1、報(bào)銷核算業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化流程報(bào)銷核算運(yùn)營(yíng)部目 錄1 財(cái)務(wù)初審流程11.1流程概述11.2標(biāo)準(zhǔn)步驟12 掛賬憑證流程32.1流程概述32.2標(biāo)準(zhǔn)步驟43 還款業(yè)務(wù)流程53.1非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)初審和掛賬憑證流程53.2財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)初審和掛賬憑證流程73.3體彩備用金省公司提交FQ申請(qǐng)統(tǒng)一清賬還款流程83.4其他往來(lái)賬戶還款流程104 掛賬憑證復(fù)核流程134.1 流程概述134.2標(biāo)準(zhǔn)步驟135 對(duì)私資金支付業(yè)務(wù)流程145.1 資金計(jì)劃業(yè)務(wù)流程145.2 支付處理業(yè)務(wù)流程155.3 TMS復(fù)核與支付業(yè)務(wù)流程155.4 付款憑證業(yè)務(wù)流程165.5 付款憑證（本單位）業(yè)務(wù)流程176 銀行對(duì)賬清賬業(yè)務(wù)流程

2、176.1 流程概述176.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟187 FSO財(cái)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)處理流程217.1 流程概述217.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟218 FSO報(bào)銷專戶對(duì)賬業(yè)務(wù)流程248.1 流程概述248.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟249 沖銷業(yè)務(wù)流程249.1 流程概述249.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟2510 調(diào)整業(yè)務(wù)流程2710.1 流程概述2710.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟27 報(bào)銷業(yè)務(wù)流程根據(jù)核算業(yè)務(wù)范圍，報(bào)銷核算運(yùn)營(yíng)部目前設(shè)置對(duì)私報(bào)銷的財(cái)務(wù)初審業(yè)務(wù)、掛賬憑證業(yè)務(wù)、還款業(yè)務(wù)、掛賬憑證復(fù)核業(yè)務(wù)、對(duì)私資金付款業(yè)務(wù)、銀行對(duì)賬清賬業(yè)務(wù)、FSO財(cái)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)、資金對(duì)賬業(yè)務(wù)、調(diào)整業(yè)務(wù)、沖銷業(yè)務(wù)十個(gè)業(yè)務(wù)流程。1 財(cái)務(wù)初審流程1.1流程概述報(bào)銷核算崗業(yè)務(wù)人員對(duì)中石化財(cái)務(wù)

3、共享上線企業(yè)提交的對(duì)私報(bào)銷單據(jù),借款業(yè)務(wù)單據(jù)完成審核、修改。對(duì)私報(bào)銷業(yè)務(wù)單據(jù)包括差旅費(fèi)報(bào)銷、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷、主辦會(huì)議費(fèi)報(bào)銷、其他費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)對(duì)私報(bào)銷單據(jù)；借款業(yè)務(wù)包括對(duì)私借款業(yè)務(wù)和對(duì)公借款業(yè)務(wù)。1.2標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)（ERS），點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入財(cái)務(wù)初審(共享)界面，選擇公司代碼、業(yè)務(wù)類型、申請(qǐng)日期、核定狀態(tài)，默認(rèn)核定狀態(tài)為“已保存,待核定,待核定（退回）”，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)當(dāng)前提報(bào)的待初審單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊核定，打開(kāi)單據(jù)并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像：查看審批信息處流程是否完整、審批意見(jiàn)有無(wú)需注意事項(xiàng)、有無(wú)協(xié)同意見(jiàn)。(3)步驟：檢查（核對(duì)）影像：點(diǎn)擊附件影像，檢查單

4、據(jù)影像掃描是否正確、完整、清晰可辨，檢查票據(jù)是否合規(guī)：票據(jù)抬頭是否為提報(bào)單位名稱、票據(jù)是否為國(guó)稅監(jiān)制發(fā)票或財(cái)政監(jiān)制票據(jù)、加蓋的發(fā)票專用章等是否合規(guī)、無(wú)有重要發(fā)票信息缺失，開(kāi)具發(fā)票的貨物或者勞務(wù)內(nèi)容是否與提報(bào)會(huì)計(jì)科目相符合；根據(jù)票據(jù)開(kāi)具內(nèi)容的不同按費(fèi)用項(xiàng)目匯總其對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目金額是否正確，如果提報(bào)單據(jù)類型為差旅報(bào)銷則還需核對(duì)票據(jù)日期、金額和行程信息、住宿信息、補(bǔ)助信息、其他信息是否與發(fā)票內(nèi)容及金額吻合；檢查會(huì)計(jì)科目下的成本中心、訂單、網(wǎng)絡(luò)作業(yè)號(hào)、WBS元素等其他輔助核算信息是否完整正確；涉及既有對(duì)私又有對(duì)公掛賬，應(yīng)檢查開(kāi)具發(fā)票的供應(yīng)商與系統(tǒng)中提報(bào)的供應(yīng)商名稱是否一致、對(duì)供應(yīng)商掛賬金額是否正確；核

