2022-2023年度基金從業(yè)資格證之私募股權投資基金基礎知識基礎試題庫和答案要點

單選題（共55題）1、以下不屬于基金出現(xiàn)清算退出原因的是（）。A.基金存續(xù)期屆滿B.基金份額持有人大會（股東大會或者全體合伙人）決定進行基金清算C.全部投資項目都已經(jīng)清算退出D.部分投資項目都已經(jīng)清算退出【答案】D2、股權投資基金監(jiān)管的基本原則主要有（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D3、息稅前利潤的計算公式為（）。A.息稅前利潤（EBIT）=凈利潤-所得稅+利息B.息稅前利潤（EBIT）=凈利潤-所得稅-利息C.息稅前利潤（EBIT）=凈利潤+所得稅-利息D.息稅前利潤（EBIT）=凈利潤+所得稅+利息【答案】D4、（）是指依據(jù)中國法律在中國境內(nèi)設立的主要以人民幣對中國境內(nèi)非公開交易股權進行投資的股權投資基金。A.人民幣股權投資基金B(yǎng).內(nèi)資股權投資基金C.外資股權投資基金D.外幣股權投資基金【答案】A5、(2017年)創(chuàng)業(yè)投資基金是指投資于（）創(chuàng)業(yè)企業(yè)的（）投資基金。A.未上市；股權B.上市：股權C.未上市；債權D.上市；債權【答案】A6、下列不屬于基金托管人職責的是（）A.基金資金清算B.會計復核以及對基金投資運作的監(jiān)督C.基金資產(chǎn)保管D.基金資產(chǎn)的投資運作【答案】D7、中國（）統(tǒng)一行使股權投資基金監(jiān)管職責。A.人民銀行B.銀保監(jiān)會C.證監(jiān)會D.基金業(yè)協(xié)會【答案】C8、關于私募基金管理人登記說法錯誤的是（）A.申請登記期間，登記事項發(fā)生重大變化的，私募基金管理人應當及時告知基金業(yè)協(xié)會并變更申請登記內(nèi)容。B.私募基金管理人應當向基金業(yè)協(xié)會履行基金管理人登記手續(xù)并申請成為基金業(yè)協(xié)會會員。C.登記申請材料不完備或不符合規(guī)定的，私募基金管理人應當根據(jù)中國證監(jiān)會的要求及時補正。D.私募基金管理人申請登記，應當通過私募基金登記備案系統(tǒng)，如實填報基金管理人基本信息、高級管理人員及其他從業(yè)人員基本信息、股東或合伙人基本信息、管理基金基本信息?！敬鸢浮緾9、股權投資基金對創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)的常用估值方法是（）A.成本法B.折現(xiàn)現(xiàn)金流估值法C.經(jīng)濟增加值法D.創(chuàng)業(yè)投資估值法【答案】D10、私募基金管理人發(fā)生重大事項的應當在個（）個工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會報告，A.10B.3C.5D.15【答案】A11、私募基金管理人有銷售私募基金的，應當采?。ǎ┑确绞?，對投資者的風險識別能力和風險承擔能力進行評價。A.客戶走訪B.問卷調(diào)查C.電話訪問D.網(wǎng)絡調(diào)查【答案】B12、（），中國證券業(yè)協(xié)會證券投資基金業(yè)委員會成立。A.2002年12月B.2002年10月C.2000年12月D.2000年10月【答案】A13、基金服務機構應當具備開展服務業(yè)務的（）和（）。A.營運能力；風險承受能力B.資金能力；風險承受能力C.資金能力；人事管理能力D.評估能力；基金銷售能力【答案】A14、管理人、法定代表人或者執(zhí)行事務合伙人委派代表、董事、監(jiān)事、高級管理人員最近（）年不得因重大違法違規(guī)行為受到行業(yè)禁入等行政處罰或者刑事處罰，且不存在因涉嫌違法違規(guī)行為正在被調(diào)查或者正處于整改期間的情形。A.一B.二C.三D.四【答案】C15、保密條款有利于保護（）的利益。A.投資方B.目標公司C.投資方及目標公司雙方D.第三方【答案】C16、下列關于完全重置成本法的說法中，正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D17、普通合伙人對合伙企業(yè)債務（），有限合伙人對合伙企業(yè)債務（）。A.不承擔責任；承擔全部責任B.承擔有限連帶責任；承擔有限主要責任C.承擔無限連帶責任；承擔無限主要責任D.承擔無限連帶責任；以認繳出資額為限承擔責任【答案】D18、盡職調(diào)查方法包括（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D19、股權投資基金的合格投資者包括()。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B20、（）是指目標企業(yè)的其他股東對外出售股權時，作為老股東的股權投資人在同等條件下有優(yōu)先購買的權利。