專業(yè)資料專業(yè)資料BNKJ-ERP-SJ-SD-寄**公司有限公司ERP管理信息系統(tǒng)寄售管理解決方案及上線切換方案文檔作者: 賽意顧問創(chuàng)建日期:確認日期:控制編碼:當前版本:審批簽字：百年項目經理賽意項目經理5/€燈心用5切印加p文檔控制更改記錄審閱發(fā)布專業(yè)資料專業(yè)資料專業(yè)資料目錄TOC\o"1-5"\h\z\o"CurrentDocument"文檔控制 i.ii更改記錄 iii審閱 iii發(fā)布 iii\o"CurrentDocument"概述 1\o"CurrentDocument"目的 1圍 1\o"CurrentDocument"文件容 1\o"CurrentDocument"參考材料 1\o"CurrentDocument"需求及現(xiàn)狀分析 2\o"CurrentDocument"需求描述 2\o"CurrentDocument"現(xiàn)狀分析 2\o"CurrentDocument"寄存庫解決方案 4\o"CurrentDocument"總體流程 4\o"CurrentDocument"采購到入庫流程 6\o"CurrentDocument"標準功能 6\o"CurrentDocument"目標流程 6\o"CurrentDocument"寄售優(yōu)點 9\o"CurrentDocument"生產發(fā)料流程 10\o"CurrentDocument"標準功能 10\o"CurrentDocument"目標流程 11\o"CurrentDocument"寄售優(yōu)點 12\o"CurrentDocument"銷售業(yè)務流程 13\o"CurrentDocument"標準功能 13\o"CurrentDocument"目標流程 13應付管理流程 14\o"CurrentDocument"標準功能 14退貨管理流程 15\o"CurrentDocument"標準功能 15\o"CurrentDocument"目標流程 15\o"CurrentDocument"所有二次開發(fā) 18\o"CurrentDocument"系統(tǒng)上線切換方案及計劃 19概述目的本文檔主要是闡述庫存的寄存管理業(yè)務，以便于后期根據(jù)確認后方案指導采購、庫存和財務的業(yè)務運作。本文檔適用于**公司寄售的管理。文件容本文檔僅對**公司的寄售業(yè)務處理方案進行說明。參考材料需求及現(xiàn)狀分析需求描述寄存物料定義寄存物料是指所有權屬于供應商但存放在**公司寄存庫且由**公司倉庫管理的物料，當物料轉移到車間正式庫以后，所有權才轉移到**公司公司，同時產生財務暫估信息。寄存管理功能需求?能夠按照實際與供應商簽訂的合同（長期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子采購協(xié)議）。?能夠定期向供應商下達采購計劃（對合同的分批發(fā)貨計劃）。?能夠按照實際供應商發(fā)貨進行采購接收、入庫，但此時不能產生財務暫估數(shù)據(jù)，物料所有權還屬于供應商。?當寄存物料真正被領用后，系統(tǒng)自動產生財務暫估數(shù)據(jù)，物料所有權轉移給**公司公司。能夠按照實際領用情況定期通知供應商開票，并在系統(tǒng)中進行發(fā)票匹配。能夠按照各種實際情況進行退貨處理。現(xiàn)狀分析寄存物料品種及圍寄存物料品種數(shù)量：寄存物料共約占所有采購物料的80%，并且部分物料存在普通采購和寄存兩種入庫方式，目前全部使用標準采購入庫。因外協(xié)業(yè)務開發(fā)程序與寄售標準功能之間存在沖突，經討論，所有W的物料都不在此次的寄售圍之。