醫(yī)院財務工作制度：經(jīng)費審批及報銷制度(新增)醫(yī)院財務工作制度17項二、經(jīng)費審批及報銷制度(新增)

為標準會計行為，明確職責權限，適應醫(yī)院預算治理和本錢核算的需要，加強財務治理職能，使醫(yī)院各項經(jīng)費治理有章可循，特制定本規(guī)定。

1.醫(yī)院的一切財務收支活動必需嚴格遵守國家法律法規(guī)和財務規(guī)章制度。

2.醫(yī)院經(jīng)費開支權限應表達統(tǒng)一治理、分級負責、集中掌握的原則，執(zhí)行“三重一大”的規(guī)定，堅持財務開支由授權審批、層層負責的原則。

3.醫(yī)院各項經(jīng)費開支的審批有明確審批權限標準與程序，授權范圍和內(nèi)容應在授權書中明確，實行先下級，后上級逐級上報審批的制度。4.院長辦公會集體爭論審批的事項：醫(yī)院年度預算;預算內(nèi)開支金額在限額以上的經(jīng)費支出;追加和調(diào)整預算工程;對外投資、合作、捐贈、技術轉(zhuǎn)讓等事宜;其他重大經(jīng)濟事項。

5.報銷的原始單據(jù)必需真實、合法、有效，必需是由稅務部門監(jiān)制的正式發(fā)票或財政部門監(jiān)制的、適用的正式收據(jù);字跡清晰，數(shù)字精確，不得涂改、挖補;出票單位的公章;對不符合標準的原始單據(jù)不予報銷。

6.全部的借款必需在經(jīng)濟活動完畢后1個月內(nèi)報銷，

7.嚴格現(xiàn)金治理，大于現(xiàn)金支付額度的支出，應使用銀行轉(zhuǎn)賬支票結算，如因特別緣由使用現(xiàn)金時，應由財務部門負責人審核簽字。

8.堅持權責對等原則，實行責任追究制度和重大經(jīng)濟事項實行領導負責制。

9.如有濫用職權、玩忽職守給醫(yī)院帶來經(jīng)濟損失的，應由直接經(jīng)辦人和第一審批人擔當主要責任，并依據(jù)國家相關規(guī)定賜予經(jīng)濟懲罰和行政處分。

物業(yè)經(jīng)理人：.

篇2：醫(yī)院財務工作制度：部門工作制度

醫(yī)院財務工作制度17項

一、財務部門工作制度

1.根據(jù)《會計法》、《醫(yī)院財務制度》和《醫(yī)院會計制度》，全院財務實行統(tǒng)一治理，建立相應的財務治理制度、會計治理制度、物價治理制度以及完善財務部門相應的崗位責任制。

2.正確貫徹執(zhí)行各項財經(jīng)政策，加強財務監(jiān)視，嚴格財經(jīng)紀律。財會人員要以身作則，奉公守法，對一切貪污盜竊、違法亂紀行為作斗爭。

3.合理組織收入，嚴格掌握支出。但凡該收的要抓緊收回。對各項開支實行預算治理。對于臨時必需的開支，應按規(guī)定的審批手續(xù)辦理。

4.依據(jù)事業(yè)規(guī)劃，正確準時編制年度的財務預算，辦理睬計業(yè)務。根據(jù)規(guī)定的格式和期限，報送會計月報和年報(決算)。

5.加強醫(yī)院經(jīng)濟治理，定期進展經(jīng)濟活動分析，并會同有關部門做好本錢核算的治理工作。

6.凡本院對外選購開支等一切會計事項，均應取得合法的原始憑證(如發(fā)票、帳單、收據(jù)等)。原始憑證由經(jīng)手人、驗收人和主管負責人簽字后，方能以據(jù)報銷。一切空白紙條，不能作為正式憑據(jù)。出差或因公借支，須經(jīng)主管部門領導批準，任務完成后準時辦理結帳報銷手續(xù)。

7.會計人員要準時清理債權和債務，防止拖欠，削減呆帳。

8.財務部門應與有關科協(xié)作，定期對房屋、設備、家具、藥品、器械等國家資財進展常常的監(jiān)視，準時清查庫存，防止鋪張和積壓。

9.每日收入的現(xiàn)金要當日送存銀行，庫存現(xiàn)金不得超過銀行的規(guī)定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有過失，由經(jīng)手人具體登記，每月集中討

論，找出緣由后報領導指示處理。

10.原始憑證、帳本、工資清冊、財務決算等資料，以及會計人員交接，均按財政部門的規(guī)定辦理。

11.根據(jù)國家統(tǒng)一的招標投標名目進展選購，建立名目外的藥品、耗材、設備、物資、勞務的選購治理制度。

12.獎金安排的原則、標準、程序公開透亮，表達按勞安排、效率優(yōu)先、兼顧公正;堅持獎金