A.優(yōu)先認購權B.第一拒絕權C.拖售權D.隨售權【答案】B21、關于投資機構投資后管理階段獲取信息的方式，以下表述錯誤的是（）。A.關注被投資企業(yè)經(jīng)營狀況B.向被投資企業(yè)委派高管，直接參與被投資企業(yè)的日常經(jīng)營C.日常聯(lián)絡與溝通工作D.參與被投資企業(yè)股東大會（股東會）、董事會、監(jiān)事會【答案】B22、某股權投資基金管理人根據(jù)風險評估結果，采用相應的控制措施，將風險控制在可承受范圍之內(nèi)，突出體現(xiàn)的內(nèi)部控制構成要素是()A.控制活動B.風險評估C.內(nèi)部監(jiān)督D.內(nèi)部環(huán)境【答案】A23、關于股權投資基金為被投資企業(yè)提供的增值服務的主要內(nèi)容，下列說法錯誤的是（）。A.股權投資基金能夠協(xié)助被投資企業(yè)建立以“規(guī)范管理、風險控制和全面預算”為基本準則的現(xiàn)代財務管理體系B.股權投資基金為企業(yè)提供管理咨詢服務，有助于被投資企業(yè)管理層較早覺察到企業(yè)未來可能出現(xiàn)的問題，降低潛在的運行風險C.股權投資基金利用自己在資本市場的資源網(wǎng)絡，協(xié)助被投資企業(yè)上市D.股權投資基金為了實現(xiàn)資本增值，要參與被投資企業(yè)的資本運營，必須獨立開展上市/掛牌輔導工作【答案】D24、下列關于股權投資基金退出方式的說法正確的是（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ【答案】C25、股權投資基金向目標公司投資后，其他收購方購買股權投資基金所持目標公司的全部或部分股權，使股權投資基金實現(xiàn)退出的退出方式是（）。A.股權回購B.協(xié)議轉(zhuǎn)讓C.并購退出D.做市轉(zhuǎn)讓【答案】C26、國有企業(yè)股權非上市轉(zhuǎn)讓原則上通過（）公開進行。A.一級市場B.產(chǎn)權市場C.二級市場D.區(qū)域股權市場【答案】B27、下列說法正確的是（）。A.ⅠB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D28、下列屬于股權投資基金退出方式的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D29、（2020年真題）假設一只股權投資基金同意以10倍投后市盈率對以企業(yè)進行估值，該企業(yè)上一年度的凈利潤為1000萬，預計下一年度的凈利潤為1500萬元，若采用預計凈利潤估值，該基金同意投資3000萬元，則該基金能獲得的股份比例為（）A.33%B.20%C.30%D.16.7%【答案】B30、關于創(chuàng)業(yè)投資估值法，下列表述正確的是（）。A.創(chuàng)業(yè)投資估值法是一種基于創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)可比公司估值倍數(shù)的相對估值法B.創(chuàng)業(yè)投資估值法基于退出期目標公司的現(xiàn)金流以及目標收益率，折現(xiàn)計算其當前價值C.創(chuàng)業(yè)投資估值法是一種基于創(chuàng)業(yè)早期企業(yè)未來清算退出情境下估值預測的估值方法D.創(chuàng)業(yè)投資估值法通過評估目標公司退出時的股權價值，再基于目標回報倍數(shù)或收益率，倒推出目標公司的當前價值【答案】D31、以下屬于私募股權投資基金投資協(xié)議中常見的投資條款的是（）。A.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B32、以下不屬于股權回購的基本運作程序的是（）。A.發(fā)起B(yǎng).協(xié)商C.執(zhí)行D.銷售【答案】D33、（2017年真題）基金利潤是指（）。A.基金的收入扣除費用的部分B.基金收入超出出資本金的部分C.基金收入扣除各項費用和稅收之后超出本金的部分D.以上都不對【答案】C34、投資者關系管理的基本原則是，不屬于（）。A.公正B.可靠C.公開D.準確、及時【答案】B35、（2018年真題）關于從事股權投資基金業(yè)務的基金管理人，以下說法正確的是（）A.不得向投資者承諾保本，也不得承諾最低收益B.可以向投資者承諾保本，但不得承諾最低收益C.可以向投資者承諾保本或者承諾最低收益D.不得向投資者承諾保本，但可以承諾最低收益【答案】A36、關于并購基金，表述正確的是（）。A.并購基金在收購中通常采用較高的杠桿率B.戰(zhàn)略投資者因?qū)f(xié)同效應的預期從而支付的收購價格通常低于并購基金C.并購基金主要對企業(yè)新增的股權進行投資D.