5、對(duì)借款金額、借款人是否正確，審批信息流程、借款用途是否符合要求，超過(guò)2萬(wàn)的借款，是否有單位主要領(lǐng)導(dǎo)或總會(huì)計(jì)師審批，對(duì)私借款金額是否超過(guò)5萬(wàn)；對(duì)公借款業(yè)務(wù)涉及一次性供應(yīng)商的，一次性供應(yīng)商編碼是否合規(guī)、供應(yīng)商信息是否完整準(zhǔn)確。(4)步驟：檢查增值稅專用發(fā)票是否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅、增值稅專用發(fā)票抵扣是否符合企業(yè)抵扣規(guī)則、并對(duì)錯(cuò)誤抵扣信息進(jìn)行修改維護(hù)，檢查付款單位名稱、發(fā)票金額、發(fā)票稅金、發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、發(fā)票稅率、發(fā)票日期、納稅人識(shí)別號(hào)等信息是否正確，是否超過(guò)抵扣期限。(5)步驟：檢查稅務(wù)局監(jiān)制的通行費(fèi)發(fā)票是否抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，抵扣金額、適用稅率是否正確，是否符合企業(yè)抵扣規(guī)則，并對(duì)錯(cuò)誤抵扣信息進(jìn)行修改維護(hù)。(6

6、)步驟：核對(duì)報(bào)銷總金額。核對(duì)匯總單據(jù)中發(fā)票總金額（差旅費(fèi)總金額包括企業(yè)提報(bào)的差旅補(bǔ)助）是否與企業(yè)提報(bào)金額一致。(7)步驟：核對(duì)修改發(fā)票、附件張數(shù)：核對(duì)影像中發(fā)票張數(shù)與附件張數(shù)，企業(yè)提報(bào)不正確時(shí)予以修改。(8)步驟：修改申請(qǐng)事由。按報(bào)銷核算規(guī)則及企業(yè)要求修改申請(qǐng)事由。(9)步驟：保存提交。單據(jù)審核完成確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊保存后提交單據(jù)。2 掛賬憑證流程 2.1流程概述報(bào)銷核算崗業(yè)務(wù)人員對(duì)中石化財(cái)務(wù)共享上線企業(yè)提交對(duì)私報(bào)銷單據(jù),借款業(yè)務(wù)單據(jù)完成掛賬憑證制單。對(duì)私報(bào)銷業(yè)務(wù)單據(jù)包括差旅費(fèi)報(bào)銷、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷、主辦會(huì)議費(fèi)報(bào)銷、其他費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)；借款業(yè)務(wù)包括對(duì)私借款業(yè)務(wù)和對(duì)公借款業(yè)務(wù)。2.2標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步

7、驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)（ERS），點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、業(yè)務(wù)類型、申請(qǐng)日期、過(guò)賬狀態(tài)，默認(rèn)過(guò)賬狀態(tài)為“待制單,已制單,提交失敗,過(guò)賬失敗,提交沖銷失敗,沖銷失敗”，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)提報(bào)的待掛賬單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊制單，打開(kāi)掛賬憑證操作界面并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數(shù)、原因代碼等。(4)步驟：核對(duì)行項(xiàng)目信息、輔助核算信息是否完整正確。核對(duì)會(huì)計(jì)科目、金額是否正確，檢查修改行項(xiàng)目文本，檢查成本中心、訂單、WBS信息、網(wǎng)絡(luò)作業(yè)號(hào)、維護(hù)事務(wù)類型、業(yè)務(wù)核算類型、業(yè)務(wù)核算類型（企業(yè)）、物料編碼、物料數(shù)量、物料單位、輔助客戶、獲

8、利能力段、反記賬等輔助核算信息是否完整準(zhǔn)確，合并相同會(huì)計(jì)科目。檢查增值稅專用發(fā)票影像（包括抵扣的通行費(fèi)）,檢查修改行項(xiàng)目文本、增值稅發(fā)票代碼、發(fā)票號(hào)碼、稅碼、稅金，業(yè)務(wù)核算類型（企業(yè)）等輔助信息是否和行項(xiàng)目信息填寫(xiě)一致。檢查擴(kuò)展科目信息，擴(kuò)展科目包括應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)，低值易耗品及攤銷：核對(duì)擴(kuò)展科目是否正確，檢查修改行項(xiàng)目文本，核對(duì)修改合并事務(wù)類型、訂單等輔助核算信息是否正確。檢查供應(yīng)商（包括專項(xiàng)供應(yīng)商）行項(xiàng)目記賬碼、核對(duì)供應(yīng)商代碼、供應(yīng)商名稱、特別總賬標(biāo)志等信息是否正確，檢查修改行項(xiàng)目文本，檢查付款方式補(bǔ)充、業(yè)務(wù)核算類型等是否正確。(5)步驟：保存提交。對(duì)檢查核對(duì)完

9、成的掛賬憑證，點(diǎn)擊保存后提交，完成掛賬憑證流程。3 還款業(yè)務(wù)流程按照?qǐng)鼍胺譃樗膫€(gè)業(yè)務(wù)場(chǎng)景，包括1、非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)初審和掛賬；2、財(cái)/銀企直連還款業(yè)務(wù)初審；3、體彩借款省公司提交FQ申請(qǐng)統(tǒng)一清賬還款流程。4、往來(lái)賬戶還款業(yè)務(wù)。3.1 非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)初審和掛賬憑證流程3.1.1 流程概述報(bào)銷核算崗業(yè)務(wù)人員對(duì)中石化財(cái)務(wù)共享上線企業(yè)提交的非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù),完成初審和掛賬憑證制單。3.1.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟環(huán)節(jié)1、非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù)財(cái)務(wù)初審：(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)（ERS），點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入財(cái)務(wù)初審(共享)界面，選擇公司代碼、申請(qǐng)日期、核定狀態(tài)，默認(rèn)核定狀態(tài)為“已保存,待核定

