判斷題（正確的打“”，錯誤的打“ X”） 1、個人理財主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財就是如何進行投資。（ X ） 2、按照銀監(jiān)會對個人理財業(yè)務的定義，商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進行的產(chǎn)品介紹和宣傳不屬于理財顧問服務。（） 3、目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。（ X ） 4、中銀理財貴賓卡為帶有“中銀理財”標識的借記卡，與普通借記卡具有相同的服務功能。（ X ） 5、中銀理財營銷渠道的主體是統(tǒng)一標識的物理網(wǎng)點。（ ） 6、知識營銷原則是 指，理財客戶經(jīng)理在營銷過程中，使客戶在獲得物質(zhì)上的享受、知識上的提高的基礎上，自覺地接受中行所提供的各項服務。（ X ） 7、中國銀行理財團隊中的成員包括理財客戶經(jīng)理、理財產(chǎn)品經(jīng)理、柜員和引領員。（ ） 8、理財規(guī)劃是技術含量很高的行業(yè)，服務態(tài)度并不會直接影響理財服務水平。（ X ） 9、對個別 VIP 客戶，理財中心工作人員可接受客戶委托，替其保管存折、存單、密碼、鑰匙、有價證券、協(xié)議書、印章等文件和物品。（ X ） 10、理財客戶經(jīng)理負責維護和管理客戶關系，與客戶之間實行單線聯(lián)系。（ X ） 11、個人 /家庭管理純粹風險的工具包括商業(yè)保險、社會保險和雇主提供的雇員團體保險。（ ） 12、稅收最小化通常是遺產(chǎn)規(guī)劃的一個重要動機，也是遺產(chǎn)規(guī)劃的惟一目標。（ X ） 13、將終值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)值的過程被稱為“折現(xiàn)”。（ ） 14、復利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數(shù)額是相同的。（ X ） 15、預期收益率相同的投資項目，其風險也必定相同。（ X ） 16、優(yōu)先認股權是上市公司給予優(yōu)先股持有人在未來某個時間或者一段時間以確定的價格購買一定數(shù)量該公 司股票的權利。（ X ） 17、美元對日元升值 10%，則日元對美元貶值 10%。（ X ） 18、商業(yè)銀行在外匯市場中的經(jīng)營活動包括代客買賣和自營業(yè)務。（ ） 19、央行不但是外匯市場的參與者，而且是外匯市場的操縱者。（ ） 20、掉期外匯買賣實際上由兩筆金額相同、方向相反、交割日相同的交易構成的。（ X ） 21、期權費是指期權的執(zhí)行價格。（ X ） 22、內(nèi)在價值是市場價格與期權執(zhí)行價格之間的差額，而期權價值與內(nèi)在價值之差即是時間價值。（ ） 23、一國的國際收支處于 順差狀態(tài)，本幣供大于求，將貶值；國際收支處于逆差狀態(tài)，則本幣求大于供，將升值。（ X ） 24、生產(chǎn)物價指數(shù)與本國匯率走向的關系并不確定，指數(shù)比預期高，可能導致匯率上升，也可能導致匯率下降。（ ） 25、零售物價指數(shù)是一國通脹狀況的指示器之一，反映的是人們生活費用的變化。（ X ） 26、歐洲日元是指存放于歐洲銀行中的日元存款。（ X ） 27、耐用品是指能夠持續(xù)使用三年或三年以上的產(chǎn)品，如計算機、飛機等。（ ） 28、標準普爾 500 指數(shù)對美元匯率的影響最大。（ X ） 29、 因其信用度高，英國國債又被稱為“金邊債券”。（ X ） 30、上海黃金交易所是國內(nèi)的一級黃金市場。（ ） 31、黃金具有價值穩(wěn)定、流動性高的優(yōu)點，是對付通貨膨脹的有效手段。（ ） 32、標金是黃金市場最主要的交易品種，它的出現(xiàn)是市場成熟的表現(xiàn)。（ ） 33、個人實盤黃金買賣的投資者在需要時可以向銀行申請辦理黃金的實物交割。（ X ） 34、商業(yè)銀行代保管的標的物必須是上海黃金交易所指定的中國 8 家黃金冶煉企業(yè)所生產(chǎn)的標金，或由商業(yè)銀行出具黃金證明書、外形完整無損的黃金實物。（ ） 35、風險保留是指自己承擔風險可能帶來的損失，它是一種自保險。（ ） 36、只有符合一定條件的可保風險才可以運用保險來進行管理。（ ） 37、最大誠信原則只是對投保方的要求，對保險人無約束力。（ X ） 38、保險中所謂的重要事項是指一切可能影響到一位謹慎的保險人做出是否承保，以及確定保險費率的有關情況。（ ） 39、保險的近因原則中所說的近因是指對保險標的損失起決定作用的因素，是直接或間接導致保險標的損失的原因。（ X ） 40、總體而言，保險更注重的是保障，而非 投資增值。（ ） 41、從保險責任看，終身壽險除了保障期限較長外，與定期壽險類似。（ ） 42、終身死亡保險的給付必須以被保險人死亡為條件，被保險人不死亡，則不能領取保險金。但被保險人生存到100 周歲，也可以領取終身保險金。（ X ） 43、意外傷害保險具有損害賠償性和儲蓄性的雙重性質(zhì)。（ X ） 44、投資連結(jié)險的風險完全由保戶自己承擔，而分紅險的風險是由保戶和保險人共同承擔的。（ ） 45、利差益是指保險公司實際投資收益扣除營運管理費用后的軋差數(shù)高于預計數(shù)時所產(chǎn)生的盈余。（ X ） 46、已參加社會醫(yī)療保險者，投保津貼型保險比投保費用型保險更劃算。（ ） 47、投保人只要根據(jù)自身和家庭對保障的需求來確定保險種類和保險金額。（ X ） 48、較低的免賠額反而可能導致重大損失得不到足夠的賠償。（ ） 49、資本證券是指由貨幣投資或與貨幣投資有直接聯(lián)系的活動而產(chǎn)生的證券。（ X ） 50、商品證券是證明持有人有商品使用權或所有權的憑證，取得了這種證券就等于取得了這種商品的所有權，持有人對這種證券所代表的商品所有權受法律保護。（ ） 51、有價證券按 照上市與否可分為上市證券和非上市證券，非上市證券就是指不符合證券交易所上市條件而不能上市的證券。（ X ） 52、股票是代表股份所有權的股權證書，是代表對一定經(jīng)濟分配請求權的資本證券。（ ） 53、投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設的證券交易柜臺或通過電話和網(wǎng)絡買賣股票。（ ） 54、 B 股是以外幣表明面值，以外幣認購和買賣，在境外上市的普通股股票。（ X ） 55、身份證號碼與資金賬戶號碼（股東卡號）一一對應，不允許重復開戶。（ X ） 56、債券的性質(zhì)是所有權憑證 ，反映了籌資者和投資者之間的債權債務關系。（ X ） 57、一般而言，可轉(zhuǎn)換公司債券利率低于普通公司債券利率，企業(yè)發(fā)行可轉(zhuǎn)債有助于降低其籌資成本。（ ） 58、目前，我國的債券市場由銀行間債券市場和交易所債券市場組成。（ X ） 59、根據(jù)我國證券交易規(guī)則規(guī)定，企業(yè)信用必須在 A 級以上才有資格向社會公開發(fā)行債券。（ ） 60、證券投資基金是一種利益共享、風險共擔的集合證券投資方式。（ ） 61、基金資本來源于國外，并投資于國外證券市場的投資基金是國際基金。（ X ） 62、居 民個人擁有的普通標準住宅，在轉(zhuǎn)讓時暫減半計征土地增值稅。（ X ） 63、物業(yè)管理是住房保值升值的一個重要保障，沒有好物業(yè)，也就沒有好房子。（ ） 64、期貨交易買賣的直接對象是期貨合約，而不是商品本身。（ ） 65、根據(jù)我國的相關法律，私人收藏文物是違法的。（ X ） 66、收藏品的發(fā)行量越大，存世量也越大。（ X ） 67、古人類和古生物化石屬于古玩類收藏品。（ X ） 68、個人稅務籌劃是個人理財規(guī)劃中的一項重要內(nèi)容，它是在納稅義務發(fā)生之前在法律允許的范圍之內(nèi)，對納稅負擔 的低位選擇。（） 69、對中國境內(nèi)居民的境外取得的所得，我國不征收個人所得稅。（ X ） 70、個人購買房屋時印花稅的繳納，采用自行購花，自行貼花，自行銷花的方法。（ ） 71、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時需了解的信息包括事實性信息、判斷性信息和推斷性信息。（ ） 72、亞文化由具有共同工作經(jīng)歷和環(huán)境形成的具有共同價值觀念的人群組成，包括民族、種族、宗教信仰和地理區(qū)域等四種。（ X ） 73、理財客戶經(jīng)理在與客戶溝通時，應直接切入主題，話題不應涉及客戶太多的個人或家庭問題。（ X ） 74、客戶提出的理財目標“ 2007 年成為中產(chǎn)階級的一份子”不符合明確性和可量化性的要求。（ ） 75、計算負債收入比率時應采用稅后收入。（ X ） 76、在與外向型客戶進行溝通時，應做到：態(tài)度熱情、多傾聽，與對方建立非正式關系，切忌態(tài)度冷淡。（ ） 二、單項選擇題： 1、 以下國內(nèi)機構中無法提供理財服務的是（ D）。 A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務所 2、 與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（ B） 。 A、 具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、 托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財”的品牌價值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營思路和智慧創(chuàng)造財富的經(jīng)營理念”兩個方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)資訊，貴賓服務”四個方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)智 慧，尊貴服務”四個方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財”的經(jīng)營層級分為（ C）。 A、理財中心、大戶室 B、理財中心、大戶室、理財專柜 C、理財中心、理財工作室、理財專柜 D、理財中心、理財工作室 5、以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風險分為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險，是根據(jù)（ C）的不同進行區(qū)分。 A、承保對象 B、風險損失原因 C、風險損害對象 D、風險損失結(jié)果 7、人的一生很可能會面對一些不期而至的風險，我們稱之為（ B）。 A、投機風險 B、純粹風險 C、偶然風險 D、意外風險 8、標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟： I、收集客戶資料及個人理財目標 II、綜合理財計劃的策略整合 III、客戶關系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況 V、提出理財計劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為（ D）。 A、 I， III， VI， V， IV， II B、 III， I， IV，V， VI， II C、 III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV，II， V， VI 9、屬于反映個人 /家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（ A）。 A、資產(chǎn)負債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤分配表 10、以下關于現(xiàn)值和終值的說法，錯誤的是（ A）。 A、隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間 越長，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日 B、用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率 D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算 12、某公司債券年利率為 12，每季復利一次，其實際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資 本金 20 萬，在年復利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達到 40 萬元。 A、 14.4 B、13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關于年金的說法，錯誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應該是 8。 15、以下公式中錯誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負債 =凈資產(chǎn) B、以市價計的期 初期末凈資產(chǎn)差異 =儲蓄額 +未實現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評估增值（ -資產(chǎn)評估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1的計算結(jié)果，應當?shù)扔冢?B）。 A、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關于年金的說法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預付年金的現(xiàn)值。 B、預付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于哪種標價法？（ B） 倫敦外匯市場的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國銀行公布的外匯牌價：100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標價法、間接標價法 B、間接標價法、直接標價法 C、直接標價法、直接標價法 D、間接標價法、間接標價法 22、下面哪個國家不使用間接標價法？（ D） A、美國 B、新西蘭 C、南非 D、中國 23、在直接標價和間接標價法下，匯率變動的含義不同，以下選項不正確的是（ C）。 A、在直接標價法下，外匯匯率上漲說明外幣值錢了。 B、在直接標價法下，外匯匯率下跌說明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標價法下，外匯匯率下跌，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標價法下，外匯匯率上升，說明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時銀行的外匯寶牌價為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應以（ A）與 銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價 D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國際外匯市場上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當今全球規(guī)模最大的單一金融市場和投機市場是（ D）。 A、股票市場 B、黃金市場 C、期貨市場 D、外匯市場 27、以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（ B）。 A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。 B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。 C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。 D、國際外匯市場 24 小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理 想投資場所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務。 B、外匯買賣成交后，當日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個營業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個營業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標準交割日是指（ C）。 