廣州工商學(xué)院學(xué)位論文寫作聲明和使用授權(quán)說明學(xué)位論文寫作聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。除文中已經(jīng)注明引用的內(nèi)容外，本論文不含任何其他個(gè)人或集體已經(jīng)發(fā)表或撰寫過的作品或成果。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本聲明的法律結(jié)果由本人承擔(dān)。論文作者簽名：日期：2020年6月2日學(xué)位論文使用授權(quán)說明本人完全了解廣州工商學(xué)院關(guān)于收集、保存、使用學(xué)位論文的規(guī)定，即：按照學(xué)校要求提交學(xué)位論文的印刷本和電子版本；學(xué)校有權(quán)保存學(xué)位論文的印刷本和電子版，并提供目錄檢索與閱覽服務(wù)；學(xué)?？梢圆捎糜坝?、縮印、數(shù)字化或其它復(fù)制手段保存論文；在不以贏利為目的的前提下，學(xué)校可以將學(xué)位論文編入有關(guān)數(shù)據(jù)庫(kù),提供網(wǎng)上服務(wù)。（保密論文在解密后遵守此規(guī)定）論文作者簽名：導(dǎo)師簽名：日期：2020年6月2日緒論改革開放以來,我國(guó)經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展,中小企業(yè)成為了推動(dòng)國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的功臣。然而近年來受限于其“規(guī)模小、資金少”的特點(diǎn)，中小企業(yè)創(chuàng)新的融資資金沒有充足來源，創(chuàng)新項(xiàng)目與技術(shù)無法突破，導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)發(fā)展愈漸低迷，自2012年來長(zhǎng)期處于低位發(fā)展?fàn)顟B(tài)。2018年11月1日習(xí)總書記在某企業(yè)座談會(huì)上的發(fā)言中提到“解決民營(yíng)中小企業(yè)的融資問題。要優(yōu)先解決民營(yíng)企業(yè)特別是中小企業(yè)融資困難的問題,幫助中小企業(yè)降低融資的成本。要改革和完善金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管制度和內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制,把銀行業(yè)績(jī)考核同支持民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相結(jié)合,解決不敢貸、不愿貸的問題。”國(guó)外對(duì)中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的研究比國(guó)內(nèi)早，著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家Soltow（1965）對(duì)英國(guó)中小型金屬制造企業(yè)和機(jī)械制造企業(yè)進(jìn)行的研究，最早的對(duì)中小企業(yè)的成功發(fā)表見解，并深刻討論了其成長(zhǎng)過程中的風(fēng)險(xiǎn)存在問題。Audretsch（1999）通過實(shí)踐發(fā)現(xiàn)，中小企業(yè)獨(dú)有的創(chuàng)新系統(tǒng)在經(jīng)濟(jì)體里是非常重要的，中小型企業(yè)尤其在在高科技領(lǐng)域、技術(shù)需求量較大的領(lǐng)域具有創(chuàng)新優(yōu)勢(shì)，所以應(yīng)當(dāng)保留其特有的網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)。國(guó)內(nèi)學(xué)術(shù)界也對(duì)此做了研究。寧科杰在《民營(yíng)中小企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制研究》研究了中小企業(yè)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制優(yōu)化對(duì)策，其中有創(chuàng)建有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督約束機(jī)制、優(yōu)化委托代理關(guān)系、建立科學(xué)用人機(jī)制、加強(qiáng)企業(yè)執(zhí)行力建設(shè)等。王凱在《科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的多元化風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制研究》中認(rèn)為科技型中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制方法過于簡(jiǎn)單，缺乏多元化的補(bǔ)償形式和來源，單一的補(bǔ)償機(jī)制難以滿足當(dāng)下中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的強(qiáng)烈需求。所以他從企業(yè)自行承擔(dān)、政府直接補(bǔ)償和社會(huì)間接分?jǐn)側(cè)齻€(gè)方面探討能夠滿足中小企業(yè)融資需求的多元化創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。民營(yíng)中小企業(yè)占我國(guó)中小企業(yè)的半數(shù)以上，多有管理不善、信用較低的特點(diǎn)，結(jié)合金溢科技有限公司從創(chuàng)新型中小企業(yè)向大企業(yè)的轉(zhuǎn)變，分析中小企業(yè)的創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制具有重要的現(xiàn)實(shí)意義和實(shí)踐價(jià)值。