邵陽縣2022年度部門整體支出績效自評報告自評單位：中共邵陽縣委機構編制委員會辦公室（單位公章）日期：2023年2月18日部門整體支出績效報告一、部門概況（一）部門基本情況1、人員編制及內(nèi)設機構情況2022年底中共邵陽縣機構編制委員會辦公室在職人員14人，退休人員4人，下設1個二級機構（機構編制事務中心）。設置督查辦公室、機構編制組、實名制組、事業(yè)單位登記管理組。2、主要職能（1）承擔貫徹執(zhí)行中央和省市有關行政管理體制和機構改革以及機構編制管理的方針政策和法律法規(guī)；統(tǒng)一管理全縣各類機關（黨委、人大、政府、政協(xié)、監(jiān)察、群團，下同）和事業(yè)單位的機構編制工作。（2）擬訂全縣行政管理體制與機構改革總體方案并組織實施；審核縣直黨政機關各部門和鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機構改革方案；指導、協(xié)調(diào)全縣各級行政管理體制和機構改革工作。（3）擬訂全縣事業(yè)單位管理體制與機構改革總體方案并組織實施；審核全縣各類事業(yè)單位機構改革方案；指導、協(xié)調(diào)全縣各類事業(yè)單位機構改革工作。（4）審核全縣科級機構、鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機關股級機構的設置和調(diào)整以及鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨政機構限額；研究提出縣直黨政機關職責配置和調(diào)整的意見，協(xié)調(diào)各部門之間、縣直與鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間的事權劃分和職責分工；審定全縣各類機關的股級內(nèi)設機構設置和調(diào)整。（5）審核縣直各類機關、全縣副科級及以上事業(yè)單位人員編制方案；審核縣直股級事業(yè)單位人員編制方案；提出縣直機關、科級事業(yè)單位領導職數(shù)配備和調(diào)整預案并按程序報批，審定縣直和鄉(xiāng)鎮(zhèn)機關、事業(yè)單位股級領導職數(shù)；擬訂全縣各類機關行政編制、政法專項編制總額分配和調(diào)整方案。（6）擬定全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構改革總體方案并指導實施；管理全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員編制總量。（7）負責全縣各類機關、事業(yè)單位機構編制實名制、信息庫管理及機構編制統(tǒng)計工作；負責審核、報批縣直機關事業(yè)單位進人計劃，負責按權限和程序?qū)彾ɑ驁笈司庍M人事項；審核全縣公務員和參照公務員公開招考計劃；參與公務員招考及事業(yè)單位招聘考務工作，負責各類機關（不含公務員）事業(yè)單位工資統(tǒng)發(fā)審核工作。（8）貫徹執(zhí)行國家、省市有關事業(yè)單位登記管理的法律、法規(guī)、規(guī)章、政策；依法對全縣事業(yè)單位進行登記管理；指導、協(xié)調(diào)、監(jiān)督全縣事業(yè)單位登記管理工作。（9）監(jiān)督檢查全縣各類機關、事業(yè)單位機構編制及機構改革方案的執(zhí)行情況，會同有關部門查處機構編制違規(guī)違紀行為。（10）負責全縣各類機關、事業(yè)單位、駐邵中央、省直屬行政事業(yè)單位和縣直國有企業(yè)的公務用車定編和核編工作。（11）完成縣委和縣政府交辦的其他任務。（二）我單位主要以基本支出項目和專項經(jīng)費支出為主?；局С鲰椖堪ǎ汗べY福利支出、商品和服務支出、對個人和家庭的補助；專項經(jīng)費支出包括：編委建檔、年檢報告書公示、日常管理、黨政機關和事業(yè)單位網(wǎng)站管理工作、實名制系統(tǒng)維護、統(tǒng)一社會信用代碼制度建設、網(wǎng)上名稱管理工作、信息中心。二、部門整體支出管理及使用情況（一）預算執(zhí)行情況2022年初預算收入232萬元，政府性基金預算撥款0萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款0萬元。（二）基本支出2022年基本支出：178萬元，用于保障單位機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。