寄存物料管理現(xiàn)狀流程未按照實際與供應商簽訂的合同（長期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子采購協(xié)議）。定期按照計劃需求數(shù)量錄入標準采購訂單，經審批層審批后生效。接到供應商送貨后，先收實物，檢驗合格后入庫。當真正領用時，開具推形式或者拉式領料單領料。定期按照供應商開具的發(fā)票按采購訂單進行發(fā)票匹配，并處理付款?，F(xiàn)狀流程分析優(yōu)點：按常規(guī)采購業(yè)務操作，流程清晰。操作簡單。缺點：百年同創(chuàng)塑膠有限公司目前部分產品入庫后不能及時銷售，以及超訂單放量采購導致每月呆滯物料多，報廢損失大。系庫存量大，倉庫面積和資金占用公司資金和成本較大。系統(tǒng)采購接收無法反映使用情況。針對現(xiàn)狀流程的諸多缺點，需要尋求一個切實符合寄存庫實際需求的解決方案。

寄存庫解決方案總體流程流程圖流程說明序號步驟說明處理方式部門/崗位輸入輸出1.根據(jù)生產計劃分解物料需求計劃手工計劃管理/主計劃2.采購員負責與供應商洽談，并簽訂采購的協(xié)議價格手工采購管理/采購員價格協(xié)議3.價格核算員負責在系統(tǒng)中維護物料與供應商對應的一攬子采購協(xié)議系統(tǒng)采購管理/采購員價格協(xié)議4.采購員根據(jù)需要計劃下達入庫訂單作為補貨計劃的入庫憑證系統(tǒng)采購管理/采購員

序號 步驟說明 處理方式 部門/崗位 輸入 輸出5.供應商根據(jù)采購員計劃安排送貨手工供應商送貨單6.倉庫根據(jù)供應商的送貨單，按入庫訂單接收寄存物料系統(tǒng)倉庫管理/倉管員送貨單收料單7.生產部門按需領用物料，并打印領料單手工車間管理/領料員領料單8.倉庫根據(jù)領料單發(fā)料，從寄存?zhèn)}庫發(fā)出至車間材料倉系統(tǒng)倉庫管理/倉管員領料單9.根據(jù)使用情況與供應商對賬，供應商開票手工倉庫管理/供應商對帳單10.財務根據(jù)開票周期創(chuàng)建沖減通知單系統(tǒng)財務管理/應付會計11.自動開票系統(tǒng)財務管理/應計會計12.自動進行發(fā)票匹配系統(tǒng)供應商發(fā)票13.其中針對退貨有不同的環(huán)節(jié)進行控制，在如圖還節(jié)（1）、（2）、（3）的退貨流程有所區(qū)別，具體見退貨管理流程。采購到入庫流程寄存物料的入庫存在兩個階段，一個階段是供應商送貨后，**公司公司接收實物，但物料的所有權還屬于供應商；另一個階段是倉庫將物料發(fā)到車間使用后，寄存物料的所有權轉移到**公司公司，最終**公司公司根據(jù)發(fā)給車間使用的量與供應商進行結算。那么在采購到入庫流程中就涉及到以下四個問題：物料的所有權如何體現(xiàn)？如何對不同所有權的物料進行管理？物料什么時候進行所有權轉移？什么事物處理將會產生所有權的轉移？以上四個問題也是針對寄存管理所產生的，那么下面將針對寄存業(yè)務的處理方案進行詳細說明。標準功能能夠按照實際與供應商簽訂的合同（長期供貨協(xié)議），在系統(tǒng)中錄入訂單（一攬子采購協(xié)議）。能夠定期向供應商下達采購計劃（標準采購訂單，即對合同的分批發(fā)貨計劃）。能夠按照實際供應商發(fā)貨進行采購接收、入庫，但此時不產生財務暫估數(shù)據(jù)，物料所有權還屬于供應商。當寄存物料真正被領用后，系統(tǒng)自動產生財務暫估及采購價格差異（PPV）分錄，物料所有權轉移給**公司公司。目標流程.一攬子采購協(xié)議維護在供應商管理部擬定一個專職崗位在系統(tǒng)維護生效的采購協(xié)議（即一攬子采購協(xié)議）。這個操作目前不變。價格核算員一定要及時維護一攬子協(xié)議，否則無法完成寄售業(yè)務。.