2021年部門財(cái)報(bào)復(fù)盤操作手冊(cè)

因2022年部門財(cái)報(bào)需在一體化系統(tǒng)中編報(bào)，為了關(guān)聯(lián)上下年度結(jié)

轉(zhuǎn)結(jié)余有關(guān)數(shù)據(jù)，確保數(shù)據(jù)的延續(xù)性，需要在一體化系統(tǒng)中對(duì)2021年

部門財(cái)報(bào)進(jìn)行復(fù)盤。由于系統(tǒng)中財(cái)報(bào)報(bào)表數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)與舊系統(tǒng)的報(bào)表結(jié)構(gòu)

不一致，因此2021年財(cái)報(bào)復(fù)盤不像決算復(fù)盤可以導(dǎo)入，而是需要單位

進(jìn)行手工錄入。

復(fù)盤大體步驟：從2021年部門財(cái)報(bào)系統(tǒng)中將數(shù)據(jù)導(dǎo)出備用一在一

體化系統(tǒng)中完善部門財(cái)報(bào)封面信息一編輯年初差額調(diào)整憑證一錄入

2021年當(dāng)年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)一審核確認(rèn)—往來(lái)對(duì)賬一報(bào)告編輯上報(bào)。

第一部分2021年財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)導(dǎo)出

進(jìn)入舊系統(tǒng)2021年財(cái)報(bào)初始界面，如圖：

點(diǎn)擊界面上方“報(bào)告管理”菜單下的“報(bào)告查詢”，出現(xiàn)下圖:

分政府財(cái)務(wù)報(bào)告管理系統(tǒng)

雷查看指定頁(yè)之導(dǎo)出報(bào)表里導(dǎo)出報(bào)告口元與萬(wàn)元轉(zhuǎn)換

A

1

2

1=1

2021年度資中T，;財(cái)政局部門財(cái)務(wù)報(bào)

3告

4

5

6

7

8

9

10

11部門（單位）名稱：資中縣財(cái)政局

12

13單位負(fù)責(zé)人：

14財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人：

15編制人：

16報(bào)送日期：2022年12月

17

注意：在導(dǎo)出報(bào)告前一定要注意導(dǎo)出的金額單位是“元”，如果報(bào)

告中的金額單位是“萬(wàn)元”，則需點(diǎn)擊“匚華萬(wàn)一”進(jìn)行轉(zhuǎn)換。

點(diǎn)擊上方“導(dǎo)出報(bào)表”出現(xiàn)下圖：

點(diǎn)擊“確定”后系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)導(dǎo)出報(bào)表。導(dǎo)出的報(bào)表備用。

注意：報(bào)告需同時(shí)導(dǎo)出，操作步驟同上。

第二部分在一體化系統(tǒng)中完善2021年財(cái)報(bào)封面信息

用單位經(jīng)辦崗登錄一體化系統(tǒng)，點(diǎn)擊部門財(cái)報(bào)模塊，注意：任務(wù)年

度一定是“2021年”。如圖：

2021年~

四部門財(cái)報(bào)

報(bào)表生成數(shù)據(jù)提取

報(bào)告查詢土地儲(chǔ)備

點(diǎn)擊后出現(xiàn)如下對(duì)話框：

單位|O切換|口全屏［。返回

單位編碼：?jiǎn)挝幻Q：

單位編碼單位名稱

118縣財(cái)政部門

118001資中縣財(cái)政局

將光標(biāo)移至需要編報(bào)的單位后，點(diǎn)擊上方“切換”后如圖:

的預(yù)算管理一體化系統(tǒng)

部門瞬（2021）X

.部門財(cái)報(bào)

::切換單位部門財(cái)報(bào)主頁(yè)

::財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)?118001-資中縣財(cái)政局

：；單位報(bào)告?前端程序版本：V20221129J.0.1.6

后端程序版本：V20221129_1.0.1.6

：：部門報(bào)告7

數(shù)據(jù)庫(kù)版本：V202212011.0.1.7

：：報(bào)告分析?

