1、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗(yàn)、做法及取得的成效去年以來，我中心認(rèn)真貫徹上級主管部門有關(guān)會議精神，在上級主管 部門的幫助和指導(dǎo)下，緊緊圍繞兩權(quán)監(jiān)督制約，排查廉政風(fēng)險(xiǎn)，開展風(fēng)險(xiǎn) 評估，制定防控措施，完善考核體系，內(nèi)控機(jī)制總體框架基本形成，取得 了初步成效。一、主要做法（一）提高認(rèn)識，加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)。我中心高度重視，不等不靠，迅速行動。一是教育先行。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)全面性工作，需要舉全單位之力，我 們深入開展內(nèi)控機(jī)制建設(shè)宣傳教育，大力宣傳內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的重要意義和 作用，使系統(tǒng)上下對內(nèi)控機(jī)制建設(shè)精神實(shí)質(zhì)有了深入理解和準(zhǔn)確把握，思 想統(tǒng)一，步調(diào)一致，為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)營造了良好氛圍。二是組織保障。成 立由主要領(lǐng)導(dǎo)任組長、

2、其他班子成員為副組長，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，科 室人員為內(nèi)控機(jī)制建設(shè)成員，具體負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)排查、風(fēng)險(xiǎn)教育、風(fēng)險(xiǎn)識別、 風(fēng)險(xiǎn)評估、風(fēng)險(xiǎn)防控和考核監(jiān)督等工作。三是專題調(diào)研。深入基層開展調(diào) 查研究，圍繞農(nóng)業(yè)信息采集工作中潛在的廉政風(fēng)險(xiǎn)，組織廣大干部職工建 言獻(xiàn)策，提出防控措施。四是明確責(zé)任。分管領(lǐng)導(dǎo)、各股室及工作人員， 按照責(zé)任分工，各司其職、各負(fù)其責(zé)，內(nèi)控機(jī)制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組集體審核把 關(guān)，做到風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查不到位不放過，防控措施制定不到位不放過，配套制 度完善不到位不放過，評價(jià)考核落實(shí)不到位不放過。（二）梳理職權(quán)，優(yōu)化流程。緊緊圍繞中心網(wǎng)絡(luò)安全與信息化管理和行 政管理權(quán)，排查風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，明確相關(guān)的程序、時(shí)限及相應(yīng)

3、的責(zé)任部門；通過 定崗、定職、定責(zé)，梳理形成權(quán)力行使依據(jù)、程序、時(shí)限及相應(yīng)責(zé)任的職 權(quán)清單。一是明確職權(quán)。健全崗責(zé)體系，權(quán)責(zé)匹配到位。摸清部門權(quán)力和 崗位責(zé)任。根據(jù)XXXXX關(guān)于網(wǎng)絡(luò)安全和信息化工作的部署，分析研判當(dāng)前 XXXX網(wǎng)絡(luò)安全和信息化工作面臨的形式，認(rèn)真對照相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性 文件，全面梳理了本中心管理職責(zé)，掌握了權(quán)力底數(shù)，進(jìn)一步明確各崗位 及人員職責(zé)、權(quán)限，明確權(quán)力行使的依據(jù)、權(quán)力運(yùn)行的規(guī)則和范圍。二是 適度分權(quán)。對人、財(cái)、物和內(nèi)部管理等各個(gè)方面的職能進(jìn)行合理分權(quán)，編 制職權(quán)清單，填寫職權(quán)目錄表，把清理出的所有行政權(quán)力登記造冊。確保 每項(xiàng)權(quán)力不重復(fù)不交叉。同時(shí)，明確I決策-執(zhí)行-