二、風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制的相關(guān)理論闡述（一）風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)概念企業(yè)在實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理的過程中產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)是無法回避的，風(fēng)險(xiǎn)具有不確定性，當(dāng)勞動(dòng)成果沒有達(dá)到預(yù)期生產(chǎn)目的時(shí)既產(chǎn)生了風(fēng)險(xiǎn)。從兩個(gè)角度來說，風(fēng)險(xiǎn)可以是未來結(jié)果發(fā)生的不確定性，企業(yè)創(chuàng)業(yè)無法保證創(chuàng)業(yè)的絕對(duì)成功，如金溢科技創(chuàng)立初期，無法保證公司能否迎合市場(chǎng)，占據(jù)電子市場(chǎng)一席之地，從而得以生存，創(chuàng)業(yè)失敗公司倒閉存在的可能性不確定；和未來結(jié)果發(fā)生損失多少的不確定性，以風(fēng)險(xiǎn)的存在為前提，發(fā)生損失的大小和發(fā)生損失的概率存在不確定性，滿足損失發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)才需要探討損失產(chǎn)生的程度，損失程度越大則表明風(fēng)險(xiǎn)存在系數(shù)越高。高收益通常伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，所以那些渴望“一夜暴富”的人相應(yīng)承受的風(fēng)險(xiǎn)也越高，穩(wěn)健型投資者雖然無法產(chǎn)生高收益，但同時(shí)也承受較低的風(fēng)險(xiǎn)。（二）風(fēng)險(xiǎn)控制理論風(fēng)險(xiǎn)控制是指風(fēng)險(xiǎn)管理者通過不同途徑實(shí)施不同辦法，從而減少或消滅風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性，或風(fēng)險(xiǎn)控制者降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)控制的四種基本方法是：風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留。1.風(fēng)險(xiǎn)回避風(fēng)險(xiǎn)回避是只風(fēng)險(xiǎn)管理者從風(fēng)險(xiǎn)源頭上直接規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，是最簡(jiǎn)單的風(fēng)險(xiǎn)控制方法，例如直接選擇低風(fēng)險(xiǎn)的投資，直接避免了特定的風(fēng)險(xiǎn)損失，但同時(shí)也回避了高投資收益項(xiàng)目。原因之一是風(fēng)險(xiǎn)管理者對(duì)該風(fēng)險(xiǎn)具有厭惡或抗拒情緒，之二是風(fēng)險(xiǎn)管理者不具備消滅或降低該風(fēng)險(xiǎn)的能力，之三是風(fēng)險(xiǎn)管理者本身不具備承受該風(fēng)險(xiǎn)的能力，之四是有其他更好的風(fēng)險(xiǎn)更低的方案可供選擇。2.損失控制損失控制是指在承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上減少損失，可以分為三個(gè)階段，分別是：事前、事中和事后。事前控制可以通過多了解觀察合理選擇，降低損失的概率；事中控制是較為長(zhǎng)期的階段，需要不斷地對(duì)未來走向進(jìn)行合理預(yù)估，減少實(shí)際產(chǎn)生的損失；事后控制是指已經(jīng)發(fā)生損失后的彌補(bǔ)階段，也可以降低實(shí)際產(chǎn)生的損失。3.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過簽訂合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方，風(fēng)險(xiǎn)管理者判斷風(fēng)險(xiǎn)存在從而以簽訂契約的方式或購(gòu)買保險(xiǎn)的方式把風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給第三方投資者，可以有效地降低風(fēng)險(xiǎn)管理者本身需要承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，其中保險(xiǎn)是較為常用的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移方式。4.風(fēng)險(xiǎn)保留風(fēng)險(xiǎn)保留是一種發(fā)生經(jīng)濟(jì)損失后，風(fēng)險(xiǎn)管理者自行承擔(dān)損失的方式，又可以分為無計(jì)劃自留和有計(jì)劃自我保險(xiǎn)兩種方式。有計(jì)劃的自我保險(xiǎn)指損失發(fā)生前，意識(shí)到風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，通過各種手段或方式確保損失發(fā)生后有足夠的資金補(bǔ)償損失，可以通過建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)留基金的方式實(shí)現(xiàn)；無計(jì)劃自我保留則是指風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后做出的資金安排，一般是緊急主題沒有發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性或者認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)可控的狀況下實(shí)施的，無計(jì)劃自留應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎使用，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)損失過大時(shí)容易引起資金周轉(zhuǎn)困難。