1、企業(yè)BI模型方案附案例何謂商務(wù)智能(Business Intelligence)只是把Excel轉(zhuǎn)成報表還是把儀表盤加上報表何謂商務(wù)智能(Business Intelligence)商務(wù)整合(Business Integration)整合數(shù)據(jù)，將其轉(zhuǎn)變?yōu)樾畔?，在整個企業(yè)內(nèi)部和外部進行傳遞，產(chǎn)生互動商務(wù)創(chuàng)意(Business Innovation)用信息來改變你的做事方式，使其變得更加有效，更加易于管理和更加有效?！安皇亲顝妷训囊膊皇亲钣兄腔鄣?，而是最能適應(yīng)變化的才能夠生存”Charles Darwin 總結(jié)商務(wù)智能(Business Intelligence)商務(wù)智能是一種以使用者為中心的情報

2、檢索、探索、分析與互動過程，并從而發(fā)展洞察 (insights) 與認知 (understanding)，藉以改善與強化決策品質(zhì)Gartner Group用創(chuàng)新的方法來整合、分析、呈現(xiàn)所有數(shù)據(jù)，以改善信息提供效率與決策品質(zhì)以創(chuàng)新為手段、整合為過程達到效率與質(zhì)量的提升內(nèi)容提要 SAP 2009 / Page 5 案例分享BI商務(wù)智能解決方案何為商務(wù)智能？管理桌面管理駕駛艙通過宏觀關(guān)鍵績效指標的分析，來把握企業(yè)整體運行及經(jīng)營狀況。通過分析模擬預(yù)測，把握企業(yè)發(fā)展趨勢。管理桌面報表平臺報表平臺27 張80 張23 張報表平臺 數(shù)據(jù)集市增量抽取數(shù)據(jù) 自行開發(fā)系統(tǒng) ERP系統(tǒng) 數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū) 1.基礎(chǔ)檔案全量

3、 抽取2.指標相關(guān)增量抽取總帳CRM項目管理應(yīng)收應(yīng)付全量抽取數(shù)據(jù) 主題報表總體情況一覽表銷售統(tǒng)計表項目情況匯總表增量抽取數(shù)據(jù) 銷售系統(tǒng)預(yù)算主營業(yè)務(wù)收入數(shù)據(jù)集結(jié)區(qū)分析方法分析方法 比較分析法分析方法 沃爾評分法分析方法 因素分析法模型分析 （數(shù)據(jù)模型）基于財務(wù)報表的經(jīng)營分析三個層面四個角度戰(zhàn)略層面：企業(yè)戰(zhàn)略管理營運層面 ：企業(yè)營運管理報表層面：報表分析展現(xiàn)企業(yè)已經(jīng)發(fā)生了什么分析為何發(fā)生預(yù)測即將發(fā)生什么模擬預(yù)測企業(yè)希望發(fā)生什么九大主題1 綜合績效分析 2 發(fā)展能力分析3 盈利能力分析 4 營運能力分析5 資金分析 6 償債能力分析7 責任中心考核8 預(yù)警 9 報表分析報表分析目的 獲得企業(yè)財務(wù)狀況

4、、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量和關(guān)鍵指標等的準確認識內(nèi)容資產(chǎn)負債表利潤表現(xiàn)金流量表其它分析方法環(huán)比同比趨勢結(jié)構(gòu)預(yù)警預(yù)警的目的 對企業(yè)經(jīng)營管理活動中潛在的風險進行準實時的分 析與監(jiān)控預(yù)警的內(nèi)容過快增長預(yù)警過快下降預(yù)警虧損預(yù)警財務(wù)風險預(yù)警報表項目異常預(yù)警企業(yè)的未來會出現(xiàn)多種情況，在每種情況下企業(yè)的盈利會發(fā)生什么樣的變化？企業(yè)維持目前經(jīng)營水平條件下的虧損預(yù)警企業(yè)收入水平發(fā)生變化條件下的虧損預(yù)警企業(yè)成本費用水平發(fā)生變化條件下的虧損預(yù)警營運管理企業(yè)營運管理盈利能力分析收入質(zhì)量利潤質(zhì)量盈利綜合能力資金分析管理資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析營運能力分析流動資產(chǎn)營運能力分析流動資