4、監(jiān)督以及審批-辦理-監(jiān)管等 環(huán)節(jié)的工作職責(zé)，形成對權(quán)力的有效制約。確保各項(xiàng)權(quán)力行使的廉政責(zé)任 落實(shí)到崗到人。三是優(yōu)化程序。按照崗位、環(huán)節(jié)之間相互關(guān)聯(lián)制約的原則， 對每一項(xiàng)權(quán)力事項(xiàng)的分布、結(jié)構(gòu)、重點(diǎn)及運(yùn)行規(guī)律進(jìn)行認(rèn)真分析，按照法 律法規(guī)和工作程序制作流程圖（有一項(xiàng)行政權(quán)力就繪制一個(gè)流程圖）。使權(quán) 力運(yùn)行軌跡、工作運(yùn)轉(zhuǎn)程序更加清晰可見，防止權(quán)力運(yùn)行脫軌失控，促進(jìn) 權(quán)力按照科學(xué)嚴(yán)密的程序規(guī)范運(yùn)行，總體上達(dá)到流程優(yōu)化、程序簡化、標(biāo) 準(zhǔn)固化，兼顧安全和效率，并將優(yōu)化后的職權(quán)清單和權(quán)力運(yùn)行流程圖，向 全體農(nóng)業(yè)人員進(jìn)行公開。（三）全面排查，突出重點(diǎn)。我們在排查風(fēng)險(xiǎn)上實(shí)行點(diǎn)線面策略，即節(jié) 點(diǎn)控制、流線清楚、全

5、面覆蓋。各股室在排查廉政風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，突出重要崗位， 動員各方面的力量一起來查找分析，把視野、觸角和措施，落實(shí)到各個(gè)具 體崗位和每一個(gè)人，細(xì)化到權(quán)力行使的各具體環(huán)節(jié)，采取自己找、群眾幫、 領(lǐng)導(dǎo)提、座談會和組織審等方式，組織全體人員主要從兩權(quán)中十八個(gè)方面 按照發(fā)生頻率高低、人為因素大小、自由裁量幅度、制度機(jī)制漏洞、危害 損失程度等因素查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，其中在行政管理權(quán)中查找出八大類風(fēng)險(xiǎn) 源：即人事管理風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)物資管理風(fēng)險(xiǎn)、日常事務(wù)管理 風(fēng)險(xiǎn)、紀(jì)檢監(jiān)察管理風(fēng)險(xiǎn)、基建管理風(fēng)險(xiǎn)、黨建工作管理風(fēng)險(xiǎn)、信息管理 風(fēng)險(xiǎn)。（四）構(gòu)建平臺，健全制度。一是制定防范措施。本中心內(nèi)控機(jī)制建設(shè) 領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室對排

6、查出的各類風(fēng)險(xiǎn)源（點(diǎn)）逐一登記，深入分析風(fēng)險(xiǎn)成 因，將排查出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)按照其重要程度和發(fā)生的概率，分為高、中、低 三個(gè)等級。將風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)反饋到相對應(yīng)的業(yè)務(wù)股室，按照高中低三個(gè)等級有側(cè) 重的分析風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)發(fā)生原因和可能性，尋找和制定防控的相關(guān)制度和依據(jù)， 制定風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)。二是健全完善制度。我們按照“工作有程序，程序有控 制，控制有標(biāo)準(zhǔn)和事有專管之人、人有專司之職、時(shí)有限定之期的要求， 對現(xiàn)有制度進(jìn)行梳理；以壓縮自由度、增強(qiáng)透明度、提高可復(fù)核度、強(qiáng)化 制約度為主要內(nèi)容，修改、補(bǔ)充、完善相關(guān)制度，健全與內(nèi)控機(jī)制建設(shè)相 適應(yīng)的制度體系，進(jìn)一步規(guī)范程序、統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，做到用制度管人、管事、 管權(quán)。（五）嚴(yán)格考評，持

7、續(xù)改進(jìn)。要把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作落到實(shí)處，必須以 加強(qiáng)監(jiān)控跟蹤考核為手段，不斷充實(shí)監(jiān)督體系，尤其針對高風(fēng)險(xiǎn)權(quán)力的運(yùn) 行，明確具體的監(jiān)督事項(xiàng)、監(jiān)督主體、監(jiān)督責(zé)任，提高監(jiān)督頻率，加強(qiáng)監(jiān) 督力度，強(qiáng)化一崗兩責(zé)，真正把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作納入黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任 制考核中。去年下半年我們就開始探索評價(jià)考核機(jī)制，實(shí)行“四個(gè)過程永續(xù) 循環(huán)，即實(shí)施、檢驗(yàn)、總結(jié)、改進(jìn)。由個(gè)人對照自身崗位風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行自查， 按照日常工作開展考評，內(nèi)控機(jī)制考核組實(shí)施督察，形成督察報(bào)告，總結(jié) 工作經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步修正完善廉政風(fēng)險(xiǎn)管理，監(jiān)測考核制度化、日常化，將 風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)與崗位相匹配，與日常工作相結(jié)合，與績效考核相掛鉤，取得了很 好的效果。本中心圍繞職

