(xiàng)工作檢查小組開展突擊性檢查，并在全集團(tuán)范圍內(nèi)進(jìn)行巡檢，檢查結(jié)果直接進(jìn)入年度平安工作考核〔4〕培訓(xùn)常態(tài)化并列入考核新員工培訓(xùn)〔每月開展〕、全員平安意識和技能專場培訓(xùn)〔每季度一場〕開發(fā)針對性新課件〔各系統(tǒng)至少一套〕2010思路對應(yīng)舉措4、狠抓落實(shí)4、狠抓落實(shí)2010思路對應(yīng)舉措〔6〕第二屆平安營運(yùn)日系列活動平安口號提煉、順口溜征集推廣平安知識競賽、崗位技能大賽文藝平安節(jié)目征集、專場匯演活動〔7〕四大體系專項(xiàng)活動月根據(jù)各版塊特色開展特色平安活動七月——物流營運(yùn)平安月九月——藥品質(zhì)量平安月十月——消防內(nèi)保平安月十一月——車輛運(yùn)營平安月〔5〕表彰和獎勵各體系開展平安評優(yōu)工作、表彰平安標(biāo)兵、獎勵優(yōu)秀公司、工作小組及個人〔8〕其他進(jìn)程匯報三月-六月份上半年工作完成情況1、按安委會的要求在規(guī)定的時間內(nèi)，制作本系統(tǒng)的平安責(zé)任書，制作重點(diǎn)崗位平安責(zé)任書，并與之進(jìn)行平安責(zé)任書的簽訂2、制訂各月份的平安工作方案，并按工作方案和“五個一〞的內(nèi)容開展了本系統(tǒng)平安工作經(jīng)驗(yàn)交流，平安自查與整改工作3、向新疆財務(wù),平安管理工程組了解一季度通報中財務(wù)資金平安事故事宜,經(jīng)溝通此起事故不屬于財務(wù)資金平安事故，平安管理委員會已更正.4、收集對口部門各月份平安事故與平安榮譽(yù)信息，并核實(shí)。進(jìn)程匯報三月-六月份5、將平安經(jīng)驗(yàn)交流中好的做法匯總，下發(fā)給財務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行學(xué)習(xí)并落實(shí)。6、上半年財務(wù)人員變動較快,將金蝶財務(wù)系統(tǒng)中人員的操作權(quán)限進(jìn)行了全面的梳理,將離職人員的權(quán)限進(jìn)行了及時的禁用,從集團(tuán)層面控制權(quán)限,以控制財務(wù)數(shù)據(jù)平安.7、完成5月份財務(wù)機(jī)動模塊內(nèi)容的制作，制定了財務(wù)平安事故應(yīng)急方案8、完成平安網(wǎng)站上財務(wù)資金平安宣傳資料和學(xué)習(xí)資料的上傳9、積極響應(yīng)并開展我是公司護(hù)航者活動平安管理是集團(tuán)健康持續(xù)開展的重要保證，加強(qiáng)平安管理就是為集團(tuán)的開展保駕護(hù)航，財務(wù)總部高度重視財務(wù)平安工作，積極響應(yīng)和認(rèn)真開展“我是公司護(hù)航者〞平安活動，全面落實(shí)“我是公司護(hù)航者〞平安主題活動的各項(xiàng)工作，我們要清醒地認(rèn)識到財務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)，將平安意識滲透進(jìn)常態(tài)化工作，緊密根植到崗位職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)與行為習(xí)慣中，以確保實(shí)現(xiàn)平安管理工作目標(biāo)。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)

〔一〕、資金平安：1、財務(wù)辦公場所都要安裝監(jiān)控設(shè)備，如沒有金庫的要對保險柜采取加固防護(hù)措施防止被盜、被撬事故發(fā)生。2、財務(wù)部應(yīng)盡量減少現(xiàn)金在保險柜過夜，安保人員實(shí)行巡邏，不留死角，對重點(diǎn)部門進(jìn)行重點(diǎn)保護(hù)，確保公司資產(chǎn)平安。3、配送業(yè)務(wù)盡量通過移動POS收款，減少現(xiàn)金收款比例，業(yè)務(wù)員、配送員所收貨款需及時跟進(jìn)催收，并對配送員進(jìn)行考核，防止挪用，截流，保證資金平安。4、每天結(jié)算組交現(xiàn)金由公司保安負(fù)責(zé)押送，交接路段、交接時間要盡量保密，在條件允許的情況下，要不定期的更換交接路段。及時收款并存入銀行，盡量由銀行運(yùn)鈔車上門收款。