XXXXXXXxx發(fā)電項目盡職調(diào)查報告報告制作單位：浙江XXXX律師事務(wù)所盡職調(diào)查律師：XXXXX盡職調(diào)查報告總審核：XXXX報告時間：XX年XX月XX日TOC\o"1-5"\h\z第一章前言 03-04第二章正文 第一部分公司法律情況審評 05-28一、 公司的歷史沿革(1.1) 05-05二、 公司的設(shè)立(1.2) 05-08三、 公司存續(xù)與變更(1.3) 08-14四、 公司的現(xiàn)有組織構(gòu)架及法人治理(1.4) 14-16五、 公司的主要資產(chǎn)(1.5) 16-18六、 公司的關(guān)聯(lián)企業(yè)、關(guān)聯(lián)交易及競業(yè)禁止(1.6) 18-22七、 公司的(財務(wù)狀況)重大債權(quán)、債務(wù)情況(1.7) 22-24八、 公司對外合同情況(1.8) 24-26九、 公司稅務(wù)登記及納稅情況(1.9) 26-26十、公司的人事及勞動保障情況(1.10) 26-27十一、公司涉及的訴訟、仲裁和行政處罰(1.11) 27-28第二部分項目法律情況審評 28-35一、 項目的授權(quán)及批準(2.1) 28-33二、 項目合作的實質(zhì)方案(2.2) 33-35第三部分律師法律意見書 35-38第四部分報告書基準日 39-39第五部分特別事項說明 39-39第六部分報告書的法律效力 39-40第三章附件(另行制作附件清單)第一章前言一、盡職調(diào)查范圍與宗旨有關(guān)XXXXXXX公司（以下簡稱“目標公司”）的律師盡職調(diào)查，是由本所根據(jù)XXXXXXXX公司（以下簡稱“XX公司”）的委托，基于目標公司和XX公司的XX、垃圾焚燒發(fā)電投資項目，并以XX公司提供的盡職調(diào)查計劃和提綱清單為基礎(chǔ)進行的。二、 簡稱與定義在本報告中，除非根據(jù)上下文應(yīng)另作解釋，否則下列簡稱和術(shù)語具有以下含義：“本報告”：指由浙江XX律師事務(wù)所于XX年5月12日出具的關(guān)于XX市XX熱電有限責(zé)任公司之律師盡職調(diào)查報告?！氨舅焙汀氨舅蓭煛保褐刚憬瓁x律師事務(wù)所及本次法律盡職調(diào)查律師。4?“目標公司”：指xx市xx熱電有限責(zé)任公司，注冊于xx省xx市工商行政管理局5.本報告所使用的簡稱、定義、目錄以及各部分的標題僅供查閱方便之用。三、 方法與限制本次盡職調(diào)查所采用的基本方法如下：1、 審閱文件、資料與信息；2、 與xx市xx熱電有限責(zé)任公司董事長xx會面和交談；3、 向目標公司詢證；4、 實地察看。考慮到相關(guān)法律、政策、程序及實際操作，本報告的出具基于下述假設(shè)：（1） 、所有目標公司提交給我們的文件均是真實的，所有提交文件的復(fù)印件與其原件均是一致的；（2） 、所有目標公司提交給我們的文件均由相關(guān)當(dāng)事方合法授權(quán)、簽署和遞交；（3） 、所有目標公司提交給我們的文件上的簽字、印章均是真實的；（4） 、所有目標公司對我們做出的有關(guān)事實的闡述、聲明、保證（無論是書面的還是口頭做出的）均為真實、準確和可靠的；（5） 、所有目標公司提交給我們的文件當(dāng)中若明確表示其受中國法律以外其他法律管轄的，則其在該管轄法律下有效并被約束；（6）、描述或引用法律問題時涉及的事實、信息和數(shù)據(jù)是截止到 xx年5月12日。（7）、目標公司提供給我們的受限于前述規(guī)定的有效的事實和數(shù)據(jù) ，我們會在盡職調(diào)查之后，根據(jù)本所與委托人簽署之委托合同的約定，按照委托人的指示，根據(jù)具體情況對某些事項進行跟蹤核實和確認，但不保證在盡職調(diào)查之后某些情況是否會發(fā)生變化。（8） 、本報告所給出的法律意見與建議，是以截止到報告日所適用的中國法律為依據(jù)的。三、本報告的結(jié)構(gòu)本報告分為前言、正文和附件三個部分。