XXXXXXXXXX 綠健茶油有限公司 年產(chǎn) 2000 噸野生茶油建設(shè)項(xiàng)目 可 行 性 研 究 報 告 承辦單位： XXXXXXXXXX 綠健茶油有限公司 法定地址： XXXXXXXXXX 縣城南工業(yè)區(qū) 法人代表： XXX 通訊聯(lián)絡(luò)： XXXX-XXXXXXX 開戶銀行： 2010 年 5月 18日 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 1 目 錄 第一章 項(xiàng)目概況 . 5 1.1 項(xiàng)目名稱及承辦單位 . 5 1.2 可行性研究概況 . 5 1.2.1 研究工作指導(dǎo)思想 . 5 1.2.2 研究工作依據(jù) . 5 1.2.3 研究工作范圍 . 6 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和意義 . 6 1.1 國家政策導(dǎo)向 . 6 1.2 XX縣發(fā)展規(guī)劃 . 7 1.3 項(xiàng)目建設(shè)條件 . 7 1.4 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 . 8 1.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義 . 8 第三章 市場預(yù)測與建設(shè)規(guī)模 . 9 1.1 產(chǎn)品用途 . 9 1.2 市場前景與需求分析 . 10 1.3 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 . 11 1.3.1 生產(chǎn)規(guī)模 . 11 1.3.2 產(chǎn)品包裝要求 . 12 1.3.3 茶粕 . 12 第四章 工程建設(shè)內(nèi)容 . 12 1.1 廠址選擇與自然條件 . 12 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 2 1.1.1 項(xiàng)目選址 . 12 1.1.2 廠址自然條件 . 12 1.2 設(shè)備選型和工藝流程 . 13 1.2.1 設(shè)備選型 . 13 1.2.2 工藝流程簡圖 . 13 1.2.3 工藝重點(diǎn)分解 . 14 1.3 總平面布置圖 . 15 1.3.1 總平面布置原則 . 15 1.3.2 總平面布置 . 16 1.4 主要建筑物 . 16 1.4.1 生產(chǎn)設(shè)施 . 16 1.4.2 輔助生產(chǎn)設(shè)施 . 17 第五章 環(huán)境保護(hù)及其它 . 17 1.5 污染源 . 17 1.5.1 廢水及垃圾處理 . 18 1.5.2 噪聲 . 18 1.6 勞動保護(hù) . 18 1.7 工業(yè)衛(wèi)生 . 18 1.8 消防沒計 . 18 1.9 節(jié)能設(shè)計 . 19 第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員 . 19 1.1 管理模式 . 19 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 3 1.2 組織機(jī)構(gòu) . 19 1.3 定員 . 20 1.3.1 編制原則 . 20 1.3.2 實(shí)際定員 . 20 1.4 人員培訓(xùn) . 21 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 . 21 第八章 投資估算與資金籌措 . 22 1.1 投資估算 . 22 1.1.1 編制依據(jù) . 22 1.1.2 投資估算 . 22 1.2 資金籌措 . 23 第九章 項(xiàng)目財務(wù)評價 . 23 1.3 基本數(shù)據(jù) . 23 1.3.1 銷售收入估算 . 23 1.3.2 成本估算 . 24 1.4 財務(wù)評價 . 24 1.4.1 現(xiàn)金流量 . 24 1.4.2 投資利潤率 . 26 1.4.3 投資回收期 . 26 1.4.4 內(nèi)部收益率 . 27 1.4.5 扭虧平衡點(diǎn)分析 . 27 第十章 社會效益分析 . 28 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 4 1.1 環(huán)境效益 . 28 1.2 社會效益 . 28 1.3 經(jīng)濟(jì)效益 . 28 第十一章 結(jié)論與建議 . 29 1.1 結(jié)論 . 29 1.1.1 建設(shè)依據(jù)充分 . 29 1.1.2 建設(shè)規(guī)模及投資 . 29 1.1.3 技術(shù)方案 . 29 1.1.4 組織管理 . 