10、,待核定（退回）”，業(yè)務(wù)類型選擇還款業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)當(dāng)前提報(bào)的待初審還款單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊核定，打開(kāi)單據(jù)并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像，查看銀行回執(zhí)是否齊全、審批信息處流程是否完整、審批意見(jiàn)有無(wú)需注意事項(xiàng)、有無(wú)協(xié)同意見(jiàn)。(3)步驟：核對(duì)還款人員、金額、還款方式是否正確，查詢還款賬戶是否為非財(cái)/銀企銀行賬號(hào)，對(duì)應(yīng)的賬戶信息是否正確。(4)步驟：保存提交。單據(jù)審核完成確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊保存后提交單據(jù)。環(huán)節(jié)2、非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù)掛賬憑證：(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)(ERS)，點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、申請(qǐng)日期，過(guò)賬狀態(tài)選擇“待制單”，業(yè)務(wù)類型選擇還款業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊查

11、詢按鈕，顯示企業(yè)提報(bào)的當(dāng)前待制單還款單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊制單，打開(kāi)掛賬憑證操作界面并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數(shù)、原因代碼，參照字段輸入“/N”。(4)步驟：核對(duì)修改銀行存款科目，檢查金額是否正確，檢查修改行項(xiàng)目文本，根據(jù)銀行回執(zhí)日期填寫(xiě)分配字段信息。(5)步驟：保存提交。對(duì)檢查核對(duì)完成的掛賬憑證，點(diǎn)擊保存后提交，完成非財(cái)/銀企掛賬憑證流程。3.2 財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)初審和掛賬憑證流程3.2.1 流程概述報(bào)銷核算崗業(yè)務(wù)人員對(duì)中石化財(cái)務(wù)共享上線企業(yè)提交的非財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù),完成初審和掛賬憑證制單。3.2.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟環(huán)節(jié)1、財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù)財(cái)務(wù)初

12、審：(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)(ERS)，點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入財(cái)務(wù)初審(共享)界面，選擇公司代碼、申請(qǐng)日期、核定狀態(tài)，默認(rèn)核定狀態(tài)為“已保存,待核定,待核定（退回）”，業(yè)務(wù)類型選擇還款業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)當(dāng)前提報(bào)的待初審還款單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊核定，打開(kāi)單據(jù)并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像，查看銀行回執(zhí)是否齊全、審批信息處流程是否完整、審批意見(jiàn)有無(wú)需注意事項(xiàng)、有無(wú)協(xié)同意見(jiàn)。(3)步驟：核對(duì)還款人員、金額、還款方式是否正確，查詢還款賬戶是否為財(cái)/銀企銀行賬號(hào)，對(duì)應(yīng)的賬戶信息是否正確，到ERP中查詢銀行到賬通知，雙擊ZTRRHQ00110-銀行到賬通知處理事務(wù)碼，輸入公司代碼、利潤(rùn)中心，選定交

13、易日期，選“需要處理的收付款項(xiàng)目”進(jìn)入操作界面，根據(jù)交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號(hào)查找確認(rèn)本筆銀行存款。(4)步驟：保存提交。單據(jù)審核完成確認(rèn)信息無(wú)誤后點(diǎn)擊保存后提交單據(jù)。環(huán)節(jié)2、財(cái)/銀企還款業(yè)務(wù)單據(jù)掛賬憑證：(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)(ERS)，點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、申請(qǐng)日期，過(guò)賬狀態(tài)選擇“待制單”，業(yè)務(wù)類型選擇還款業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)提報(bào)的當(dāng)前待制單還款單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊制單，打開(kāi)掛賬憑證操作界面并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像。(3)步驟：修改抬頭文本摘要，檢查修改參照、附件張數(shù)、原因代碼，參照字段輸入“/N”。(4)步驟：核對(duì)修改銀行存款科

14、目，檢查金額是否正確，檢查修改行項(xiàng)目文本，根據(jù)ERP中銀行到賬通知的交易流水號(hào)填寫(xiě)分配字段信息。(5)步驟：保存提交。對(duì)檢查核對(duì)完成的掛賬憑證，點(diǎn)擊保存后提交，完成非財(cái)/銀企掛賬憑證流程。(6)步驟：到ERP中清理到賬通知。雙擊ZTRRHQ00131-銀行到賬通知清理、取消清理事務(wù)碼，輸入公司代碼、利潤(rùn)中心，選定交易日期，選“需要處理的收付款項(xiàng)目”進(jìn)入操作界面，根據(jù)交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號(hào)查找確認(rèn)該筆銀行存款。選中該筆記錄，點(diǎn)擊界面上方的“清理”，完成到賬通知清理。3.3 體彩備用金省公司提交FQ申請(qǐng)統(tǒng)一清賬還款流程3.3.1 流程概述該流程核算的是省公司在FSO提交的體彩