報告的前言部分主要介紹盡職調(diào)查的范圍與宗旨、簡稱與定義、調(diào)查的方法以及對關(guān)鍵問題的摘要；在報告的主體部分，我們將就具體問題逐項進行評論與分析，并出具相關(guān)的法律意見書；報告的附件包括材料目錄、目標公司提供的資料及文本、工商登記資料、行政批復(fù)及審批文件資料、政府機關(guān)，其他機構(gòu)或目標公司聲明與承諾等。附件另行裝訂成冊。第二章正文第一部分目標公司法律情況審評1.1目標公司的歷史沿革（由目標公司自行出具公司簡介并蓋章）1.2目標公司的設(shè)立（一） 目標公司于2003年5月20日向xx省xx市工商管理行政局申請設(shè)立，核定公司名稱為“xx市xx熱電有限責(zé)任公司”，公司住所地xx市火車站向南1公里處；營業(yè)期限二十年；注冊資本為人民幣壹佰萬元；公司經(jīng)營范圍為火力發(fā)電、泵售、工業(yè)xx的生產(chǎn)、銷售、爐渣、爐灰的銷售。（二） 公司設(shè)立時股權(quán)結(jié)構(gòu)為：xx（男,1956年3月27日出生，漢族，住xx省xx市東園鎮(zhèn)南路281號），出資額人民幣84萬元，實際認繳出資人民幣84萬元，占注冊資本84%xx（男，1958年5月28日出生，漢族，住xx省xx市三閘鄉(xiāng)楊家寨村六社）出資人民幣15.6萬元，實際認繳出資人民幣15.6萬元，占注冊資本15.6%。xx（男，漢族，漢族，1969年8月23日出生，住xx省xx市馬神廟街94號）出資額人民0.4萬元，實際認繳出資人民幣0.4萬元，占注冊資本0.4%。（三） 設(shè)立時驗資情況：xx市xx會計師事務(wù)有限公司出具張會驗字（2003）90號驗資報告（節(jié)選，以附件為準，附件一26頁）：“根據(jù)有關(guān)協(xié)議、章程的規(guī)定，xx市xx熱電有限責(zé)任公司申請的注冊資本為壹佰萬元，由xx、xx、xx三位股東出資，經(jīng)審驗，截止2003年5月19日止，xx市xx熱電有限責(zé)任公司已實際收到股東繳納的注冊資本合計人民幣100萬元，各股東以貨幣方式出資。（四） 設(shè)立時公司章程（概述，以附件為準，附件一15頁）：對包括宗旨、名稱及住所、公司經(jīng)營范圍、注冊資本、股東名稱及出資方式、股東權(quán)利義務(wù)、公司機構(gòu)及議事規(guī)則、公司法定代表人、財務(wù)、會計、利潤分配及勞動用工制度、公司的解散與清算、其他事項等共計十一大類事項作出規(guī)定特別說明：根據(jù)2003年5月19日關(guān)于xx省xx市xx熱電有限責(zé)任公司執(zhí)行董事、監(jiān)事的股東會決議：“決定由xx擔(dān)任公司執(zhí)行董事（法定代表人），兼經(jīng)理，任期三年，由xx為監(jiān)事任期三年”。（五）設(shè)立時其他行政審批事項：（1） xx省經(jīng)濟貿(mào)易委員會2002年4月10日甘經(jīng)貿(mào)電力函（2002）8號文件（節(jié)選，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一49頁）：“……xx市工業(yè)xx有限公司關(guān)于對xx電廠進行熱電聯(lián)產(chǎn)技術(shù)改造項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，為發(fā)揮其應(yīng)有效益，同意該項目在以熱定電的前提下電量上網(wǎng)，接入系統(tǒng)的方案審查由省電力公司進行， 具體上網(wǎng)數(shù)額在項目建成后，由我委員會同省電力公司商議平衡?！保?） xx地區(qū)經(jīng)貿(mào)委員會張地經(jīng)貿(mào)技（2001）050號文件（節(jié)選，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一50頁）：“……對（2001）151號《關(guān)于請予xx市工業(yè)xx有限公司利用原xx電廠部分設(shè)施進行熱電聯(lián)產(chǎn)技術(shù)改造項目立項的報告》……原則同意項目立項?！