合格供應商列表維護同樣需要擬定專職崗位或由采購員維護批準供應商列表，使采購的物料與所維護的一攬子采購協(xié)議進行對應，指明“供應商 物料”組合實行寄存物料的管理模式；這個操作也保護不變。.寄存物料入庫管理物料的入庫：按下達的入庫訂單接收入庫；■方案：根據(jù)入庫訂單接收寄存物料入庫采購員錄入入庫訂單（按照實際下達給供應商的采購訂單錄入）。可根據(jù)MRP、庫存計劃、外協(xié)任務等自動生成的請購單創(chuàng)建成標準入庫訂單，或直接手工錄入入庫訂單，審批后生效。材料倉倉管員按照實際供應商送貨進行入庫訂單接收，并入庫到相應的寄存庫（此時系統(tǒng)不產生財務暫估分錄），物料的入庫模式參考“4寄存物料入庫的檢驗控制”。如何區(qū)分管理物料的庫存信息？在實物管理上必須要分區(qū)存放，即所有權屬于供應商的寄存物料應該與普通物料或者已經做過所有權轉移的物料區(qū)分倉庫區(qū)域存放；系統(tǒng)中的庫存查詢將會根據(jù)入庫和所有權的轉移情況按所有權標識出庫存現(xiàn)有量。令系統(tǒng)設置：設置寄存?zhèn)}庫為：每個供應商設置一個倉庫，以W開頭.寄存物料入庫的檢驗控制寄存物料入庫后需要區(qū)分檢驗前和檢驗后的的兩種狀態(tài)物料，在實物管理上主要采用的是通過分區(qū)域或標識的方式進行管理，而帳務上主要有兩種處理方式：■方案一：直接入庫，檢驗狀態(tài)另設置已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式全部采用直接接收。采購入庫時不檢驗，并入庫到未檢驗子庫，當某些物料真正檢驗完成后，再從未檢驗子庫轉移至已檢驗子庫（子庫存轉移）。＞優(yōu)點：庫存現(xiàn)有量既能體現(xiàn)總量，又能體現(xiàn)檢驗和未檢驗狀態(tài)。可以先做入庫，適合大批接收，無法及時檢驗的情況?？梢圆皇軝z驗部門和檢驗時間的影響。>缺點：需要額外的庫存事務處理操作，增加了工作量。庫存總量做了分割，不直觀?！龇桨付簶藴式邮眨到y(tǒng)外檢驗合格后入庫不分已檢驗和未檢驗子庫；采購接收方式采用標準接收。采購“接收”后不立即入庫，等收到質檢部的驗收單后再處理“接收處理處理”，入庫到寄存庫。>優(yōu)點：不受檢驗部門是否及時操作系統(tǒng)的約束。庫存現(xiàn)有量可以反映已檢驗物料的數(shù)量，同時MRP也會考慮接收未入庫部分的數(shù)量。>缺點：庫存現(xiàn)有量不反映未檢驗部分物料數(shù)量，不能直觀的查詢庫存總量。當發(fā)生大批量接收，無法及時檢驗時，會存在大量未處理的“接收事務處理”。經討論采用方案一。令系統(tǒng)設置：更改現(xiàn)有物料的接收方式為：直接交貨5.物料所有權轉移的管理當物料被使用的時候則需要對物料進行所有權的轉移，對于**公司公司的所有權轉移發(fā)生在材料倉庫發(fā)料到車間倉的環(huán)節(jié)上，即當物料從材料倉庫發(fā)出到車間倉時，寄存物料的所有權則從供應商轉移到**公司公司，那么涉及到所有權轉移的事物處理是“子庫存轉移”事物處理。令系統(tǒng)設置：定義“子庫存轉移”的事物處理類型為：BN。寄售移庫。寄售優(yōu)點采用系統(tǒng)寄售功能的優(yōu)點主要有：ERP標準功能就能基本滿足**公司公司的采購業(yè)務需求（使得入庫訂單反映實際訂購情況、采購接收反映供應商實際送貨情況等），可以真正用ERP數(shù)據(jù)指導采購業(yè)務。可以甩掉寄存庫的手工帳，且和其它物料在一個庫存組織管理，而且可以使處在不同的儲存、結算狀態(tài)的供應商物料信息透明化。運行計劃時可以考慮寄存物料的庫存（若要加大庫存儲備，需要設定安全庫存。。