并購基金的投資收益主要來源于所投資企業(yè)的價值創(chuàng)造【答案】A37、(2017年)股權回購的基本運作程序包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D38、會員代表大會行使的職權不包括（）。A.選舉和罷免理事、監(jiān)事B.籌備召開會員代表大會，向會員代表大會報告工作C.審議理事會工作報告和財務報告，審議監(jiān)事會工作報告D.制定和修改會費標準【答案】B39、(2017年)根據(jù)防范利益沖突要求，下列不屬于基金管理人不得兼營的業(yè)務的是（）。A.與私募基金業(yè)務存在沖突的業(yè)務B.與“投資管理”的買方業(yè)務存在沖突的業(yè)務C.其他非金融業(yè)務D.同類型的私募基金管理業(yè)務【答案】D40、（2017年真題）按照中國證監(jiān)會的有關規(guī)定，擬公開發(fā)行股票的股份有限公司在向中國證監(jiān)會提出股票發(fā)行申請前，均須由（）進行輔導。A.會計師事務所B.具有主承銷資格的證券公司C.律師事務所D.中國證監(jiān)會【答案】B41、某股權投資基金擬投資從事智能機器人項目的B公司股權，預計5年退出時的股權價值為100億元，目標收益率為80％，則B公司的估值計算為（）億元。A.3B.4.5C.5D.5.3【答案】D42、（2016年真題）設立外商投資創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)，至少有（）個投資者應符合必備投資者的要求。A.五B.二C.三D.一【答案】D43、有限合伙企業(yè)的清算人由（）擔任；經(jīng)全體合伙人過半數(shù)同意，可以自合伙企業(yè)解散事由出現(xiàn)后十五日內(nèi)指定一個或者數(shù)個合伙人，或者委托第三人，擔任清算人。A.全體發(fā)起人B.全體有限合伙人C.全體合伙人D.全體普通合伙人【答案】C44、股權投資基金的服務機構主要包括（）、會計師事務所等。A.基金資產(chǎn)保管機構B.基金銷售機構C.律師事務所D.以上都是【答案】D45、股權投資基金管理人和托管人發(fā)生重大事項變更、股權投資基金發(fā)生觸及基金止損線或者預警線、管理費率或者托管費率變更、清盤或者清算、重大關聯(lián)交易、提取業(yè)績報酬等影響投資者利益的重大事項的,信息披露義務人應當在（）個工作日內(nèi)向投資者披露?A.5B.10C.15D.30【答案】B46、基金投資者的合法權益應當被保護，使其免于（）的侵害。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D47、發(fā)生重大事項的，股權投資基金管理人應當在（）個工作日內(nèi)向中國證券投資基金業(yè)協(xié)會報告。A.3B.5C.10D.15【答案】C48、（2016年真題）基金銷售機構正在募集一只5000萬元規(guī)模的契約型股權投資基金，銷售機構的以下哪種銷售方式是正確的？（）A.通過理財平臺按照單個投資者不低于300萬元的標準向特定的10名高凈值人員推薦并募集全部基金份額B.委托互聯(lián)網(wǎng)金融平臺將基金收益權設置成理財產(chǎn)品按每份10萬元賣給平臺注冊用戶C.通過其營業(yè)網(wǎng)點將基金拆分成每份10萬元賣給營業(yè)網(wǎng)點的客戶D.因剩余500萬的基金份額未募集完畢，銷售機構將其拆分為每份50萬元讓銷售人員認購【答案】A49、目前企業(yè)所得稅稅率一般為（）A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】D50、關于股權投資母基金與股權投資基金的比較，下列描述錯誤的是（）。A.股權投資母基金享有投資機會優(yōu)勢，投資者可通過投資股權投資母基金的方式間接投資優(yōu)秀的股權投資基金B(yǎng).股權投資母基金投資多只基金，投資實現(xiàn)多樣性，對投資者而言，風險分散度優(yōu)于單一股權投資基金C.股權投資母基金主要投資標的是股權投資基金，股權投資基金主要投資標的是企業(yè)非公開發(fā)行和交易的股權D.兩者適合不同風險偏好的投資者，股權投資基金更趨于穩(wěn)定回報，股權投資母基金更追求超高回報【答案】D51、我國股權投資基金行業(yè)發(fā)展的探索與起步階段主要沿著（）兩條主線進行。A.I、IIB.I、IVC.II、IIID.I、III【答案】A52、公司型基金股權投資業(yè)務主要包括（）Ⅰ、投資事項；管理方式Ⅱ、托管事項；利潤分配及虧損分擔Ⅲ、稅務承擔；費用和支出Ⅳ、信息披露制度A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D53、關于估值調(diào)整條款，以下表述正確的是（）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】D54、國際上對股權投資基金也普遍采取（）A.行業(yè)自律基礎