1、商業(yè)銀行監(jiān)管評級內部指引(試行) 1非現場監(jiān)管基本框架指標計算公式歸屬關系基礎報表特色報表填報說明定義表監(jiān)管指標生成報表評級預警使用手冊輸入輸出1104工程非現場監(jiān)管報表指標框架圖數據源數據加工數據結果財務狀況+信用風險+市場風險+流動性風險+風險抵御能力+其他風險為本監(jiān)管+合規(guī)監(jiān)管2監(jiān)管周期每個監(jiān)管周期從制定計劃開始，通過完成日常非現場信息采集加工和分析、風險評估、現場檢查、監(jiān)管行動的實施、對以往監(jiān)管措施的后續(xù)跟進等工作,督促被監(jiān)管機構改善風險薄弱環(huán)節(jié)、穩(wěn)健經營,獲取信息更新監(jiān)管評級,提出監(jiān)管意見,完成監(jiān)管報告,進入下一監(jiān)管周期。3監(jiān)管評級內部指引起草的背景監(jiān)管技術層面的革新法制體系數據體系

2、（1104工程）-基礎報表和生成報表/基本技術標準監(jiān)管指標風險評估、評級和預警體系4監(jiān)管評級內部指引起草的背景下一階段會里正在做的工作1、非現場監(jiān)管內部指引（規(guī)范數據收集、核對、風險評估、評級、持續(xù)性監(jiān)管）2、現場監(jiān)管內部指引（規(guī)范現場檢查的操作規(guī)程、解決產品線到風險水平評估的映射）3、風險預警指引（解決風險預警時效性的問題）5一、監(jiān)管評級內部指引起草的背景監(jiān)管評級的現狀銀行一部商業(yè)銀行考核評價暫行辦法銀行二部股份制商業(yè)銀行風險評價體系（暫行） 銀行三部外資銀行法人機構風險評級體系合作部農村合作金融機構風險評價體系 商業(yè)銀行風險評價與預警研究小組 商業(yè)銀行風險評價體系整合現行多個評級辦法(簡圖

3、) 6監(jiān)管評級內部指引起草的背景國際參考美國監(jiān)管當局（OCC，FED，FDIC）和香港金管局的CAMELS評級和風險評估矩陣法國的ORAP評級體系(定量:審慎指標,表內外業(yè)務,市場風險,盈利性/定性:銀行股東,管理狀況和內控狀況) 英國的CAMELSB.COM評價體系(資本C,資產A,市場風險M,盈利E和負債L,業(yè)務狀況B.控制狀況包括:控制C,組織O和管理M)新加坡的CAMELOT評價體系(資本C,資產A,管理M,盈利E和流動性L,操作風險和其它風險O,技術風險T) 7監(jiān)管評級內部指引起草的背景必要性和可行性 現行的風險評級辦法的不足和缺陷統(tǒng)一監(jiān)管標準的需要完善法規(guī)體系建設的需要銀行同質化發(fā)

4、展提供了整合的可能“1104”工程的建設提供了統(tǒng)一的可行性8二、監(jiān)管評級內部指引的主要內容和重要問題說明第一章 總則 第二章 評級要素第三章 評級操作規(guī)程和職責分工 第四章 評級結果的運用 第五章 附則 附表一：商業(yè)銀行監(jiān)管評級簡表附表二：商業(yè)銀行監(jiān)管評級結果一覽表附件：商業(yè)銀行監(jiān)管評級定量和定性評價標準9監(jiān)管評級體系的基本框架 CAMELS+O 資本充足狀況（C） 20%資產質量（A） 20%管理能力（M） 25%盈利狀況（E） 10%流動性（L） 15%市場風險狀況（S） 10%其他因素（O） 10監(jiān)管評級原理和方法定量分析和定性分析相結合：定量60%；定性40%22個定量指標33條定性因

5、素和109條細化標準算術加權評價方法，即打分法綜合分值=C*20%+A*20%+M*25%+E*15%+L*15%+S*10%11為什么要用打分法1.特征評價法。特征評價法是一個根據每家銀行的風險特征進行綜合的方法。該方法要求對商業(yè)銀行的風險和經營狀況有較深入的把握，優(yōu)點是能夠更準確地判斷一家銀行的綜合風險狀況，缺點是容易造成不同銀行之間缺乏統(tǒng)一的標準而沒有可比性。2.加權評價法。加權評價法是在確定各組成部分權重的基礎上，按照固定權重形成綜合評級的方法。使用該方法形成的綜合評級是各組成部分加權平均的結果。該方法的優(yōu)點是簡便易行，缺點是由于權重的整齊劃一，難以適應不同銀行的情況而造成評級結果的不