15、備用金統(tǒng)一清賬的還款業(yè)務(wù)。3.3.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗代辦清單”的FQ業(yè)務(wù)。(2)步驟：查看業(yè)務(wù)基本情況。查看FQ申請(qǐng)界面主要字段內(nèi)容：服務(wù)請(qǐng)求描述、公司代碼、利潤(rùn)中心、服務(wù)請(qǐng)求狀態(tài)、申請(qǐng)類型-FQ;服務(wù)請(qǐng)求描述:根據(jù)此填寫(xiě)憑證摘要、文本；公司代碼和利潤(rùn)中心：根據(jù)此選擇利潤(rùn)中心；服務(wù)請(qǐng)求狀態(tài)和申請(qǐng)類型-FQ :根據(jù)此判斷在FQ是否為緊急業(yè)務(wù)，憑證回寫(xiě)后進(jìn)行外協(xié)。(3)步驟：查看FQ申請(qǐng)附件影像。根據(jù)附表到ERS系統(tǒng)核對(duì)各地市提交的還款金額是否正確。(4)步驟：執(zhí)行FQ申請(qǐng)流程，選取編制憑證SAP事物碼F-43并執(zhí)行。(5)步驟：編制憑證填寫(xiě)憑證抬頭： a錄入“憑證日期與過(guò)

16、賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c檢查“憑證類型”字段是否正確。d錄入“頁(yè)數(shù)”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫(xiě)借方科目。a錄入“記賬碼21” “供應(yīng)商編碼97HQ0058非油品暫估供應(yīng)商”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確。d錄入“業(yè)務(wù)核算分類”，檢查是否正確。e錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。f錄入“付款方式補(bǔ)充”，檢查是否正確。g錄入“文本”，檢查是否正確。填寫(xiě)貸方科目。a錄入 記賬科目“1133020001其他應(yīng)收款-員工借款”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正

17、確。c錄入“利潤(rùn)中心（各地市）”，檢查是否正確。d錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。e錄入“付款基準(zhǔn)日期”，檢查是否正確。f錄入“文本”，檢查是否正確。憑證模擬檢查，過(guò)賬。a模擬憑證，對(duì)照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否正確；金額是否正確；業(yè)務(wù)范圍、利潤(rùn)中心是否正確；供應(yīng)商是否正確；付款補(bǔ)充方式、業(yè)務(wù)核算分類是否正確；付款基準(zhǔn)日期是否正確；摘要、文本書(shū)寫(xiě)是否準(zhǔn)確。b保存過(guò)賬。c檢查FQ申請(qǐng)憑證號(hào)是否回寫(xiě)。d檢查憑證是否需要補(bǔ)單，對(duì)需要補(bǔ)單的作外協(xié)處理。e結(jié)束流程。(6)步驟：在ERS系統(tǒng)中將憑證號(hào)補(bǔ)錄到相應(yīng)的還款單據(jù)上,此類還款業(yè)務(wù)處理完畢。3.4 其他往來(lái)賬戶還款流程、流程概述該流程核算的

18、是附有銀行存款單，已經(jīng)清理到往來(lái)賬戶的還款業(yè)務(wù)。3.4.2、標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：共享初審：點(diǎn)核定打開(kāi)影像附件，檢查是否有還款申請(qǐng)單，是否有銀行存款通知單、銀行現(xiàn)金交款單或者其他銀行轉(zhuǎn)賬匯款單，檢查銀行存款通知單上收款人是否為中石化山東石油公司，檢查付款人、金額、摘要附言與系統(tǒng)申請(qǐng)單是否一致，是否該有銀行收訖等專用章。(2)步驟：到SAP系統(tǒng)，點(diǎn)擊到賬通知事務(wù)碼ZTRRHQ00110-銀行到賬通知清理、取消清理程序，輸入公司代碼、利潤(rùn)中心，選定交易日期，選“需要處理的收付款項(xiàng)目”進(jìn)入操作界面，根據(jù)交易日期、交易金額、付款人、摘要、交易流水號(hào)查找不到本筆還款時(shí)，本筆還款可能已經(jīng)處理到各地市的往來(lái)賬

19、戶。(3)步驟：按照銀行存單的收款賬戶，在山東石油銀行科目對(duì)照表中選出對(duì)應(yīng)的銀行科目，通過(guò)事物碼FS10N-余額顯示在其銀行科目余額表中查找本筆還款的清理過(guò)程。確定當(dāng)前還款所在的往來(lái)賬戶。SAP系統(tǒng)里通過(guò)事務(wù)碼：FBL5N-客戶行項(xiàng)目或者FBL1N-供應(yīng)商行項(xiàng)目，輸入客戶或供應(yīng)商賬戶、公司代碼，選擇未清項(xiàng)目和日期，或者選擇全部項(xiàng)目和日期，勾選普通項(xiàng)目和特別總賬業(yè)務(wù)，確認(rèn)該筆金額是否在往來(lái)賬戶。(4)步驟：確認(rèn)后在SAP用事務(wù)碼F-43（或者相應(yīng)的事物碼F-32、F-44）編制憑證。填寫(xiě)憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過(guò)賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。