三、我國(guó)中小企業(yè)創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀分析（一）中小企業(yè)的概念及特點(diǎn)我國(guó)在2002年6月29日召開的第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)會(huì)議上通過的《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》中對(duì)中小企業(yè)概念重新設(shè)立了標(biāo)準(zhǔn)，即：在中華人民共和國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的有利于滿足社會(huì)需求，提供就業(yè)機(jī)會(huì)，符合國(guó)家企業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模屬于中小型的各種所有制的企業(yè)。其中又可以細(xì)分為中型企業(yè)、小型企業(yè)和微型企業(yè)。與所處行業(yè)的大企業(yè)相比較，中小企業(yè)是人員規(guī)模較小、資產(chǎn)與經(jīng)營(yíng)規(guī)模都較小的獨(dú)立經(jīng)濟(jì)體。且中小型企業(yè)大多為民營(yíng)企業(yè)，多為“一家一戶”的自主經(jīng)營(yíng)模式，企業(yè)的規(guī)模小經(jīng)營(yíng)決策效率高，勞動(dòng)密集度高，企業(yè)的盈利多少來自于決策者的積極性，由于權(quán)責(zé)集中，還可以節(jié)約管理成本。在社會(huì)貢獻(xiàn)層面來說，中小企業(yè)基數(shù)大，管理靈活度高，為社會(huì)提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)，緩解社會(huì)就業(yè)壓力。在面對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)危機(jī)層面來說，大企業(yè)通常只能壓縮生產(chǎn)及人員的規(guī)模減少支出，中小企業(yè)則可以選擇靈活的調(diào)整經(jīng)營(yíng)方向，在不縮小企業(yè)規(guī)模的同時(shí)度過企業(yè)危機(jī)。在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理模式上來說，中下企業(yè)的員工人數(shù)較少，管理相對(duì)集中，對(duì)一些懶散打諢的人能及時(shí)發(fā)現(xiàn)并警告開除，在員工的激勵(lì)制度上也能較快的展現(xiàn)成果。在創(chuàng)新發(fā)展方面，中小型企業(yè)大多只針對(duì)一個(gè)特定的市場(chǎng)，專業(yè)化程度高，市場(chǎng)熟悉度高，經(jīng)營(yíng)方式靈活，所以中小企業(yè)成為了市場(chǎng)創(chuàng)新的主力，對(duì)經(jīng)營(yíng)成果也有較大得緊迫感，這都加劇了他們創(chuàng)新發(fā)展的動(dòng)力。創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)現(xiàn)狀分析1.國(guó)際市場(chǎng)的影響創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)在我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)中占據(jù)重要意義，國(guó)家一直以來都非常注重企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。但受制于其他國(guó)家先進(jìn)的科技生產(chǎn)力等技術(shù)，在一些核心技術(shù)方面我國(guó)仍然不得不從外國(guó)進(jìn)口。隨著國(guó)際市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日漸激烈，我國(guó)需要盡快調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變。我國(guó)雖然已經(jīng)成為了世界上的第二大經(jīng)濟(jì)體，也是經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)力第一的國(guó)家，但經(jīng)濟(jì)實(shí)力不高、自主創(chuàng)新的能力不強(qiáng)、科技實(shí)力不強(qiáng)。黨的第十八屆五中全會(huì)明確指出，創(chuàng)新是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高速前進(jìn)的主要途徑與手段，也是推動(dòng)我國(guó)向經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國(guó)轉(zhuǎn)變的內(nèi)在要求。2.競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)不公平2015年9月，李克強(qiáng)總理在第九屆“夏季達(dá)沃斯論壇”的致辭中提到“大眾創(chuàng)新、萬眾創(chuàng)新”，這表明了我國(guó)對(duì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的高度重視。