保?） xx省物價局甘價商（2002）91號文件（節(jié)選，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一52頁）：“你處《關(guān)于xx市工業(yè)xx有限公司熱電聯(lián)產(chǎn)技術(shù)改造項目上電價的報告》收悉。鑒于xx市工業(yè)xx有限公司投資改造的熱電聯(lián)產(chǎn)發(fā)電機組……經(jīng)研究，同意該項目建成投產(chǎn)后其上網(wǎng)電價按照國家屆時的原則核定執(zhí)行。⑷xx市電力局張店調(diào)發(fā)（2003）1號文件（節(jié)選，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一53頁）：“……同意xx市工業(yè)xx有限公司熱電廠開機并網(wǎng)?！保?）張環(huán)污許94字2001號排放污染物許可證（以附件為準，附件一,54頁）。特別提示：持證單位為xx五里墩發(fā)電公司。（六）其它事項：（1） 租賃協(xié)議（概述，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一， 35頁）：出租方xx市xx電力實業(yè)有限責(zé)任公司將其所有的4號機組的發(fā)電設(shè)備、輔助設(shè)施、廠房及配套設(shè)施租賃給xx市工業(yè)xx有限公司，租賃時間2003年4月1日起至2005年3月31日。雙方約定租賃費用第1年12萬元人民幣，以后年度租賃費根據(jù)上網(wǎng)電價每年商定一次。（2） 租賃協(xié)議（概述，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一，第40頁）：出租方xx省xx市工業(yè)xx有限公司將其所有的閑置土地及房屋租賃給xx市xx熱電有限責(zé)任公司，租賃時間2003年5月1日至2008年5月31日止。雙方約定每年租賃費5萬元，結(jié)算方式按年結(jié)算。（3） xx市土地估價事務(wù)所（2001）205號土地報告（概述，詳細內(nèi)容以附件為準，附件一，第45頁）：“xx市工業(yè)xx有限公司……土地面積16986.4平方米，估價4602295元”。（4） xx市國土資源局地籍檔案登記：無法查詢到工商登記中目標公司向xx市工業(yè)xx有限公司租賃土地的土地使用權(quán)登記?！飳驹O(shè)立的法律評價及風(fēng)險提示（1） 經(jīng)本所律師審查，公司設(shè)立的資格、條件、方式等基本符合當(dāng)時法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定。 工商登記真實有效。且根據(jù)xx市xx會計師事務(wù)有限公司出具張會驗字（2003）90號驗資報告記載事項，股東實際認繳出資金額與注冊資本相一致。（2） 本所律師注意到，工商登記資料中未見目標公司以自身名義進行相應(yīng)的行業(yè)行政審批（獲得相應(yīng)行政許可），相反我們在目標公司的工商登記資料中發(fā)現(xiàn)行政機關(guān)對xx市工業(yè)xx有限公司的行政許可性批復(fù)以及頒發(fā)給xx五里墩發(fā)電公司的排污許可證。目標公司在設(shè)立之初存在借用其他公司許可資質(zhì)進行經(jīng)營的行為，但后經(jīng)相關(guān)部門批復(fù)補正，雖然且現(xiàn)目標公司已經(jīng)停產(chǎn)升級，相應(yīng)行政許可正在重新審批，但不能排除設(shè)立時的不規(guī)范行為對可能對目標公司將來經(jīng)營造成的不利風(fēng)險。（3）經(jīng)本所律師向xx市國土資源局查詢核對并對目標公司高管人員詢證，其實際情況為xx市工業(yè)xx有限公司向當(dāng)?shù)卮迕褓徺I（工商登記材料中的）土地使用權(quán)，因該購買行為違法故無制作土地使用權(quán)證，因此關(guān)于xx市工業(yè)xx有限公司土地使用權(quán)證系為通過發(fā)改委審批而臨時偽造。