第九講財產(chǎn)保險第十四章財產(chǎn)保險引論第一節(jié)財產(chǎn)標的分類及其特征一、有形財產(chǎn)二、間接損失一、有形財產(chǎn)一般情況下，財產(chǎn)保險所承保的是有形財產(chǎn)。有形財產(chǎn)可以分為不動產(chǎn)和動產(chǎn)兩種。分類原因：第一，不同的財產(chǎn)所面臨的風險事故的可能性不一樣;第二，動產(chǎn)和不動產(chǎn)的估價機制是不同的。二、間接損失當有形財產(chǎn)發(fā)生損失或者滅失時，還有可能產(chǎn)生一種被稱為間接損失的情況，又可以叫做繼發(fā)性損失。(一)企業(yè)財產(chǎn)發(fā)生營業(yè)中斷損失而遭受的損失。選擇繼續(xù)營業(yè)發(fā)生的一些額外費用。

(二)家庭財產(chǎn)個人和家庭同樣也會遭受與使用損失相聯(lián)系的費用。如：一個人的房屋受損了，他可能需要尋找臨時的房屋安家落戶，支付臨時房屋的租金，承擔與居住有關(guān)的一些費用。第二節(jié)財產(chǎn)保險賠償?shù)幕驹瓌t

一、賠償原則二、分攤原則一、賠償原則保險人按照被保險人所遭受的實際損失進行賠償，被保險人不能通過賠償而額外獲利。(一)賠償原則適用的前提1.在損失發(fā)生的時候，被保險人對保險標的具有保險利益，才有可能獲得賠償。2.被保險人所遭受的是保險責任范圍內(nèi)的損失。如果被保險人保險標的損失的近因，不是保險責任范圍以內(nèi)的災(zāi)害事故，那就不屬于保險責任，保險人將不予賠償。(二)保險人可以選擇的賠償方式1.貨幣賠償2.置換3.恢復(fù)原狀

(三)賠償原則的運用保險人和被保險人可以使用免賠條款和共同保險條款(簡稱共保)來達到降低保費的目的。

1.免賠(1)絕對免賠。指在保險事故發(fā)生后，如果損失額小于合同中所規(guī)定的起賠限額，被保險人承擔全部的損失。(2)相對免賠。相對免賠即規(guī)定一個免賠率，一旦損失額等于這個免賠率，保險人將支付所有的損失。例如，保單規(guī)定，如果損失額不足保險金額的5％，則被保險人承擔所有的損失；而如果大于或等于5％，則保險人支付所有的賠償。

從保險人的角度來看，相對免賠方式具有一種鼓勵被保險人提高損失額的傾向。因此，相對免賠在實踐中運用得并不普遍，主要用在海洋運輸和農(nóng)作物保險中。2.共保保險人和被保險人共同承擔損失份額。這一原則不僅適用于財產(chǎn)保險領(lǐng)域，而且也廣泛運用于健康保險領(lǐng)域。共保的計算公式：賠償金額＝實際保險金額/規(guī)定保險金額×損失金額。上式中的實際保險金額是指被保險人實際購買的保險金額；規(guī)定保險金額是指共同保險條款要求被保險人應(yīng)當購買的保險金額，它是共同保險條款所規(guī)定的百分比與保險事故發(fā)生時保險標的的實際價值之乘積。例如，甲乙二人各有一幢價值相同、危險程度一樣的房屋，假定甲以100%投保，乙以20%投保，則當都出現(xiàn)15%的火險損失時，二者均能獲得相當于房屋價值15%的賠償，但是甲所付的保費卻是乙所出保費的五倍!這一弊害，導(dǎo)致了保險公司經(jīng)營上的困難和投保人之間費率的不公平待遇。二、分攤原則從賠償原則中分離出來的，是賠償原則的具體應(yīng)用。(一)重復(fù)保險重復(fù)保險是指投保人就同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故與兩個或兩個以上的保險人分別訂立保險合同。分攤原則來進行賠償。(二)分攤原則的運用1.比例責任某保險人分攤保險賠款額＝某保險人承保保險金額/各保險人承保保險金額總和×損失金額2.限額責任某保險人賠款額＝某保險人賠款限額/各保險人賠償限額總和×損失金額3.順序責任由先出單的保險公司首先負責賠償，第二家保險公司只有在第一家承保的限額用完了時，才承擔超出的部分。例2-1：某投保人分別與甲、乙、丙三家保險公司簽訂了一份火災(zāi)保險合同。甲公司承保金額50000元；乙公司承保金額100000元；丙公司承保金額150000元。因發(fā)生火災(zāi)損失100000元。

？解析：（單位：元）

保險金額總和：50000+100000+150000=300000賠償限額總和：50000+100000+100000=250000甲公司乙公司丙公司比例責任100000×（1/6）≈16667100000×（1/3）≈33333100000×（1/2）≈50000限額責任100000×（1/5）=20000100000×（2/5）=40000100000×（2/5）=40000順序責任50000500000！第三節(jié)財產(chǎn)保險的準備金