系統(tǒng)報表可以真正提供分析能力（如：采購歷史查詢、采購價格歷史查詢、預期的采購接收報告、延期接收報表、供應商供貨質量、及時性評估報告等）。生產發(fā)料流程車間生產過程中需要到材料倉領用物料或到寄銷倉領用物料，根據(jù)前期調研了解到，目前只要倉庫將寄存物料發(fā)給車間，那么物料的所有權就做了轉移，而對具體的發(fā)料也存在兩種不同的處理方案。標準功能系統(tǒng)中所有權的轉移存在兩種方式：隱式和顯式，隱式的意思是在做發(fā)料事物處理時，自動觸發(fā)系統(tǒng)做所有權的轉移事物處理，顯式的意思是在做發(fā)料事物處理之后，還需要手工做所有權轉移的事務處理。目前系統(tǒng)中只有子庫存轉移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理（如：WIP組件發(fā)放、雜項事物處理等）都會默認識隱式的事務處理。沖減方式設置沖減方式是指生成“轉移至常規(guī)目的地”事務處理的方式，分為“顯式沖減”和“隱式沖減”。“轉移至常規(guī)目的地”是把物料所有權從供應商轉移給**公司公司的庫存事務處理。■方案一：顯示沖減顯示沖減即手工沖減，不設置“沖減規(guī)則”，需要手工錄入“轉移至常規(guī)目的地”事務處理（系統(tǒng)自動產生相應的暫估信息）；也就是說需要分別進行子庫轉移和所有權轉移。>優(yōu)點方便退貨處理。系統(tǒng)只允許“顯示沖減”的物料原路退回，即通過“轉移至委托目的地”事務處理把物料所有權從**公司公司退還給供應商。>缺點需要分別進行子庫轉移和所有權轉移，即需要手工錄入“轉移至常規(guī)目的地”事務處理，操作較復雜，且容易遺漏所有權轉移處理，導致物流與資金流不一致?！龇桨付弘[式沖減隱式沖減即自動沖減，當發(fā)生符合“沖減規(guī)則”中的庫存事務處理時，系統(tǒng)自動產生“轉移至常規(guī)目的地”事務處理（系統(tǒng)自動產生相應的暫估信息）；也就是說用戶只需要處理子庫轉移，而所有權轉移系統(tǒng)自動產生。＞優(yōu)點無需手工進行所有權轉移處理，減輕了工作量，減少了錯誤的可能性，使得物流與資金流始終保持一致。＞缺點退貨處理較復雜。系統(tǒng)不允許“隱式沖減”的物料原路退回，即無法通過“轉移至委托目的地”事務處理把物料所有權從**公司公司退還給供應商。只能通過雜項事務處理退經討論采用方案二，使用隱式沖減方式，保證事物處理與所有權能同步轉移，減化處理工作量。開發(fā)程序產生退貨記錄。＞沖減規(guī)則設置結合前面討論情況，如果寄存物料沒有使用寄存待檢庫和寄存正式庫的區(qū)分時，那么所有寄存庫物料在可以真正使用時直接從寄存庫發(fā)出實物，采用子庫轉移。建議所有供應商都采用同一種規(guī)則，無需區(qū)分到每個供應商。目標流程對于倉庫的生產發(fā)料目前有推式和拉式，以后依然保持這兩種方式，同時80乂數(shù)據(jù)保護不變。.正常生產發(fā)料流程■方案：無需做擁有方轉移的子庫存轉移，直接對任務發(fā)料或者做拉式發(fā)料，系統(tǒng)自動產生擁有方的轉移。車間領料員開具領料單。寄存庫帳務員按照單據(jù)數(shù)量對任務發(fā)料，系統(tǒng)自動產生沖減事務處理記錄（轉移至常規(guī)目的地）和財務暫估分錄。后面發(fā)料按現(xiàn)在流程操作。＞優(yōu)點系統(tǒng)只需處理一次單據(jù)，無需事先錄入單據(jù)。＞缺點：對寄存庫帳務員要求較高。需要錄入較多的信息（來源寄存庫、目的正式庫、物料、數(shù)等）。.針對超過三個月寄存周期物料的入庫處理正常來說寄存物料只有在實際生產領用的時候才會發(fā)生物料所有權的轉移，但是目前**公司公司有超過六個月的寄存物料，經討論決定超過六個月的必須由**公司公司承擔呆滯，因此這就涉及庫存物料需要盤點處理的問題。