8、權(quán)梳理是否全面、風(fēng)險(xiǎn)排查是否徹底、防范措施 是否科學(xué)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)和不同要素進(jìn)行實(shí)時(shí)評價(jià)，邊開展、邊總結(jié)、邊改進(jìn)， 不斷抓好內(nèi)控機(jī)制建設(shè)的持續(xù)改進(jìn)工作。二、幾點(diǎn)體會與成效在積極探索實(shí)踐的過程中，我們深深感受到內(nèi)控機(jī)制建設(shè)是一項(xiàng)系統(tǒng) 工程，做好這一系統(tǒng)工程需要用系統(tǒng)的方法來推進(jìn)。我們的體會是：第一，領(lǐng)導(dǎo)帶頭全員參與是前提。內(nèi)控機(jī)制建設(shè)涉及面廣、系統(tǒng)性強(qiáng)， 涉及到各個(gè)部門、各個(gè)崗位和每一位工作人員，全中心上下必須形成齊抓共 管的工作格局。本中心主要領(lǐng)導(dǎo)高度重視內(nèi)控機(jī)制建設(shè)工作，帶頭落實(shí)內(nèi) 控機(jī)制建設(shè)的相關(guān)責(zé)任，積極承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防范第一責(zé)任人的職責(zé)，在整個(gè)內(nèi) 控機(jī)制建設(shè)中全程參與、全力推動、全面保障，從而帶

9、動其他班子成員和 各部門自覺履行風(fēng)險(xiǎn)防范的分工職責(zé)。紀(jì)檢監(jiān)察部門作為具體牽頭部門負(fù) 責(zé)組織協(xié)調(diào),制定實(shí)施方案，協(xié)助黨組具體分解和落實(shí)內(nèi)控任務(wù)，并對內(nèi)控機(jī) 制運(yùn)行過程進(jìn)行監(jiān)督、考核和評價(jià)。各相關(guān)部門積極參與配合，制定相關(guān)工 作制度，梳理工作規(guī)范，落實(shí)具體內(nèi)控工作任務(wù)，共同發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制的作用。第二，健全制度規(guī)范流程是核心。XX根據(jù)稅收法律、法規(guī)和稅收規(guī)范性 文件，立足崗位和自身職責(zé)，對中心人員每一項(xiàng)行政行為都進(jìn)行梳理、分析 和研究，制定出統(tǒng)一的工作流程，使所有的工作行為都有法可依、有章可循。 緊緊圍繞兩權(quán)運(yùn)行軌跡，全面清理整合工作規(guī)程和內(nèi)部管理制度，總結(jié)實(shí)踐 中的一些行之有效的經(jīng)驗(yàn)和辦法進(jìn)行規(guī)范和

10、固化，并上升為制度。建立起一 系列既有實(shí)體性內(nèi)容,又有程序性要求的工作制度，既明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)怎么辦, 又要規(guī)定違反規(guī)定后如何處理，形成一整套環(huán)環(huán)相扣的制度鏈條，相互監(jiān)督、 相互制約、相互協(xié)調(diào)和相互促進(jìn),逐步把內(nèi)控機(jī)制建設(shè)引向深入。第三，動態(tài)管理跟蹤考核是關(guān)鍵。在探索與嘗試中，我們逐漸清晰地認(rèn) 識到：內(nèi)控機(jī)制建設(shè)不是編幾個(gè)制度文本、列幾份權(quán)力清單、搞幾個(gè)崗責(zé) 明細(xì)、畫幾張流程圖表，然后束之高閣，就算建立了內(nèi)部控制體系，它是 一個(gè)動態(tài)的監(jiān)控平臺，不同時(shí)期有不同的防控重點(diǎn)，必須建立一套嚴(yán)密、 完整的評議考核機(jī)制。在考核評價(jià)中我們以風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)監(jiān)控為抓手，在個(gè)人自 查、其他成員初評的基礎(chǔ)上，設(shè)計(jì)了面向中心的內(nèi)控機(jī)制考核評價(jià)表，從 一般要素、重點(diǎn)要素、關(guān)鍵要素三個(gè)方面進(jìn)行考核評價(jià)。逐步形成較為完 整實(shí)用的考核評價(jià)體系，有效提高內(nèi)控