《財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》

填報(bào)說明

2023/9/111各位領(lǐng)導(dǎo)和同事：大家好！今天，我在這里對(duì)填報(bào)《財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》（簡(jiǎn)稱績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表，下同）的要注意的有關(guān)事項(xiàng)，向大家做一個(gè)簡(jiǎn)要的介紹和說明。2023/9/112

大家對(duì)部門預(yù)算的編制工作已比較熟悉，但對(duì)財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)也許不太熟悉,其實(shí)說到底，這是編報(bào)項(xiàng)目預(yù)算的一個(gè)重要內(nèi)容，為什么要這樣說呢？我們?cè)谏暾?qǐng)項(xiàng)目資金的時(shí)候，要涉及到項(xiàng)目立項(xiàng)的必要性和可行性，

今天在這里介紹的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)的申報(bào)，實(shí)際上就是要求各用款單位不僅在財(cái)政支出項(xiàng)目資金使用完畢時(shí)要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行資金效果的分析和總結(jié)，更重要2023/9/113的是，單位在編制項(xiàng)目預(yù)算時(shí)，也就是在向我們財(cái)政部門申請(qǐng)項(xiàng)目資金時(shí)，就應(yīng)當(dāng)把項(xiàng)目資金使用或進(jìn)行項(xiàng)目實(shí)施要達(dá)到的目的或預(yù)期效果就以績(jī)效目標(biāo)的形式表現(xiàn)出來，也就是要填報(bào)我下面要講到的〈項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表〉，這體現(xiàn)了在管理的源頭上就把績(jī)效目標(biāo)明確設(shè)立，并選用評(píng)價(jià)指標(biāo)和方法來評(píng)價(jià)項(xiàng)目。介紹到這里，大家也許有些疑問，也就是我下面要講的三個(gè)問題：2023/9/114三個(gè)要點(diǎn)

一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)這張表？

三、填表時(shí)要注意的問題。2023/9/115一、為什么要把項(xiàng)目支出的《績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》放在部門預(yù)算中？

它是作為申請(qǐng)財(cái)政支出項(xiàng)目資金的一個(gè)重要填報(bào)內(nèi)容和衡量資金使用效果的標(biāo)桿，也是部門預(yù)算編制的內(nèi)容之一，原因有兩方面，一是給資金管理部門審核項(xiàng)目預(yù)算時(shí)的一個(gè)重要參考依據(jù)；二是作為單位開展績(jī)效評(píng)價(jià)工作的重要依據(jù)。使單位增強(qiáng)績(jī)效觀念和責(zé)任意識(shí)，促進(jìn)項(xiàng)目按照績(jī)效目標(biāo)有效實(shí)施，切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益。2023/9/116

比如：在2010年，各有關(guān)單位對(duì)2009年度的項(xiàng)目資金績(jī)效進(jìn)行自評(píng)、或者財(cái)政部門對(duì)單位報(bào)送的項(xiàng)目自評(píng)報(bào)告進(jìn)行審核時(shí)，就以你申請(qǐng)項(xiàng)目資金預(yù)算時(shí)設(shè)置的項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)為標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行衡量和評(píng)價(jià)，目標(biāo)設(shè)高了，項(xiàng)目實(shí)施效果達(dá)不到要求，不能完成項(xiàng)目；目標(biāo)設(shè)低了，任務(wù)雖然完成了，但錢花多了，說明你單位預(yù)算資金未能充分發(fā)揮效益。2023/9/117

二、那些項(xiàng)目需要填報(bào)《績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》？統(tǒng)一規(guī)定如下，屬于財(cái)政資金安排的擴(kuò)大內(nèi)需項(xiàng)目資金，在資金安排時(shí)要填報(bào)績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表2023/9/118

三、填表時(shí)要注意的問題。

1．《財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》是各部門向財(cái)政局申請(qǐng)項(xiàng)目支出預(yù)算時(shí)所使用的績(jī)效目標(biāo)申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)格式（簡(jiǎn)稱申報(bào)表），由項(xiàng)目預(yù)算單位組織填寫，由主管部門審核匯總報(bào)市（區(qū)、縣級(jí)市）財(cái)政局。

2023/9/1192．填報(bào)績(jī)效目標(biāo)時(shí)應(yīng)注意三個(gè)問題：一是績(jī)效目標(biāo)應(yīng)該是具體的、明確的，具有時(shí)限性，而不是模棱兩可，不考慮完成期限。二是績(jī)效目標(biāo)要經(jīng)過充分論證和合理測(cè)算，是能夠?qū)崿F(xiàn)的，而不是想象或假設(shè)，不符合實(shí)際，過高或過低，無法完成或很容易完成。在評(píng)價(jià)財(cái)政支出項(xiàng)目時(shí)，單位必須明確項(xiàng)目資金使用的績(jī)效目標(biāo)，并盡量結(jié)合項(xiàng)目實(shí)施分年度、分階段進(jìn)一步細(xì)化和量化，形成具體可衡量的目標(biāo)任務(wù)。那么，如何設(shè)置績(jī)效目標(biāo)呢？舉例如下：2023/9/1110案例1：疾病控制業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目

績(jī)效總目標(biāo)（階段性目標(biāo)）

免疫規(guī)劃項(xiàng)目：全面遏制麻疹疫情，降低麻疹發(fā)病率10%以上。規(guī)范查漏補(bǔ)種和驗(yàn)證入學(xué)查驗(yàn)工作，建立醫(yī)療機(jī)構(gòu)首診采血制度和麻疹實(shí)驗(yàn)室診斷水平，完善區(qū)縣級(jí)市實(shí)驗(yàn)室麻疹診斷系統(tǒng)。慢非傳防治項(xiàng)目：對(duì)6個(gè)區(qū)20個(gè)居委1000人進(jìn)行吸煙相關(guān)知識(shí)調(diào)查。對(duì)腫瘤病人進(jìn)行登記隨訪，隨訪率達(dá)80%以上。2023/9/1111案例2．病媒生物防制專項(xiàng)

2006年廣州市除四害總目標(biāo)：鞏固國家考核通過的滅鼠、滅蠅、滅蟑達(dá)標(biāo)工作，滅蚊控制在國家標(biāo)準(zhǔn)3倍之內(nèi)，每季開展一次全市性滅鼠行動(dòng)。2023/9/11123.每個(gè)項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)填制一份《財(cái)政支出項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表》。

4.“項(xiàng)目名稱”應(yīng)當(dāng)按照規(guī)范的用語表述，如“XX房屋維修”、“XX會(huì)議”、“舉辦XX活動(dòng)”等。部門預(yù)算編制中，要注意同一項(xiàng)目在表表之間項(xiàng)目名稱的一致性。

2023/9/11135.“項(xiàng)目屬性”，在所選項(xiàng)目后面的“

”中劃“√”。

6．“延續(xù)項(xiàng)目”是指以前年度預(yù)算批準(zhǔn)的、需在本年度預(yù)算中繼續(xù)安排的項(xiàng)目。

7．“項(xiàng)目單位”和“項(xiàng)目主管部門”必須填寫單位的全稱。

8．“項(xiàng)目負(fù)責(zé)人”應(yīng)當(dāng)填寫項(xiàng)目單位直接組