除做好日?，F(xiàn)金盤點(diǎn)以外，還需對現(xiàn)金出納崗位進(jìn)行突擊抽盤防范風(fēng)險。5、對銀行卡與密碼進(jìn)行分開管理,并定期打印對賬單對賬存檔。每月清理公司帳戶及業(yè)務(wù)卡帳戶的結(jié)存狀況,淘汰非必要存款帳戶；網(wǎng)上付款制單審核分人管理四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)6、費(fèi)用會計收到現(xiàn)金出納傳來的報銷單在簽收后，在報銷單上蓋“核銷〞章，在發(fā)票及附件上蓋“附件〞章7、盡量減少貨款現(xiàn)金結(jié)算業(yè)務(wù)，以降低現(xiàn)金提取風(fēng)險以及收付的誤差風(fēng)險8、辦理承兌匯票需外借公章,建議由保安隨行.9、定期對業(yè)務(wù)員進(jìn)行資金方面平安管理培訓(xùn)，提醒注意資金平安與人身平安。10、到銀行辦理業(yè)務(wù)，采取不定時、不定車、不定路線、不定銀行的防范方法，必要時有安保人員陪同。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔二〕、電算化平安1、電算設(shè)備分人分崗操作.堅決做到密碼保密.電算化內(nèi)部程序保密.根據(jù)每個人崗位工作需要分配相應(yīng)的權(quán)限，并只對確有需要的崗位開通業(yè)務(wù)系統(tǒng)的導(dǎo)出功能。2、員工個人的金蝶賬號、密碼不能透露給其他人，CCERP與金蝶的操作用戶，在財務(wù)人員辦理調(diào)動和離職時，即時通知信息與財務(wù)部門停用。3、財務(wù)軟件密碼設(shè)置到達(dá)規(guī)定的級數(shù)并定期修改;人員離開崗位5分鐘以上自動鎖定電腦4、金碟所有用戶都有導(dǎo)出權(quán)限，存在平安隱患。5、嚴(yán)格金蝶、時空等軟件使用權(quán)限管理，嚴(yán)格審批6、職責(zé)分開，權(quán)限明確，不得借用他人使用權(quán)限進(jìn)行賬務(wù)處理7、對財務(wù)電算化系統(tǒng)出現(xiàn)的問題情況及時于財務(wù)總部進(jìn)行匯報，尋求解決方案。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔三〕、財務(wù)數(shù)據(jù)，信息平安1、財務(wù)信息數(shù)據(jù)嚴(yán)格按權(quán)限分管，確保信息的平安。2、財務(wù)數(shù)據(jù)對外保密.在對外部門和外部單位提供數(shù)據(jù)時，應(yīng)履行相關(guān)的審批程序3、各種賬冊資料及時交到檔案室保管，檔案管理員嚴(yán)格保管財務(wù)檔案信息，未經(jīng)授權(quán)，不得由公司內(nèi)其他部門人員查閱金蝶及原始憑證信息，各財務(wù)崗位不允許私自對總經(jīng)辦及財務(wù)部門以外的人員提供財務(wù)信息。4、憑證資料的復(fù)印僅限于財務(wù)人員完成或者在相關(guān)財務(wù)人員的監(jiān)督下其他人員可以復(fù)印。5、電子數(shù)據(jù)及時清理、備份；紙質(zhì)資料及時裝訂，保管；定期進(jìn)行電腦資料的清理與備份，防止工商稅務(wù)檢查和數(shù)據(jù)喪失限制數(shù)據(jù)導(dǎo)出權(quán)限及USB管理權(quán)限,防止數(shù)據(jù)外泄四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔四〕、應(yīng)收賬款風(fēng)險1、通過下游客戶檔案，可以選擇和維護(hù)重要客戶并識別高風(fēng)險客戶；可以幫助企業(yè)在商務(wù)談判中獲得成功；可以了解被調(diào)查客戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和財務(wù)、信用狀況，以便企業(yè)做出是否授信以及授信額度大小的決策；可以根據(jù)客戶經(jīng)營狀況的變化，可以為企業(yè)科學(xué)合理地評價應(yīng)收賬款的可回收性，準(zhǔn)確計提壞賬準(zhǔn)備金提供依據(jù)；是解決經(jīng)濟(jì)糾紛和法律訴訟的重要證據(jù)。2、各公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立兼職檔案管理人員，并保證人員的穩(wěn)定性。