：：綜合查詢V

點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“封面”，點(diǎn)擊“刷新”后如圖:

A部門財(cái)報(bào)三數(shù)據(jù)梃取x

::切換單位□6角新|［6保存］

封面-

::財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)單位名稱崇中縣財(cái)政局

S資產(chǎn)負(fù)債表

貨幣資全明稅表

數(shù)據(jù)提取單位負(fù)責(zé)人：

應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表

土地儲(chǔ)備應(yīng)收賬款明細(xì)表財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

預(yù)付函明細(xì)表

差額調(diào)整編制人：

其他應(yīng)收款明細(xì)表

長(zhǎng)期投資及投資收益明細(xì)，

a3ftm羯制人聯(lián)系電話

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

::單位報(bào)告

固定資產(chǎn)明期表（累計(jì)折I單位地址：四川吉內(nèi)江市凌中縣水南鎮(zhèn)水南上街91g

PPP項(xiàng)目資產(chǎn)明細(xì)表（原■

部門?傳郵政編碼641200

PPP項(xiàng)目資產(chǎn)明細(xì)表（累

::報(bào)百分析在建工程明細(xì)表筑一社會(huì)信用代碼：

無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

財(cái)政預(yù)直代碼

無(wú)形資產(chǎn)明知表（累計(jì)蚓118001

公由礎(chǔ)縫明廁原值

單位預(yù)算級(jí)次代碼：

冏麗蜘耐衛(wèi)2

政府僚5物資明細(xì)表單位其本海1專政單位

單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度113會(huì)it準(zhǔn)典用度

俁障性住房明jffl表（累計(jì)］

應(yīng)付票期明細(xì)表國(guó)民髭濟(jì)行業(yè)分類:綜合事務(wù)管理機(jī)構(gòu)

應(yīng)付瞇款明知表

預(yù)收期款明煙表隸尾關(guān)系

其他應(yīng)付款明細(xì)表

報(bào)表〃噢

長(zhǎng)期借款明細(xì)表（按債機(jī)

長(zhǎng)期應(yīng)付款明細(xì)表預(yù)算管理級(jí)次

S收入費(fèi)用表

事業(yè)收入明細(xì)表新報(bào)因素

上級(jí)補(bǔ)助收入明融R

是否編制行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表：1-?

附屬單位上繳收入明細(xì)表

經(jīng)營(yíng)收入明細(xì)表實(shí)有人員數(shù)

封面填報(bào)原則：以2021年財(cái)報(bào)封面為基礎(chǔ)加以完善。

對(duì)單位預(yù)算級(jí)次代碼的說(shuō)明：由于一體化系統(tǒng)中一個(gè)部門只有一個(gè)

單位也建立了部門節(jié)點(diǎn)，因此所有基層單位的單位預(yù)算級(jí)次代碼均為

“2-二級(jí)預(yù)算單位”，部門匯總節(jié)點(diǎn)才為“1-一級(jí)預(yù)算單位”。

封面信息填報(bào)口徑：

1.編制人:根據(jù)2021年單位財(cái)報(bào)據(jù)實(shí)填報(bào)。

2.編制人聯(lián)系電話：一律填寫編制人手機(jī)號(hào)碼。

3.單位地址：系統(tǒng)自動(dòng)生成，需與單位社會(huì)信用代碼證一致，地址

前必須有“四川省內(nèi)江市資中縣”字樣。

5.郵政編碼：系統(tǒng)自動(dòng)生成，如無(wú)誤則不需修改。

6.統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：系統(tǒng)自動(dòng)生成，如無(wú)誤則不需修改。

7.財(cái)政預(yù)算代碼：系統(tǒng)自動(dòng)生成，不可修改。

8.單位基本性質(zhì)：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成，如無(wú)誤則不需修改。

9.單位執(zhí)行會(huì)計(jì)制度：所有單位一律選擇“11-政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則制度二