A、成交后當天交割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個營業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元30000，隨后，又即期賣 出美元 20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭 3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關遠期匯率的論述中，錯誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實 際上是對兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進口商在簽訂購買商品合同時，尚無法確定具體付匯日期，但又想固定進口成本，他應選擇敘做（ B）。 A、遠期外匯買賣 B 、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權買賣 33、按期權的執(zhí)行價格分類，期權可分為（ D）。 A、買入期權和賣出期權 B、看漲期權和看跌期權 C、美式期權和歐式期權 D、實值期權、虛值期權和兩平期權 34、外匯期權的購買者，其（ C）。 A、風險是無限的，收益也是無限的 B、風險是有限的，收益也是有限的 C 、風險是有限的，收益是無限的 D、風險是無限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權，是因為他預期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會（ A ）。 A 、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權的買方對標的金融資產(chǎn)具有（ D）的權利。 A、買入 B、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來反映經(jīng)濟景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A、耐用品訂單 B、工業(yè)生產(chǎn) C、外匯儲備 D、采購經(jīng)理人指數(shù) 38、國際資本流動的根本動力是（ B）。 A、擴大商品銷售 B、獲得較高利潤 C、調(diào)節(jié)國際收支 D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾 39、從長期來看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預 B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國人民幣升值有利于 （ B）。 A、出口 B、進口 C、對外貸款 D、國內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號效應”（ D）。 A、是央行在外匯市場上通過查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達到干預效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場干預手段 C、有時會失效 D、以上都正確 42、美國商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲申請貸款，美聯(lián)儲收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國際收支平衡表中，反映一國與 他國間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會員可進行自營和代理業(yè)務及批準的其他業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會員可進行自營和代理業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設銀行 C、招商銀行 D、中國銀行 49、以下有關黃金價格的說法中錯誤的是（ D）。 A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系。 B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需 求增加，將促使金價上升。 D、美元的堅挺往往會推動金價的上漲。 50、英美商品交易市場上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K值單位 51、 24K 金的實際含金量為（ B）。 A、 100% B、 99.99% C、 99.9% D、99.5% 52、在風險管理手段中，保險屬于（ D）手段。 A、風險分散 B、風險控制 C、風險回避 D、風險轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險人對（ C）應當具有法律上承認的經(jīng)濟利益。 A、保險事故 B、保險責任 C、保險標的 D、保險風險 54、根據(jù)可保利益原則，我們無法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關系為（ D）。 A、投保人是被保險人，也是受益人 B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人 C、投保人 是被保險人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，保險人、投保人、被保險人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷 送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進一步惡化，終日意識模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關定期壽險的說法 中錯誤的是（ A）。 A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最簡單的一種。 B、如果定期壽險的被保險人在保險期滿時仍然生存，則保險合同即行終止，保險人無給付義務。 C、定期壽險保險費比較低廉，少額的保費就可得到巨額的保障。 D、定期壽險沒有現(xiàn)金價值，不具有儲蓄性的特點。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費最低。 A、年金保險 B、終身壽險 C、兩全保險 D、定期壽險 61、以下有關兩全保險的說法錯誤的是（ B）。 A、兩全保險是死亡保險和生存保險的綜合 ，其保險金額分為危險保障保額和儲蓄保額。 B、兩全保險的危險保額和儲蓄保額都隨保險年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價值也逐漸累積。 C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險的保險責任較全面，適應性較廣，其年均保費要高于終身壽險。 62、保險人在確定人身意外傷害保險費率時考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預知的 B、可測定的 C、多變化的 D、不可預見的 64、在人身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國航空意外險每份保單的保險金額為（ D）萬元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險 B 、意外傷害醫(yī)療保險 C、生育保險 D、手術醫(yī)療保險 67、特種疾病保險采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實報實銷 D、按比例 68、財產(chǎn)保險中重復保險適用（ B）。 A、平均分攤原則 B、比例分攤原則 C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財產(chǎn)保險的分類不包括（ C）。 A、兩全家財險 B、長效還本家財保險 C、個人收藏的郵票保險 D、普通家財保險 70、王某將自己價值 10 萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為 5 萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災導致室內(nèi)財產(chǎn)損失 8 萬元。則保險公司應該賠償（ C）。 A、10 萬元 B、 8 萬元 C、 5 萬元 D、 4 萬元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者” ? （ D） A、私有、個人承包車輛的被保險人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險公司 D、被害的行人 72、機動車輛保險有關條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責任。 A、車輛第三者責任的免除 B、車輛第三者責任的承保 C、車輛損失險的免除 D、車輛損失險的承保 73、投資連結(jié)險的特點中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能 B、有一個最低的現(xiàn)金價值 C、保費結(jié)構和資金流向公開透明 D、投資賬戶資金由保險公司的理財專家經(jīng)營管理 74、可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險 B、分紅壽險 C、投資連結(jié)壽險 D、萬能壽險 75、如果辦理保險后反悔，應及時辦理退保手續(xù)，與此相關 的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 B、在 10天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 C、在 5天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券 包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務證券 78、有價證券代表的是（ D）。 A、財產(chǎn)所有權 B、債權 C、剩余請求權 D、所有權或債權 79、股票有多種價值，投資者平時較為關心的是（ D）。 A、股權 B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽和最有影響的股價指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225 股價指數(shù) B、金融時報股價指數(shù) C 、道 瓊斯股價 指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易 正確的順序為（ C）。 A、IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權 B、資金使用權 C、財產(chǎn)支配權 D、債權 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計息方式 C、付息方式 D、利率變動方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 86、貼現(xiàn)債券通常 在票面上（ B），是一種折價發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標明折價 D、不標明折價 87、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）。 A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權 89、下列哪種說法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券 的持有人無權參與公司的經(jīng)營決策。 C、憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項不屬于國債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 91、兼有債權和股權的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評級的主要對象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險 ?A A、利率風險 B、信用風險 C、經(jīng)營風險 D、財務風險 95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險 ?D A、政策風險 B、周期波動風險 C、利率風險 D、信用風險 96、下列因素引起的風險中，投資者可以通過證券投資組合予 以分散的是（ D）。 A、國家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟 危 機 C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營管理不善 97、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對（ B）的補償。 A、信用風險 B、通脹風險 C、利率風險 D、政策風險 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關系。 A、債權 關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系 100、 （ C） 的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 102、開放式基金的交易價格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認股權證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場基金的投資標的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認股權證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制 股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬元，則此時投資人應采取何種動作？（ C ） A 、賣出價值 9.6 萬元的股票 B、賣出價值 10.8 萬元的股票 C、賣出價值 16.8 萬元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應 B、可運用財務杠桿 C、個性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風險不包括（ D）。 A、交易風險 B、意外風險 C、利率風險 D、信用風險 109、以下有關房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是（ C）。 A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價值 80 萬元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、1.5% B、 2% C、 1.8% D、1% 111、非普通商品房在 5 年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費 D、營業(yè)稅 113、國內(nèi)期貨市場中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關期貨的說法錯誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開、 公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股 票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、信用風險 D、財務風險 118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達克指數(shù)期貨 B、標準普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國居民的境內(nèi) 工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費用后的余額，為應納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實際比例稅率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務報酬所 得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊 稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得 稅時，應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大 ，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認 定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等 額收付款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請成為中國外匯交易中心的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、 期權距到期日時間越長，期權費就越高。 