一、準備金的種類二、準備金的提留一、準備金的種類(一)賠款準備金是財產(chǎn)保險人的一種法定準備金，是衡量保險人某一時期賠償責任及理賠費用的估計金額。包括未決賠款準備金、已決未付賠款準備金和已發(fā)生未報告賠款準備(IBNR)。(1)未決賠案：被保險人已經(jīng)提出索賠，但被保險人與保險人之間尚未對這些案件是否屬于保險責任范圍以內(nèi)、保險賠付額應(yīng)當為多少等事項達成協(xié)議。(2)已決未付賠案：保險人對索賠案件已經(jīng)理算完畢，應(yīng)賠付金額也已經(jīng)確定，但尚未賠付，或尚未支付全部款項。(3)已發(fā)生未報告賠案：保險事故是在年內(nèi)發(fā)生的，但索賠要到下一年才可能提出。

(二)未到期責任準備金未到期責任準備金也是財產(chǎn)保險法定準備金的一種，是保險人為未到期的保險責任所提留的準備金。由于財產(chǎn)保險合同大多為一年期限的保險，有一部分保單的生效期必然橫跨兩個年度。留在當年的部分屬于當年的收入，稱之為已賺保費；跨入第二年度的部分屬于下一年度的收入，稱之為未賺保費。與未賺保費相對應(yīng)的即保險人在下一個會計年度內(nèi)需要繼續(xù)承擔的保險責任。針對這部分保險責任，保險人需建立起相應(yīng)的責任準備金，即未到期責任準備金。(三)總準備金總準備金是為了應(yīng)付發(fā)生巨額賠款而提留的一種法定財產(chǎn)準備金。二、準備金的提留(一)賠款準備金的提留

提留準備金的關(guān)鍵是估計未決賠款數(shù)額。

1.對已經(jīng)報告但尚未理賠的賠款的估計

(1)逐案估計法。方法簡單，但工作量大，適用于索賠金額確定、索賠數(shù)大小相差懸殊、難以估算平均賠付額的財產(chǎn)險業(yè)務(wù)，如火災(zāi)保險。(2)平均值估計法。適用于索賠案多，但索賠金額相對來說并不大的業(yè)務(wù)。(3)賠付率法。方法簡便易行，但有時假定賠付率與實際賠付率可能會有很大出入。2.對已發(fā)生但尚未報告的賠款的估計在實踐中，一般需要以過去的經(jīng)驗數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，然后根據(jù)各種因素的變化進行修正。對于一個新開業(yè)的保險公司來說，由于沒有過去的經(jīng)驗資料作為根據(jù)，因此很難做出準確的估計。(二)未到期責任準備金的提留1.二十四分之一法也即月平均估算法。假設(shè)本月承保時保單在當月內(nèi)的有效期是半個月，則可以將1年分為24個半月。計算公式：未到期責任準備金＝(簽發(fā)保單月份×2-1)÷24×保費收入適用于每月內(nèi)開出的保單份數(shù)與保額大致相同，但月與月之間差異較大的業(yè)務(wù)。2.三百六十五分之一法也即日平均估算法。根據(jù)每張保單的第二年有效天數(shù)，計算未到期責任準備金。計算公式：未到期責任準備金＝第二年有效天數(shù)÷保險期天數(shù)×保費收入間接損失絕對免賠相對免賠共保保險人可以選擇的賠償方式分攤的公式和計算準備金的種類（包括三種準備金的定義）準備金的提留（簡單）第十五章財產(chǎn)損失保險第一節(jié)海上保險一、海上保險中的幾個重要概念二、海上保險的主要險種一、海上保險中的幾個重要概念

(一)全損全損主要有實際全損和推定全損之分。1.實際全損2.推定全損保險標的因?qū)嶋H全損不可避免，或出現(xiàn)為免遭實際全損而須付出超過其本身價值的費用時，即可構(gòu)成推定全損。

3.委付指被保險人將保險標的物的一切權(quán)利轉(zhuǎn)移給保險人，由此請求其支付全部保險金額的一種行為。它是海上保險中的特殊規(guī)定之一.圖片來源：/quanzhou/quan07.htm

(二)部分損失

1.單獨海損單獨海損是由屬于保險范圍內(nèi)的風險所引起的,是在不可預(yù)料的情況下發(fā)生的，是某一標的單獨遭受的損失,由該財產(chǎn)的所有人單獨承擔。2.共同海損為了使船舶和船上貨物避免共同危險,有意且合理地做出特殊犧牲或支付特殊費用。由各受益方按照最后獲救的價值,共同按比例分攤。二、海上保險的主要險種(一)海洋貨物運輸保險以海上運輸工具運載的貨物為保險標的，保險人承擔整個運輸過程，包括內(nèi)河、內(nèi)陸運輸保險標的遭受自然災(zāi)害和意外事故的損失。(二)海洋船舶保險以遠洋船舶為保險標的，當保險責任范圍內(nèi)的災(zāi)害事故導(dǎo)致船舶本身發(fā)生損失，與船舶有關(guān)的利益發(fā)生損失，以及出現(xiàn)了應(yīng)由船主承擔的經(jīng)濟賠償責任時，由保險人進行賠付的保險。(三)海上石油開發(fā)保險以海上石油開發(fā)過程中的各類財產(chǎn)、利益、責任和費用等為保險標的保險。第二節(jié)貨物運輸保險