29 1.1.5 經(jīng)濟(jì)指標(biāo) . 30 1.2 存在問題與建議 . 30 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 5 第一章 項(xiàng)目概況 1.1 項(xiàng)目名稱及承辦單位 項(xiàng)目名稱： XXXXXXXXXX 綠健茶油有限公司野生茶油建設(shè)項(xiàng)目 建設(shè)單位： XXXXXXXXXX 綠健茶油有限公司 項(xiàng)目地點(diǎn)： XXXXXXXXXX 縣城南工業(yè)區(qū) 建設(shè)規(guī)模： 2000 噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目 項(xiàng)目投資： 300萬元人民幣 1.2 可行性研究概況 1.2.1 研究工作指導(dǎo)思想 堅持以經(jīng)濟(jì)效益為中心，社會效益和環(huán)境效益為重 點(diǎn)為指導(dǎo)思想，以技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)濟(jì)可行為原則，立足 XXXXXXXXXX 縣，面向全國、著眼未來、造福社會、促進(jìn)農(nóng)民受益、企業(yè)增效、國家增收，把本項(xiàng)目建成知名的現(xiàn)代油脂加工企業(yè)。 1.2.2 研究工作依據(jù) 可行性研究工作主要依據(jù)為： （ 1） 國家和省、市、縣關(guān)于加快發(fā)展以食品工業(yè)為龍頭的農(nóng)副產(chǎn)品深加工政策； （ 2） 國家有關(guān)促進(jìn)農(nóng)民增收，實(shí)現(xiàn)農(nóng)民產(chǎn)業(yè)化政策和全國食品工業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求； XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 6 （ 3） 國家關(guān)于發(fā)展綠色、有機(jī)食品，促進(jìn)人民身心健康政策； （ 4） XX省的德興市、 XX縣等豐富山茶油資源優(yōu)勢； （ 5） 有關(guān)食品油加工建設(shè)規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、要求等； 1.2.3 研究工作范圍 可行性研 究工作范圍主要是資源分布及擁有量，產(chǎn)品性能、市場前景、建設(shè)規(guī)模、技術(shù)方案、工藝技術(shù)要求、組織管理、投資估算及經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)境效益評價等。 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的必要性和意義 1.1 國家政策導(dǎo)向 農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民問題已經(jīng)越來越受國家的高度重視。 2001 年【中共中央、國務(wù)院關(guān)于做好 2001 年農(nóng)業(yè)與農(nóng)村工作的意見】強(qiáng)調(diào)：必須堅定不移的加強(qiáng)農(nóng)業(yè)的基礎(chǔ)地位，切實(shí)解決農(nóng)村面臨的突出問題，確保農(nóng)業(yè)發(fā)展、農(nóng)業(yè)增收和農(nóng)業(yè)穩(wěn)定。近年來，國家對農(nóng)業(yè)的投入每年都有大幅度的增長，用于提高農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，并提出農(nóng)產(chǎn)品的質(zhì)量從健康向綠色、有機(jī)方 向發(fā)展。食用油是城鄉(xiāng)居民必需的食品，原料主要來自于農(nóng)業(yè)中的草本經(jīng)濟(jì)作物；但由于我國人多地少，要拿出更多的土地種植草本油料是很困難的，中南林學(xué)院何方教授認(rèn)為，發(fā)展木本食用油料是解決食用油供應(yīng)不足和質(zhì)量不高的最好出路。因而，精制茶油生產(chǎn)符合國家的政策導(dǎo)向，何況茶油擁有東方橄欖油的美稱，具有對人體多種生理和保健功能的作用，符合現(xiàn)代人們崇尚XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 7 自然、追求健康，提高生活質(zhì)量的要求，為當(dāng)今食用油中的精品。 