在國(guó)家的帶領(lǐng)下，越來越多的企業(yè)加入到了創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的隊(duì)伍中來，但由于經(jīng)濟(jì)體制的不完善，仍然出現(xiàn)了許多不公平的競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象，中小企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位，與大企業(yè)實(shí)力相差懸殊，無法抗衡，尤其是民營(yíng)中小企業(yè)，在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的過程中舉步維艱。國(guó)家雖然出臺(tái)了一系列幫扶中小企業(yè)的政策，但是大企業(yè)的壟斷仍然阻礙了中小企業(yè)的發(fā)展，更是打壓了中小企業(yè)的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)熱情。3.創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)成本過高政府為鼓勵(lì)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)雖然出臺(tái)了針對(duì)中小企業(yè)的優(yōu)惠政策，也降低了創(chuàng)業(yè)的門檻，但中小企業(yè)“資金少”“融資難”等問題仍然難以解決，中小企業(yè)本身不具備充裕的資金支持，融資困難，即使取得融資也只能取得較少資金支持，還要面對(duì)高昂的利息，創(chuàng)新成本、人才成本、高于大企業(yè)的生產(chǎn)成本令中小企業(yè)望而生畏。4.人才市場(chǎng)不足近年來高校新增，研究生擴(kuò)招，導(dǎo)致高知識(shí)分子越來越多的同時(shí)也降低了高知識(shí)分子的質(zhì)量。同學(xué)們?cè)趯W(xué)校學(xué)的知識(shí)在企業(yè)中無法發(fā)揮，企業(yè)需要的技能學(xué)生在課堂上沒有獲取，全能型的人才沒有，全能型的老師也沒有。大學(xué)指揮籠統(tǒng)的教學(xué)創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的邊角知識(shí)，在創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)市場(chǎng)上無法立足。中小企業(yè)不具備創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的技術(shù)資本。我國(guó)中小企業(yè)存在的創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析企業(yè)內(nèi)部因素1.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指創(chuàng)新過程中由于技術(shù)不純熟帶來的影響。金溢科技創(chuàng)立初期想要采用“兩片式ETC電子標(biāo)簽加雙界面CPU卡”的高安全性組合預(yù)付卡方案為我國(guó)使用，遭受到了業(yè)界的質(zhì)疑聲。歐洲作為最先使用ETC的地方，都尚且采用的是單片式裝置，日本雖科技發(fā)達(dá)，也僅僅剛開始涉及兩片式，由于沒有前人的借鑒，經(jīng)驗(yàn)不足，兩片式的創(chuàng)新在重要拐點(diǎn)上難以實(shí)現(xiàn)突破。由于研發(fā)人員知識(shí)儲(chǔ)備不足，生產(chǎn)工具不夠先進(jìn)導(dǎo)致創(chuàng)新的失敗風(fēng)險(xiǎn)。2.生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)2007年，金溢科技耗費(fèi)巨資自主建設(shè)的生產(chǎn)基地，專門用于ETC產(chǎn)品的研發(fā)和生產(chǎn)。這其中面臨著巨大的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，自建生產(chǎn)基地需要耗費(fèi)大量資金，創(chuàng)新研發(fā)需要投入足夠多的技術(shù)人員，生產(chǎn)產(chǎn)品需要大量原材料，這其中任何一項(xiàng)達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)都會(huì)影響生產(chǎn)線。大部分中小企業(yè)面臨產(chǎn)品生產(chǎn)研發(fā)周期過長(zhǎng)，生產(chǎn)周期過長(zhǎng)，前期投入資金過多的創(chuàng)新失敗風(fēng)險(xiǎn)，即使創(chuàng)新成功，還要面對(duì)產(chǎn)品產(chǎn)量與市場(chǎng)需求不符，產(chǎn)品合格檢測(cè)難以過關(guān)等因素。3.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與大企業(yè)相比，中小企業(yè)面臨的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)峻的多，金溢科技每年研發(fā)資金的投入占銷售收入的13%-15%，比同行業(yè)其他企業(yè)都更多，本身中小企業(yè)自有資金就不多，融資難且金額少，還要面臨比大企業(yè)高額的利息費(fèi)用，難以支撐創(chuàng)新型企業(yè)多元化的研發(fā)創(chuàng)新，研發(fā)投入資金與經(jīng)營(yíng)成果不成正比，較高的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)大大的打擊了創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)企業(yè)的積極性。4.