一、貨物運輸保險的主要特點二、貨物運輸保險的主要險種一、貨物運輸保險的主要特點1.保險期限的起訖一般以航程劃分,從出發(fā)地上路開始,到達目的地后結(jié)束。2.保險金額一般以貨物的購進價格加上運雜費、稅款、保險費等費用,以及貨物在運輸途中所必須支付的費用為依據(jù)。3.保險費率制定比較復(fù)雜。貨物運輸保險費率制定通常要考慮下列因素:運輸方式；運輸途徑；貨物性質(zhì)。二、貨物運輸保險的主要險種1.海洋貨物運輸保險2.陸上貨物運輸保險以陸上運輸工具，包括火車、汽車等運載的貨物為保險標的的保險。包括陸上貨物運輸保險和陸上貨物運輸一切險。3.航空貨物運輸保險以航空運輸?shù)呢浳餅楸ｋU標的的保險。包括航空貨物運輸險和航空貨物運輸一切險。第三節(jié)火災(zāi)保險

一、火災(zāi)保險的發(fā)展二、我國保險公司開辦的火災(zāi)保險

火災(zāi)保險是以各種不動產(chǎn)和動產(chǎn)，如房屋、廠房、機器設(shè)備、家具等作為保險標的的一種保險。圖片來源：/.../200902/09/t20090209_18151460.shtml

一、火災(zāi)保險的發(fā)展保險標的：只承保不動產(chǎn)；逐步擴大到動產(chǎn)；再發(fā)展到與動產(chǎn)或不動產(chǎn)標的有關(guān)的利益。承保風險：只承保單一的火災(zāi)風險，且限于直接損失；后來逐步擴展到與火災(zāi)相關(guān)的爆炸、閃電及雷擊；進入現(xiàn)代社會以后，又擴展到包括火災(zāi)在內(nèi)的各種自然災(zāi)害和意外事故。賠償范圍：只負責賠償保險標的的損失；擴展到包括施救費用等在內(nèi)。保單形式：早期各個保險人均使用自己的保單；目前的火災(zāi)保險通常都使用標準保單形式承保。二、我國保險公司開辦的火災(zāi)保險(一)企業(yè)財產(chǎn)保險以投保人存放在固定地點的財產(chǎn)物質(zhì)為保險對象的保險業(yè)務(wù)。適用范圍：廣泛。(二)機器設(shè)備損壞保險承保各種各樣的工廠和機器設(shè)備,主要是保險標的本身所固有的風險。(三)家庭財產(chǎn)保險以城鄉(xiāng)居民等個人及其家庭成員的自有財產(chǎn)、代他人保管的財產(chǎn)或與他人所共有的財產(chǎn)作為保險對象的保險。家庭財產(chǎn)保險的賠償一般采用第一危險賠償方式,即在保險金額范圍內(nèi)的損失全部由保險人承擔,超出部分才由被保險人自己承擔,即使被保險人沒有足額投保。第四節(jié)運輸工具保險一、汽車保險已成為最重要的險種之一。通常分車身險、醫(yī)療險、第三者責任險等。二、飛機保險主要包括機身保險、第三者責任保險、旅客意外傷害保險等三個險別。三、船舶保險包括遠洋船舶保險和國內(nèi)船舶保險。保險人主要承保因自然災(zāi)害和意外事故造成船舶本身的損失以及由此支出的合理費用、船舶的碰撞損失、共同海損的分攤額等。四、鐵路車輛保險保險人承保鐵路機車的損失和鐵路部門依法對第三者應(yīng)承擔的經(jīng)濟賠償責任。第五節(jié)工程保險一、建筑工程保險二、安裝工程保險工程保險包括建筑工程保險和安裝工程保險。

它是以建筑工程和安裝工程中的各種財產(chǎn)和第三者的經(jīng)濟賠償責任為保險標的的保險。

保險人主要承保由各種自然災(zāi)害、意外事故以及因“突然”、“不可預(yù)測”的外來原因和工廠、技術(shù)人員缺乏經(jīng)驗、疏忽、惡意行為等造成的物質(zhì)損失和費用。一、建筑工程保險建筑工程保險的突出特點保險公司可以在一份保單內(nèi)對所有參加該項工程的有關(guān)各方面都給予所需要的保障。共保責任交叉條款為了避免各個被保險人之間的相互追償，保險公司一般都附加一個共保責任交叉條款，對每一個被保險人的被保范圍做出明確規(guī)定。

建筑工程第三者責任險工程在保險期限內(nèi)，因發(fā)生意外事故所造成的依法應(yīng)由被保險人負責的工地上及鄰近地區(qū)的第三者的人身傷亡、疾病、財產(chǎn)損失，以及被保險人因此而