各子公司應(yīng)當(dāng)盡可能設(shè)立專門的檔案柜。檔案卷應(yīng)遵循從左到右，從上到下的存放原那么，方便存取。3、建立下游客戶對賬的必要性通過與下游客戶對賬，可以提高公司經(jīng)營管理水平，讓營銷部與財務(wù)部溝通配合；可以保持應(yīng)收賬款賬目清晰，保證收款、追款有據(jù)，是解決經(jīng)濟(jì)糾紛和法律訴訟的重要證據(jù)；可以預(yù)防職務(wù)犯罪，躲避信用風(fēng)險，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康開展四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)4、應(yīng)收賬款對賬中永久性差異的過失原因會計處理過失包括：開票員或業(yè)務(wù)員打錯購貨單位名稱或代碼、會計處理錯誤、發(fā)貨金額與發(fā)票不符〔我方按實(shí)物記賬，對方按稅票入賬〕等。產(chǎn)品價格或數(shù)量差異包括：〔購貨、退貨〕價格或數(shù)量不符、多計或少計退補(bǔ)價、〔運(yùn)輸方〕貨物喪失等。單方扣款包括：銀行匯費(fèi)扣除、送貨退貨費(fèi)用、藥品罰款等。其他差異包括：醫(yī)療器械影響等四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)5、客戶付款工具〔付款票據(jù)〕風(fēng)險防范A、簽訂穩(wěn)妥、平等互利的銷售合同，在制定以票據(jù)方式支付前，一定要了解客戶的資信，做到心中有數(shù)，防患于未然。特別是對那些資信不明的新客戶以及那些外匯緊張、地區(qū)落后的客戶。B、在首次收取票據(jù)時一定要事先委托銀行對外查實(shí)，以確保能平安收匯。而且做好根本信息記錄工作,以便以后核對其根本信息(如開戶行,公章,私章,開戶帳號等)。C、掌握票據(jù)使用知識，清楚了解票據(jù)的種類、票面有效記載事項(xiàng)、背書及追索權(quán)的規(guī)定，票據(jù)法律時效的相關(guān)規(guī)定。

四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔五〕上游賬務(wù)管理1、所有與上游供給商簽訂的合同，都必須嚴(yán)格按?協(xié)議簽訂流程?進(jìn)行操作。合同草案確定后，責(zé)任采購員第一時間交給財務(wù)部返利管理會計審核。返利管理會計從財務(wù)角度審核協(xié)議主要條款的簽訂，以保證我公司利益最大化，降低稅務(wù)風(fēng)險2、正常的會務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)、流向費(fèi)等需直接收取現(xiàn)金或貨幣資金，盡量不用稅票折扣、沖價或無票返貨方式收取。3、不管是正常的會務(wù)費(fèi)等營業(yè)稅收入還是返利變相的營業(yè)稅收入都需要對應(yīng)的協(xié)議，特別是會務(wù)費(fèi)、廣告費(fèi)，協(xié)議中的金額一定要到十位，不能出現(xiàn)元、角、分的金額，協(xié)議內(nèi)容要與我公司給對方開具票據(jù)上的“開票內(nèi)容〞一致；對于促銷費(fèi)協(xié)議要有具體的對應(yīng)商品和促銷時間段；流向費(fèi)要有對應(yīng)的商品、對應(yīng)的時間段和具體的流向地點(diǎn)。這樣才能有效降低稅務(wù)風(fēng)險。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔六〕、檔案管理財務(wù)部保存的會計檔案，應(yīng)為本單位的財會人員提供利用，原那么上不得借用。如有特殊需要，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，由會計檔案管理人員或指定會計人員提供查閱、復(fù)制或借用，并由會計檔案管理人員或指定會計人員詳細(xì)登記會計檔案查閱、復(fù)制或借用人的工作單位、查閱日期、會計檔案名稱及查閱理由等，其他人員無權(quán)提供會計檔案的查閱、復(fù)制或借用。查閱、復(fù)制或借用會計檔案的人員，嚴(yán)禁在會計檔案上涂劃、拆封和抽換。非工作需要個人不得私自利用職務(wù)便利對外查閱、復(fù)制或借用會計檔案，不得私自對外透露會計檔案相關(guān)信息。