C、預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管 理人 C、中國銀行是基金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、 個體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項選擇題： 1、以下國內(nèi)機構中無法提供理財服務的是（ D）。 A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、 信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財”的品牌價值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營思路和智慧創(chuàng)造財富的經(jīng)營理念”兩個方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)資訊，貴賓服務”四個方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)智慧，尊貴服務”四個方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財”的經(jīng)營層級分為（ C）。 A、理財中心、大戶室 B、理財中心、大戶室、理財 專柜 C、理財中心、理財工作室、理財專柜 D、理財中心、理財工作室 5、以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風險分為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險，是根據(jù)（ C）的不同進行區(qū)分。 A、承保對象 B、風險損失原因 C、風險損害對象 D、風險損失結(jié)果 7、人的一生很可能會面對一些不期而至的風險，我們稱之為（ B）。 A、投機風險 B、純粹風險 C、偶然風險 D、意外風險 8、標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟： I、收集客戶資料及個人理財目標 II、綜合理財計劃的策略整合 III、客戶關系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況 V、提出理財計劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個人 /家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（ A）。 A、資產(chǎn)負債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤分配表 10、以下關于現(xiàn)值和終值的說法，錯誤的是（ A）。 A、隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日 B、用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率 D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算 12、某公司債券年利率為 12，每季復利一次，其實際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬，在年復利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達到 40 萬元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下 關于年金的說法，錯誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應該是 8。 15、以下公式中錯誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負債 =凈資產(chǎn) B、以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲蓄額 +未實現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評估增值（ -資產(chǎn)評估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計算結(jié)果，應當?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關于年金的說法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預付年金的現(xiàn)值。 B、預付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于哪種標價法？（ B） 倫敦外匯市場的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國銀行公布的外匯牌價： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標價法、間接標價法 B、間接標價法、直接標價法 C、直接標價法、直接標價法 D、間接標價法、間接標價法 22、下面哪個國家不使用間接標價法？（ D） A、美國 B、新西蘭 C、南非 D、中國 23、在直接標價和間接標價法下，匯率變動的含義不同，以下選項不正確的是（ C）。 A、在直接標價法下，外匯匯率上漲說明外幣值錢了。 B、在直接標價法下，外匯匯率 下跌說明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標價法下，外匯匯率下跌，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標價法下，外匯匯率上升，說明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時銀行的外匯寶牌價為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價 D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國際外匯市場上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當今全球規(guī)模最大的單一金融市場和投機市場是（ D）。 A、股票市場 B、黃金市場 C、期貨市場 D、外匯市場 27、以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（ B）。 A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。 B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。 C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。 D、國際外匯市場 24 小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務。 B、外匯買賣成交后，當日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個營 業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個營業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標準交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當 天 交 割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個營業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關遠期匯率的論述中，錯誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實際上是對兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進口商在簽訂購買商品合同時，尚無法確定具體付匯日期，但又想固定進口成本，他應選擇敘做（ B）。 A、遠期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權買賣 33、按期權的執(zhí)行價格分類，期權可分為（ D ）。 A 、買入期權和賣出期權 B、看漲期權和看跌期權 C、美式期權和歐式期權 D、實值期權、虛值期權和兩平期權 34、外匯期權的購買者，其（ C）。 A、風險是無限的，收益也是無限的 B、風險是有限的，收益也是有限的 C、風險是有限的，收益是無 限的 D、風險是無限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權，是因為他預期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權的買方對標的金融資產(chǎn)具有（ D）的權利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來反映經(jīng)濟景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲備 D、采購經(jīng)理人指數(shù) 38、國際資本流動的根本動力是（ B）。 A、擴大商品銷售 B、獲得較高利潤 C、調(diào)節(jié)國際收支 D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾 39、從長期來看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預 B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進口 C、對外貸款 D、國內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號效應”（ D）。 A、是央行在外匯市場上通過查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達到干預 效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場干預手段 C、有時會失效 D、以上都正確 42、美國商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲申請貸款，美聯(lián)儲收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國際收支平衡表中，反映一國與他國間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會員可進行自營和代理業(yè)務及批準的其他業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會員可進行自營和代理業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金 交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設銀行 C、招商銀行 D、中國銀行 49、以下有關黃金價格的說法中錯誤的是（ D）。 A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系。 B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升。 D、美元的堅挺往往會推動金價的上漲。 50、英美商品交易市場上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K 值單位 51、 24K金的實際含金量為（ B）。 A、 100% B、99.99% C、 99.9% D、 99.5% 52、在風險管理手段中，保險屬于（ D）手段。 A、風險分散 B、風險控制 C、風險回避 D、風險轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險人對（ C）應當具有法律上承認的經(jīng)濟利益。 A、保險事故 B、保險責任 C、保險標的 D、保險風險 54、根據(jù)可保利益原則，我們無法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租 用的別人的房屋 C、公共廣場的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關系為（ D）。 A、投保人是被保險人，也是受益人 B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，保險人、投保人、被 保險人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩 全保險，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進一步惡化，終日意識模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關定期壽險的說法中錯誤的是（ A）。 A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最簡單的一種。 B、如果定期壽險的被保險人在保險期滿時仍然生存，則保險合同即行終止，保險人無給付義務。 C、定期壽險保險費比較低廉，少額的保費就可得到巨額的保障。 D、 定期壽險沒有現(xiàn)金價值，不具有儲蓄性的特點。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費最低。 A、年金保險 B、終身壽險 C、兩全保險 D、定期壽險 61、以下有關兩全保險的說法錯誤的是（ B）。 A、兩全保險是死亡保險和生存保險的綜合，其保險金額分為危險保障保額和儲蓄保額。 B、兩全保險的危險保額和儲蓄保額都隨保險年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價值也逐漸累積。 C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險的保險責任較全面，適應性較廣，其 年均保費要高于終身壽險。 62、保險人在確定人身意外傷害保險費率時考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預知的 B、可測定的 C、多變化的 D、不可預見的 64、在人身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國航空意外險每份保單的保險金額為（ D）萬元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險 B 、意外傷害醫(yī)療保險 C、生育保險 D、手術醫(yī)療保險 67、特種疾病保險采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實報實銷 D、按比例 68、財產(chǎn)保險中重復保險適用（ B）。 A、平均分攤原則 B、比例分攤原則 C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財產(chǎn)保險的分類不包括（ C）。 A、兩全家財險 B、長效還本家財保險 C、個人收藏的郵票保險 D、普通家財保險 70、王某將自己價值 10 萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為 5 萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災導致室內(nèi)財產(chǎn)損失 8 萬元。則保險公司應該賠償（ C）。 A、 10 萬元 B、 8 萬元 C、5 萬元 D、 4 萬元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者 ” ? （ D） A、私有、個人承包車輛的被保險人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險公司 D、被害的行人 72、機動車輛保險有關條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責任。 