管理風(fēng)險(xiǎn)組織不善和決策失誤都會(huì)導(dǎo)致管理風(fēng)險(xiǎn)。金溢科技曾經(jīng)歷過一次嚴(yán)重的產(chǎn)品質(zhì)量事件，客戶投訴，產(chǎn)品不被認(rèn)可，就連工作人員都看不到公司前景，被大企業(yè)以更高的薪酬待遇“挖墻腳”，管理層既要解決產(chǎn)品質(zhì)量問題，解決客戶訴求，還要安撫員工讓他對(duì)自己的企業(yè)有信心，留下來。這其中管理者沒有良好的市場(chǎng)定位，沒有做好合格檢測(cè)和售后工作，各部門配合不到位，導(dǎo)致人員變動(dòng)，組織決策能力不足，都形成了管理風(fēng)險(xiǎn)。社會(huì)外界因素1.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的創(chuàng)新往往是來源于市場(chǎng)的需求，創(chuàng)新的產(chǎn)品不能夠被市場(chǎng)接受則形成了市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)的變更往往是個(gè)大格局，比如以往的車載電子標(biāo)簽?zāi)茉磥碓从袃煞矫?，?nèi)置電池和外接車載電源，但內(nèi)置電池通吃容量較小，可使用時(shí)間較短，容量大則所占體積也更大，外接車載電源則無法取得客戶的使用習(xí)慣性，金溢科技提出了太陽(yáng)能車載電子標(biāo)簽，這是一次挑戰(zhàn)市場(chǎng)的變革。新的產(chǎn)品可能由于性能、價(jià)格、消費(fèi)者習(xí)慣等因素難以適應(yīng)市場(chǎng)被消費(fèi)者所接受，產(chǎn)品的創(chuàng)新方向不對(duì)、定價(jià)不合理、營(yíng)銷策略不到位、市場(chǎng)的激烈競(jìng)爭(zhēng)等都形成了巨大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，中小企業(yè)難以在市場(chǎng)大格局上提前做出突破，難以尋求發(fā)展，等小企業(yè)后知后覺跟上市場(chǎng)步調(diào)的時(shí)候，新的市場(chǎng)已經(jīng)趨于飽和。2.政策風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)當(dāng)與國(guó)家政策的變換相結(jié)合，不符合國(guó)家要求的物資、不低碳不環(huán)保的物資會(huì)加大企業(yè)的融資負(fù)擔(dān)，結(jié)合國(guó)家環(huán)保政策、進(jìn)出口政策、新能源政策等可以得到國(guó)家的優(yōu)惠，節(jié)省創(chuàng)新成本，順應(yīng)國(guó)家需求。五、我國(guó)中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制存在問題分析企業(yè)自身創(chuàng)新能力不強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力弱中小企業(yè)資金不足，發(fā)展前景難以預(yù)測(cè)，難以招募有能力的技術(shù)型人才，資金預(yù)備不充分，技術(shù)經(jīng)驗(yàn)不足，不具備創(chuàng)新的技術(shù)與能力限制了中小企業(yè)的創(chuàng)新發(fā)展。首先創(chuàng)新本身具有較大的風(fēng)險(xiǎn)性，企業(yè)需要投入大量的資金研發(fā)，研究成果與生產(chǎn)目的不符合，中小企業(yè)無法承擔(dān)創(chuàng)新的失敗風(fēng)險(xiǎn)，其次中小企業(yè)的創(chuàng)新社會(huì)效益不高，技術(shù)創(chuàng)新給企業(yè)帶來的收益遠(yuǎn)不及社會(huì)收益，中小企業(yè)往往不能很好的保護(hù)其技術(shù)創(chuàng)新，容易被大企業(yè)打壓收購(gòu)技術(shù)，阻礙了中小企業(yè)的創(chuàng)新積極性。企業(yè)應(yīng)當(dāng)注重人才的培養(yǎng)及人才留住計(jì)劃，提高自身素質(zhì)建設(shè)，建立合理的風(fēng)險(xiǎn)管制措施，提高風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。中小企業(yè)創(chuàng)新資金融資途徑單一且困難研發(fā)創(chuàng)新需要資金支持，中小企業(yè)不具備強(qiáng)大的自有資金，創(chuàng)新所需資金需要通過融資實(shí)現(xiàn)。由于各種原因，中小企業(yè)一般會(huì)選擇向銀行等信貸機(jī)構(gòu)借款，借款手續(xù)復(fù)雜且成本高，企業(yè)融資負(fù)擔(dān)較大。國(guó)家政策的變化還會(huì)影響銀行等金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)放貸的條件，降低貸款的金額以及提升貸款的利息。單一的融資方式使中小企業(yè)難以取得所需的創(chuàng)新融資資金，影響企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的腳步。中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制單一政府對(duì)于企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償方式有直接補(bǔ)償和間接補(bǔ)償兩種，直接補(bǔ)償是國(guó)家利用財(cái)政資金對(duì)中小企業(yè)創(chuàng)新失敗進(jìn)行資金補(bǔ)償?shù)囊环N方式，這種補(bǔ)償方式操作流程簡(jiǎn)單，對(duì)企業(yè)有短期的補(bǔ)償，但是容易造成財(cái)政壓力，還會(huì)導(dǎo)致企業(yè)對(duì)政府的依賴性，不利于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制的長(zhǎng)期發(fā)展。