,aclicktounlimitedpossibilities出納崗位職責(zé)說明書匯報人：CONTENTS目錄01.出納崗位概述02.出納崗位基本要求03.出納崗位的工作流程04.出納崗位的風(fēng)險控制05.出納崗位的晉升與發(fā)展PARTONE出納崗位概述定義與角色出納是負(fù)責(zé)公司資金收付、保管、核算等工作的崗位出納是公司財務(wù)部門的重要組成部分，負(fù)責(zé)公司日常資金管理出納需要具備良好的職業(yè)道德和職業(yè)素養(yǎng)，遵守公司財務(wù)制度和法律法規(guī)出納需要具備一定的財務(wù)知識和技能，能夠熟練使用財務(wù)軟件和工具工作內(nèi)容與職責(zé)0307負(fù)責(zé)公司日常銀行賬戶的開立、變更、注銷等業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)公司日常稅務(wù)申報和繳納工作0105負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金、銀行存款的收支和結(jié)存工作負(fù)責(zé)公司日?，F(xiàn)金、銀行存款的盤點和核對工作0206負(fù)責(zé)公司日常報銷、借款、付款等業(yè)務(wù)的審核和辦理負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)報表的編制和報送工作0408負(fù)責(zé)公司日常銀行對賬單的核對和銀行存款余額調(diào)節(jié)表的編制負(fù)責(zé)公司日常財務(wù)檔案的整理和保管工作PARTTWO出納崗位基本要求學(xué)歷與專業(yè)背景學(xué)歷要求：大專及以上學(xué)歷技能要求：熟練掌握會計軟件，具備良好的溝通和協(xié)調(diào)能力工作經(jīng)驗：具有1-3年出納工作經(jīng)驗者優(yōu)先專業(yè)背景：會計、財務(wù)管理等相關(guān)專業(yè)工作經(jīng)驗與技能具備一定的會計基礎(chǔ)知識和技能熟悉現(xiàn)金、銀行存款等日常收支業(yè)務(wù)熟練掌握各種出納軟件和辦公軟件良好的溝通能力和團(tuán)隊協(xié)作精神職業(yè)素養(yǎng)與道德保密意識：保護(hù)公司財務(wù)信息，不泄露機密團(tuán)隊協(xié)作：與同事保持良好溝通，共同完成工作任務(wù)誠實守信：遵守職業(yè)道德，不弄虛作假細(xì)心謹(jǐn)慎：對待工作認(rèn)真負(fù)責(zé)，避免差錯PARTTHREE出納崗位的工作流程收付款處理添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題支付供應(yīng)商款項：核對發(fā)票、填寫付款申請、登記付款記錄接收客戶付款：核對金額、開具收據(jù)、登記收款記錄銀行轉(zhuǎn)賬：填寫轉(zhuǎn)賬單、核對銀行賬戶信息、登記轉(zhuǎn)賬記錄現(xiàn)金管理：每日盤點現(xiàn)金、登記現(xiàn)金日記賬、確保現(xiàn)金安全憑證錄入與核對添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題添加標(biāo)題審核原始憑證：檢查原始憑證的真實性、完整性和合規(guī)性接收原始憑證：包括發(fā)票、收據(jù)、銀行回單等錄入憑證：將審核通過的原始憑證錄入到財務(wù)系統(tǒng)中核對憑證：檢查錄入的憑證與原始憑證的一致性，確保無誤現(xiàn)金與支票管理現(xiàn)金管理：負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收支、保管和盤點，確?，F(xiàn)金安全支票管理：負(fù)責(zé)支票的簽發(fā)、保管和核對，確保支票正確無誤銀行賬戶管理：負(fù)責(zé)銀行賬戶的開立、變更和注銷，確保銀行賬戶安全現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬的登記：負(fù)責(zé)現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬的登記，確保賬務(wù)清晰準(zhǔn)確日記賬與報告編制每日登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬定期編制現(xiàn)金日報表和銀行存款日報表每月編制現(xiàn)金月報表和銀行存款月報表定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等PARTFOUR出納崗位的風(fēng)險控制資金安全風(fēng)險現(xiàn)金管理：確?，F(xiàn)金安全，防止丟失、被盜電子支付管理：確保電子支付安全，防止網(wǎng)絡(luò)詐騙、黑客攻擊支票管理：嚴(yán)格控制支票簽發(fā)，防止偽造、冒領(lǐng)銀行賬戶管理：定期核對銀行賬戶余額，確保賬戶安全票據(jù)與憑證風(fēng)險憑證錯誤：可能導(dǎo)致賬務(wù)混亂憑證丟失：可能導(dǎo)致賬務(wù)混亂票據(jù)丟失：可能導(dǎo)致資金損失票據(jù)偽造：可能導(dǎo)致資金損失稅務(wù)風(fēng)險稅務(wù)申報錯誤：可能導(dǎo)致罰款或滯納金發(fā)票管理不當(dāng)：可能導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險稅務(wù)政策變化：可能導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險稅務(wù)稽查：可能導(dǎo)致稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)部控制風(fēng)險現(xiàn)金管理：確?，F(xiàn)金安全，防止丟失或被盜賬簿管理：確保賬簿記錄準(zhǔn)確，防止賬簿被篡改或丟失發(fā)票管理：確保發(fā)票真實有效，防止虛假發(fā)票銀行賬戶管理：確保銀行賬戶安全，防止賬戶被非法使用PARTFIVE出納崗位的晉升與發(fā)展崗位晉升方向初級出納：負(fù)責(zé)日?，F(xiàn)金、銀行存款的收付和登記中級出納：負(fù)責(zé)編制現(xiàn)金、銀行存款日記賬，進(jìn)行賬務(wù)核對高級出納：負(fù)責(zé)編制財務(wù)報表，進(jìn)行財務(wù)分析財務(wù)主管：負(fù)責(zé)財務(wù)部門的管理工作，制定財務(wù)計劃和預(yù)算財務(wù)經(jīng)理：負(fù)責(zé)公司整體的財務(wù)管理工作，制定財務(wù)政策和制度財務(wù)總監(jiān)：負(fù)責(zé)公司整體的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃，參與公司重大決策崗位轉(zhuǎn)換機會晉升路徑：出納員-會計主管-財務(wù)經(jīng)理-財務(wù)總監(jiān)培訓(xùn)機會：參加會計、審計、稅務(wù)等相關(guān)培訓(xùn)職業(yè)發(fā)展：積累經(jīng)驗，提升專業(yè)技能，拓寬職業(yè)發(fā)展空間轉(zhuǎn)換方向：出納員-會計-審計-