6、準確。非現場分析要結合兩種辦法。風險評估主要運用特征評價法，監(jiān)管評級主要運用加權評價法。打分法是模型法的基礎。12評級要素的選擇CAMELS+O 22個定量指標核心指標1104監(jiān)管指標（相當于風險水平的評估）33條定性因素審慎法規(guī)（相當于對風險管理和控制能力的評估13權重、標準值、分值的確定權重風險的相關性和影響力標準值與核心指標保持一致分值 測算、歷史數據分值區(qū)間非正態(tài)、非均勻總體的綜合評級結果:預計呈棱形(中等銀行或較差銀行較多,與國際銀行保持一致性)14評級原理和方法綜合評級結果：90，100(含90分)1級； 75，90(含75分)2級； 60，75 (含60分) 3級； 45，60

7、(含45分) 4級； 30，45 (含30分) 5級 0，30 6級其他因素（ others ）不可以改變綜合評級結果，通過“+”、“”符號標識出評級結果正向或負向的趨勢。 15評級原理和方法資本充足率低于8%的銀行,其綜合評級結果不應高于3級;如果資本充足率低于85且呈下降趨勢；對該銀行的綜合評級結果不應高于4級。其他因素（ others ）（一）銀行經營的外部環(huán)境。（二）銀行的控股股東。（三）銀行的客戶群體和市場份額情況。（四）銀行及其關聯方涉及國家機關行政調查、法律訴訟、法律制裁等情況。（五）國際、國內評級機構對銀行的評級情況。（六）新聞媒體對商業(yè)銀行的報道。16評級結果的含義和運用綜合

8、評級為1級和2級的銀行一般是健全的機構，具有令人滿意的業(yè)績表現，對于這些銀行，監(jiān)管機構一般不需要采取特殊的監(jiān)管行動。綜合評級為3級的銀行通常被認為低于滿意程度，應適當提高對這類銀行的非現場監(jiān)管分析與現場檢查的頻率和深度，督促其加強風險管理與內部控制，改善財務狀況。綜合評級為4級和5級的銀行，則被認為是有問題的機構，監(jiān)管機構須采取必要的監(jiān)管行動以改善這類銀行的生存能力和保障存款人利益。對綜合評級為4級的銀行，應提高現場檢查頻率，加大現場檢查力度，密切關注其經營態(tài)勢，督促其加大經營調整力度，積極降低風險，同時對其產品和業(yè)務活動進行一定的限制，必要時應約見其董事會和高級管理層成員，責令整改；對綜合評

9、級為5級的銀行，需要給予持續(xù)的監(jiān)管關注，應限制其高風險的經營行為，要求其改善經營狀況，必要時采取更換高級管理人員，安排重組或實施接管等措施。對綜合評級為6級的銀行，應盡快啟動市場退出機制，予以關閉。 17評級結果的含義和運用監(jiān)管評級結果應當作為監(jiān)管規(guī)劃和合理配置監(jiān)管資源的主要依據。監(jiān)管人員應當結合單項要素和綜合評級的結果，制定每家銀行的綜合監(jiān)管計劃和監(jiān)管政策，確定監(jiān)管重點，以及非現場監(jiān)管和現場檢查的頻率和范圍。對于評級結果為3級以下的單項要素，應當加強對被評級銀行該要素的監(jiān)管，并視情況對該要素進行專項現場檢查；對任何單項要素評級結果為4級以下的銀行，應當及時與銀行董事會和高級管理層成員舉行會談

10、，要求其采取措施降低風險水平；對任何單項要素評級結果為5級和6級的銀行，應當督促其制定改善風險狀況的計劃，并在監(jiān)管機構監(jiān)督下予以實施。監(jiān)管評級結果在本指引試行期間還應當作為商業(yè)銀行市場準入的重要參考因素。18披露和保密問題為了防止對監(jiān)管評級結果的誤用和濫用，各級監(jiān)管機構及參與評級工作的監(jiān)管人員應當對商業(yè)銀行的監(jiān)管評級結果進行嚴格保密，嚴禁向第三方披露監(jiān)管評級情況。各級監(jiān)管機構須嚴格按照規(guī)定的程序和形式向銀行董事會通報被評級銀行的綜合評級結果以及存在的主要風險和問題，不得向商業(yè)銀行披露各單項要素的評級結果和具體評分情況。此外，監(jiān)管機構也不可以將監(jiān)管評級結果向公眾披露，以防止評級結果可能被外界曲解