其中：工資福利支出139.31萬元,商品和福利支出32.03萬元,對個人和家庭補助支出6.65萬元。我單位“三公”經(jīng)費的使用嚴格按照省、市、縣相關文件的要求開支。落實過緊日子,壓減一般性支出。其中公務用車運行維護費支出0元，公務接待費支出3600元，因公出國（境）費用支出0元。（三）專項支出2022年專項經(jīng)費：54萬元。編委建檔6萬，年檢報告書公示4萬，機構改革5萬，日常管理10萬，黨政機關和事業(yè)單位網(wǎng)站管理工作5萬，實名制系統(tǒng)維護2萬，統(tǒng)一社會信用代碼制度建設5.4萬，網(wǎng)上名稱管理工作8.6萬，信息中心8萬。本單位資金支出嚴格執(zhí)行上級有關政策規(guī)定，特別是專項資金的管理建立了專門的管理制度并切實執(zhí)行到位，確保專項資金合理使用。三、部門專項組織實施情況2022年縣委編辦無相關開支。資產(chǎn)管理情況1.建立資產(chǎn)管理長效機制，增強資產(chǎn)管理人員的責任意識，使帳務管理責任和記帳人員的責任落實到實處。2.運用信息技術進行資產(chǎn)管理，以計算機等現(xiàn)代化工具加強對資產(chǎn)監(jiān)控，把單位的資產(chǎn)管理和財務管理，資產(chǎn)的價值管理和實物管量結合起來，及時反映單位的資金動態(tài)，資產(chǎn)存量和變量情況，實現(xiàn)由靜態(tài)管理向動態(tài)管理的轉(zhuǎn)變。五、績效評價工作情況縣委編辦通過加強預算收支管理，不斷建立健全內(nèi)部管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門整體支出管理情況得到提升。根據(jù)《部門整體支出績效評價指標》評分，得分98分。六、綜合評價情況及評價結論根據(jù)《部門整體支出績效評價指標》規(guī)定的內(nèi)容，經(jīng)綜合評價，2022年度整體支出績效評為“良好”。七、部門整體支出主要績效從部門整體支出績效評價結果來看，單位預算編制科學，民主理財，重大財務事項經(jīng)由內(nèi)控小組研究決策，財務制度健全。1、進一步規(guī)范財務管理制度，狠抓“收入關”。全體干部職工在單位領導的帶領下，以機構編制為中心，全心全意地投入到工作中，工作成效有了很大的起色。2、進一步規(guī)范資金使用，把好“支出關”。單位經(jīng)費開支按預算和單位財務管理制度執(zhí)行，基本支出做到不鋪張浪費，開源節(jié)流，把廉政建設落實到位。3、進一步推進預決算等重要信息的公開透明。2022年度在網(wǎng)站上公開部門預算信息及單位整體財務情況，做到主動接受社會公眾的監(jiān)督。八、存在的問題1、資金使用效益有待進一步提高。2、財務基礎工作需進一步加強，資產(chǎn)管理需完善，單位未定期進行固定資產(chǎn)定期清查。3、財務人員培訓有待進一步加強。九、改進措施和有關建議1、進一步完善、明確和細化各項費用支出管理制度，嚴格控制各項費用。加強與財政的溝通協(xié)調(diào)，提升財政資金使用效率。2、加強對本單位資產(chǎn)的管理力度，對本單位的資產(chǎn)開展清查，對已超過使用年限不能繼續(xù)使用的資產(chǎn)及時進行處置。3、加強培訓，提升財務人員業(yè)務能力。附件1 部門整體支出績效評價指標評分表一級指標二級指標分值三級指標分值評價標準備注得分投入預算配置19財政供養(yǎng)人員控制率1以100%為標準。在職人員控制率≤100%，計1分；每超過一個百分點扣0.1分，扣完為止。在職人員控制率=（在職人員數(shù)/編制數(shù)）×100%，在職人員數(shù)：部門（單位）實際在職人數(shù)，以財政部門2016年決算編制數(shù)為準。編制數(shù)：機構編制部門核定批復的部門（單位）的人員編制數(shù)。1“三公經(jīng)費”變動率3“三公經(jīng)費”變動率≤0,計3分；“三公經(jīng)費”＞0，每超過一個百分點扣0.3分，扣完為止。“三公經(jīng)費”變動率=[（本年度“三公經(jīng)費”總額-上年度“三公經(jīng)費”總額）/上年度“三公經(jīng)費”總額]×100%?！叭?jīng)費”：指政府部門人員因公出國（境）經(jīng)費、公務車購置及運行費、公務招待費產(chǎn)生的消費。3“三公經(jīng)費”管理3①招待費用明確招待標準和招待人數(shù),1分;②車輛維護、燃油使用政府定點，1分。③制定“三公經(jīng)費”管理辦法，1分，每少一項扣1分，扣完為止。