1.2 XX縣發(fā)展規(guī)劃 XXXXXXXXXX縣地處 XX中部，靠近廣東、浙江、福建等東南沿海發(fā)達(dá)省份，省委、省政府提出按照 依托優(yōu)勢資源開發(fā)優(yōu)勢產(chǎn)品，依靠優(yōu)勢產(chǎn)品發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)的四優(yōu)模式，大力發(fā)展生態(tài)產(chǎn)業(yè)，基本形成了以箱包、鹽化深加工、農(nóng)副產(chǎn)品加工、基礎(chǔ)化工等特色的行業(yè)錐心。 1.3 項(xiàng)目建設(shè)條件 山茶樹主要分布在我國南方丘陵及中低山區(qū)、集中生長在 XX、湖南、浙江、福建、廣東、廣西等省，為野生山茶科植物。山茶油取其種子（茶粒）經(jīng)烘烤、榨取提煉而成。山茶樹可人工播種，一般3-5 年即有收成，不需施肥、打農(nóng)藥，且產(chǎn)量高于天然野生，是退耕還林、保護(hù)水土的有效手段，值得大力推廣。 XXXXXXXXXX 縣森林覆蓋率高、水資源豐富，是東南沿海發(fā)達(dá) 地區(qū)的生態(tài)屏障。 XX 山區(qū)農(nóng)民素有油茶種植傳統(tǒng)，百年茶樹成林，品質(zhì)上乘，據(jù)林業(yè)部門統(tǒng)計，全縣油茶投產(chǎn)面積 43.6 萬畝。此外，附近的市、省的油茶資源也非常豐富。因此，在 XX 縣投資精制茶油項(xiàng)目有充足的油茶資源保障。 油茶的加工產(chǎn)品 -茶油、茶粕具有很高的食用價值、藥用價值以及工業(yè)價值。茶籽含油率在 25-38%之間。目前，附近縣市茶XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 8 籽加工工藝落后，油脂廠生產(chǎn)油的工序仍主要采用機(jī)壓榨液方式，出油率只有 15 28%，生產(chǎn)效率低，浪費(fèi)較嚴(yán)重，影響了出油率和茶粕的質(zhì)量；生產(chǎn)規(guī)模小，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足生產(chǎn)和市場需求；茶餅 浸出加工的原料已供大于求，茶農(nóng)把大量的茶餅低價處理，帶來了一定的經(jīng)濟(jì)損失。 1.4 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 從中可知，精致茶油項(xiàng)目是適應(yīng)國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化政策的，并與XX 縣近年大力扶持，發(fā)展的特色產(chǎn)業(yè)相容；雖然附近縣市已有一些茶油生產(chǎn)企業(yè)，但在生產(chǎn)工業(yè)和規(guī)模上難以滿足品質(zhì)要求的提高和市場需求的發(fā)展，因此，投資生產(chǎn)工藝先進(jìn)的精制茶油規(guī)模企業(yè)是非常有必要的。 1.5 項(xiàng)目建設(shè)的意義 本項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對 XX 縣的農(nóng)業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展帶來積極的意義： （ 1） 括寬了本地茶油籽的銷售渠道，提高了茶農(nóng)種植油茶的積極性和收入； （ 2） 油茶是退耕還林、保護(hù)水土的有 效手段，并且不需要施肥，不噴農(nóng)藥，即符合縣委、縣政府提出的生態(tài)強(qiáng)縣的目標(biāo)，又能保證生態(tài)保持率； （ 3） 優(yōu)質(zhì)野生茶油是有機(jī)食用油，可作為旅游產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)產(chǎn)XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 9 品，為吉安市的旅游立市規(guī)劃做貢獻(xiàn)； （ 4） 能吸納一定數(shù)量的社會勞動力，緩解 XX 縣的就業(yè)壓力； （ 5） 為 XX縣帶來可觀的稅收收入。 第三章 市場預(yù)測與建設(shè)規(guī)模 1.1 產(chǎn)品用途 通過對茶油系列產(chǎn)品特性及國內(nèi)外市場調(diào)研，茶油、茶皂素、活性炭、脫皂茶粕等產(chǎn)品都具有較強(qiáng)的競爭力及廣闊的市場前景。產(chǎn)品銷售以外銷、內(nèi)銷相結(jié)合，高級食用茶油及茶皂素部分外銷，其他國內(nèi)銷售。 精煉茶油：隨著人民生 活水平的不斷提高。人們對食用油的的消費(fèi)將由對量的需求逐步轉(zhuǎn)向?qū)|(zhì)的要求。作為高級食用油的山茶油是來自大自然的產(chǎn)品，是食用油中的精品，目前市場幾乎是空白，產(chǎn)品深加工具有廣闊前景。