11、而引發(fā)市場的負面評價，對商業(yè)銀行造成不利影響。商業(yè)銀行董事會也應當對監(jiān)管評級結果嚴格保密，不得向董事會以外的任何人員披露，更不可以出于商業(yè)目的或其他考慮向新聞媒體或社會公眾披露。 19操作規(guī)程和職責分工操作規(guī)程和職責分工（流程圖）信息收集：主監(jiān)管員 初評：主監(jiān)管員復評：主監(jiān)管員、主查人及其上級主管 審核：監(jiān)管部門主任辦公會和銀監(jiān)局局長辦公會評級結果反饋：審慎會談歸檔 ：主監(jiān)管員 20監(jiān)管評級的主要特點增加了定性因素的分析保證了與核心指標、1104工程的銜接和一致突出了資本、資產質量和管理三大要素新增了市場風險要素（適應銀行業(yè)發(fā)展及監(jiān)管的需要）引入了其他要素（動態(tài)、靈活、精細）21監(jiān)管評級指引對

12、股份制行暫引辦法的改進增加了市場風險和其它項定量指標的變化(調整指標值：總體看，比原標準有所提高)定性評價標準更為細化(主要體現在資產質量流動性盈利性方面評級的等級由5級變?yōu)榱?級(分值調整意味成為好銀行更難)22監(jiān)管評級指引與核心指標風險預警風險評估的關系監(jiān)管評級與外部評級的關系。（評級元素外部評級側重盈利性和主權、宏觀環(huán)境評價）評級指標和核心指標一致性風險預警比風險評級更及時風險評估針對八大風險要素；評級是按CAMELS六要素評估。（風險評估主要用于發(fā)現風險重點，指導現場檢查；CAMELS評價主要全面反映銀行在監(jiān)管周期的經營成果）23三、評級實踐2006年股份制商業(yè)銀行評級工作會議(與最終

13、結果最多相差10分)2006年第一次城商行評級工作會議(最多差20多分) 24存在的問題評價標準不科學的問題(如非信貸資產損失率)主監(jiān)管員的問題-客觀與主觀原因,尺度把握不一-定性不等于主觀臆斷,以偏概全-地區(qū)差異過大信息使用的問題(商業(yè)銀行和當地銀監(jiān)局) 25舉例一實際上資本管理的完整內涵包括完善的資本的成本管理、收益管理和配比管理體系，商業(yè)銀行應當建立完善的資本管理方案，尤其是對業(yè)務發(fā)展較快的銀行，應根據業(yè)務發(fā)展的需要制定切實可行的資本的補充計劃，采用經濟資本管理的銀行，經濟資本應當在銀行的業(yè)務管理、機構管理和激勵約束機制等方面發(fā)揮核心作用，對比這樣的標準，給予被評級銀行滿分的評分明顯畸高

14、 26舉例二銀行日常流動性管理的評分，普遍打分偏高，但從一些銀行的流動性管理狀況來看，普遍存在缺乏應急方案、應急方案不夠完善或應急方案沒有貫徹到全行等問題，但在評級中沒有能夠反映出來 27評級工作的幾大原則一是定量部分的評分與定性部分的評分應當相對保持一致，二者反映的商業(yè)銀行經營信息應當一致；二是靜態(tài)與動態(tài)相結合，評分時同時考慮商業(yè)銀行的當前經營情況和比上年進步情況；三是要考慮商業(yè)銀行經營與發(fā)展中的一些特殊因素，管理狀況的評價應當充分考慮商業(yè)銀行的案件情況。28幾種實用辦法找到代表性的標桿(BENCHMARK)保持相對的客觀性 -公認的分類機構的代表 如好銀行(招商交行)中等(華夏)較差/各省較有代表性的城商行定性分值不走極端(要留有余地),先得出總體的印象分,與實際各細項的打分相校驗,調整評分發(fā)揮屬地監(jiān)管和聯動監(jiān)管的作用（尤其是省銀監(jiān)會對所轄機構的綜合平衡/總會對各