A、車輛第三者責任的免除 B、車輛第三者責任的承保 C、車輛損失險的免除 D、車輛損失險的承保 73、投資連結(jié)險的特點中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能 B、有一個最低的現(xiàn)金價值 C、保費結(jié)構和資金流向公開透明 D、投資賬戶資金由保險公 司的理財專家經(jīng)營管理 74、可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險 B、分紅壽險 C、投資連結(jié)壽險 D、萬能壽險 75、如果辦理保險后反悔，應及時辦理退保手續(xù)，與此相關的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務證券 78、有價證券代表的是（ D）。 A、財產(chǎn)所有權 B 、債權 C 、剩余請求權 D、所有權或債權 79、股票有多種價值，投資者平時較為關 心的是（ D）。 A、股權 B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽和最有影響的股價指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價指數(shù) B、金融時報股價指數(shù) C、道 瓊斯股價指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易 正確的順序為（ C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權 B、資金使用權 C、財產(chǎn)支配權 D、債權 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計息方式 C、付息方式 D、利率變動方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標明折價 D、不標明折價 87、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）。 A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財 產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權 89、下列哪種說法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無權參與公司的經(jīng)營決策。 C、憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項不屬于國債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 91、兼有債權和股權的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債 券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評級的主要對象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險 ?A A、利率風險 B、信用風險 C、經(jīng)營風險 D、財務風險 95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險 ?D A、政策風險 B、周期波動風險 C、利率風險 D、信用風險 96、下列因素引起的風險中，投資者可以通過證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟 危 機 C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營管理不善 97、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對（ B）的補償。 A、信用風險 B、通脹風險 C、利率風險 D、政策風險 98、證券投資 基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關系。 A、債權關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 102、開放式基金的交易價格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認股權證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場基金的投資標的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認股權證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬元，則此時投資人應采取何種動作？（ C） A、賣出價值 9.6 萬元的股票 B、賣出價值 10.8 萬元的股票 C、賣出價值 16.8 萬元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括（ C）。 A、 具有分散投資的效應 B、可運用財務杠桿 C、個性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風險不包括（ D）。 A、交易風險 B、意外風險 C、利率風險 D、信用風險 109、以下有關房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是（ C）。 A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投 資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價值 80 萬元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費 D、營業(yè)稅 113、國內(nèi)期貨市場中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關期貨的說法錯誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、信用風險 D、財務風險 118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達克指數(shù)期貨 B、標準普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國個人 所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費用后的余額，為應納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實際比例稅率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累 進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人 所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、 設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比 較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng) 濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前 市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不 應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅 前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當 包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財 業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟 價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外 匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請成為中國外匯交易中心的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一 次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、期權距到期日時間越長，期權費就越高。 C、預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管理人 C、中國銀行是基金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項選擇題： 1、以下國內(nèi)機構中無法提供理財服務的是（ D）。 A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢 地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財”的品牌價值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營思路和智慧創(chuàng)造財富的經(jīng)營理念”兩個方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)資訊，貴賓服務”四個方面 C、“百年品牌，全球 網(wǎng)絡，專業(yè)智慧，尊貴服務”四個方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財”的經(jīng)營層級分為（ C）。 A、理財中心、大戶室 B、理財中心、大戶室、理財專柜 C、理財中心、理財工作室、理財專柜 D、理財中心、理財工作室 5、以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風險分為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險，是根據(jù)（ C）的不同進行區(qū)分。 A、承保對象 B、風險損失原 因 C、風險損害對象 D、風險損失結(jié)果 7、人的一生很可能會面對一些不期而至的風險，我們稱之為（ B）。 A、投機風險 B、純粹風險 C、偶然風險 D、意外風險 8、標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟： I、收集客戶資料及個人理財目標 II、綜合理財計劃的策略整合 III、客戶關系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況 V、提出理財計劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個人 /家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（ A）。 A、資產(chǎn)負債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤分配表 10、以下關于現(xiàn)值和終值的說法，錯誤的是（ A）。 A、隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間 越長，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日 B、用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率 D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算 12、某公司債券年利率為 12，每季復利一次，其實際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬，在年 復利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達到 40 萬元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關于年金的說法，錯誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應該是 8。 15、以下公式中錯誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負債 =凈資產(chǎn) B、以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲 蓄額 +未實現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評估增值（ -資產(chǎn)評估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計算結(jié)果，應當?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關于年金的說法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預付年金的現(xiàn)值。 B、預付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于哪種標價法？（ B） 倫敦外匯市場的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國銀行公布的外匯牌價： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標價法、間接標價法 B、間接標價法、直接標價法 C、直接標價法、直接標價法 D、間接標價法、間接標價法 22、下面哪個國家不使用間接標價法？（ D） A、美國 B、新西蘭 C、南非 D、中國 23、在直接標價和間接標價法下，匯率變動的含義不同，以下選項不正確的是（ C）。 A、在直接標價法下，外匯匯率上漲說明外幣值錢了。 B、在直接標價法下，外匯匯率下跌說明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標價法下，外匯匯率下跌，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標價法下，外匯匯率上升，說明本幣升值了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時銀行的外匯寶牌價為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價 D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國際外匯市場上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當今全球規(guī)模最大的單一金融市場和投機市場是（ D）。 A、股票市場 B、黃金市場 C、期貨市場 D、外匯市場 27、以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（ B）。 A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。 B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。 C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。 D、國際外匯市場 24 小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資 場所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務。 B、外匯買賣成交后，當日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個營業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個營業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標準交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當 天 交 割 B、成交后第二天交割 C、成交后第二個營業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關遠期匯率的論述中，錯誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實際上是對兩種交 易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進口商在簽訂購買商品合同時，尚無法確定具體付匯日期，但又想固定進口成本，他應選擇敘做（ B）。 A、遠期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、外匯期權買賣 33、按期權的執(zhí)行價格分類，期權可分為（ D ）。 A 、買入期權和賣出期權 B、看漲期權和看跌期權 C、美式期權和歐式期權 D、實 值期權、虛值期權和兩平期權 34、外匯期權的購買者，其（ C）。 