其土地評估亦系偽造形成（該用地至今為目標公司與 xx市xx產(chǎn)業(yè)用紡織品有限公司共同使用作為辦公地點地塊）。本所律師注意到，目標公司設(shè)立時注冊資本僅為人民幣 100萬元。根據(jù)本所律師向xx市工商行政管理局調(diào)取的登記資料（租賃協(xié)議兩份，xx市土地估價事務(wù)所（2001）205號土地報告一份），向xx市國土資源局調(diào)取的地籍檔案登記資料，結(jié)合本所律師盡職調(diào)查《會談紀要》中對目標公司董事長提問（詳細內(nèi)容以附件為準）。本所律師有理由認為，目標公司設(shè)立初其經(jīng)營場所以及主要機器設(shè)備（4號機組）均為向第三人租賃（xx市五里墩電廠，系xx市金源電力有限公司下轄三產(chǎn)企業(yè)），而向xx市工業(yè)xx有限公司租賃土地的土地使用權(quán)存在違法性。上述情況將導(dǎo)致目標公司設(shè)立時除100萬注冊資金外無經(jīng)營場地，無機器設(shè)備，可以預(yù)見其整體經(jīng)營環(huán)境存在不穩(wěn)定性，抗風(fēng)險能力較低。1.3公司的存續(xù)及變更事項（一）第一次變更：目標公司于2005年11月1日申請變更住所，由“xx市火車站向南1公里處”變更為“xx市五里屯電廠”（1） XX市XX熱電有限公司章程修正案（節(jié)選，以附件為準，附件一，第64頁）：“經(jīng)本公司2005年10月25日股東會議研究決定……修正為：XX市五里墩電廠，章程其他條款不變。（2） xx市xx熱電有限公司股東會決議（節(jié)選，以附件為準，附件一，第65頁）：“經(jīng)本公司2005年10月25日股東會議研究決定：……變更為：xx市五里屯電廠。⑶租賃協(xié)議（概況說明，以附件為準，附件一，第 68頁）：由目標公司向xx市金源電力實業(yè)有限公司租賃4號機組的發(fā)電設(shè)備、輔助設(shè)施、廠房、土地及配套設(shè)施展開經(jīng)營活動。租期 2005年5月1日至2015年4月30日，每年度折舊費（租費）56.1萬元。（4） xx市金源電力實業(yè)有限公司證明（節(jié)選，以附件為準，附件一第72頁）：“xx市xx熱電有限公司租賃我公司五里墩電廠廠區(qū)、土地、配套設(shè)施、產(chǎn)權(quán)屬于我公司……”（5） xx省經(jīng)濟委員會甘經(jīng)（2005）107號關(guān)于xx市xx熱電有限責(zé)任公司五里墩電廠3號機組啟動并網(wǎng)意見的函（節(jié)選，以附件為準，附件一，第73頁）：“……目前這個意見仍然有效，請你們按照國家熱電聯(lián)產(chǎn)項目啟動并網(wǎng)的有關(guān)規(guī)定，組織專家進行審核，如符合條件，請辦理并網(wǎng)運行的有關(guān)手續(xù)”。（6） xx省環(huán)境保護局（2005）43號甘環(huán)開發(fā)函（節(jié)選，以附件為準，附件一，第75頁）：“……xx市xx熱電有限責(zé)任公司（原xx市工業(yè)xx有限公司）依靠自身優(yōu)勢，根據(jù)國有關(guān)政策，擬利用原五里墩電廠部分設(shè)施進行熱電聯(lián)產(chǎn)改造，總投資 1280萬元……符合國家產(chǎn)業(yè)政策，污染防治措施，同意繼續(xù)建設(shè)……該項目《環(huán)境影響報告書》已經(jīng)由原xx地區(qū)環(huán)境保護局張xx（2006）63號《關(guān)于xx市工業(yè)xx有限公司熱電聯(lián)產(chǎn)技術(shù)改造項目環(huán)境影響報告書的批復(fù)》進行批復(fù)，我局對該批復(fù)予以認可 ”。（二） 第二次變更：目標公司于2006年8月1日申請變更公司經(jīng)營范圍，將原經(jīng)營范圍：火力發(fā)電、泵售、工業(yè)xx的生產(chǎn)、銷售、爐渣、爐灰銷售。