20、c檢查“憑證類型”字段是否正確。d錄入“頁(yè)數(shù)”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫(xiě)借方科目。a錄入“記賬碼”“特別總賬標(biāo)識(shí)”“客戶供應(yīng)商編碼”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確。d錄入“基準(zhǔn)日期”，檢查是否正確。e錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。f錄入“付款方式補(bǔ)充”，檢查是否正確。g錄入“文本”，檢查是否正確。填寫(xiě)貸方科目。a錄入 記賬科目“1133020001其他應(yīng)收款-員工借款”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確。d錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。e錄入“付款基準(zhǔn)日期”，檢查

21、是否正確。f錄入“文本”，檢查是否正確。憑證模擬檢查，過(guò)賬。a模擬憑證，對(duì)照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否正確；金額是否正確；業(yè)務(wù)范圍、利潤(rùn)中心是否正確；客戶供應(yīng)商是否正確；付款補(bǔ)充方式是否正確；付款基準(zhǔn)日期是否正確；摘要、文本書(shū)寫(xiě)是否準(zhǔn)確。b保存過(guò)賬。(5)步驟：在ERS系統(tǒng)中將憑證號(hào)補(bǔ)錄到相應(yīng)的還款單據(jù)上。此類還款業(yè)務(wù)處理完畢。4 掛賬憑證復(fù)核流程4.1 流程概述 報(bào)銷核算崗業(yè)務(wù)人員對(duì)中石化財(cái)務(wù)共享上線企業(yè)提交對(duì)私報(bào)銷單據(jù),借款業(yè)務(wù)單據(jù)，還款業(yè)務(wù)單據(jù)完成掛賬憑證復(fù)核。對(duì)私報(bào)銷業(yè)務(wù)單據(jù)包括差旅費(fèi)報(bào)銷、業(yè)務(wù)招待費(fèi)報(bào)銷、主辦會(huì)議費(fèi)報(bào)銷、其他費(fèi)用報(bào)銷業(yè)務(wù)；借款業(yè)務(wù)包括對(duì)私借款業(yè)務(wù)和對(duì)公借款業(yè)

22、務(wù)。4.2標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：登錄費(fèi)用報(bào)銷系統(tǒng)（ERS），點(diǎn)擊左側(cè)財(cái)務(wù)處理列表、進(jìn)入掛賬憑證界面，選擇公司代碼、利潤(rùn)中心、業(yè)務(wù)類型、申請(qǐng)日期、過(guò)賬狀態(tài)，默認(rèn)過(guò)賬狀態(tài)為“未復(fù)核”，點(diǎn)擊查詢按鈕，顯示企業(yè)提報(bào)的待掛賬單據(jù)。(2)步驟：點(diǎn)擊制單，打開(kāi)掛賬憑證操作界面并同時(shí)打開(kāi)單據(jù)影像。(3)步驟：檢查原因代碼、成本中心、訂單、WBS信息、網(wǎng)絡(luò)作業(yè)號(hào)、維護(hù)事務(wù)類型、業(yè)務(wù)核算類型、業(yè)務(wù)核算類型（企業(yè)）、物料編碼、物料數(shù)量、物料單位、輔助客戶、獲利能力段、特別總賬標(biāo)識(shí)、擴(kuò)展科目是否正確；檢查增值稅專用發(fā)票金額、發(fā)票代碼、發(fā)票編碼是否正確，是否超過(guò)抵扣期限。(4)步驟：輸入復(fù)核意見(jiàn)，點(diǎn)擊通過(guò)返回掛賬憑證復(fù)核

23、界面，完成掛賬憑證復(fù)核業(yè)務(wù)流程。5 對(duì)私資金支付業(yè)務(wù)流程包括資金計(jì)劃、支付處理、TMS復(fù)核與支付、付款憑證、付款憑證（本單位）環(huán)節(jié)。5.1 資金計(jì)劃業(yè)務(wù)流程5.1.1 流程概述企業(yè)財(cái)務(wù)對(duì)已完成掛賬的對(duì)私報(bào)銷支付業(yè)務(wù)確認(rèn)資金計(jì)劃。目前有4415、X980兩家單位的資金計(jì)劃由共享代確認(rèn)。5.1.2標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：選擇公司代碼，查看資金計(jì)劃確認(rèn)情況。(2)步驟：勾選未確認(rèn)資金計(jì)劃業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊“全部確認(rèn)”按鈕。5.2 支付處理業(yè)務(wù)流程5.2.1流程概述按公司代碼選取“待支付”業(yè)務(wù)，確定企業(yè)銀行報(bào)銷專戶存款余額充足、核對(duì)付款方式無(wú)誤后進(jìn)行支付打包操作。5.2.2標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：查詢“支付處理”中處

24、于“待支付”狀態(tài)業(yè)務(wù)情況，主要查看公司代碼、支付方式等。(2)步驟：在TMS指令提交系統(tǒng)查詢企業(yè)銀行報(bào)銷專戶實(shí)時(shí)余額。(3)步驟：勾選“待支付”業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊“銀企打包支付”或“線下打包支付”。核對(duì)“銀企打包支付”中的金額是否與資金計(jì)劃金額一致。確認(rèn)支付方式是否正確。移除問(wèn)題業(yè)務(wù)后確認(rèn)打包支付。對(duì)收款人銀行信息錯(cuò)誤進(jìn)行“協(xié)同”處理。對(duì)掛賬憑證沖銷、退回或其他取消支付的業(yè)務(wù),進(jìn)行“作廢”處理。5.3 TMS復(fù)核與支付業(yè)務(wù)流程 5.3.1 流程概述在TMS指令提交系統(tǒng)專機(jī)上完成對(duì)私付款業(yè)務(wù)的復(fù)核、支付，及銀行余額及轉(zhuǎn)賬結(jié)果查詢。5.3.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：TMS復(fù)核。核對(duì)TMS指令提交系統(tǒng)中業(yè)務(wù)接