10.國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)分類：系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)生成，如無(wú)誤則不需修改。

11.隸屬關(guān)系：由“地區(qū)碼+部門標(biāo)識(shí)碼”組成，其中：地區(qū)碼9位,

我縣全部為“511025000”，部門標(biāo)識(shí)碼3位。例如：資中縣財(cái)政局的隸

屬關(guān)系為“511025000318-財(cái)政部”。

12.預(yù)算管理級(jí)次：縣級(jí)預(yù)算單位統(tǒng)一選“40-縣級(jí)”，鎮(zhèn)級(jí)預(yù)算單

位統(tǒng)一選“50-鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)”。

13.報(bào)表小類：基層單位版統(tǒng)一選“0-單戶表”，部門匯總版統(tǒng)一選

“7-疊加匯總表”。

14.新報(bào)因素：與財(cái)報(bào)保持一致。我縣各單位只能有“0-連續(xù)上報(bào)”、

“1-新增單位”兩個(gè)選項(xiàng)。

15.是否編制行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)報(bào)表：與財(cái)報(bào)保持一致，全縣

統(tǒng)一選擇“1-是”。

16.實(shí)有人數(shù)：與財(cái)報(bào)保持一致。（即：2021年決算F02表年末實(shí)有

在職人數(shù)+其他人員）

修改完善封面信息后點(diǎn)擊上方“保存”。

第三部分錄入2021年年初數(shù)

說(shuō)明：因以往年度未在一體化系統(tǒng)中編報(bào)財(cái)報(bào)，因此2021年年初

數(shù)需通過(guò)年初差額調(diào)整（即編制會(huì)計(jì)分錄）的方式予以錄入。

錄入2021年年初數(shù)分為兩個(gè)部分：一是資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù)，二

是收入費(fèi)用表的年初數(shù)。

一、資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)的錄入

點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”-“差額調(diào)整”，如圖：

?部門財(cái)報(bào)三主頁(yè)數(shù)據(jù)提取X差額調(diào)整X

：：切換單位調(diào)整事項(xiàng)2091-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按?會(huì)計(jì)政級(jí)更,調(diào)整事項(xiàng)

::財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)人

數(shù)據(jù)提取

土地儲(chǔ)備

差額調(diào)整

往來(lái)對(duì)賬

在“調(diào)整事項(xiàng)”欄選擇“2094-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“其他”調(diào)整事

項(xiàng)”，如圖：

調(diào)整事項(xiàng)2094-資產(chǎn)負(fù)債年初降其他調(diào)整事項(xiàng)

0

~2091-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“會(huì)計(jì)政策變更調(diào)整事項(xiàng)

：2092-資7抬即0處如嗟^畫E調(diào)朝5

2093-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按一畝計(jì)'調(diào)整事項(xiàng)

2094-資產(chǎn)負(fù)俵年初數(shù)按“其他”調(diào)整事項(xiàng)

2099-收入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

點(diǎn)擊“操作”下方的“+”號(hào)添加分錄行次（以此可以多增加幾行,

多出來(lái)的行次可以點(diǎn)擊“-”號(hào)予以刪除），如圖：

調(diào)整事項(xiàng)2094-資產(chǎn)負(fù)債年初峰-其他'調(diào)整事項(xiàng)日期2022-12-04

[0保存||應(yīng)刪除||國(guó)分錄列表]

掾作序號(hào)報(bào)表項(xiàng)目借方金假貨方金額備注

+,

1

2

3

4

5

6

■-7

8

9

10

11

根據(jù)前面導(dǎo)出的2021年財(cái)報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)（及其明細(xì)）欄予