A、風險是無限的，收益也是無限的 B、風險是有限的，收益也是有限的 C、風險是有限的，收益是無限的 D、風險是無限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權，是因為他預期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權的買方對標的金融資產(chǎn)具有（ D）的權利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不 是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來反映經(jīng)濟景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲備 D、采購經(jīng)理人指數(shù) 38、國際資本流動的根本動力是（ B）。 A、擴大商品銷售 B、獲得較高利潤 C、調(diào)節(jié)國際收支 D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾 39、從長期來看，影響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預 B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進口 C、對外貸款 D、國內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號效應”（ D）。 A、是央行在外匯市場上通過查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達到干預效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場干預手段 C、有時會失效 D、以上都正確 42、美國商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲申請貸款，美聯(lián)儲收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國際收支平衡表中，反映一國與他國間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會員可進行自營和代理業(yè)務及批準的其他業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會員可進行自營和代理業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設銀行 C、招商銀行 D、中國銀行 49、以下有關黃金價格的說法中錯誤的是（ D）。 A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系。 B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升。 D、美元的堅挺往往會 推動金價的上漲。 50、英美商品交易市場上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K 值單位 51、 24K金的實際含金量為（ B）。 A、 100% B、99.99% C、 99.9% D、 99.5% 52、在風險管理手段中，保險屬于（ D）手段。 A、風險分散 B、風險控制 C、風險回避 D、風險轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險人對（ C）應當具有法律上承認的 經(jīng)濟利益。 A、保險事故 B、保險責任 C、保險標的 D、保險風險 54、根據(jù)可保利益原則，我們無法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關系為（ D）。 A、投保人是被保險人，也是受益人 B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險 人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，保險人、投保人、被保險人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的 近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進一步惡化，終日意識模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關定期壽險的說法中錯誤的是（ A）。 A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最 簡單的一種。 B、如果定期壽險的被保險人在保險期滿時仍然生存，則保險合同即行終止，保險人無給付義務。 C、定期壽險保險費比較低廉，少額的保費就可得到巨額的保障。 D、定期壽險沒有現(xiàn)金價值，不具有儲蓄性的特點。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費最低。 A、年金保險 B、終身壽險 C、兩全保險 D、定期壽險 61、以下有關兩全保險的說法錯誤的是（ B）。 A、兩全保險是死亡保險和生存保險的綜合，其保險金額分為危險保障保額和儲蓄保額。 B、兩全保險的危險保額和儲蓄保 額都隨保險年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價值也逐漸累積。 C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險的保險責任較全面，適應性較廣，其年均保費要高于終身壽險。 62、保險人在確定人身意外傷害保險費率時考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害保險中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預知的 B、可測定的 C、多變化的 D、不可預見的 64、在人 身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國航空意外險每份保單的保險金額為（ D）萬元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險 B 、意外傷害醫(yī)療保險 C、生育保險 D、手術醫(yī)療保險 67、特種 疾病保險采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實報實銷 D、按比例 68、財產(chǎn)保險中重復保險適用（ B）。 A、平均分攤原則 B、比例分攤原則 C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財產(chǎn)保險的分類不包括（ C）。 A、兩全家財險 B、長效還本家財保險 C、個人收藏的郵票保險 D、普通家財保險 70、王某將自己價值 10 萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為 5 萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災導致室內(nèi)財產(chǎn) 損失 8 萬元。則保險公司應該賠償（ C）。 A、 10 萬元 B、 8 萬元 C、5 萬元 D、 4 萬元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者” ? （ D） A、私有、個人承包車輛的被保險人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險公司 D、被害的行人 72、機動車輛保險有關條款規(guī)定，受本車所載貨物撞擊的損失，屬于（ C）責任。 A、車輛第三者責任的免除 B、車輛第三者責任的承保 C、車輛損失險的免除 D、車輛損失險的 承保 73、投資連結(jié)險的特點中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能 B、有一個最低的現(xiàn)金價值 C、保費結(jié)構和資金流向公開透明 D、投資賬戶資金由保險公司的理財專家經(jīng)營管理 74、可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險 B、分紅壽險 C、投資連結(jié)壽險 D、萬能壽險 75、如果辦理保險后反悔，應及時辦理退保手續(xù)，與此相關的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務證券 78、有價證券代表的是（ D）。 A、財產(chǎn)所有權 B 、債權 C 、剩余請求權 D、所有權或債權 79、股票有多種價值，投資者平時較為關心的是（ D）。 A、股權 B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽和最有影響的股價指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價指數(shù) B、金融時報股價指數(shù) C、道 瓊斯股價指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易 正確的順序為（ C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權利，這種權利稱 為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權 B、資金使用權 C、財產(chǎn)支配權 D、債權 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計息方式 C、付息方式 D、利率變動方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標明折價 D、不標 明折價 87、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）。 A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權 89、下列哪種說法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無權參與公司的經(jīng)營決策。 C、憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項不屬 于國債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 91、兼有債權和股權的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評級的主要對象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險 ?A A、利率風險 B、信用風險 C、經(jīng)營風險 D、財務風險 95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險 ?D A、政策風險 B、周期波動風險 C、利率風險 D、信用風險 96、下列因素引起的風險中，投資者可以通過證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟 危 機 C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營管 理不善 97、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對（ B）的補償。 A、信用風險 B、通脹風險 C、利率風險 D、政策風險 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關系。 A、債權關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 102、開放式基金的交易價格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股 票基金 D、認股權證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場基金的投資標的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認股權證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬元，則此時投資人應采取何種動作？（ C） A、賣出價值 9.6 萬 元的股票 B、賣出價值 10.8 萬元的股票 C、賣出價值 16.8 萬元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應 B、可運用財務杠桿 C、個性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風險不包括（ D）。 A、交易風險 B、意外風險 C、利率風險 D、信用風險 109、以下有關房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是（ C）。 A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價值 80 萬元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費 D、營業(yè)稅 113、國內(nèi)期貨市場中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關期貨的說法錯誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。 D、期貨合約 對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、信用風險 D、財務風險 118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達克指數(shù)期貨 B、標準普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費用后的余額，為應納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、 我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實際比例稅率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士 轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬 于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年 度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為 主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者 行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn) 的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資 與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成 長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專 業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所 有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價 值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請成為中國外匯交易中心的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身， 而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、期權距到期日時間越長，期權費就越高。 C、預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的 基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持 有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外 上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式 可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管理人 C、中國銀行是基金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所 有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得二、單項選擇題： 1、以下國內(nèi)機構中無法提 供理財服務的是（ D）。 A、基金公司 B、保險公司 C、信托公司 D、律師事務所 2、與商業(yè)銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優(yōu)勢地位的是（ B）。 