25、收數(shù)量和ERS“支付處理”業(yè)務(wù)打包數(shù)量是否一致。勾選業(yè)務(wù)，完成復(fù)核確認(rèn)提交。(2)步驟：TMS支付。核對(duì)復(fù)核數(shù)量和支付數(shù)量是否一致；選擇公司代碼、銀行賬號(hào)，勾選“待支付”業(yè)務(wù)，確認(rèn)支付提交。查詢付款指令執(zhí)行狀態(tài)及結(jié)果。(3)步驟：TMS退回。查看支付失敗或有問(wèn)題業(yè)務(wù)，按返回錯(cuò)誤信息分類進(jìn)行支付退回、復(fù)核退回。對(duì)付款失敗業(yè)務(wù)協(xié)同企業(yè)或有關(guān)顧問(wèn)處理。5.4 付款憑證業(yè)務(wù)流程5.4.1 流程概述對(duì)TMS系統(tǒng)支付成功的業(yè)務(wù)完成付款憑證制單。5.4.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：輸入公司代碼、結(jié)算狀態(tài)、支付日期后，查詢 “待制單”業(yè)務(wù)。(2)步驟：勾選對(duì)“待制單”業(yè)務(wù)進(jìn)行制單。根據(jù)付款方式不同（代付和非代付）

26、分為批量處理業(yè)務(wù)和單筆處理業(yè)務(wù)兩種方式。場(chǎng)景1、批量處理(非代付付款業(yè)務(wù)) (1)步驟：打開(kāi)付款憑證操作界面，選擇公司代碼、制單數(shù)量，進(jìn)行制單批量處理。(2)步驟：核對(duì)抬頭文本是否規(guī)范、要素是否齊全，銀行科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準(zhǔn)確。(3)步驟：批量處理，保存提交。場(chǎng)景2、單筆處理（代付付款業(yè)務(wù)）(1)步驟：打開(kāi)付款憑證操作界面，選擇單筆代付業(yè)務(wù)，進(jìn)行制單。(2)步驟：核對(duì)抬頭文本是否規(guī)范、要素是否齊全；科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準(zhǔn)確。(3)步驟：維護(hù)單筆代付憑證抬頭文本、行項(xiàng)目文本、付款方式補(bǔ)充、業(yè)務(wù)核算類型等相關(guān)字段。(4)步驟：保存提交。5.5 付款憑證（本

27、單位）業(yè)務(wù)流程5.5.1 流程概述對(duì)付款憑證制單成功的代付業(yè)務(wù)完成付款憑證（本單位）制單。5.5.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：打開(kāi)付款憑證（本單位）操作界面，選擇單筆代付業(yè)務(wù)，進(jìn)行制單。(2)步驟：核對(duì)抬頭文本是否規(guī)范、要素是否齊全；科目、金額、原因代碼等輔助信息是否完整、準(zhǔn)確。(3)步驟：維護(hù)單筆代付憑證抬頭文本、行項(xiàng)目文本、付款方式補(bǔ)充、業(yè)務(wù)核算類型等相關(guān)字段。(4)步驟：保存提交。6 銀行對(duì)賬清賬業(yè)務(wù)流程6.1 流程概述在SAP系統(tǒng)中對(duì)企業(yè)報(bào)銷銀行專戶完成對(duì)賬及清賬工作，對(duì)未達(dá)及未清業(yè)務(wù)手工查找原因并補(bǔ)錄相關(guān)憑證，月末編制銀行余額調(diào)節(jié)表。6.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：上載銀行電子對(duì)賬單。(2)

28、步驟：查看銀行電子對(duì)賬單是否到位、完整，是否能正常上載。(3)步驟：對(duì)銀行電子對(duì)賬單不能正常收到的，需要向銀行索取對(duì)賬單。(4)步驟：銀行電子對(duì)賬單錯(cuò)誤，需要?jiǎng)h除。(5)步驟：查看自動(dòng)清賬及生成Y2憑證情況。(6)步驟：查看并核對(duì)銀行余額調(diào)節(jié)表余額。(7)步驟：對(duì)未能自動(dòng)對(duì)上賬的業(yè)務(wù)，分析原因后進(jìn)行手工清賬。手工清賬業(yè)務(wù)包括已記賬未清賬業(yè)務(wù)、付款失敗退回等業(yè)務(wù)。場(chǎng)景1、已記賬未清賬業(yè)務(wù)對(duì)企業(yè)已記賬，銀行已發(fā)生，在銀行存款余額調(diào)節(jié)表的兩端都有記錄進(jìn)行手工過(guò)賬并清賬。(1)步驟：查看余額調(diào)節(jié)表中確定需要進(jìn)行手工清賬的業(yè)務(wù)。(2)步驟：到FEBA中找到需要手工清賬的業(yè)務(wù)，主要核對(duì)交易流水碼。(3)步