處理方案是：盤點現(xiàn)有庫存，車間將優(yōu)先使用這部分數(shù)據(jù)。未來實物管理時要求倉管員按先進先出的原則進行發(fā)料，以保障超過六個月的物料庫存量的可控程度。倉庫管理員針對超過三個月寄存期的寄售物料填寫寄存物料轉庫單，經采購員審核后，由寄存帳務員在系統(tǒng)做“子庫存轉移”，從寄存庫轉移至倉庫材料倉。系統(tǒng)自動產生沖減事務處理記錄（轉移至常規(guī)目的地）和財務暫估分錄。寄售優(yōu)點可以提供“按裝機數(shù)量付款”模式的基礎數(shù)據(jù)。實現(xiàn)按領用數(shù)量進行結算。庫存管理清晰，從庫存查詢上可以統(tǒng)計倉庫的庫存價值。銷售業(yè)務流程百年的銷售業(yè)務主要是向美的銷售產品，除了自制，也有部分是向供應商采購加工件，再發(fā)給美的，本流程主要闡述這部分業(yè)務。標準功能?目前系統(tǒng)中子庫存轉移的事物處理允許選擇隱式或顯式，其他事物處理（如：WIP組件發(fā)放、雜項事物處理等）都會默認識隱式的事務處理。目標流程外協(xié)供應商：送貨到同創(chuàng)，同創(chuàng)采購訂單入庫，不產生財務信息；同創(chuàng)：需要銷售時，根據(jù)單據(jù)在系統(tǒng)做子庫存轉移，同時產生擁有方的轉移，產生財務信息。后面流程與現(xiàn)有流程保持一致。退貨管理流程退貨管理流程專業(yè)資料專業(yè)資料應付管理流程應付管理流程專業(yè)資料專業(yè)資料標準功能能夠按照實際領用情況定期“創(chuàng)建沖減通知”，然后在系統(tǒng)中提交“按接收自動開票自動開票”程序，自動生成發(fā)票及匹配。按系統(tǒng)開票情況通知供應商開票。目前百年使用了人口1導入接口程序來提高開票的速度，未來使用寄售的供應商因信息與現(xiàn)有開發(fā)程序不一致，因此不能再使用該程序，只能手工匹配發(fā)票。寄售供應商發(fā)票匹配為二維匹配，與現(xiàn)有匹配方式不同。寄銷庫存管理的帳務處理流程1、采購物料接收入庫后，物料的所有權仍屬于供應商，接收入庫動作不產生任何財務信息，只增加庫存物料的數(shù)量。領用時，物料的所有權發(fā)生轉移，在物料執(zhí)行出庫時產生如下的財務信息：借：生產成本—標準成本－直接材料（標準成本）貸：原材料 （標準成本）借：原材料 （標準成本）貸：應計負債 （協(xié)議價）借/貸：材料成本差異－訂單價差此處協(xié)議價的取法：如果一欖子協(xié)議有分段價格，取分段價，無分段價，則取行價格。運行“創(chuàng)建沖減通知”程序，產生一攬子協(xié)議發(fā)放。運行“'按接收開票'自動開票程序”，并自動計稅，前提需將財務系統(tǒng)選項啟用可退回稅，默認退稅率為100%；系統(tǒng)會生動生成發(fā)票，并自動匹配，形成如下分錄：借：應計負債 （協(xié)議價）應交稅金一應交增值稅-進項稅 （協(xié)議價X0.17）貸：應付帳款 （協(xié)議價x1.17）根據(jù)系統(tǒng)自動開票情況，提交已開票詳細清單給供應商，供應商按清單開出增值稅發(fā)票。與普通物料的采購流程一樣，寄存物料的管理中，同樣也存在著退貨的情況，但寄存物料的退貨顯得就比較復雜了，以下就針對不同情況的退貨流程處理進行詳細描述。標準功能目前系統(tǒng)中的退貨只允許“顯式沖減”的物料做所有權的退回處理，“隱式沖減”不能做退回事物處理。目標流程寄存庫物料的退貨根據(jù)所處階段的不同可以分為以下三種情況：1、還未沖減（未正式領用）2、已沖減（已正式領用），但還未創(chuàng)建沖減通知3、已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知以下針對該三種情況分別提出退貨方案：.