間接補(bǔ)償則是指社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)倷C(jī)制，是政府帶動(dòng)社會(huì)投資者為中小企業(yè)創(chuàng)新提供間接補(bǔ)償，有利于風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)拈L(zhǎng)期發(fā)展。但間接補(bǔ)償要求也更高，因?yàn)橹黧w的多樣化，政府需要衡量的社會(huì)力量更多，協(xié)調(diào)難度較高，補(bǔ)償周期較長(zhǎng)。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制單一，缺少多元化的補(bǔ)償手段和方式，政府政策無法給中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)提供足夠的保障，需要更多元化的經(jīng)濟(jì)調(diào)控政策。六、加強(qiáng)我國(guó)中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制的建議分析（一）加強(qiáng)企業(yè)自身的素質(zhì)建設(shè)1.控制研發(fā)成本金溢科技所處的電子行業(yè)屬于毛利率較高的行業(yè)，盈利能力強(qiáng)，但需要較高的研究創(chuàng)新投入，以支撐電子行業(yè)技術(shù)的不斷進(jìn)步，每年都需要超一半的凈利潤(rùn)投入研發(fā)創(chuàng)新?？刂苿?chuàng)新成本的占比是金溢科技能否控制財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)。普通中小企業(yè)由于自身的限制，不具備強(qiáng)大的資金支持，所以更應(yīng)當(dāng)合理規(guī)劃和利用每一筆資金，加強(qiáng)研發(fā)成本的控制，提高資源的利用率，以此來降低創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)中的生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，尤其要防止資金流的斷裂影響日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)從而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。只有企業(yè)取得良好經(jīng)營(yíng)穩(wěn)定發(fā)展，堅(jiān)定合作伙伴的信心，提高企業(yè)信譽(yù)與信用度才能降低融資風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而控制研發(fā)成本。2.提高核心競(jìng)爭(zhēng)力為了企業(yè)在市場(chǎng)更好的發(fā)展，應(yīng)提高其核心競(jìng)爭(zhēng)力。金溢科技成立初期雖然是中小型企業(yè)，但一直專于研發(fā)創(chuàng)新，在2010年趕上ETC的時(shí)代，成為首批ETC研發(fā)成功的公司之一。企業(yè)的技術(shù)人才直接關(guān)系著企業(yè)創(chuàng)新成果的成功與否，所以加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部人員的知識(shí)儲(chǔ)備與素質(zhì)建設(shè)可以有效降低技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。除了自身的學(xué)習(xí)，還可以從外部引入高知識(shí)人才，確保企業(yè)創(chuàng)新團(tuán)隊(duì)的穩(wěn)定性，提高研發(fā)隊(duì)伍人員間的認(rèn)同感，提高創(chuàng)新過程的效率。高新科技產(chǎn)品也是企業(yè)不可或缺的，擁有最尖端的技術(shù)才能研發(fā)出最好的產(chǎn)品。3.增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力技術(shù)創(chuàng)新雖然可以帶來可觀的收益，但同時(shí)也需要承當(dāng)相應(yīng)的高風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力可以有效降低技術(shù)創(chuàng)新帶來的風(fēng)險(xiǎn)。金溢科技從事普通電子科技生產(chǎn)時(shí)遭遇了瓶頸，越來越多的電子企業(yè)出現(xiàn)加劇了金溢科技的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，單一的生產(chǎn)方式加大了管理風(fēng)險(xiǎn)，管理層人員定時(shí)開會(huì)研討創(chuàng)新發(fā)展方向，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)估，做好后續(xù)跟蹤和記錄，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平。汽車行業(yè)的興起帶動(dòng)了金溢科技“車聯(lián)網(wǎng)”業(yè)務(wù)的產(chǎn)生，不同模式的產(chǎn)品可以增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)的管控能力。多元化公司則應(yīng)當(dāng)分散創(chuàng)新技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，通過投資預(yù)防轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)，建立健全的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制。4.