以錄入。注意：

L金額及明細(xì)數(shù)據(jù)需在憑證下方進(jìn)行錄入（選取某會(huì)計(jì)科目后，系

統(tǒng)會(huì)在下方自動(dòng)彈出。）

2.部分一級(jí)會(huì)計(jì)科目需要錄入相關(guān)明細(xì)。

3.資產(chǎn)類為借方余額（其中資產(chǎn)折舊、攤銷等為貸方余額），負(fù)債

類為貸方余額，凈資產(chǎn)類為貸方余額。

4.錄入2021年年初數(shù)時(shí)，備注及明細(xì)摘要不需錄入。編制2022年

財(cái)報(bào)時(shí)，如果年初數(shù)發(fā)生了調(diào)整則備注及明細(xì)摘要必須錄入。

錄入完畢后點(diǎn)擊上方“保存”，如果借貸方金額合計(jì)不一致，系統(tǒng)

會(huì)提示出錯(cuò)信息。錄入完畢后憑證如圖:

調(diào)整事項(xiàng)2094-資產(chǎn)負(fù)債年初峰?其他.調(diào)整事項(xiàng)日期2022-12Q4

|舟保存||由刪除||國(guó)分錄列表］

操作康號(hào)報(bào)表項(xiàng)目借方金額貸方金額備注

田封15,537,2874315.537.28743

—1貨幣資金

1-12財(cái)政應(yīng)返還額度

3其他應(yīng)收款領(lǐng)

—4固定資產(chǎn)原值

|—|5減：固定資產(chǎn)累計(jì)折舊

—6無(wú)形資值

—7應(yīng)付職工薪酬

—8箕他應(yīng)付款el型t

-9累計(jì)盈余

、收入費(fèi)用表年初數(shù)的錄入

在調(diào)整事項(xiàng)欄選取“2099-收入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)”，如圖:

三朝的S提取x差額調(diào)整X

調(diào)整事項(xiàng)2099-收入費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

0保存'

二2091-資產(chǎn)ft債年?數(shù)拄會(huì)tt政策變更調(diào)整事^

借方金瞅貸方金

：2092-資產(chǎn)ft債年初數(shù)按」會(huì)i十差^畫T調(diào)整事

O2093-資產(chǎn)負(fù)債年初數(shù)按“畝計(jì)'調(diào)整事項(xiàng)

2094-資mm］啥其他一調(diào)

2099M費(fèi)用年初數(shù)調(diào)整事項(xiàng)

錄入憑證步驟與資產(chǎn)負(fù)債表年初數(shù)錄入類似。注意：

1.收入類為貸方余額。

2.費(fèi)用類為借方余額。

3.各類費(fèi)用科目的選擇需注意是“業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用”還是“單位管理

費(fèi)用”，不能選錯(cuò)科目。

4.系統(tǒng)中將“本年盈余”視為借方科目。如果收入大于費(fèi)用，則本

年盈余在借方以正數(shù)錄入；如果費(fèi)用大于收入，則本年盈余在借方以負(fù)

數(shù)錄入。

點(diǎn)擊保存后分錄如圖:

調(diào)整事項(xiàng)2099-收入費(fèi)用年初數(shù)崛事項(xiàng)日期2022-12-04

0保存］|向刪除||百分錄列表|

序號(hào)報(bào)表項(xiàng)目借方金酸備注

十甜

一1財(cái)政撥款收入

-2對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助更用（業(yè)免活動(dòng)費(fèi)用）

I-I3本年盈余-351.459.97

一4資產(chǎn)處置費(fèi)用

I-I5其他收入

陶6商品和服務(wù)費(fèi)用住身活動(dòng)費(fèi)用）

-7工資和福利費(fèi)用（業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用）

O8固定資產(chǎn)折舊集用（業(yè)免活動(dòng)費(fèi)用）

第四部分錄入2021年當(dāng)年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

錄入2021年當(dāng)年財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)分為兩個(gè)部分：一是資產(chǎn)負(fù)債表及其明

細(xì)表的錄入；二是收入費(fèi)用表及其明細(xì)表的錄入。

一、資產(chǎn)負(fù)債表及其明細(xì)表的錄入

點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“資產(chǎn)負(fù)債表”，進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債

