票證會(huì)計(jì)崗位職責(zé)趙佳佳2015.11.10

誠(chéng)信報(bào)銷管理辦法差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定資金支付流程日清日結(jié)制度常見發(fā)票類型憑證粘貼規(guī)范目錄誠(chéng)信報(bào)銷管理辦法

誠(chéng)信報(bào)銷的范圍：實(shí)行預(yù)算控制的“部門經(jīng)費(fèi)”和“業(yè)務(wù)費(fèi)用”

包括辦公費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、公關(guān)費(fèi)、差旅費(fèi)（遵從制度對(duì)交通工具和出租車費(fèi)的規(guī)定）、聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)、咨詢費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、廣告費(fèi)、租賃費(fèi)、研究與技術(shù)服務(wù)費(fèi)。誠(chéng)信報(bào)銷原則：誰(shuí)辦事、誰(shuí)花錢、誰(shuí)報(bào)銷，不得代替報(bào)銷違背誠(chéng)信報(bào)銷管理辦法的后果：承擔(dān)十倍及以上罰款并承擔(dān)相應(yīng)法律責(zé)任差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定差旅費(fèi)對(duì)象：公司員工費(fèi)用范圍：交通工具費(fèi)及附加費(fèi)用、住宿費(fèi)和各類補(bǔ)貼差旅費(fèi)借款：3000元以上。逾期報(bào)銷按月利率12‰收取借款利息差旅費(fèi)報(bào)銷應(yīng)遵循誠(chéng)信原則。新員工報(bào)到及辦理其他手續(xù)，由人力資源部門審批。

資金支付流程4.0制訂目的：做好風(fēng)控、簡(jiǎn)化流程、提高工作效率

日清日結(jié)制度

制證人員受理單據(jù)：制證人員根據(jù)受理單據(jù)，當(dāng)日形成憑證。因缺少重要附件，重要流程及賬套不能正常使用等客觀原因（以下簡(jiǎn)稱“特殊業(yè)務(wù)”）不能當(dāng)日形成憑證，須單獨(dú)保存并形成說明。制證人員無(wú)特殊情況不得受理當(dāng)日無(wú)法結(jié)算單據(jù)。（網(wǎng)銀支付時(shí)間9：00-16：30）。業(yè)務(wù)受理分輕重緩急：集中受理業(yè)務(wù)期間，遵循＂業(yè)務(wù)加急/普通、業(yè)務(wù)先后＂原則受理。當(dāng)日必須受理但不能完成的業(yè)務(wù)，須由出納、制證人員共同加班完成。

保障業(yè)務(wù)受理正常進(jìn)行：制證或出納人員正常工作日請(qǐng)假，請(qǐng)假人員有責(zé)任將工作交待給對(duì)口人員，并由科長(zhǎng)協(xié)調(diào)人員協(xié)助其完成結(jié)算業(yè)務(wù)，不得因人員不在而不受理正常業(yè)務(wù)。當(dāng)日受理結(jié)算業(yè)務(wù)時(shí)間8：30－16:00。次日9：00前由制證人員整理憑證并交由會(huì)計(jì)人員審核（保證憑證連續(xù)）。

常見發(fā)票類型

發(fā)票發(fā)票類型

憑證粘貼規(guī)范

原始憑證均應(yīng)在粘貼單上逐張順序均勻粘貼，同類性質(zhì)的單據(jù)，盡量貼在一期；粘貼原始憑證時(shí)，票據(jù)之間至少應(yīng)參差5mm，票據(jù)邊緣不得超出粘貼單邊緣，票據(jù)大于粘貼簿的應(yīng)逐張折疊在粘貼單邊緣內(nèi)，折疊時(shí)應(yīng)考慮便于翻閱和裝訂；原始憑證粘貼順序規(guī)則：重要單據(jù)、銀行回單粘上面，次要的粘下面；小單據(jù)粘上面，大單據(jù)粘下面；外