重視應(yīng)收賬款帶來的壞賬損失中小企業(yè)通過賒銷等方式雖然可以為企業(yè)帶來部分銷售收入，但也形成了逾期收款甚至壞賬的風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)收賬款賬面額度越大，所占可流動(dòng)資金比重越大，影響企業(yè)現(xiàn)金流量，給企業(yè)帶來財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好客戶信用管理制度，控制好長(zhǎng)期應(yīng)收賬款的比例。應(yīng)收賬款回收周期過長(zhǎng)導(dǎo)致資金無法收回，造成壞賬損失，對(duì)企業(yè)盈利產(chǎn)生不利影響，企業(yè)應(yīng)當(dāng)成立應(yīng)收賬款催收小組，盡可能提高應(yīng)收賬款資金的回籠，保證企業(yè)資金運(yùn)轉(zhuǎn)充足，為企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新預(yù)留足夠的資金。5.實(shí)現(xiàn)多元化合作模式研發(fā)創(chuàng)新需要投入的資金數(shù)額巨大且不間斷，中小企業(yè)自有資金少，可以選擇與商業(yè)銀行合作模式，與商業(yè)銀行建立良好的合作關(guān)系有利于中小企業(yè)獲得持續(xù)大額的融資金額與機(jī)會(huì)。還可以通過眾籌融資方式為自己取得融資資金，淘寶、京東等大型電商都有專業(yè)化的眾籌體系為中小企業(yè)創(chuàng)新提供一定的資金保障，但需注意眾籌融資的額度，盲目夸大會(huì)導(dǎo)致對(duì)眾籌投資者的失信。伴隨著互聯(lián)網(wǎng)的高速發(fā)展，互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)也在市場(chǎng)上占據(jù)了一定份額，企業(yè)只需要在網(wǎng)上發(fā)布自己的創(chuàng)新融資需求，投資者就能根據(jù)自己對(duì)未來市場(chǎng)發(fā)展方向的預(yù)測(cè)選擇合適的投資項(xiàng)目，中小企業(yè)需要盡可能真實(shí)完整的披露自己的信息，以得到投資者的青睞。多元化的合作模式，增加合伙人可以更好的分散市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，科學(xué)有效的降低創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)。推行銀行等金融機(jī)構(gòu)的改革中小企業(yè)信息公開制度不完善，賬目存在虛假錯(cuò)漏嫌疑，導(dǎo)致其信用能力低，難以通過銀行等金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款的條件。國(guó)家應(yīng)當(dāng)推行銀行等金融機(jī)構(gòu)改革，放寬對(duì)中小企業(yè)創(chuàng)新貸款的條件，國(guó)有銀行以及政府扶持的銀行設(shè)立一定比例的貸款發(fā)放給中小企業(yè)，其他銀行及金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)發(fā)放貸款的，國(guó)家和政府可以進(jìn)行大力扶持，為他們承擔(dān)的信用風(fēng)險(xiǎn)做出補(bǔ)償。建立多元化風(fēng)險(xiǎn)控制補(bǔ)償機(jī)制1.完善貸款風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)償機(jī)制制度我國(guó)在宏觀層面已經(jīng)實(shí)施了風(fēng)險(xiǎn)投資補(bǔ)償機(jī)制，但是對(duì)中小企業(yè)還是有許多的不公待遇，只有消除中小企業(yè)和大企業(yè)之間的差別對(duì)待，完善貸款補(bǔ)償機(jī)制才能切實(shí)給中小企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。2.改善中小企業(yè)信用擔(dān)保中小企業(yè)融資難的很大一部分原因是沒有足夠的信用，這就說明我國(guó)的信用擔(dān)保體系不夠完善。政府應(yīng)當(dāng)加大對(duì)中小企業(yè)的信用擔(dān)保力度，各級(jí)地方政府也可以相應(yīng)的為創(chuàng)新型中小企業(yè)提供信用擔(dān)保，對(duì)那些給中小企業(yè)提供擔(dān)保的機(jī)構(gòu)提供一定的資金補(bǔ)助。3.政府直接補(bǔ)償對(duì)高新科技產(chǎn)業(yè)、低碳、新能源以及創(chuàng)新型產(chǎn)業(yè)，國(guó)家可以設(shè)立一定的特定資金，對(duì)該類中小企業(yè)進(jìn)行直接風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。對(duì)個(gè)別突出的專項(xiàng)人才，設(shè)立政府專項(xiàng)資金，政府補(bǔ)助津貼，人才引進(jìn)計(jì)劃等，從各個(gè)方面對(duì)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)償。建立健全中小企業(yè)創(chuàng)新融資政策1.融資政策融資又分直接融資和間接融資，中小企業(yè)融資創(chuàng)新來源單一，多為銀行信貸即直接融資，政府及各地方應(yīng)強(qiáng)制銀行機(jī)構(gòu)發(fā)放一定額度貸款給中小企業(yè)。政府可以鼓勵(lì)上市企業(yè)發(fā)行股票、基金等，支持有條件的企業(yè)實(shí)行并購(gòu)重組。還可以設(shè)立專門的金融機(jī)構(gòu)，單獨(dú)為創(chuàng)新技能良好的中小企業(yè)發(fā)放大額低息的貸款。2.