表及其明細(xì)表的填報(bào)，如圖:

注意事項(xiàng)：

1.因2021年單位未在一體化系統(tǒng)中做賬，因此整個(gè)過(guò)程切忌點(diǎn)擊

“提取數(shù)據(jù)

2.各單位均在“調(diào)整數(shù)”欄錄入數(shù)據(jù)，錄入完畢點(diǎn)擊“保存數(shù)據(jù)”

后會(huì)自動(dòng)生成“年末數(shù)”。

3.藍(lán)色字體的科目如果有數(shù)據(jù)，則需錄入相關(guān)明細(xì)表。（直接點(diǎn)擊

藍(lán)色字體即可進(jìn)入明細(xì)表的填報(bào)）

4.單位在錄入明細(xì)表時(shí)，系統(tǒng)會(huì)提示待分解數(shù)。如圖：

5.單位在錄入往來(lái)款項(xiàng)明細(xì)表時(shí)，需添加行次在“單位”欄予以選

擇（因系統(tǒng)彈出單位需要花費(fèi)一定時(shí)間或者出現(xiàn)系統(tǒng)崩潰現(xiàn)象，單位需

要耐心等待或重新嘗試。），且和2021年財(cái)報(bào)選擇單位一致，如圖：

旦他應(yīng)收款原值減:壞賬準(zhǔn)備

操作球號(hào)單位分類說(shuō)明

年末敢當(dāng)期X程星沖M數(shù)年未敢

01資金往來(lái)對(duì)象

D資金往來(lái)對(duì)象

應(yīng)收同級(jí)財(cái)政

應(yīng)收其他隼位

870000000-中央車爆

G3519900000-四JH肯

0510000000?四川省本娘

□510199000-成都市

□510399000?自貢市

□510499000-攀枝花市

□510599000?瀘州市

6.單位在錄入PPP項(xiàng)目資產(chǎn)、在建工程等明細(xì)時(shí)需要添加行次列明

具體項(xiàng)目，且項(xiàng)目名稱與2021年財(cái)報(bào)保持一致。如圖：

□采集表（3保存數(shù)誓|侵蹲寒計(jì)常|「三套表導(dǎo)出|「最接取數(shù)據(jù)］「初除數(shù)據(jù)||由審檢曰認(rèn)|［昌審核內(nèi)卷。退回原因］

封面?展作廢號(hào)項(xiàng)目本年增加本年W少年末故

C3資產(chǎn)負(fù)債表

+,

式市資全明細(xì)表

應(yīng)收票據(jù)明知表1XX學(xué)校校舍維修項(xiàng)目

應(yīng)姍教明細(xì)表

現(xiàn)寸賬款嘶S表

其他應(yīng)收款明班表

長(zhǎng)期投資及投資收益明細(xì);

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

固定資產(chǎn)明知表（累計(jì)折I

ppp項(xiàng)目資產(chǎn)明知表（累

在建工程哪S表

7.各類資產(chǎn)及折舊明細(xì)表中的增加數(shù)、減少數(shù)、年末數(shù)需分欄次填

報(bào)，且與2021年財(cái)報(bào)保持一致，不得填列凈增加數(shù)或凈減少數(shù)。如圖:

固定資產(chǎn)原值明細(xì)表

封面，點(diǎn)號(hào)單位分類本年培加本年N少年末數(shù)說(shuō)明

3負(fù)產(chǎn)負(fù)俵表

封756,725.008.715.12710

貨幣資金明細(xì)表

應(yīng)收票期明細(xì)表1房屋及構(gòu)筑物3,759,476.97

應(yīng)收賬款明細(xì)表2蜥約719.766004.171.597.56

預(yù)付賬款明世表

3專用設(shè)笛16,70000103.31000

其他應(yīng)收款明細(xì)表

長(zhǎng)期投統(tǒng)及投資收益明4文物和陳列品

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）5圖書、檔宴

固定資產(chǎn)明細(xì)表（累計(jì)折1

6家具、用具、裝具及動(dòng)植物20,25900680,74257

OQOTK曰土r百，

固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表

封面-康號(hào)單位分類本年噌加本年說(shuō)少年末散說(shuō)明

。資產(chǎn)負(fù)債表

貨幣資金明細(xì)表535,580.11405.484.983,589.34

應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表1房屋及構(gòu)笊物122.094600.121.530.398.00