3公務招待費變動率2“公務招待費”變動率≤0,計2分；“公務招待費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。公務招待費變動率=[（本年度“公務招待費”總額-上年度“公務招待費”總額）/上年度“公務招待費”總額]×100%。2公務用車購置運行費變動率2“公務用車購置運行費”變動率≤0,計2分；“公務用車購置運行費變動率”＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。公務用車購置運行費變動率=[（本年度“公務用車購置運行費”總額-上年度“公務用車購置運行費”總額）/上年度“公務用車購置運行費”總額]×100%。2商品和服務支出變動率2“商品和服務支出”變動率≤0,計2分；“商品和服務支出”變動率＞0，每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。“商品和服務支出”變動率=[（本年度“商品和服務支出”總額-上年度“商品和服務支出”總額）/上年度“商品和服務支出”總額]×100%。2重點支出安排率2重點支出安排率≥90%，計2分；80%（含）-90%，計1分；70%（含）-80%，計0.5分；低于70%不得分。重點支出安排率=（重點項目支出/項目總支出）×100%重點項目支出：縣政府確定的為民辦實事和部門重點工程與重點工作支出。項目總支出：部門（單位）年度預算安排的項目支出總額。2非稅收入管理2①實行收支兩條線，1分；②未發(fā)生截留、坐支或轉(zhuǎn)移，1分。以上每發(fā)現(xiàn)一次違規(guī)現(xiàn)象扣1分，扣完為止。2非稅收入完成率2非稅收入完成率100%，2分，每少一個百分點，扣0.1分，扣完為止。非稅收入完成率=（2016年度非稅實際收入完成數(shù)/2016年度非稅收入預算數(shù)）×100%，有減免因素的，以非稅局確定的為準。2過程過程預算執(zhí)行10預算調(diào)整率2預算調(diào)整率=0，計2分；0-20%（含），計1分；大于20%不得分。預算調(diào)整率=（預算調(diào)整數(shù)/預算數(shù)）×100%。預算調(diào)整數(shù)：部門（單位）在本年度內(nèi)涉及預算的追加、追減或結構調(diào)整的資金總和（因落實國家政策，發(fā)生不可抗力、上級部門或本級黨委政府臨時交辦而產(chǎn)生的調(diào)整除外）。2預算完成率2完成率<1，計2分，完成率=1，計1分，完成率>1，不得分。預算完成率=（預算完成數(shù)/預算數(shù)）×100%。預算完成數(shù)：部門（單位）本年度實際完成的預算數(shù)；預算數(shù)：財政部門批復的本年度部門（單位）預算數(shù)。2資金結余2結余超過10%（不含），2分；結余在0-10%（含）的，1分；本年超支不得分。本項結余不含未完工項目資金的結轉(zhuǎn)數(shù)。2“三公經(jīng)費”控制率2以100%為標準。三公經(jīng)費控制率≤100%，計2分；每超過一個百分點扣0.2分，扣完為止。單位沒有制定“三公”經(jīng)費預算，該項不得分?！叭?jīng)費”控制率=（“三公經(jīng)費”實際支出數(shù)/“三公經(jīng)費”預算安排數(shù)）×100%。2政府采購2①編制政府采購年度預算并上報的，0.5分；②追加并編制政府采購預算的，0.5分；③政府采購執(zhí)行率=100%，計1分；每少一個百分點扣0.1分，扣完為止。政府采購執(zhí)行率=（實際實行政府采購金額/應實行政府采購金額）×100%。應實行政府采金額以《湘財購[2012]27號》文件為標準。2預算管理24管理制度健全性6①已制定資金管理辦法、內(nèi)部財務管理制度、會計核算制度等管理制度，1分；②會計人員繼續(xù)教育，1分；③會計人員、機構按規(guī)定設置，1分；④會計基礎工作健全，1分；⑤會計檔案符合規(guī)定要求，1分；⑥項目管理規(guī)范（包括項目立項、申報、招投標、制度建立、按時完工等），1分，每發(fā)現(xiàn)少一項扣0.2分，扣完為止。5過程資金使用合規(guī)性13①支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務管理制度規(guī)定以及有關專項資金管理辦法的規(guī)定；②資金（開支）撥付有完整的審批程序和手續(xù)；③支出符合部門預算批復的用途；④資金使用無截留、擠占、挪用、虛列支出、隨意借用、大額現(xiàn)金支付等情況。