A、具有明顯私募性質(zhì)的信托產(chǎn)品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。 B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產(chǎn)項目、股票、票據(jù)等多種實業(yè)和金融資產(chǎn)。 C、信托公司在發(fā)行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。 D、信托公司的影響力有限，國內(nèi)居民對信托產(chǎn)品知之甚少。 3、“中銀理財” 的品牌價值主要體現(xiàn)在（ C）。 A、“以客戶為中心的經(jīng)營思路和智慧創(chuàng)造財富的經(jīng)營理念”兩個方面 B、“高貴品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)資訊，貴賓服務”四個方面 C、“百年品牌，全球網(wǎng)絡，專業(yè)智慧，尊貴服務”四個方面 D、以上都不正確 4、“中銀理財”的經(jīng)營層級分為（ C）。 A、理財中心、大戶室 B、理財中心、大戶室、理財專柜 C、理財中心、理財工作室、理財專柜 D、理財中心、理財工作室 5、以下哪一選項不屬于個人理財規(guī)劃的內(nèi)容？（ B） A、教育投資規(guī)劃 B、健康規(guī)劃 C、退休規(guī)劃 D、居住規(guī)劃 6、我們將風險分為人身風險、財產(chǎn)風險和責任風險，是根據(jù)（ C）的不同進行區(qū)分。 A、承保對象 B、風險損失原因 C、風險損害對象 D、風險損失結(jié)果 7、人的一生很可能會面對一些不期而至的風險，我們稱之為（ B）。 A、投機風險 B、純粹風險 C、偶然風險 D、意外風險 8、標準的個人理財規(guī)劃的流程包括以下幾個步驟： I、收集客戶資料及個人理財目標 II、綜合理財計劃的策略整合 III、客戶關 系的建立 IV、分析客戶現(xiàn)行財務狀況 V、提出理財計劃 VI、執(zhí)行和監(jiān)控理財計劃。正確的次序應為（ D）。 A、 I， III， VI，V， IV， II B、 III， I， IV， V， VI， II C、III， V， II， I， VI， IV D、 III， I， IV， II，V， VI 9、屬于反映個人 /家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（ A）。 A、資產(chǎn)負債表 B、損益表 C、現(xiàn)金流量表 D、利潤分配表 10、以下關于現(xiàn)值和終值的說法，錯誤的是（ A）。 A、隨著復利計算 頻率的增加，實際利率增加，現(xiàn)金流量的現(xiàn)值增加。 B、期限越長，利率越高，終值就越大。 C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高。 D、利率越低或年金的期間越長，年金的現(xiàn)值越大。 11、單利和復利的區(qū)別在于（ D）。 A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日 B、用單利計算的貨幣收入沒有現(xiàn)值和終值之分，而復利就有現(xiàn)值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率 D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產(chǎn)生的利息一并計算 12、某公司債券年利率為 12，每季復利一次，其實際利率為（ D）。 A、 7.66% B、 12.78% C、 13.53% D、 12.55% 13、投資本金 20 萬，在年復利 5.5%情況下，大約需要（ B）年可使本金達到 40 萬元。 A、 14.4 B、 13.09 C、 13.5 D、 14.21 14、以下關于年金的說法，錯誤的是（ D）。 A、在每期期初發(fā)生的等額支付稱為預付年金。 B、在每期期末發(fā)生的等額支付稱為普通年金。 C、遞延年金是普通年金的特殊形式。 D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第 9 年年初，那么遞延期數(shù)應該是 8。 15、以下公式中錯誤的是（ D）。 A、資產(chǎn) -負債 =凈資產(chǎn) B、以市價計的期初期末凈資產(chǎn)差異 =儲蓄額 +未實現(xiàn)資本利得或損失 +資產(chǎn)評估增值（ -資產(chǎn)評估減值） C、普通年金終值 =每期固定金額 （ 1+利率）期限 -1利率 D、復利現(xiàn)值 =終值（ 1+利率）期限 16、在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎上，期數(shù)減 1、系數(shù)加 1 的計算結(jié)果，應當?shù)扔冢?B ）。 A 、遞延年金現(xiàn)值系數(shù) B、預付年金現(xiàn)值系數(shù) C、永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù) D、以上都不正確 17、以下關于年金的說法正確的是（ B）。 A、普通年金的現(xiàn)值大于預付年金的現(xiàn)值。 B、預付年金的現(xiàn)值大于普通年金的現(xiàn)值。 C、普通年金的終值大于預付年金的終值。 D、 A 和 C 都正確。 18、某客戶 2003 年 1 月 1 日投資 1000 元購入一張面值為1000 元，票面利率 6，每年付息一次的債券，并于 2004年 1 月 1 日以 1100 元的市場價格出售。則該債券的持有期收益率為（ C）。 A、 10% B、 13% C、 16% D、 15% 19、 以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（ B）。 A、銀行存款 B、普通股 C、公司債券 D、優(yōu)先股 20、一種匯率通常有（ C）位有效數(shù)字。 A、 3 B、 4 C、 5 D、 6 21、匯率的標價分為直接標價法和間接標價法，下面兩種牌價分別屬于哪種標價法？（ B） 倫敦外匯市場的匯率： 1 英鎊 =1.7529 美元 中國銀行公布的外匯牌價： 100 港幣 =103.72 人民幣 A、直接標價法、間接標價法 B、間接標價法、直接標價法 C、直接標價法、直接標價法 D、間接標價法、間接標價法 22、下面哪個國家不使用間接標價法？（ D） A、美國 B、新西蘭 C、南非 D、中國 23、在直接標價和間接標價法下，匯率變動的含義不同，以下選項不正確的是（ C）。 A、在直接標價法下，外匯匯率上漲說明外幣值錢了。 B、在直接標價法下，外匯匯率下跌說明一定數(shù)額的本幣可以換得更多的外幣。 C、在間接標價法下，外匯匯率下跌，說明一單位本幣可換的外幣數(shù)量增加了。 D、在間接標價法下，外匯匯率上升，說明本幣升值 了。 24、某客戶想將手中的澳元兌換成美元，此時銀行的外匯寶牌價為： 澳元 /美元 0.7485/0.7514 該客戶應以（ A）與銀行交易。 A、以 1 澳元 =0.7485美元 B、以 1澳元 =0.7514美元 C、以 1澳元 =0.7485美元和 0.7514 美元的中間價 D、與銀行協(xié)商后的匯率 25 、若國際外匯市場上 GBP/USD=1.7422/1.7462 ，USD/CAD=1.1694/1.1734，則加拿大元與英鎊之間的套算匯 率 的 正 確 表 述 方 式 為 （ B ）。 A 、GBP/CAD=2.0420/2.0443 B 、GBP/CAD=2.0373/2.0490 C 、CAD/GBP=1.4882/1.4898 D 、CAD/GBP=1.4847/1.4932 26、當今全球規(guī)模最大的單一金融市場和投機市場是（ D）。 A、股票市場 B、黃金市場 C、期貨市場 D、外匯市場 27、以下有關當今國際外匯市場的說法中，錯誤的是（ B）。 A、外匯市場是信息最為透明、最符合完全競爭市場理性規(guī)律的金融市場。 B、外匯市場系統(tǒng)風險小，是最適合 中國中小投資者的一個成熟的金融投資市場。 C、美元、日元和歐元在國際外匯市場成三足鼎立局面。 D、國際外匯市場 24 小時連續(xù)作業(yè)，為投資者提供了沒有時間和空間障礙的理想投資場所。 28、以下交易中不屬于即期交易的是（ D）。 A、外匯買賣成交后，在兩個營業(yè)日內(nèi)辦理外匯業(yè)務。 B、外匯買賣成交后，當日辦理收付交割。 C、在成交日后第二個營業(yè)日交割的外匯交易。 D、在成交日后第三個營業(yè)日交割的外匯交易。 29、即期交易中的標準交割 日 是 指 （ C ）。 A 、 成 交 后 當 天 交 割 B、成交后第 二天交割 C、成交后第二個營業(yè)日交割 D、雙方協(xié)議的某一天 30、如果外匯交易員即期賣出日元 3,450,000，買入美元 30000，隨后，又即期賣出美元20000，買入歐元 16500，則兩筆即期交易后，該交易員的頭寸情況為（ B）。 A、美元多頭 10000，日元少頭3,450,000，歐元多頭 16500 B、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 C、美元頭寸軋平，日元空頭 3,450,000，歐元多頭 16500 D、美元多頭 10000，日元空頭 3,450,000，歐元空頭 16500 31、以下有關遠期匯率的論述中，錯誤的是（ D）。 A、利率高的貨幣表現(xiàn)為貼水，利率低的貨幣表現(xiàn)為升水。 B、升水或貼水實際上是對兩種交易貨幣利差損失或利差盈余的平衡。 C、日元利率低于美元利率，因此美元兌日元的遠期匯率表現(xiàn)為貼水 D、遠期匯率等于即期匯率上加貼水或減升水。 32、如進口商在簽訂購買商品合同時，尚無法確定具體付匯日期，但又想固定進口成本，他應選擇敘做（ B）。 A、遠期外匯買賣 B、擇期外匯買賣 C、掉期外匯買賣 D、 外匯期權買賣 33、按期權的執(zhí)行價格分類，期權可分為（ D ）。 A 、買入期權和賣出期權 B、看漲期權和看跌期權 C、美式期權和歐式期權 D、實值期權、虛值期權和兩平期權 34、外匯期權的購買者，其（ C）。 A、風險是無限的，收益也是無限的 B、風險是有限的，收益也是有限的 C、風險是有限的，收益是無限的 D、風險是無限的，收益是有限的 35、投資者之所以買入看漲期權，是因為他預期這種金融資產(chǎn)的價格在近期內(nèi)將會（ A）。 A、上漲 B、下跌 C、不變 D、都有 36、看漲期權的買方對標的金融資產(chǎn)具有（ D）的權利。 A 、買入 B 、賣出 C、持有 D、以上都不是 37、（ C）不屬于從某些行業(yè)的局部來反映經(jīng)濟景氣狀況的數(shù)據(jù)。 A 、耐用品訂單 B 、 工 業(yè) 生 產(chǎn) C、外匯儲備 D、采購經(jīng)理人指數(shù) 38、國際資本流動的根本動力是（ B）。 A、擴大商品銷售 B、獲得較高利潤 C、調(diào)節(jié)國際收支 D、緩和個別國家內(nèi)部矛盾 39、從長期來看，影 響匯率走向的因素中不包括（ A）。 A、官方干預 B、國際收支 C、通貨膨脹率 D、利率 40、我國人民幣升值有利于（ B）。 A、出口 B、進口 C、對外貸 D、國內(nèi)旅游創(chuàng)匯 41、“信號效應”（ D）。 A、是央行在外匯市場上通過查詢匯率變化情況、發(fā)表聲明等，影響匯率變化，以達到干預效果的手段 B、是不改變現(xiàn)有貨幣政策的外匯市場干預手段 C、有時會失效 D、以上都正確 42、美國商業(yè)銀行在緊急情況下向美聯(lián)儲申請貸款，美聯(lián)儲收取的利率是（ A）。 A、貼現(xiàn)率 B、優(yōu)惠利率 C、短債收益率 D、聯(lián)邦基金利率 43、在國際收支平衡表中，反映一國與他國間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是（ A）。 A、經(jīng)常賬戶 B、資金賬戶 C、平衡賬戶 D“錯誤與遺漏”賬戶 44、上海黃金交易所實行（ B）組織形式。 A、法人制 B、會員制 C、代表制 D、公司制 45、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為（ D）。 A、美元 /盎司 B、美元 /克 C、人民幣元 /兩 D、人民幣元 /克 46、上海黃金交易所（ B）會員可進行自營和代理業(yè)務及批準的其他業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 47、上海黃金交易所（ A）會員可進行自營和代理業(yè)務。 A、綜合類 B、金融類 C、自營類 D、做市商 48、（ C）不是上海黃金交易所指定的清算銀行。 A、工商銀行 B、建設銀行 C、招商銀行 D、中國銀行 49、以下有關黃金價格的說法中錯誤的是（ D）。 A、黃金價格與其他競爭性 投資收益率成反向關系。 B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。 C、一般而言，世界經(jīng)濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升。 D、美元的堅挺往往會推動金價的上漲。 50、英美商品交易市場上買賣貴金屬和藥材等一些特殊商品時所使用的交易單位是（ C）。 A、司馬兩單位 B、托拉 C、金衡制單位 D、 K值單位 51、 24K 金的實際含金量為（ B）。 A、 100% B、 99.99% C、 99.9% D、99.5% 52、在風險管理手段中， 保險屬于（ D）手段。 A、風險分散 B、風險控制 C、風險回避 D、風險轉(zhuǎn)移 53、投保人或被保險人對（ C）應當具有法律上承認的經(jīng)濟利益。 A、保險事故 B、保險責任 C、保險標的 D、保險風險 54、根據(jù)可保利益原則，我們無法為（ C）投保。 A、家用電器 B、租用的別人的房屋 C、公共廣場的雕塑 D、自己的房產(chǎn) 55、人身保險合同中，投保人以自己的生命或身體為他人利益訂立保險合同時，投保人、被保險人和受益人的關系為（ D）。 A、投保人是被保險人，也是受益人 B、投保人不是被保險人，而受益人是其指定的人 C、投保人是被保險人，而受益人是由代理人指定的人 D、投保人是被保險人，受益人是其指定的人 56、某私企業(yè)主為其雇員在太平洋人壽保險公司購買了以外傷害險，約定如雇員在工作中因意外傷害致死，將向其家屬給付死亡保險金。其中，保險人、投保人、被保險人和受益人依次為（ C）。 A、私企業(yè)主、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 B、雇員家屬、太平洋人壽保險公司、雇員和私企業(yè)主 C、太平洋人壽保險公司、私企業(yè)主、雇員和雇員家屬 D、雇 員、私企業(yè)主、雇員家屬和雇員家屬 57、某人投保了人身意外傷害保險，在回家的路上被汽車撞傷送往醫(yī)院，在其住院治療期間因心肌梗塞而死亡。那么，這一死亡事故的近因是（ B）。 A、被汽車撞倒 B 、心肌梗塞 C 、被汽車撞倒和心肌梗塞 D、被汽車撞倒導致的心肌梗塞 58、某人投保了一份生死兩全保險，后經(jīng)醫(yī)院診斷為突發(fā)性精神分裂癥。治療期間，王某病情進一步惡化，終日意識模糊，狂躁不止，最終自殺身亡。這一死亡事故的近因是（ A）。 A、精神分裂癥 B、自殺 C、 精神分裂癥和自殺 D、由于精神分裂癥引起的自殺 59、以下有關定期壽險的說法中錯誤的是（ A）。 A、定期壽險又稱“定期生存保險”，是人壽險中最簡單的一種。 B、如果定期壽險的被保險人在保險期滿時仍然生存，則保險合同即行終止，保險人無給付義務。 C、定期壽險保險費比較低廉，少額的保費就可得到巨額的保障。 D、定期壽險沒有現(xiàn)金價值，不具有儲蓄性的特點。 60、在相同保額和投保條件下，（ D）保費最低。 A、年金保險 B、終身壽險 C、兩全保險 D、定期壽險 61、以 下有關兩全保險的說法錯誤的是（ B）。 A、兩全保險是死亡保險和生存保險的綜合，其保險金額分為危險保障保額和儲蓄保額。 B、兩全保險的危險保額和儲蓄保額都隨保險年度的增加而增加，因此，其現(xiàn)金價值也逐漸累積。 C、兩全保險的保單持有人可在保險期間向保險公司申請保單質(zhì)押貸款。 D、兩全保險的保險責任較全面，適應性較廣，其年均保費要高于終身壽險。 62、保險人在確定人身意外傷害保險費率時考慮的最主要因素是（ C）。 A.、年齡 B、性別 C、職業(yè) D、體格 63、在人身意外傷害 保險中，意外事故發(fā)生的原因必須是意外的、偶然的和（ D）。 A、可預知的 B、可測定的 C、多變化的 D、不可預見的 64、在人身意外傷害保險中，保險人給付保險金的條件是被保險人必須因遭受客觀事故而導致某種后果，如（ C）。 A、死亡或疾病 B、疾病或失業(yè) C、殘疾或死亡 D、退休或殘疾 65、我國航空意外險每份保單的保險金額為（ D）萬元，投保人最多可以買 _份。 A、 10； 10 B、 20； 10 C、 20； 5 D、 40； 5 66、醫(yī)療保險中不包括（ C）。 A、普通醫(yī)療保險 B 、意外傷害醫(yī)療保險 C、生育保險 D、手術醫(yī)療保險 67、特種疾病保險采用（ A）給付方式。 A、定額 B、定值 C、實報實銷 D、按比例 68、財產(chǎn)保險中重復保險適用（ B）。 A、平均分攤原則 B、比例分攤原則 C、第一賠償原則 D、順序賠償原則 69、家庭財產(chǎn)保險的分類不包括（ C）。 