應(yīng)收崢明班表2通用設(shè)備376,88109143042.979.37176

預(yù)付賬款明細(xì)表

3專用設(shè)備4.625.530.1283,835.65

其他應(yīng)收款明細(xì)表

長(zhǎng)期投資及投資收益明姐:4家具、用具、裝具及動(dòng)福物31,9788926220389.983.93

固定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

回定資產(chǎn)明細(xì)表（累計(jì)折I

根據(jù)2021年財(cái)報(bào)年末數(shù)錄入資產(chǎn)負(fù)債表后如圖:

1。保存數(shù)據(jù)II目附表計(jì)算II土套表導(dǎo)出II?提取數(shù)據(jù)II應(yīng)刪除數(shù)據(jù)II因?qū)徍舜_認(rèn)1I司審核內(nèi)容II。退回原因

序號(hào)報(bào)表項(xiàng)目調(diào)整數(shù)年末數(shù)

1奧盧總計(jì)

2流動(dòng)費(fèi)盧合計(jì)

3貨幣資金

4短期投資

5財(cái)政應(yīng)返還額度

6應(yīng)收票據(jù)

7應(yīng)收賬款

8預(yù)付賬款

9應(yīng)收股利

10應(yīng)收利息

11其他應(yīng)收款

12壞賬準(zhǔn)備

13應(yīng)收）崎壞賬準(zhǔn)備

14其他應(yīng)收款壞賬準(zhǔn)備

15存貨

16待推費(fèi)用

17一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)

18其他流動(dòng)資產(chǎn)

19非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)

20長(zhǎng)期股蜘資

21長(zhǎng)期債券投資

22固顆產(chǎn)原值

23減：固定資產(chǎn)累計(jì)折舊

24工程物資

25在建工程

26PPP項(xiàng)目資產(chǎn)

27減：PPP項(xiàng)目資產(chǎn)累計(jì)折舊（攤銷）

28無(wú)形資產(chǎn)原值

29減：無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)攤銷

二、收入費(fèi)用表及其明細(xì)表的錄入

點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”-“數(shù)據(jù)提取”-“收入費(fèi)用表”，進(jìn)入收入費(fèi)用

表及其明細(xì)表的填報(bào)，如圖:

二

sm庠號(hào)報(bào)表項(xiàng)目賬務(wù)數(shù)據(jù)調(diào)整數(shù)本年數(shù)

□資產(chǎn)負(fù)債衰

收入合計(jì)

貨幣資金B(yǎng)月細(xì)表1

應(yīng)收票據(jù)明細(xì)表2財(cái)帔款收入

應(yīng)收賬款明細(xì)表

3事業(yè)收入

預(yù)付賬款明細(xì)表

4上級(jí).甌收入

其他應(yīng)收款明纜表

長(zhǎng)期投資及投建收益明如）5附質(zhì)單位上繳收入

回定資產(chǎn)明細(xì)表（原值）6

固定資產(chǎn)附細(xì)表（累計(jì)折I

ppp項(xiàng)目資產(chǎn)0月細(xì)表（原，7非同颯SjOWfcA

PPP項(xiàng)目資產(chǎn)明細(xì)表（累；8頗妞

在建工程明細(xì)表9捐贈(zèng)收入

無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表（原值）

10利息收入

無(wú)形資產(chǎn)明細(xì)表（累計(jì)闡

公共基部設(shè)施明細(xì)表（原值11相金收入

公共基礎(chǔ)設(shè)施明細(xì)表（累計(jì)三12其他收入

政府儲(chǔ)備物資明細(xì)表

13費(fèi)用合計(jì)