變更為：火力發(fā)電、泵售、工業(yè)xx生產(chǎn)、銷售，蒸汽的生產(chǎn)、銷售、爐渣爐灰銷售。（1）xx市xx熱電有限責(zé)任公司《章程》修正案（節(jié)選，以附件為準，附件一，第84頁）：“經(jīng)公司股東會研究決定……修正后內(nèi)容如下：火力發(fā)電、泵售、工業(yè)xx生產(chǎn)、銷售，蒸汽的生產(chǎn)、銷售、爐渣爐灰銷售?！保ㄈ?第三次變更：目標公司于2007年10月24日申請對股東名稱、出資方式、出資額及目標公司的執(zhí)行董事均作出變更：股東 xx（男，富民小區(qū)14#3-301，出資84萬元，參股比例84%將所有目標公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓給xx（男，富民小區(qū)14#3-301，受讓股權(quán)后出資84萬元，參股比例84%。其余股東名稱及出資比例不變；將目標公司執(zhí)行董事xx變更為xx;公司法人代表由xx變更為xx。（1） xx市xx熱電有限公司《章程》修正案（節(jié)選，以附件為準，附件一，第89頁）：“第五章第六條股東名稱、出資方式及出資額由股東xx（男，富民小區(qū)14#3-301,出資84萬元，參股比例84%修正為xx（男，富民小區(qū)14#3-301，出資84萬元，參股比例84%;第七章第十八條中經(jīng)2003年5月19日股東會議表決，選舉xx為執(zhí)行董事修正為經(jīng)2007年10月24日股東會表決選舉xx為公司執(zhí)行董事，任期三年，任期屆滿，連選連任”。（2） xx市xx會計師事務(wù)有限公司張會（2007）259號驗資報告、注冊資本實收資本變更前后對照表、驗資事項說明（節(jié)選，以附件為準，附件一，第91頁）：“我們接受委托，審驗了貴公司截止 2007年12月10日止的注冊資本實收情況……經(jīng)我們審查，截止 2007年10月24日止貴公司新老股東已經(jīng)辦理股份轉(zhuǎn)讓手續(xù)，變更后注冊資本（實收資本）仍為壹佰萬元……”。（3）xx市xx熱電有限責(zé)任公司股東股份轉(zhuǎn)讓協(xié)議（概述，具體內(nèi)容以附件為準，附件一，第96頁）：由轉(zhuǎn)讓方xx將其在目標公司84%股權(quán)以84萬元人民幣價格轉(zhuǎn)讓給xx。⑷xx市xx熱電有限責(zé)任公司關(guān)于股東變更的決議（節(jié)選，以附件為準，附件一，第98頁）：“2007年10月24日股東會研究決議公司法人代表由原來xx變更為xx;同意吸收xx為新股東；xx股份84萬元（占公司股份總額84%全部轉(zhuǎn)讓給xx;同意修改公司原《章程》。（5） xx市xx熱帶呢有限責(zé)任公司股東會關(guān)于選舉公司新的法定代表人決議（節(jié)選，以附件為準，附件一，第99頁）：“經(jīng)2007年10月24日xx市xx熱電有限責(zé)任公司股東會研究決定，選舉xx為執(zhí)行董事（兼法定代表人），新一屆執(zhí)行董事（兼法定代表人）任期三年，任期屆滿，連選連任?！保?） xx市xx熱電有限責(zé)任公司（企業(yè)）法定代表人登記表（節(jié)選，以附件為準，附件一，第100頁）：姓名，xx任免機構(gòu)，xx市xx熱電有限公司法人代表（簽字），xx。（四）第四次變更：目標公司于2010年1月5日申請對住所地、注冊資本作出變更：目標公司住所地從xx市五里墩電廠變更為xx市工業(yè)園區(qū)循環(huán)經(jīng)濟示范園；目標公司注冊資本從壹佰萬元變更為貳仟萬丿元。（1）xx市xx熱電有限責(zé)任公司《章程》修正案（節(jié)選，以附件為準，附件一，第105頁）：“……現(xiàn)公司章程第三條修正后公司住所為xx工業(yè)園區(qū)循環(huán)經(jīng)濟示范園。現(xiàn)公司章程第四章修正后注冊資本貳仟萬元整……”。（2） xx市xx會計師事務(wù)有限公司張會（2009）253號驗資報告、新增注冊資本實收情況明細表、注冊資本及實收資本變更前后對照表、貨幣出資清單、銀行詢證函、進賬