A、兩全家財險 B、長效還本家財保險 C、個人收藏 的郵票保險 D、普通家財保險 70、王某將自己價值 10 萬元的財產(chǎn)投保了一份保險金額為 5 萬元的家財保險，在保險期間王某家發(fā)生火災導致室內(nèi)財產(chǎn)損失 8 萬元。則保險公司應該賠償（ C）。 A、 10 萬元 B、 8 萬元 C、5 萬元 D、 4 萬元 71、以下哪一類人屬于車輛第三者責任保險中的“第三者” ? （ D） A、私有、個人承包車輛的被保險人及其家庭成員，以及他們所有或代管的財產(chǎn) B、本車車上乘客 C、保險公司 D、被害的行人 72、機動車輛保險有關條款規(guī)定，受本車所載 貨物撞擊的損失，屬于（ C）責任。 A、車輛第三者責任的免除 B、車輛第三者責任的承保 C、車輛損失險的免除 D、車輛損失險的承保 73、投資連結(jié)險的特點中不包括（ B）。 A、具有保障和投資理財?shù)碾p重功能 B、有一個最低的現(xiàn)金價值 C、保費結(jié)構和資金流向公開透明 D、投資賬戶資金由保險公司的理財專家經(jīng)營管理 74、可以任意支付保險費以及任意調(diào)整死亡保險金給付金額的人壽保險是（ D）。 A、傳統(tǒng)壽險 B、分紅壽險 C、投資連結(jié)壽險 D、萬能壽險 75、如果辦理保險后反悔，應及時辦理退保手續(xù)，與此相關的正確規(guī)定為（ A）。 A、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 B、在 10 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 C、在 5 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。 D、在 30 天反悔期內(nèi)可辦理全額退保，但需支付退保手續(xù)費，過期則除支付手續(xù)費外，已繳納保費將不退回。 76、證券是各類記載并代表一定權利的（ B）。 A、書面憑證 B、法律憑證 C、 收入憑證 D、資本憑證 77、廣義的證券包括（ A）、貨幣證券和資本證券。 A、權益證券 B、商品證券 C、憑證證券 D、債務證券 78、有價證券代表的是（ D）。 A、財產(chǎn)所有權 B 、債權 C 、剩余請求權 D、所有權或債權 79、股票有多種價值，投資者平時較為關心的是（ D）。 A、股權 B、面值 C、紅利 D、市值 80、世界上最早、最享盛譽和最有影響的股價指數(shù)是（ C）。 A、日經(jīng) 225股價指數(shù) B、金融時報股價指數(shù) C、道 瓊斯股價指數(shù) D、恒生指數(shù) 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B 、 股 利 所 得 C 、 資 本 利 得 加 股 利 所 得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易 正確的順序為（ C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權 B、資金使用權 C、財產(chǎn)支配權 D、債權 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計息方式 C、付息方式 D、利率變動方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標明折價 D、不標明折價 87、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）。 A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權 89、下列哪種說法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行條件不包括其發(fā) 行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無權參與公司的經(jīng)營決策。 C、憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項不屬于國債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 91、兼有債權和股權的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價證券 C、都 是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評級的主要對象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險 ?A A、利率風險 B、信用風險 C、經(jīng)營風險 D、財務風險 95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險 ?D A、政策風險 B、周期波動風險 C、利率風險 D、信用風險 96、下列因素引起的風險中，投資者可以通 過證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟 危 機 C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營管理不善 97、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對（ B）的補償。 A、信用風險 B、通脹風險 C、利率風險 D、政策風險 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關系。 A、債權關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 102、開放式基金的交易價格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認股權證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場基金的投資標的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認股權證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策略限制股票 資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬元，則此時投資人應采取何種動作？（ C） A、賣出價值 9.6 萬元的股票 B、賣出價值 10.8 萬元的股票 C、賣出價值 16.8 萬元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應 B、可運用財務杠桿 C、個性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風險不包括（ D）。 A、交易風險 B、意外風險 C、利率風險 D、信用風險 109、以下有關房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是（ C）。 A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價值 80 萬元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費 D、營業(yè)稅 113、國內(nèi)期貨市場中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關期貨的說法錯誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開、公平競爭的方式進 行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適 應人們管理股市風險，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、信用風險 D、財務風險 118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達克指數(shù)期貨 B、標準普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國居民的境內(nèi)工資、薪金所得， 以每月收入扣除（ D）元費用后的余額，為應納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實際比例稅率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、 股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的 外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時，應以全額所 得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日 至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“ 用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B）計算的。 A、購置價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B ）。 A 、 0.53 B 、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固 定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟 資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風 險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項 B、遞延年 金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請 成為中國外匯交易中心的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、期權距到期日時間越長，期 權費就越高。 C、預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原 則 C、補償原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又 稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者 地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管理人 C、中國銀行是基 金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個體工商戶從事商業(yè)、飲食 、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得 81、股票投資的收益等于（ C）。 A、資本利得 B、股利所得 C、資本利得加股利所得 D、資本利得加利息所得 82、股票交易程序中所包括的主要環(huán)節(jié)有： I、交割 II、委托 III、證券賬戶開戶 IV、資金賬戶開戶 V、過戶 VI、交易 正確的順序為（ C）。 A、 IV, III, II, I, VI, V B、 III, IV, I, V, VI,II C 、 III, IV, II, VI, I, V D、 V, II, III, IV, VI,I 83、債券代表其投資者的權利，這種權利稱為（ D）。 A、資產(chǎn)所有權 B、資金使用權 C、財產(chǎn)支配權 D、債權 84、債券分為附息債券和零息債券的依據(jù)是（ C）。 A、債券形式 B、計息方式 C、付息方式 D、利率變動方式 85、（ D）不能作為債券發(fā)行主體。 A、中央政府和地方政府 B、企業(yè)組織 C、金融機構 D、社會團體 86、貼現(xiàn)債券通常在票面上（ B），是一種折價發(fā)行的債券。 A、規(guī)定利率 B、不規(guī)定利率 C、標明折價 D、不標明折價 87、下列投資工具中，風險相對最小的是（ A）。 A、國債 B、股票 C、企業(yè)債券 D、期貨 88、以下選項中，公司破產(chǎn)后，對公司剩余財產(chǎn)的分配順序上列為最后的是（ C）。 A、職工工資 B、優(yōu)先股票 C、普通股票 D、普通債權 89、下列哪種說法是正確的？（ B） A、債券的發(fā)行 條件不包括其發(fā)行票面金額。 B、企業(yè)債券的持有人無權參與公司的經(jīng)營決策。 C、憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓。 D、記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓。 90、下列哪項不屬于國債投資的特征？（ D） A、安全性高 B、免稅待遇 C、流動性強 D、收益率高 91、兼有債權和股權的雙重性質(zhì)的公司債是（ B）。 A、私募債券 B、可轉(zhuǎn)換公司債 C、收益公司債 D、信用公司債 92、以下關于債券和股票說法錯誤的是（ D）。 A、收益率相互影響 B、都屬于有價 證券 C、都是籌資手段 D、都有規(guī)定的償還期限 93、證券信用評級的主要對象為（ D）。 A、中央政府的債券 B、國際債券和優(yōu)先股股票 C、普通股股票 D、各類公司債券和地方債券 94、以下哪一種風險不屬于非系統(tǒng)風險 ?A A、利率風險 B、信用風險 C、經(jīng)營風險 D、財務風險 95、以下哪種風險不屬于系統(tǒng)風險 ?D A、政策風險 B、周期波動風險 C、利率風險 D、信用風險 96、下列因素引起的風險中 ，投資者可以通過證券投資組合予以分散的是（ D）。 A、國家貨幣政策變化 B 、 發(fā) 生 經(jīng) 濟 危 機 C 、 通 貨 膨 脹 D、企業(yè)經(jīng)營管理不善 97、長期政府債券的利率比短期政府債券利率高，這是對（ B）的補償。 A、信用風險 B、通脹風險 C、利率風險 D、政策風險 98、證券投資基金是一種（ B）的證券投資方式。 A、直接 B、間接 C、視具體的情況而定 D 以上均不正確 99、證券投資基金反映的是投資者和基金管理人之間的一種（ D）關系。 A、債權關系 B、所有權關系 C、綜合權利關系 D、委托代理關系 100、（ C）的投資份額是可以不固定的。 A、封閉式基金 B、契約式基金 C、開放式基金 D、公司型基金 101、封閉式投資基金和開放式投資基金是對投資基金按（ B）標準進行的分類。 A、按投資基金的組織形式 B、按投資基金能否贖回 C、按投資基金的投資對象 D、按投資基金的風險大小 102、開放式基金的交易價格主要取決于（ C）。 A、基金總資產(chǎn) B、供 求關系 C、基金凈資產(chǎn) D、基金負債 103、在下列幾種基金中，一般（ B）的年管理費率最低。 A、債券基金 B、貨幣基金 C、股票基金 D、認股權證基金 104、（ C）不能作為貨幣市場基金的投資標的。 A、短期債券 B、商業(yè)票據(jù) C、認股權證 D、銀行短期存款 105、以追求資產(chǎn)的長期增值和盈利為基本目標的基金是（ C）。 A、收入型基金 B、平衡型基金 C、成長型基金 D、以上都不是 106、若采用固定投資比例策 略限制股票資產(chǎn)在 40%，起始投資組合之股票為 80 萬元，其余則持有現(xiàn)金，若三個月后股票資產(chǎn)上漲 28 萬元，則此時投資人應采取何種動作？（ C） A、賣出價值 9.6 萬元的股票 B、賣出價值 10.8 萬元的股票 C、賣出價值 16.8 萬元的股票 D、不買不賣 107、房地產(chǎn)投資的優(yōu)點不包括（ C）。 A、具有分散投資的效應 B、可運用財務杠桿 C、個性差異小，易操作 D、能抵御通脹 108、房地產(chǎn)投資的風險不包括（ D）。 A、交易風險 B、意外風 險 C、利率風險 D、信用風險 109、以下有關房地產(chǎn)投資的說法錯誤的是（ C）。 A、常見的房地產(chǎn)投資方式有住房實物投資和住房金融投資。 B、炒樓花的范圍包括內(nèi)部認購的房號、正式認購的認購書、預售合同等。 C、房地產(chǎn)證券的持有人只能通過將證券變現(xiàn)來獲利。 D、住房金融投資降低了住房投資的門檻，又保持了實物投資較高的收益。 110、一房產(chǎn)價值 80 萬元，耐用年限為 60 年，殘值率為 10%。根據(jù)直線折舊法，該房產(chǎn)的折舊率為（ A）。 A、 1.5% B、 2% C、 1.8% D、 1% 111、非普通商品房在 5年內(nèi)出售需要全額繳納營業(yè)稅，稅率為（ B）。 A、 3% B、 5.5% C、 10% D、 5% 112、（ D）不屬于個人購買房產(chǎn)時涉及的稅費。 A、契稅 B、印花稅 C、抵押登記費 D、營業(yè)稅 113、國內(nèi)期貨市場中不包括（ B）。 A、上海期貨交易所 B、深圳期貨交易所 C、大連商品交易所 D、鄭州商品交易所 114、以下有關期貨的說法錯誤的是（ B）。 A、期貨交易是以公開、公平競 爭的方式進行交易的，私下談判交易被視為違法。 B、期貨交易可以在交易所內(nèi)進行，也可以在場外交易。 C、大多數(shù)期貨合約都在到期前以對沖方式了結(jié)。 D、期貨合約對商品質(zhì)量、規(guī)格、交貨時間、地點等都做了統(tǒng)一的規(guī)定，是標準化合約。 