保ss性住房明細(xì)表（原值

場(chǎng)活動(dòng)費(fèi)用

俁雌住房明細(xì)表（累計(jì)力14

應(yīng)付票據(jù)明細(xì)表15工資和福利薨用

應(yīng)付林明細(xì)表16商品和凝笫費(fèi)用

預(yù)收賬款明細(xì)表

17對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助費(fèi)用

其他應(yīng)付款明細(xì)表

長(zhǎng)期借款明細(xì)表（按債機(jī)18對(duì)企業(yè)木國(guó)）費(fèi)用

長(zhǎng)期應(yīng)付款明細(xì)表19回定資產(chǎn)圻I日麥用

。收入費(fèi)用表

20無(wú)形會(huì)產(chǎn)儺銷鬟用

填報(bào)方法與填報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表及其明細(xì)表的方法一致。注意：本單位

的收入和費(fèi)用是否與其他單位存在轉(zhuǎn)撥關(guān)系，如有則需在相關(guān)明細(xì)表中

進(jìn)行單位選擇，并與2021年財(cái)報(bào)保持一致。

填報(bào)好的收入費(fèi)用表如圖:

報(bào)表項(xiàng)目調(diào)整數(shù)本年數(shù)

收入合計(jì)

財(cái)收入

事業(yè)收入

上級(jí)補(bǔ)助收入

附屬單位上繳收入

S??fcA

非同級(jí)財(cái)政詡收入

投資收益

捐贈(zèng)收入

利息收入

其他收入

費(fèi)用合計(jì)

業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用

工資和福利費(fèi)用

商品和服務(wù)斐用

對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助費(fèi)用

對(duì)企業(yè)補(bǔ)助費(fèi)用

固定資產(chǎn)折舊要用

無(wú)形資產(chǎn)攤銷費(fèi)用

公共基礎(chǔ)設(shè)施折舊（攤銷）費(fèi)用

保障性住房折舊費(fèi)用

計(jì)提專用基金

其他業(yè)務(wù)活動(dòng)費(fèi)用

單位管理費(fèi)用

第五部分?jǐn)?shù)據(jù)審核確認(rèn)

單位錄入數(shù)據(jù)完畢后，點(diǎn)擊上方“叵曲幻”，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)下圖：

序號(hào)畝核項(xiàng)

1補(bǔ)?單蚓面信息

2主附表金礁否偌

3其他應(yīng)麒明細(xì)表中壞賬準(zhǔn)備年末數(shù)應(yīng)大于漱于0

4數(shù)據(jù)名稱不能為空

5應(yīng)收賬款明細(xì)表中應(yīng)收臉原值應(yīng)大于至于0

6其他應(yīng)麒明細(xì)表中其他應(yīng)收款原值應(yīng)大于端于0

7《經(jīng)營(yíng)收入明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目本年數(shù)數(shù)不得為負(fù)

8應(yīng)付于^^

9《貨幣資金明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目年末數(shù)不得為負(fù)

10行政單位，收入費(fèi)用表'租金收入'不應(yīng)有數(shù)

11《事業(yè)收入明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目本年數(shù)不得為負(fù)

12《非同級(jí)財(cái)政螭收入明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目本年數(shù)不得為負(fù)

13《業(yè)務(wù)活動(dòng)婁用明細(xì)表（商品和服務(wù)費(fèi)用）》各明細(xì)項(xiàng)目本年數(shù)數(shù)不得為負(fù)

14會(huì)計(jì)等式校險(xiǎn)資產(chǎn)=負(fù)債+凈資產(chǎn)

15長(zhǎng)期投資明細(xì)表年末數(shù)小于10000元，需核實(shí)說(shuō)明

16《單位管理荽用明細(xì)表（商品和服務(wù)費(fèi)用）》各明細(xì)項(xiàng)目本年數(shù)數(shù)不得為負(fù)