29、驟：錄入“公司代碼”、“銀行科目”、“科目類型”字段，找到要處理的“處理未清項(xiàng)”，檢查是否正確。(4)步驟：模擬憑證。檢查憑證，注意貸方分配是否填寫(xiě)。(5)步驟：保存過(guò)賬。(6)步驟：清理銀行到賬通知，主要核對(duì)金額、交易流水碼。(7)步驟：查看余額調(diào)節(jié)表中該筆業(yè)務(wù)手工清賬情況。場(chǎng)景2、付款失敗退回業(yè)務(wù)(1)步驟:查看余額調(diào)節(jié)表，確定存在未達(dá)業(yè)務(wù)。(2)步驟:查看銀行到賬通知處理中未達(dá)業(yè)務(wù)交易時(shí)間、交易金額、付款方戶名、摘要、交易流水碼等信息，確定屬于付款失敗業(yè)務(wù)的未達(dá)項(xiàng)。(3)步驟：在ERS系統(tǒng)查找相應(yīng)付款憑證號(hào)。(4)步驟：查找該筆業(yè)務(wù)清賬憑證，并沖銷。錄入“清賬憑證號(hào)”，檢查是否正確。選擇

30、“重置已清項(xiàng)”，檢查是否正確。選擇“重置并沖銷”，檢查是否正確。選擇“沖銷原因”，檢查是否正確。錄入“過(guò)賬日期”，檢查是否正確。錄入“過(guò)賬期間”，檢查是否正確。(5)步驟：登錄ERS系統(tǒng)，沖銷該筆付款憑證。錄入“記賬日期”，檢查是否正確。選擇“沖銷原因”，檢查是否正確。錄入“備注”中沖銷原因，檢查是否正確。(6)步驟：在“銀行到賬通知處理”中編制收款清賬憑證。填寫(xiě)憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過(guò)賬日期”字段，檢查是否正確。b錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c錄入“憑證類型Y2”字段，檢查是否正確。d錄入“參照/N”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。填寫(xiě)借

31、方行項(xiàng)目。a錄入“記賬碼”、“科目編碼”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“文本”，檢查是否正確；e錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確；f錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確；g錄入“原因代碼”，檢查是否正確；填寫(xiě)貸方行項(xiàng)目：a錄入“記賬碼”、“科目編碼”，檢查是否正確；b錄入“金額”，檢查是否正確；c錄入“分配”，檢查是否正確；d錄入“文本”，檢查是否正確；e錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確；f錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確；g錄入“原因代碼”，檢查是否正確；憑證模擬檢查，過(guò)賬：a模擬憑證；檢查憑證：憑證類型是否為Y2類型；金額是否正確；銀行科目和利潤(rùn)中心

32、是否正確；文本書(shū)寫(xiě)是否準(zhǔn)確,原因代碼是否正確;b保存過(guò)賬;c結(jié)束流程。(7)步驟:查看余額調(diào)節(jié)表該筆收款憑證業(yè)務(wù)是否記賬。(8)步驟：對(duì)該筆已記賬未清賬的業(yè)務(wù)，進(jìn)行手工過(guò)賬清賬，并查看余額調(diào)節(jié)表。7 FSO財(cái)務(wù)費(fèi)用業(yè)務(wù)處理流程7.1 流程概述依據(jù)SAP中財(cái)務(wù)費(fèi)用收付款情況，抓取FSO待辦FQ業(yè)務(wù)或選取給個(gè)人待辦FQ業(yè)務(wù)，在 SAP系統(tǒng)中進(jìn)行過(guò)賬處理，提交憑證審核崗審核。7.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗代辦清單”待辦FQ業(yè)務(wù)或選取給個(gè)人“我的待辦清單”待辦FQ業(yè)務(wù)。(2)步驟：查看業(yè)務(wù)基本情況：查看FQ申請(qǐng)界面主要字段內(nèi)容：服務(wù)請(qǐng)求描述、公司代碼、利潤(rùn)中心、服務(wù)請(qǐng)求狀態(tài)、申請(qǐng)類型-

33、FQ；服務(wù)請(qǐng)求描述:根據(jù)此填寫(xiě)憑證摘要、文本；公司代碼和利潤(rùn)中心：根據(jù)此選擇利潤(rùn)中心、科目；服務(wù)請(qǐng)求狀態(tài)和申請(qǐng)類型-FQ :根據(jù)此判斷在FQ是否為緊急業(yè)務(wù)，憑證回寫(xiě)后進(jìn)行外協(xié)。(3)步驟：憑證準(zhǔn)備時(shí)間。查詢FEBA（銀行對(duì)賬單后續(xù)處理）手續(xù)費(fèi)發(fā)生情況。查看銀行余額調(diào)節(jié)表中財(cái)務(wù)費(fèi)用情況，重點(diǎn)核對(duì)金額、交易流水碼。(4)步驟：查看“銀行到賬通知處理”財(cái)務(wù)費(fèi)用到賬情況。(5)步驟：查看FQ申請(qǐng)附件影像。編制憑證必要附件是否齊全。(6)步驟：執(zhí)行FQ申請(qǐng)流程檢查清單“賬務(wù)處理”步驟，選取到賬通知處理程序并執(zhí)行。(7)步驟：編制憑證。步驟填寫(xiě)憑證抬頭。 a錄入“憑證日期與過(guò)賬日期”字段，檢查是否正確。b