特別是精煉山茶油屬于不干性油，其色清味香，可與被譽(yù)為天然油脂皇后的橄欖油媲美，品質(zhì)、價格也可與其抗衡。 茶皂素：天然茶皂素在各行各業(yè)具有廣泛用途，可作為植物農(nóng)藥、公路瀝青乳化劑，去污清潔劑等原料。目前茶皂素加工企業(yè)只有中國才有，國外生產(chǎn)無一廠家。以現(xiàn)知的國內(nèi)江蘇、山西、湖南等地年需求量就有 5000 噸，產(chǎn)品市場潛力巨大。茶皂素產(chǎn)品已試銷 國內(nèi)外及臺灣，而且形勢看好，前景廣闊。 脫皂茶粕：脫皂茶粕蛋白質(zhì)含量，營養(yǎng)價值高于玉米小麥等，是XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 10 很好的飼料生產(chǎn)原料，傳統(tǒng)的糧食生產(chǎn)飼料，用量大，代價高，回報率低。因此，用質(zhì)優(yōu)價廉脫皂茶粕等加工下腳料替代主糧生產(chǎn)飼料具有較強(qiáng)的競爭力，市場前景廣闊。 活性炭：活性炭為多數(shù)行業(yè)常用的原材料，國內(nèi)市場廣闊?；钚蕴康纳a(chǎn)原料為茶油生產(chǎn)的廢棄物 -茶籽殼。主要原料無需外購，生產(chǎn)成本大大降低，產(chǎn)品具有較強(qiáng)的市場競爭力。 1.2 市場前景與需求分析 食用油是人民生活不可缺少的必需品。據(jù)有關(guān)專家估算，我國每人年平均食用油耗量為 30kg，總需求量為 380 億 kg。其中 11 億 kg需要靠木本食用油提供。茶油是世界上最好的木本植物食用油，茶油是人們喜愛的天然植物油。隨著人們水平的提高，人們對食品的需求從溫暖型轉(zhuǎn)向健康型、而目前我國茶油產(chǎn)量相對很低，平均每年產(chǎn)量只有 2-3 億 kg，人均不足 0.23kg，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足人們的生活需要?，F(xiàn)代醫(yī)學(xué)證明，食用山茶油可減少膽固醇在血管壁上的沉積，從而可防止血壓增高和血管硬化。上佳的品質(zhì)加上保健功能，使茶油的市場需求量日益增加。我國木本食用油缺口很大，每年都要進(jìn)口 100萬噸棕櫚油和橄欖油，以滿足市場需求，與茶油 相比，橄欖油以其“植物油皇后”地位，身價是茶油的三倍，而部分營養(yǎng)成份還稍遜于國產(chǎn)茶油，在不少國家已實(shí)現(xiàn)食用油木本化的今天，這種供需狀況顯然不能適應(yīng)我國社會經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和人民生活水平日益的提高，山茶油已經(jīng)被越來越多的人所認(rèn)識和接受。最近幾年，山茶油的市場需求和消費(fèi)每XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 11 年增幅達(dá)到 1000%，市場前景相當(dāng)廣闊。 近幾年，我國生產(chǎn)的精制茶油主要銷往美國、日本、韓國等國家。我國加入 WTO 后，將給茶油的產(chǎn)業(yè)發(fā)展帶來機(jī)遇，茶油在國內(nèi)外的需求將進(jìn)一步增加。 綜上所述，茶油的國內(nèi)外市場需求巨大，前景可觀，因此，可以大力發(fā)展茶油產(chǎn) 業(yè)，不斷提高茶油的產(chǎn)量和質(zhì)量。以振興地方經(jīng)濟(jì)，提高廣大人民的生活水平。 1.3 生產(chǎn)規(guī)模和產(chǎn)品方案 1.3.1 生產(chǎn)規(guī)模 產(chǎn)品圍繞人們消費(fèi)觀念轉(zhuǎn)變，跟蹤國際市場趨勢達(dá)到綠色、保健、時尚的要求。 1山茶油：產(chǎn)品執(zhí)行國家新標(biāo)準(zhǔn) GB2716-85衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 主要產(chǎn)品精制山茶油質(zhì)量內(nèi)控標(biāo)準(zhǔn)為： 項(xiàng)目 標(biāo)準(zhǔn) 項(xiàng)目 標(biāo)準(zhǔn) 透明度 澄清、透明 酸價（ mgKOH/g） 0.2 氣滋味 氣味、口感好 過氧化值（ meg/Kg） 5 色澤（羅維朋比色槽 133.4MM） 黃 10、紅 0.2 不皂化物 % 1 水份及揮發(fā)物 % 0.10 煙點(diǎn) 215 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 12 雜質(zhì) % 0.05 1.3.2 產(chǎn)品包裝要求 對小包裝采取中小規(guī)格并舉辦法，繼續(xù)使用食用油包裝塑料桶，按 2.5 公斤、 5公斤兩種規(guī)模包裝的同時，逐漸推行 1公斤及 0.5公斤小包裝，最終達(dá)到“一等質(zhì)量，一流包裝”具競爭力的要求。 