17《經(jīng)營(yíng)費(fèi)用明細(xì)表（商品和服務(wù)費(fèi)用）》各明細(xì)項(xiàng)目本年級(jí)不得為負(fù)

18賬務(wù)數(shù)據(jù)+調(diào)整數(shù)=年末數(shù)建年數(shù)

19除高校、中＜Jq華沙卜，《其他收入明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目本銬不得為負(fù)

20《長(zhǎng)期應(yīng)付款明細(xì)表》各明細(xì)項(xiàng)目年末數(shù)不得為負(fù)

21資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表項(xiàng)目非負(fù)校驗(yàn)

22收入費(fèi)用表報(bào)表項(xiàng)目非負(fù)校驗(yàn)

23公共基配設(shè)施凈值年末數(shù)小于10000元,需囂說(shuō)明

24資產(chǎn)負(fù)債表報(bào)表項(xiàng)目負(fù)數(shù)填列需填寫說(shuō)明

25執(zhí)行民間非盈利組織單位會(huì)計(jì)制度校驗(yàn)

26執(zhí)行“企業(yè)會(huì)計(jì)南度校驗(yàn)，以下報(bào)表項(xiàng)目應(yīng)為0

27應(yīng)收W年不能為負(fù)數(shù)

28預(yù)付賬款不能為負(fù)數(shù)

系統(tǒng)共設(shè)置56個(gè)校驗(yàn)項(xiàng)目。校驗(yàn)狀態(tài)分為三種：成功、提示、失

敗。其中:

1.“失敗”狀態(tài)：說(shuō)明單位數(shù)據(jù)存在基本平衡錯(cuò)誤需修改。

2.“提示”狀態(tài)：?jiǎn)挝恍枰獙?duì)提示的問(wèn)題予以說(shuō)明。

當(dāng)狀態(tài)為“提示”時(shí)，系統(tǒng)會(huì)彈出如下對(duì)話框:

校蛉|0跳一■羯H00引］D主.OflB

原號(hào)HHI南嫉校總城奇號(hào)Sff而除詳督市松說(shuō)明

1o無(wú)形密產(chǎn)照妞囊（ara）有倒目星什1?鐵旗時(shí)騫要心說(shuō)塔無(wú)形,產(chǎn)明般（屋?）中.”中美垢窗產(chǎn)O具體理s青?？啤纺?需要唱說(shuō)明.

2序曲金有數(shù)*ft組

MttWffl3E??mc.說(shuō)坦.

（2）竄核說(shuō)明

單位須在右下方框中編輯說(shuō)明，如圖:

根據(jù)政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，因無(wú)形姿產(chǎn)無(wú)法確定使用年限，故未計(jì)提攤銷。

@宙核說(shuō)明

說(shuō)明編輯好后，系統(tǒng)會(huì)在每張表中標(biāo)記“已確認(rèn)”，如圖:

三套表導(dǎo)出|。取消確認(rèn)||H市核內(nèi)容||。退回漂因|

序號(hào)報(bào)表項(xiàng)目調(diào)整數(shù)年末數(shù)說(shuō)明

第六部分往來(lái)對(duì)賬

點(diǎn)擊“財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)”-“往來(lái)對(duì)賬”，如圖：

*切換單位O1-部門內(nèi)部單位之間

借方單位：助單位

1601祇銷部門內(nèi)部債權(quán)債務(wù)

K財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)八

1602-上級(jí)補(bǔ)助收入與對(duì)附屬O有差額無(wú)差額土導(dǎo)出》刷新

1603-附屬單e±繳HfcA與上

數(shù)據(jù)提取，序號(hào)差敵

1604祇銷部門內(nèi)部商品與服

土地儲(chǔ)備B2-同級(jí)政府部門之間

2601祇銷政府部門之間的債

差額調(diào)整

2602祇銷政府部門之間的收

往來(lái)對(duì)賬