⑤重大財務事項經(jīng)由集體研究決策；⑥專項資金做到?？顚Ｓ茫虎咴紤{證的取得真實有效；⑧無超范圍、超預算開支。⑨無超標準發(fā)放津補貼、獎金，無用公款支付應由個人支付的款項。以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣2分，扣完為止。部門（單位）使用預算資金是否符合相關的預算財務管理制度的規(guī)定，用以反映和考核部門（單位）預算資金的規(guī)范運行情況。12預決算信息公開性和完善性5①按規(guī)定內(nèi)容公開預決算信息，2分；②按規(guī)定時限公開預決算信息，1.5分；③基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料真實，0.5分；④基礎數(shù)據(jù)信息和會計信息資料完整，0.5分；⑤基礎數(shù)據(jù)信息和匯集信息資料準確，0.5分。預決算信息是指與部門預算、執(zhí)行、決算、監(jiān)督、績效等管理相關的信息。5資產(chǎn)管理20管理制度健全性2①已制定資產(chǎn)管理制度，1分；②相關資產(chǎn)管理制度得到有效執(zhí)行，1分。部門（單位）為加強資產(chǎn)管理，規(guī)范資產(chǎn)管理行為而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)管理制度對完成主要職責或促進社會發(fā)展的保障情況2資產(chǎn)管理安全性16①資產(chǎn)保存完整；②資產(chǎn)配置合理；③資產(chǎn)處置規(guī)范；④資產(chǎn)賬務管理合規(guī)，帳實帳卡、賬賬、賬表（決算報表等）相符；⑤資產(chǎn)有償使用及處置收入及時足額上繳；⑥清查盤點：每年至少清查盤點一次；⑦產(chǎn)權明晰，權證齊全；⑧按標準購置固定資產(chǎn)。以上情況每出現(xiàn)一例不符合要求的扣2分；⑨未按時報送2016年行政事業(yè)單位資產(chǎn)報表的，每延遲一天，扣1分，扣完為止。部門（單位）的資產(chǎn)是否保存完整，使用合規(guī)、配置合理、處置規(guī)范、收入及時足額上繳，用以反映和考核部門（單位）資產(chǎn)安全運行情況。15固定資產(chǎn)利用率2固定資產(chǎn)利用率,100%,2分,每低于一個百分點扣0.2分，扣完為止。固定資產(chǎn)利用率=（實際在用固定資產(chǎn)總額/所有固定資產(chǎn)總額）×100%2績效管理16目標管理7①本單位所有專項資金均實行目標管理的，2分,每少一個專項扣1分，扣完為止；②資金在10萬（含）以上的項目資金實行目標管理的，2分，每少一個項目扣1分，扣完為止；③編制并報送2016年度財政項目預算績效目標的，2分；④在規(guī)定時間內(nèi)報送以上目標的，1分，否則不得分?！渡坳柨h財政局關于報送2018年縣直部門財政項目預算績效目標的通知》（邵財績〔2016〕6號）6績效評價管理7①開展2018年度專項資金績效自評的，2分，每少一個專項資金的自評扣1分，扣完為止；②開展2018年度已完工項目績效自評的，2分，每少一個項目扣1分，扣完為止；③開展2018年度部門整體支出績效自評的，2分；④在規(guī)定時間內(nèi)報送以上自評報告材料的，1分。1.《邵陽縣財政局關于做好2018年度部門整體支出績效自評工作的通知》（邵財績〔2018〕5號）7評價結果運用2根據(jù)2018年度財政重點績效評價和單位自評情況，向財政報送整改結果并整改到位的，2分，否則不得分。2產(chǎn)出職責履行6重點工作完成率3該項得分=重點工作完成率×3重點工作為縣政府確定的為民辦實事和部門重點工程與重點工作。3工作質(zhì)量3以績效考核評估結果為標準，優(yōu)秀，計3分；良好，2分；合格，1分；不合格，0分。3效果履職效益5經(jīng)濟效益3此三項指標可根據(jù)部門實際并結合2018年度部門整體支出績效目標設立情況有選擇的進行評價。3社會效益生態(tài)效益社會公眾或服務對象滿意度290%（含）以上計2分；80%（含）-90%，計1分；70%（含）-80%，計0.5分；低于70%,計0分。社會公眾或服務對象是指部門（單位）履行職責而影響到的部門，群體或個人，一般采取社會調(diào)查的方式(不少于10份)。2合計96中共邵陽縣委編辦單位履行職責情況調(diào)查問卷單位：中共邵陽縣委編辦職業(yè)：財務性別：女年齡：32你對該單位履行職責情況是否滿意？（A）A.滿意B.基本滿意C.不滿意你對該單位干部作風建設情況是否滿意？（A）A.滿意