1.3.3 茶粕 年產(chǎn)量 12000 噸。 第四章 工程建設(shè)內(nèi)容 1.1 廠址選擇與自然條件 1.1.1 項(xiàng)目選址 項(xiàng)目選址位于 XXXXXXXXXX 縣城南工業(yè)區(qū)內(nèi)， XX縣城南工業(yè)區(qū)區(qū)位優(yōu)勢明顯，交通便捷， 105 國道、京九鐵路穿城而過，距贛粵高速公路 7 公里，距浙贛鐵路 35 公里，與水運(yùn)黃金通道贛江相臨。 1.1.2 廠 址自然條件 （ 1）氣象條件： XX 縣位于 XX 省中部，屬北、中亞熱帶濕潤氣XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 13 候。一年平均氣溫 4-9，七月平均氣溫 28-30，無霜期 8-10個月。 （ 2）水文條件： XX縣城南工業(yè)區(qū)平均海拔較高，歷史最高洪水位資料調(diào)查，工業(yè)區(qū)無洪水之害。 （ 3）地質(zhì)條件：工業(yè)區(qū)屬丘陵地帶，土地經(jīng)過平整，完全適合生產(chǎn)線建設(shè)。 （ 4）地震條件：根據(jù)國震發(fā)（ 1992） 160 號文件，按國家地震局中國地震列度區(qū)劃圖（ 1990） 50 年超越概率 10%， XX 縣地震基本列度小于 6 度。 1.2 設(shè)備選型和工藝流程 1.2.1 設(shè)備選型 根據(jù)市場調(diào)查、資源狀況、市場前 景及產(chǎn)品質(zhì)量要求，使用連續(xù)式日產(chǎn) 12 噸山茶油專用壓榨， 60噸浸出、 10噸精煉加工生產(chǎn)成套設(shè)備，配套 2 噸鍋爐一臺及部分毛油、計量檢測設(shè)備等。 1.2.2 工藝流程簡圖 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 14 生產(chǎn)工藝流程簡圖 整個項(xiàng)目流程分三個車間進(jìn)行，油茶籽的預(yù)榨車間，油餅的浸出加工車間和油脂的精煉加工車間，工藝流程如上圖。 經(jīng)過上述工藝流程， 1 噸茶油籽可提煉精茶油 300 公斤（毛茶油350 公斤），出油率 30%，產(chǎn)油茶粕 600 公斤，出粕率 60%（ 10%的水份烘干時蒸發(fā)掉）。 1.2.3 工藝重點(diǎn)分解 生產(chǎn)工藝主要包括四道工序： 毛油 餅 出毛油 溶劑回收 出粕 脫臭 脫酯 精制油 食用油 過濾 溶劑回收 破碎 軋胚 烘干 壓榨 浸出 濃縮 蒸粕 脫色 脫水 脫酸 脫膠 原料（茶籽） XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 15 （ 1） 脫磷：將原毛油放進(jìn)堿煉鍋中，加入原毛油濕高 5-10的熱鹽水，使原毛油中的磷脂、蛋白質(zhì)、膠粘物質(zhì)吸水膨脹而分離出來。 （ 2） 脫酸：根據(jù)原油酸價，選擇不同濃度的酸液，按原油重量的一定比例加入堿煉鍋內(nèi)中和油酸，使之形成皂粒，經(jīng)過沉淀后排出。 （ 3） 脫色：將出酸后的中性油在真空脫色鍋中加熱干燥后，加入油重 3%左右的活性白土，吸附油脂中的色素，再用過濾機(jī)把白土過濾分離出來。 （ 4） 脫臭：將脫色油在真空脫臭鍋中加熱到 245以上，噴入適量的水蒸汽，在氣、液相 接觸的表面，水蒸汽被揮發(fā)出的臭味所飽和，并按其分壓出的比率逸出，由真空泵抽出。脫臭后的油經(jīng)冷卻后便是精制食用油。 1.3 總平面布置圖 1.3.1 總平面布置原則 （ 1） 按照不同功能，分區(qū)布置，功能分明，并用綠化帶隔開。 （ 2） 為減少占地，提高土地有效利用率，采用集約化和組團(tuán)式的布置形式。 （ 3） 根據(jù)常年主導(dǎo)風(fēng)向，對全廠進(jìn)行總圖布置。建筑物盡可能南北向布置，鍋爐房避免置于常年方向上風(fēng)向位置，并用綠化帶與周邊建筑物隔開。 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 16 （ 4） 總平面布置應(yīng)滿足規(guī)劃控制和消防安全要求。 （ 5） 按工廠生產(chǎn)工藝要求，進(jìn)行綠化小區(qū)布置，綠化面積不小 25%。 （ 6） 總平面布置充分考慮人流、 物流、信息流，應(yīng)保證交通順暢，便于管理和維護(hù)。 1.3.2 總平面布置 廠區(qū)占地面積約 20000 平方米，場內(nèi)布置方案如下： 1、 生產(chǎn)區(qū) （ 1） 茶油壓榨區(qū)、浸出區(qū)、精煉加工區(qū)，罐裝區(qū)，考慮到產(chǎn)品的包裝需要根據(jù)市場的要求，可能出現(xiàn)一定的變化，故該區(qū)域的面積應(yīng)留有后期技術(shù)改造的空間。 （ 2） 包裝區(qū)，作為產(chǎn)品包裝和臨時存放場所，與生產(chǎn)區(qū)分開，至少采用隔斷。 2、 輔助設(shè)施區(qū) 包括鍋爐房、檢測室、原油庫、成品倉庫、配電房、辦公樓等。 3、 專家服務(wù)中心 本項(xiàng)目擬采用區(qū)域內(nèi)最先進(jìn)的工藝技術(shù)和設(shè)備，將來發(fā)展成為XX縣農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)。 1.4 主要建筑物 1.4.1 生產(chǎn)設(shè)施 成套設(shè) 備占地面積 28 10米，擬建一層式混泥土鋼架結(jié)構(gòu)平房，XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 17 建筑面積 2000 平方米。 1.4.2 輔助生產(chǎn)設(shè)施 （ 1） 鍋爐房 120 平方米，鋼混結(jié)構(gòu)， 2噸鍋爐。 （ 2） 檢測室 200 平方米，磚混結(jié)構(gòu)。 （ 3） 原油庫 1000 平方米，磚混結(jié)構(gòu)， 2 個 30 噸的貯油罐，由不銹鋼制成，裝置時要求離地面 7 米高，附帶避雷、防火措施。 （ 4） 罐裝房 500 平方米，磚混結(jié)構(gòu)，罐裝設(shè)備一套。 （ 5） 包裝設(shè)備車間 800平方米。 （ 6） 成品庫 1500平方米。 （ 7） 電力設(shè)施：變電設(shè)備及線路，廠區(qū)用電需 250KW。 （ 8） 供水設(shè)施：建設(shè) 10噸 /小時的深井供水系統(tǒng)設(shè)施。 （ 9） 排水設(shè)施：廠區(qū)生產(chǎn)用污水采用中和處理 ，經(jīng)沉淀后與其他廢水會并由廠區(qū)總排水管排入地下水道。 （ 10） 辦公大樓 1000 平方米。 第五章 環(huán)境保護(hù)及其它 1.5 污染源 項(xiàng)目因在生產(chǎn)過程中用煤會產(chǎn)生廢渣和少量的二氧化碳，但是合格的鍋爐已經(jīng)符合國家排放標(biāo)準(zhǔn)，要盡可能的做好環(huán)境保護(hù)工作。浸出加工的工序也會產(chǎn)生廢水和廢氣。山茶油和山茶粕都是銷售產(chǎn)品，煉油油腳也是制皂行業(yè)的原料，不產(chǎn)生工業(yè)污染和化學(xué)污染。 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 18 1.5.1 廢水及垃圾處理 生活和生產(chǎn)廢水經(jīng)化糞池處理或沉淀后，由排水系統(tǒng)排入工業(yè)園區(qū)規(guī)劃的下水道，集中處理后統(tǒng)一排放。廠區(qū)內(nèi)設(shè)置封閉式垃圾箱，垃圾及廢渣清掃后送至垃圾箱，再送至 縣垃圾處理場所。 1.5.2 噪聲 工業(yè)區(qū)附近沒有居住用房，在生產(chǎn)過程中由于廠區(qū)布置關(guān)系，不會給居民帶來噪聲危害。 1.6 勞動保護(hù) 為保障職工人身安全和身心健康，采取一定的有效措施予以防范。 1.7 工業(yè)衛(wèi)生 采購、貯存、生產(chǎn)、包裝山茶油均應(yīng)符合國家質(zhì)量和衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。 經(jīng)常清理、清掃儲油設(shè)備及加工生產(chǎn)設(shè)施，以防有毒物品、污染物品污染食油。 1.8 消防沒計 油類是易燃物，廠區(qū)在建設(shè)過程中要多配消防滅火設(shè)施，廠區(qū)內(nèi)有消防栓，隨處可見滅火器。 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 19 1.9 節(jié)能設(shè)計 本項(xiàng)目消耗的能源主要是電，為了減少能源的消耗，做好以下幾個方面： （ 1） 加工成套設(shè)備、電氣設(shè)備、燈具 均采用國家推薦的節(jié)能產(chǎn)品。 （ 2） 空調(diào)設(shè)備采用分體式，盡可能采用低功率設(shè)備。 （ 3） 供電設(shè)計采用無功補(bǔ)償裝置，提高功率因素。 第六章 組織機(jī)構(gòu)與定員 1.1 管理模式 采用 A 級管理模式 1.2 組織機(jī)構(gòu) 企業(yè)下設(shè) 3 個車間、并設(shè)辦公室、品管處、財務(wù)處、經(jīng)營處四個職能部門。如下圖： XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 20 組織機(jī)構(gòu)圖 1.3 定員 1.3.1 編制原則 （ 1） 生產(chǎn)車間、鍋爐房等生產(chǎn)工作按 2班倒。 （ 2） 非生產(chǎn)班按正常班計算。 1.3.2 實(shí)際定員 企業(yè)勞動定員 48 人，其中生產(chǎn)工人 35人，業(yè)務(wù)人員 6人，管理人員 5 人，后勤服務(wù)人員 2人。 總經(jīng)理 經(jīng)營副總經(jīng)理 生產(chǎn)副總經(jīng)理 財務(wù)副總經(jīng)理 品管處 財務(wù)處 辦公室 車間 1 車間 2 車間 3 經(jīng)營處 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 21 1.4 人員培訓(xùn) 員 工上崗前均應(yīng)經(jīng)過崗位要求分別進(jìn)行培訓(xùn)，其中生產(chǎn)線上設(shè)備操作人員由設(shè)備制作廠家負(fù)責(zé)培訓(xùn)。 第七章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 為縮短項(xiàng)目建設(shè)周期，盡快完成建設(shè)工程，要求設(shè)施、施工、安裝等各個環(huán)節(jié)采取得力措施，做到統(tǒng)籌兼顧，使項(xiàng)目在可行性研究報告批準(zhǔn)后 12個月內(nèi)完成全部工程的建設(shè)工作。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計劃如下表 日期 項(xiàng)目名稱 2010年 6-12月 2011年 1-6月 1 7 8 9 1 2 3 4 5 6 項(xiàng)目批準(zhǔn)立項(xiàng) 初設(shè)與審批 施工圖設(shè)計 主體土建施工 附屬土建 設(shè)備采購 設(shè)備安裝 竣工驗(yàn)收 試投產(chǎn) XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 22 第八章 投資估算與資金籌措 1.1 投資估算 1.1.1 編制依據(jù) （ 1） 建筑工程費(fèi)根據(jù)建筑結(jié)構(gòu)形式，采取類似工程估算指標(biāo)造價估算。 （ 2） 設(shè)備購置費(fèi)和安裝費(fèi)按廠家報價計算。 1.1.2 投資估算 項(xiàng)目總投資估算為 300 萬元人民幣，具體見投資估算表。 項(xiàng)目投資估算表 人民幣：萬元 序號 項(xiàng)目名稱 投資金額 占項(xiàng)目總投資比例（ %） 備注 項(xiàng)目總投資 300萬元 100.00 1 建設(shè)投資 140 46.67 1.1 工程費(fèi)用 85 28.33 1.1.1 建筑工程費(fèi)用 40 13.33 1.1. 設(shè)備及工器具購置 40 13.33 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 23 2 費(fèi) 1.1.3 安裝工程費(fèi)用 5 1.67 1.2 工程建設(shè)及其它費(fèi) 30 10.00 征地 1.3 預(yù)備費(fèi)用 25 8.33 1.3.1 基本預(yù)備費(fèi) 10 3.33 1.3.2 漲價預(yù)備費(fèi) 15 5.00 2 建設(shè)期利息 25 8.33 3 鋪底流動資金 135 45.00 1.2 資金籌措 承辦單位自籌資金 80 萬元，向銀行申請代款或招商 220萬元。 第九章 項(xiàng)目財務(wù)評價 1.3 基本數(shù)據(jù) 1.3.1 銷售收入估算 根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)度安排，該項(xiàng)目建設(shè)周期為一年，第二年開始投入運(yùn)行，達(dá)產(chǎn)率 70%，第三年及以后達(dá)產(chǎn)率達(dá) 100%,按目前售價 36 元 /公XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 24 斤估算，第二年實(shí)現(xiàn)銷售收入 500 萬元，第三年及以后每年 720 萬元，副產(chǎn)品收入占比重不大，故不作計算。 1.3.2 成本估算 （ 1） 成本計算中原毛油全按外購計算，外購價目前為每噸23000 元，消耗量為每 1.124噸毛油精制成 1 噸精制油。消耗溶劑 400元，煤和水電費(fèi)用 170 元，工資及福利 250 元，稅費(fèi) 500 元，車間管理費(fèi) 240元，則茶油的生產(chǎn)成本為 27287 元 /噸。 （ 2） 固定資產(chǎn)折舊按照國家規(guī)定設(shè)備類 16-18年，房產(chǎn)類為35-40 年，為便于計算按綜合 20 年計提，殘值按 5%計算。折舊費(fèi)為70萬元 /年。 （ 3） 銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用按銷售成本的 3%和 1%計。 （ 4） 流動資金利率按 10%計，每年付息一次，加上財務(wù)費(fèi)用，正常年份按照 150萬元 /年計算。 經(jīng)計算企業(yè)總成本費(fèi)用為：投產(chǎn)當(dāng)年 420 萬元，投資第四年開始基本穩(wěn)定在 590萬元之間。 1.4 財務(wù)評價 1.4.1 現(xiàn)金流量 企業(yè)利潤測算表 人民幣：萬元 年份 合計 1 2 3-20年 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 25 成本項(xiàng)目 計算產(chǎn)量（噸） 140 200 一、銷售收入 134640 5040 7200 二、銷售成本 110490 4200 5905 其中：基本折舊 1330 70 70 流動資金利息 2805 105 150 銷售費(fèi) 3180 120 170 三、銷售稅金及附加 1870 70 100 四、銷售利潤 22280 770 1195 五、所得稅 7352 254 394 六、凈利潤 14928 516 801 現(xiàn)金流量表 年份 項(xiàng)目 合計 1 2 3-20年 計算產(chǎn)量（噸） 1400 2000 一、現(xiàn)金流入 136060 5040 131020 1、銷售收入 134640 5040 7200 2、固定資產(chǎn)殘值 70 70 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 26 3、流動資金回收 1350 1350 二、現(xiàn)金流出 111030 3000 4200 106830 1、基建投資 1650 2、流動 資金 1350 3、經(jīng)營成本 109160 4130 5835 4、銷售稅金 1870 70 100 三、凈現(xiàn)金流量 25030 -3000 840 24190 從現(xiàn)金流量表可知，自第二年開始有現(xiàn)金流入，并在達(dá)到目標(biāo)產(chǎn)量后趨于穩(wěn)定。設(shè)項(xiàng)目壽命期（包括建設(shè)期）為 20 年，累計現(xiàn)金凈流量為 25030 萬元。 1.4.2 投資利潤率 項(xiàng)目總投資利潤 40.3%,大于基準(zhǔn)利潤率指標(biāo)，項(xiàng)目可行。 1.4.3 投資回收期 靜態(tài)投資回收 =3.71年，即三年九個月。 動態(tài)投資回收期（ i=10%），為 4.28年，小于基準(zhǔn)回收期 8.3 年 ，項(xiàng)目可行。 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 27 1.4.4 內(nèi)部收益率 經(jīng)計算，該項(xiàng)目內(nèi)部收益率為 39.96%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于食品行業(yè)收益率 16%，項(xiàng)目可行。 服務(wù)內(nèi)部收益率計算表 年份 凈現(xiàn)金流量萬元 折現(xiàn)率 40% 折現(xiàn)率 30% 折現(xiàn)系數(shù) 凈現(xiàn)值 折現(xiàn)系數(shù) 凈現(xiàn)值 1 -3000 0.7143 -2142.9 0.7692 -2307.6 2 840 0.5102 428.6 0.5917 497.0 3 1265 0.3644 461.0 0.4552 575.8 4 1265 0.2603 329.3 0.3501 442.9 5 1265 0.1859 235.2 0.2693 340.7 6-19 1265 累計582.8 累計 1106.7 20 2685 0.0012 3.2 0.0053 14.2 總計 25030 -2.8 669.7 1.4.5 盈平衡點(diǎn)分析 銷售量的盈虧平衡點(diǎn) =328/(3.6-2.7885)=404（噸） 404 2000=20.2% 由此可見，銷售量或銷售單價只要達(dá)到預(yù)期 20%水平即可實(shí)現(xiàn)盈虧平衡，說明該項(xiàng)目抗風(fēng)險能力較強(qiáng)。 XXXXXX 綠健茶油有限公司 -2000噸 /年野生茶油建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報告 28 第十章 社會效益分析 1.1 環(huán)境效益 本項(xiàng)目生產(chǎn)對環(huán)境影響較少，但可大 大提高農(nóng)民種植油茶的積極性，油茶作為多年生木本常綠植物，對二氧化硫、氯類等污染物具有很強(qiáng)的吸收作用，能緩解