5、產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營運能力分析全部資產(chǎn)營運能力償債能力分析企業(yè)負債情況企業(yè)短期償債能力企業(yè)長期償債能力基于企業(yè)盈利能力和營運能力的償債能力測算企業(yè)未來償債能力預(yù)測目標角色應(yīng)用內(nèi)容發(fā)展能力盈利能力分析找出企業(yè)盈利的關(guān)鍵驅(qū)動因素，提高企業(yè)盈利水平盈利能力分析費用：結(jié)構(gòu)、趨勢、合理性收入：結(jié)構(gòu)、趨勢、質(zhì)量綜合KPI利潤：趨勢、質(zhì)量成本：結(jié)構(gòu)、趨勢、合理性什么是盈利能力？能給企業(yè)帶來什么？如何進行？資金分析資金分析內(nèi)容資金構(gòu)成分析資金成本分析資金償債能力分析資金協(xié)調(diào)性分析資金獲利能力分析資金分析重要性資金在局部或在分布上的不協(xié)調(diào)，會導(dǎo)致企業(yè)資金周轉(zhuǎn)的中斷或停滯發(fā)達國家統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，每五家破產(chǎn)企業(yè)，

6、有四家是盈利的，只有一家是虧損的。經(jīng)營成功的企業(yè)，各有不同的戰(zhàn)略和秘密，但經(jīng)營失敗的企業(yè)，都有共通的問題和征兆現(xiàn)金鏈條斷裂 企業(yè)資金在會計核算過程中始終保持總量平衡，總量平衡不能完全保證資金在數(shù)量上和時間上的協(xié)調(diào)資金成本分析不同性質(zhì)資金來源的成本尋求最為合理的融資方式不同時期資金成本企業(yè)融資成本變化了然于胸資金成本對比分析行業(yè)對比預(yù)算對比資金協(xié)調(diào)性分析企業(yè)發(fā)展的血液資金是否在健康、協(xié)調(diào)的運作？資金鏈是否會斷裂？資金是否冗余？資金協(xié)調(diào)：涵蓋企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的各個環(huán)節(jié)投資、融資生產(chǎn)、采購、銷售資金支付和結(jié)算等 。 靜態(tài)協(xié)調(diào)與動態(tài)的協(xié)調(diào)投資和融資活動協(xié)調(diào)經(jīng)營活動協(xié)調(diào)現(xiàn)金支付情況協(xié)調(diào)短期資金占用長期資金占

7、用短期資金來源長期資金來源償債能力分析什么是企業(yè)償債能力？靜態(tài)的講，是指企業(yè)用資產(chǎn)清償債務(wù)的能力；動態(tài)的講，是指企業(yè)用資產(chǎn)和經(jīng)營過程創(chuàng)造的收益償還債務(wù)的能力。償債能力分析內(nèi)容企業(yè)負債情況分析企業(yè)短期償債能力分析企業(yè)長期償債能力分析基于企業(yè)盈利能力和營運能力的償債能力測算企業(yè)未來償債能力預(yù)測償債能力測算與預(yù)測企業(yè)實際的可以用來清償債務(wù)的資產(chǎn)不僅包括其立即變現(xiàn)的資產(chǎn)，還包括生產(chǎn)經(jīng)營活動創(chuàng)造的收益，企業(yè)在未來的經(jīng)營會面臨多種情況，每種情況下企業(yè)清償債務(wù)的能力如何？企業(yè)維持目前生產(chǎn)經(jīng)營狀態(tài)的情況下，未來償債能力預(yù)測企業(yè)提高盈利能力的情況下，未來償債能力預(yù)測企業(yè)提高資產(chǎn)營運能力的情況下，未來償債能力預(yù)測企業(yè)營運能力分析什么是營運能力？分析的目的何在？如何分析？流動資產(chǎn)營運能力分析流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析固定資產(chǎn)營運能力分析全部資產(chǎn)營運能力分析加速流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)效果分析通過改變流動資產(chǎn)管理效率，預(yù)測：節(jié)約的資金增加的收入企業(yè)能否健康發(fā)展取決于多種因素：企業(yè)盈利能力、資產(chǎn)利用效率、投融資政策、股利分配政策等；企業(yè)發(fā)展能力影響因素分析，采用連環(huán)替代的因素分析法，幫助企業(yè)找出企業(yè)成長的關(guān)鍵驅(qū)動點及其影響程度。發(fā)展能力分析內(nèi)容提要 SAP 2009 / Page 30 案例