會計檔案管理做好“五防〞，必須采取措施，防火、防盜、防霉?fàn)€毀損、防蟲蛀鼠咬、防喪失，并嚴(yán)格按照公司檔案管理方法對財務(wù)檔案資料進(jìn)行管理。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)〔七〕、稅務(wù)管理1、子公司應(yīng)做好稅務(wù)管理根底工作，依法設(shè)置賬薄，根據(jù)合法、有效憑證記賬。防止出現(xiàn)如兼營行為沒有分開建賬導(dǎo)致從高征稅，核算不清導(dǎo)致核定征稅，缺乏有效憑證導(dǎo)致企業(yè)所得稅匯算調(diào)增損失2、子公司應(yīng)充分考慮稅務(wù)本錢，事前對發(fā)生的各類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行稅務(wù)審核并積極進(jìn)行稅務(wù)籌劃，事后對納稅情況進(jìn)行分析并找出稅收異常變動的原因，從而到達(dá)合理運(yùn)用稅收法規(guī)節(jié)約稅收支出之目的。稅收核算要嚴(yán)格按照稅收法規(guī)和會計法規(guī)開展，當(dāng)公司稅收籌劃涉及到調(diào)整稅收核算的，應(yīng)按照稅收籌劃要求進(jìn)行核算；對經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的處理涉及到稅法和會計法中不明確之處，或稅法與會計法之間存在沖突時，應(yīng)作出一個合理選擇。3、嚴(yán)格按照發(fā)票管理方法及實(shí)施細(xì)那么等有關(guān)規(guī)定領(lǐng)取、開具、接收和保管本單位的各類發(fā)票。在經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)運(yùn)行中，應(yīng)按發(fā)票使用規(guī)定，根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的性質(zhì)開具和取得合規(guī)的發(fā)票，嚴(yán)格杜絕跨期發(fā)票或過期發(fā)票列支本錢費(fèi)用；防止業(yè)務(wù)人員人為壓票影響增值稅抵扣和不能按期抄報稅的情況。四、經(jīng)驗(yàn)分享與平安控制要點(diǎn)4、子公司應(yīng)建立稅務(wù)分析報告制度，加強(qiáng)稅務(wù)檔案管理，定期對本單位稅收實(shí)現(xiàn)情況進(jìn)行分析，建立本單位稅負(fù)率標(biāo)桿。當(dāng)稅負(fù)出現(xiàn)異常變動時，應(yīng)及時分析并向集團(tuán)稅務(wù)管理部門提交稅務(wù)分析報告。子公司應(yīng)及時整理、裝訂本單位的稅務(wù)報表，對每年所得稅匯算中調(diào)整的明細(xì)事項(xiàng)，應(yīng)建立臺賬進(jìn)行管理；對每次國、地稅稽查中出現(xiàn)的問題，要專項(xiàng)整理歸檔。稅務(wù)人員工作調(diào)動時，應(yīng)辦理稅務(wù)資料、檔案的移交手續(xù)，按照會計法規(guī)要求，實(shí)施監(jiān)交?！舶恕?、其它公司所有財產(chǎn)都應(yīng)有保險.所有財產(chǎn)都應(yīng)有責(zé)任人.要求各崗位人員下班前將已處理或未處理完的單據(jù)鎖到文件柜或是抽屜里，部長不定期進(jìn)行檢查?！彩虑啊撤谰€管理〔事中〕火線管理〔事后〕警示線管理各項(xiàng)工作措施落實(shí)的難度歸根結(jié)底是意識的問題平安工作深入細(xì)化程度依托于各中心對專業(yè)的觸角延伸〔一〕自查階段目標(biāo)：提升平安意識了解存在的平安隱患〔二〕區(qū)域會計檢查階段目標(biāo)：深化平安理念〔三〕整改與考核階段目標(biāo)：將之納入對口考核，完善平安管理平安管理落實(shí)方式四、平安管理工作落實(shí)方式第一階段：自查與學(xué)習(xí)階段。各公司對集團(tuán)下發(fā)的各環(huán)節(jié)控制要點(diǎn)PPT內(nèi)容進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)，并按照其規(guī)定認(rèn)真進(jìn)行自查，重點(diǎn)檢查資金平安，應(yīng)收賬款風(fēng)險，會計檔案管理，稅票的管理等情況。特別是以前年度出現(xiàn)過平安問題的單位要認(rèn)真