34、錄入“公司代碼和貨幣/匯率”字段，檢查是否正確。c錄入“憑證類型SA”字段，檢查是否正確。d錄入“參照/N”字段，檢查是否正確。e錄入“憑證抬頭文本”，檢查是否正確。f錄入“頁(yè)數(shù)”字段，檢查是否正確。步驟填寫(xiě)借方行項(xiàng)目。a錄入“編碼”、“科目“，檢查是否正確。b錄入“金額”（或稅額），檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“稅碼”，檢查是否正確（含稅）。e錄入“文本”，檢查是否正確。f錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。g錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確。h錄入“事務(wù)類型”，檢查是否正確（手續(xù)費(fèi)）。i錄入“原因代碼”，檢查是否正確（利息收入）。j錄入“成本中心”，檢查是否正確（手續(xù)費(fèi)：x

35、980、x360、x36z）。k錄入“業(yè)務(wù)核算分類”，檢查是否正確（手續(xù)費(fèi)：x980、x360、x36z）。l錄入“業(yè)務(wù)核算分類（企業(yè)）”，檢查是否正確（手續(xù)費(fèi)：x360、x36z）。m錄入“業(yè)務(wù)核算分類(企業(yè))”，檢查是否正確(稅，天分)；步驟填寫(xiě)貸方行項(xiàng)目。a錄入 “編碼”、“科目”，檢查是否正確。b錄入“金額”，檢查是否正確。c錄入“分配”，檢查是否正確。d錄入“文本”，檢查是否正確。e錄入“業(yè)務(wù)范圍”，檢查是否正確。f錄入“利潤(rùn)中心”，檢查是否正確。g錄入“原因代碼”，檢查是否正確。h錄入“成本中心”，檢查是否正確（利息收入：x980、x360、x36z）。i錄入“事務(wù)類型”，檢查是否

36、正確（利息收入）。j選擇“附加數(shù)據(jù)”中勾選“反記賬”，檢查是否正確（利息收入：x360、x36z威海威洋、x36z童海港業(yè)）。步驟憑證模擬檢查，過(guò)賬。a模擬憑證，對(duì)照影像檢查憑證。檢查憑證：憑證類型是否為SA類型；金額是否正確；科目和利潤(rùn)中心是否正確；財(cái)務(wù)費(fèi)用和增值稅編碼是否正確；摘要、文本書(shū)寫(xiě)是否準(zhǔn)確。b保存過(guò)賬。c檢查FQ申請(qǐng)“相關(guān)業(yè)務(wù)單據(jù)”憑證號(hào)是否回寫(xiě)。d檢查憑證是否需要補(bǔ)單，對(duì)需要補(bǔ)單的做外協(xié)處理。e結(jié)束流程。步驟清賬。a查看余額調(diào)節(jié)表，財(cái)務(wù)費(fèi)用憑證生成情況。b到銀行對(duì)賬單后續(xù)處理（FEBA）進(jìn)行手工清賬處理。c清理銀行到賬通知。d查看余額調(diào)節(jié)表該筆業(yè)務(wù)清賬情況。8 FSO報(bào)銷專戶對(duì)

37、賬業(yè)務(wù)流程8.1 流程概述抓取FSO待辦FQ業(yè)務(wù)或選取給個(gè)人待辦FQ業(yè)務(wù)，執(zhí)行FQ,與余額調(diào)節(jié)表中企業(yè)賬務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)賬。8.2 標(biāo)準(zhǔn)步驟(1)步驟：抓取FSO“核算崗待辦清單” 待辦FQ業(yè)務(wù)或選取給個(gè)人“我的待辦清單” 待辦FQ業(yè)務(wù)（個(gè)人待辦中最多保留三筆待辦）。(2)步驟：查看業(yè)務(wù)基本情況。查看FQ申請(qǐng)界面主要字段內(nèi)容：服務(wù)請(qǐng)求描述、公司代碼、利潤(rùn)中心、服務(wù)請(qǐng)求狀態(tài)、申請(qǐng)類型-FQ、公司代碼和利潤(rùn)中心：根據(jù)此選擇利潤(rùn)中心、銀行科目。(3)步驟：查看FQ申請(qǐng)附件影像。主要查看影像件最后銀行賬目余額。(4)步驟：登錄SAP系統(tǒng)，查找到要對(duì)賬月份的銀行余額調(diào)節(jié)表，并進(jìn)行對(duì)賬。(5)步驟：結(jié)束流程。9 沖銷業(yè)務(wù)流程該流程對(duì)已經(jīng)過(guò)賬生成ERP憑證、需要沖銷憑證的報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行處理的業(yè)務(wù)流程。9.1 流程概述報(bào)銷核算崗抓取FSO中服務(wù)目錄為報(bào)銷業(yè)務(wù)沖銷的待辦FQ業(yè)務(wù)或選取個(gè)人待辦FQ業(yè)務(wù)進(jìn)行處理。