還未沖減（未正式領用）（見總流程圖環(huán)節(jié)（1）處）即物料還在寄存庫寄售01，所有權還屬于供應商。直接由寄存庫帳務員根據(jù)退料單執(zhí)行采購退貨，退回供應商，這次退回由于仍然是寄存物料，因此不會產生任何的會計信息，只是純粹的實物和帳務退回。.已沖減（已正式領用），但還未創(chuàng)建沖減通知（見總流程圖環(huán)節(jié)（2））即物料已轉移車間材料倉，所有權已屬于**公司公司。沖減分為顯示沖減（使用“轉移至常規(guī)目的地”事務處理）和隱式沖減（執(zhí)行沖減規(guī)則中的事務處理時自動產生“轉移至常規(guī)目的地”事務處理），兩種情況的退貨方式不同，詳細信息請參見“沖減方式設置”。這時需要將物料從車間材料倉退回到寄存?zhèn)}，及同時作所有權轉移至委托目的地。>若采用的是顯示沖減：車間領料員負責填寫退料單進行退料。由寄存庫倉管員開具寄存物料退庫單，指定來源正式庫、目的寄存庫、物料、退貨數(shù)量等，需要手工填寫供應商、一攬子采購協(xié)議。專業(yè)資料專業(yè)資料由寄存庫帳務員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行“轉移至委托目的地”事務處理（需要查找并指定原事務處理號）把擁有方歸還給供應商。由寄存庫倉管員根據(jù)一定周期將實物退回給供應商，寄存庫帳務員執(zhí)行采購退貨，這時的退貨同樣也不產生任何會計信息。若采用的是隱式沖減：操作流程同顯式沖減的退貨，但是這并非系統(tǒng)標準功能，需要進行二次開發(fā)。注：實物可以直接從車間材料倉庫退回供應商，但單據(jù)建議走寄存庫。3.已沖減，且已創(chuàng)建沖減通知（見總流程圖環(huán)節(jié)（3））創(chuàng)建了沖減通知后，無法再執(zhí)行“轉移至委托目的地”事務處理，應如下操作：由車間領料員開具手工退料單。由寄存庫倉管員按照實退數(shù)量收貨，并填寫實收數(shù)量。由寄存庫帳務員根據(jù)單據(jù)執(zhí)行『雜項發(fā)放』，從車間材料倉庫發(fā)放到“訂單價差”科目。由寄存庫帳務員根據(jù)單據(jù)同時執(zhí)行『雜項接收』，指定相應的擁有方（供應商）接收入寄存庫。由寄存庫倉管員根據(jù)一定周期將實物退回給供應商，寄存庫帳務員執(zhí)行采購退貨，這時的退貨同樣也不產生任何會計信息。由應付會計創(chuàng)建一貸項通知單，不匹配，手工分配到科目“PPV-采購價格差異”。4.換貨處理若退貨后還需重新領用，可以使用換貨處理，換貨流程使用的單據(jù)是寄存物料換貨單，單據(jù)同樣由車間領料員填寫，指定來源正式庫、目的寄存庫、物料、退貨數(shù)量、供應商、換貨時間等。寄存物料換貨處理是指：同一料號、同一供應商的車間倉庫物料與寄存庫物料進行交換（批次可能不同）。如：車間倉庫A物料的N1批次需要與寄存庫A物料的N2批次發(fā)生交換。寄存庫帳務員根據(jù)寄存物料退庫單使用『雜項發(fā)放』發(fā)出A-N1物料到帳戶X，并注明供應商；寄存庫帳務員使用『雜項接收』接收A-N1物料入寄存待處理庫，并指定擁有供應商；寄存庫帳務員使用『雜項發(fā)放』從指定供應商發(fā)出A-N2物料;寄存庫帳務員使用『雜項接收』接收A-N2物料入帳戶X;寄存庫倉管員完成換貨后，再由寄存庫倉管員根據(jù)一定周期將實物退回給供應商，寄存庫帳務員執(zhí)行采購退貨，這時的退貨同樣也不產生任何會計信息。經討論決定，以后的業(yè)務操作中，一旦遇到創(chuàng)建沖減通知后的退貨，還是盡