優(yōu)惠政策國(guó)家和政府對(duì)中小企業(yè)實(shí)施鼓勵(lì)政策，對(duì)中小企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新使用的物資實(shí)行稅收減免，進(jìn)出口貨物實(shí)行退稅，對(duì)研發(fā)的高科技新產(chǎn)品進(jìn)行稅收減免，對(duì)研發(fā)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，提高員工的積極性，加大企業(yè)對(duì)研發(fā)的重視。每年評(píng)選“全國(guó)創(chuàng)新100強(qiáng)”及年銷售額“前100強(qiáng)”的中小企業(yè)，并對(duì)其實(shí)施獎(jiǎng)勵(lì)。尤其是像金溢科技這樣的高科技研發(fā)創(chuàng)新型企業(yè)，更應(yīng)該得到國(guó)家的優(yōu)惠政策，只有國(guó)家把優(yōu)惠福利真正下發(fā)給企業(yè)，才能帶動(dòng)企業(yè)研發(fā)創(chuàng)新的積極性。3.技術(shù)扶持國(guó)家可以實(shí)施創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)政策，每季度為中小企業(yè)的技術(shù)人才提供培訓(xùn)研討機(jī)會(huì)，為有需要的企業(yè)提供技術(shù)專家指導(dǎo)，每年為踴躍創(chuàng)新的企業(yè)提供出國(guó)深造的名額，還可以集中同一行業(yè)的企業(yè)人才進(jìn)行新產(chǎn)品新技術(shù)的講解，并成立專門的研發(fā)小組，強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合，合作共贏。鼓勵(lì)中小企業(yè)勇于創(chuàng)新，有利于國(guó)家創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)發(fā)展，利于吸收外來資金，招聘高層次人才。4.創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)鏈深圳高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)園是國(guó)家"建設(shè)世界一流高科技園區(qū)"的新型高科技集群基地之一,其創(chuàng)造的工業(yè)總產(chǎn)值占比達(dá)到14.19%，重點(diǎn)發(fā)展電子信息、生物工程、新材料、光機(jī)電一體化四大產(chǎn)業(yè)。通過集合高新技術(shù)，提升資源優(yōu)化配置、信息共享等提升競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是高新技術(shù)園成功的關(guān)鍵。打造新型產(chǎn)業(yè)鏈，集中同行業(yè)中小企業(yè)的優(yōu)勢(shì)在于：一促進(jìn)人才的交流，信息集中合作交流有利于人才的招募；二資源共享，發(fā)展環(huán)境相同，國(guó)家優(yōu)惠政策惠及各個(gè)企業(yè)，降低企業(yè)生存環(huán)境成本；三吸引風(fēng)險(xiǎn)投資，相同行業(yè)集群發(fā)展，有利于吸引風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)的融資，促進(jìn)中小企業(yè)多元化的合作模式生成。七、結(jié)語通過對(duì)我國(guó)中小企業(yè)創(chuàng)新現(xiàn)狀的分析，發(fā)現(xiàn)中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)可以分為內(nèi)部因素和外部因素，內(nèi)部因素有技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，外部因素則有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)。中小企業(yè)的發(fā)展極大促進(jìn)了我國(guó)的經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展，是市場(chǎng)不可或缺的一部分，但又受限于企業(yè)本身融資難、經(jīng)營(yíng)薄弱等原因，難以對(duì)市場(chǎng)做出及時(shí)反應(yīng)，增大了其創(chuàng)新過程的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制提出了一些有效的機(jī)制。首先應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)企業(yè)自身素質(zhì)建設(shè)，擁有創(chuàng)新能力以及風(fēng)險(xiǎn)管理的能力；其次應(yīng)當(dāng)推行銀行等金融機(jī)構(gòu)該改革，為中小企業(yè)創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)控制提供資金；最后國(guó)家政府需要發(fā)揮公共作用，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)實(shí)行補(bǔ)償機(jī)制，對(duì)企業(yè)實(shí)行優(yōu)待政策。只有把風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制實(shí)施好，才能保證中小企業(yè)的創(chuàng)新合理有序的進(jìn)行。

參考文獻(xiàn)[1]Audretsch,D.B.andFeldman,M.P.(1996)R&DSpilloversandtheGeographyofInnovationandProduction.TheAmericanEconomicReview,86,630-640.[2]CowanR，JonardN，ZirmnermannJean-Benoit.BilateralCollaborationandtheEmergenceofInnovationNetworks[J]；Managem