115、期貨交易主要是以（ C）為保障，從而保證到期兌現(xiàn)。 A、行業(yè)制度 B、法律制度 C、保證金制度 D、市場制度 116、金融期貨中不包括（ D）。 A、股票期貨 B、利率期貨 C、外匯期貨 D、債券期貨 117、股票指數(shù)期貨是為適應人們管理股市風險，尤其是（ A）的需要而產(chǎn)生的。 A、系統(tǒng)風險 B、非系統(tǒng)風險 C、信用風險 D、財務風險 118、目前最有影響的美國股票指數(shù)期貨是（ B）。 A、納斯達克指數(shù)期貨 B、標準普爾 500 指數(shù)期貨 C、道瓊斯工業(yè)指數(shù)期貨 D、以上都不是 119、我國個人所得稅中工資、薪金所得的適用稅率范圍是（ B）。 A、 5%50% B、 5%45% C、 5%40% D、 5%35% 120、中國居民的境內(nèi)工資、 薪金所得，以每月收入扣除（ D）元費用后的余額，為應納稅所得額。 A、 800 B、1200 C、 1500 D、 1600 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A）。 A、 14%的實際比例稅率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C 、 20% 的 比 例 稅 率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A 、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié) 定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時， 應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個 人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個 人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資 者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中 銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、 以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合 理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付 款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、 非金融企業(yè)也可申請成為中國外匯交易中心的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、期權距到期日時間越長，期權費就越高。 C、預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官 方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、 證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管理人 C、中國銀行是基金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個體工 商戶從事商業(yè)、飲食、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A ）。 A 、 14% 的 實 際 比 例 稅 率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄 存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶 然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間 ，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求 是（ D）。 A、服務需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了 （ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高 ，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、 多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機 關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤 的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期 無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場，成立于 1994 年 4 月。 B、中國外匯交易中心會員應采取競價交易方式。 C、中國外匯交易中心是央行領導下的，獨立核算、盈利性的事業(yè)法人。 D、非金融企業(yè)也可申請成為中國外匯交易中心 的會員。 10 、以下有關外匯期權交易的說法正確的是_ABC_。 A、外匯期權的交易對象并不是貨幣本身，而是一項將來可以買賣貨幣的權利。 B、期權的買方可以根據(jù)市場情況自行決定是否執(zhí)行權利。 C、期權賣方承擔風險，履行買賣的義務，并收取期權費。 D、期權費一般于期權到期日一次性付清，而且不可退回。 11、以下有關期權價格的決定因素的說法正確的是（ BCD） 。 A、買入期權的執(zhí)行價格與期權費成正比，而賣出期權的執(zhí)行價格與期權費成反比。 B、期權距到期日時間越長，期權費就越高。 C、 預期波動率越大的貨幣期權，其期權費越高。 D、貨幣利率越高，期權費越低，利率越低，期權費越高。 12、影響匯率變化的基本因素有 _ABCD_。 A、經(jīng)濟因素 B、政治及新聞輿論因素 C、市場因素 D 、 央 行 干 預 13 、 屬 于 歐 元 區(qū) 的 國 家 有_ACD_。 A、荷蘭 B、瑞典 C、希臘 D、西班牙 14、世界黃金的需求主要包括 （ ABCD） 。 A、工業(yè)需求 B、投資需求 C、官方儲備需求 D、飾金需求 15 、世界通行的黃金投資方式中包括_ABD_。 A、投資金幣 B、紙黃金 C、黃金遠期買賣 D、黃金期權 16、保險的功能包括 （ BCD） 。 A、風險回避 B、實施補償 C、免稅效應 D、轉(zhuǎn)移風險 17、保險的基本當事人有 _BCD_。 A、保險人 B、投保人 C、被保險人 D、受益人 18、根據(jù)我國保險法，保險的基本原則有（ ABCD） 。 A、最大誠信原則 B、可保利益原則 C、補償 原則 D、近因原則 19、保險人在理賠時一般按三個標準確定賠償額度，它們是 （ ABD） A、以實際損失為限 B、以保險金額為限 C、以保單的現(xiàn)金價值為限 D、以被保險人對保險標的可保利益為限 20、按照給付期間劃分，年金保險可分為 _BD_。 A、終生年金 B、即期年金 C、定期年金 D、延期年金 21、不在我國家庭財產(chǎn)保險承保范圍之內(nèi)的財產(chǎn)有 _ABD_。 A、票證 B、食品 C、床上用品 D、書籍 22、證券的票面要素有 （ ABD） 。 A、標的物 B、權利 C、義務 D、持有人 23、下面屬于商品證券的有 _ABC_。 A、提貨單 B、運貨單 C、倉庫棧單 D、存款單 24、證券的產(chǎn)權性是指有價證券記載著權利人的財產(chǎn)權內(nèi)容，代表著一定的財產(chǎn)所有權，擁有證券就意味著享有財產(chǎn)的 _ABCD_的權利。 A、占有 B、使用 C、收益 D、處置 25、證券具有流通性，又稱為變現(xiàn)性。證券的流通是通過 _BCD_ 實現(xiàn)的。 A 、繼 承 B、貼現(xiàn) C、交易 D、承兌 26、境外上市外資股是指股份公司向境外投資者募集并在境外上市的股份。下面 _BC_是屬于境外上市外資股。 A、 G 股 B、 F 股 C、 H 股 D、 B 股 27、按股票持有者分類，股票可分為 （ BCD） 。 A、內(nèi)部職工股 B、國家股 C、法人股 D、個人股 28、相對股票投資而言，債券投資的優(yōu)點有 （ BCD） 。 A、投資收益高 B、本金 安全性高 C、投資風險小 D、市場流動性好 29、優(yōu)先股的優(yōu)先權主要表現(xiàn)在_BC_。 A、認股權 B、分配剩余資產(chǎn) C、分配公司收益 D、公司經(jīng)營表決權 30、普通股票股東享有的權利主要是（ ABD ） 。 A 、 公 司 重 大 決 策 的 參 與 權 B、公司盈余和剩余資產(chǎn)分配權 C、選擇管理者 D、其他權利 31、債券按發(fā)行主體的不同，可分為（ ACD） 。 A、政府債券 B、公債 C金融債券 D、企業(yè)債券 32、債券按計算利息的方式不同分為 （ ABD） 。 A、單利債券 B、復利債券 C、定息債券 D、貼現(xiàn)債券 33、 LOF 和 ETF 的不同點有 （ BCD） 。 A、流動性不同 B、適用的基金類型不同 C、參與的門檻不同 D、套利操作方式和成本不同 34、證券投資基金的當事人主要有 （ ACD） 。 A、基金持有人 B、基金發(fā)起人 C、基金托管人 D、基金管理人 35、證券投資基金與股票債券的區(qū)別表現(xiàn)在 （ ABCD） 。 A、投資者地位不同 B、經(jīng)濟關系不同 C、投資工具性質(zhì)不同 D、收益與風險不同 36 、證券投資基金按組織形式可分為_BC_ 。 A 、 封 閉 型 投 資 基 金 B 、契約型投資基金 C 、公司型投資基金 D、開放型投資基金 37、客戶甲于 2006 年 4 月 15 日在中國銀行某網(wǎng)點認購了由國泰基金管理有限公司發(fā)行的國泰金鹿保本基金。該證券投資基金的當事人為（ ABD ） 。 A 、 客 戶 甲 是 基 金 持 有 人 B、國泰基金公司是基金管理人 C、中國銀行是基金管理人 D、中國銀行是基金托管人 38、房屋產(chǎn)權證是對進行了房屋產(chǎn)權登記后所發(fā)證件的統(tǒng)稱，可分為 （ ABD） 。 A、房屋所有權證 B、房屋共有權保持證 C、房屋抵押權證 D、房屋他項權證 39、稅務籌劃的特點包括 _ACD_。 A、風險性 B、隱藏性 C、合法性 D、專業(yè)性 40、下列所得應納入個體工商產(chǎn)生產(chǎn)經(jīng)營所得交納個人所得稅的有 （ BCD） 。 A、專營屬于農(nóng)業(yè)稅范疇的捕撈業(yè)，并已繳納了農(nóng)業(yè)稅的所得 B、個體工商戶從事商業(yè)、飲食、服務業(yè)的收入 C、經(jīng)有關部門批準，取得執(zhí)照行醫(yī)而取得的報酬 D、個體工商戶從事手工業(yè)的所得 121、我國個人所得稅中稿酬所得適用（ A ）。 A 、 14% 的 實 際 比 例 稅 率 B、適用 535%的五級超額累進稅率 C、 20%的比例稅率 D、適用 20%40%的三級超額累進稅率 122、公司職工取得的用于購買企業(yè)國有股權的勞動分紅應按照（ A）項目征收個人所得稅。 A、工資薪金所得 B、勞務報酬所得 C、利息、股息、紅利所得 D、其他所得 123、下列項目中，屬 于勞務報酬所得的是（ D）。 A、發(fā)表論文取得的報酬 B、提供著作的版權而取得的報酬 C、將國外的作品翻譯出版取得的報酬 D、高校教師受出版社委托進行審稿取得的報酬 124、根據(jù)個人所得稅法的規(guī)定，工資、薪金所得采用的稅率形式是（ A）。 A、超額累進稅率 B、全額累進稅率 C、超率累進稅率 D、超倍累進稅率 125、外籍人士取得的下列所得中，（ C）可以免征個人所得稅。 A、來自同我國簽訂雙邊稅收協(xié)定的國家的外籍人士在我國境內(nèi)取得的儲蓄存款利息 B、外籍個人從境內(nèi)上市 A 股 企業(yè) (內(nèi)資企業(yè) )取得的股息紅利 C、外籍人士在我國境內(nèi)取得的保險賠款 D、外籍人士轉(zhuǎn)讓國家發(fā)行的金融債券取得的所得 126、王某取得稿酬 20000 元，講課費 4000 元，已知稿酬所得適用個人所得稅稅率為 20%，并按應納稅額減征 30%，勞務報酬所得適用個人所得稅稅率為 20%。王某應納個人所得稅額為（ B）元。 A、 2688 B、 2880 C、 3840 D、 4800 127、對以下（ A）征收個人所得稅時，應以全額所得為應納稅所得額。 A、偶然所得 B、個體工商戶生產(chǎn)、經(jīng)營所得 C、稿酬所得 D、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得 128、我國車輛購置稅實行法定減免稅，下列不屬于車輛購置稅減免稅范圍的是（ B）。 A、外國駐華使館、領事館和國際組織駐華機構及其外交人員自用車輛 B、回國服務的留學人員用人民幣現(xiàn)金購買 1 輛個人自用國產(chǎn)小汽車 C、設有固定裝置的非運輸車輛 D、長期來華定居專家 1 輛自用小汽車 129、某外國人 2000 年 2 月 12 日來華工作，2001 年 2 月 15 日回國， 2001 年 3 月 2 日返回中國， 2001年 11 月 15 日至 2001 年 11 月 30 日期間，因工作需要去了日本， 2001 年 12 月 1 日返回中國，后于 2002 年 11 月20 日離華回國，則該納稅人（ A）。 A、 2001 年度為我國居民納稅人， 2002 年度為我國非居民納稅人 B、2000 年度為我國居民納稅人， 2001 年度為我國非居民納稅人 C、 2001 年度和 2002 年度均為我國非居民納稅人 D、 2000 年度和 2001 年度均為我國居民納稅人 130、在收入相同的情況下，（ C）的稅負最重。 A、個體工商戶 B、合伙企業(yè) C、私營企業(yè) D、個人獨資企業(yè) 131、客戶最基本的需求是（ D）。 A、服務需求 B、 體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 132、客戶從單純被動地采購，轉(zhuǎn)為主動參與產(chǎn)品的規(guī)劃、設計、方案的確定，這體現(xiàn)了客戶的（ B）。 A、成功需求 B、體驗需求 C、關系需求 D、產(chǎn)品需求 133、某消費者選擇商品的能力比較強，對價格變化反應敏感，選價心理較重，往往以價格高低為選購標準。此人屬于（ C）。 A、習慣型消費者 B、理智型消費者 C、經(jīng)濟型消費者 D、疑慮型消費者 134、“用名人來做宣傳廣告”是運用了（ C）。 A、消費者的興趣 B、商品效用 C、相關群體對消費者行為的影響 D、社會文化對消費者行為的影響 135、一般在繁榮期之后出現(xiàn)，經(jīng)濟活動放緩，國民生產(chǎn)總值增長率遞減，失業(yè)率上升，通脹率下降，居民開始對經(jīng)濟和職業(yè)前景產(chǎn)生憂慮，逐步減少消費支出。這一階段屬于經(jīng)濟周期中（ D）。 A、蕭條期 B、調(diào)整期 C、萎縮期 D、衰退期 136、制訂個人理財目標的基本原則之一是，將（ C）作為必須實現(xiàn)的理財目標。 A、個人風險管理 B、長期投資目標 C、預留現(xiàn)金儲備 D、短 期投資目標 137、以下不屬于個人 /家庭資產(chǎn)項目的是（ D）。 A、收藏品 B、接受別人的禮品 C、按揭房產(chǎn) D、租借的房屋 138、個人資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)價值是按（ B ） 計 算 的 。 A 、 購 置 價 B、當前市場價格 C、平均購置價和當前市場價格所得 D、視情況而定 139、在制定理財規(guī)劃時，理財師通常需要對家庭的資產(chǎn)負債情況進行分析，下列哪些選項中屬于流動負債？ D A、汽車貸款 B、教育貸款 C、住房抵押貸款 D、信 用卡貸款 140、以下有關個人 /家庭資產(chǎn)負債的論述錯誤的是（ C）。 A、折舊性資產(chǎn)的價值一般隨著其使用年限的增加而降低。 B、凈資產(chǎn)金額很大，可能意味著客戶的部分資產(chǎn)并未得到充分利用。 C、對于那些債務關系已經(jīng)形成，但客戶尚未收到正式的付賬通知的，不應計入負債項目中。 D、理想的凈資產(chǎn)持有量應根據(jù)客戶的實際情況而定。 141、客戶王某的流動性資產(chǎn)為 8 萬元，總資產(chǎn)為 55 萬元，總負債為 29 萬元，其償付比率為（ B）。 A、 0.53 B、 0.47 C、 0.28 D、 0.15 142、反映客戶控制開支和增加凈資產(chǎn)能力的財務比率是（ D）。 A、投資與凈資產(chǎn)比率 B、流動性比率 C、負債收入比率 D、儲蓄比率 143、以下公式錯誤的有（ B）。 A、負債收入比率 =債務支出 /稅前收入 B、儲蓄比率 =盈余 /稅前收入 C、流動性比率 =流動性資產(chǎn) /每月支出 D、負債總資產(chǎn)比率 =負債 /總資產(chǎn) 144、對于客戶的中期投資目標，應（ C）。 A、采用現(xiàn)金投資和固定利息投資，收益不高，但收益率較穩(wěn)定，很少出現(xiàn)虧損 B、主要考慮投資的成長性，可考慮采用具有稅收效應的投資產(chǎn)品 C、要更多地考慮投資的成長性和收益率，但投資風險會上升，出現(xiàn)虧損的概率也會更大 D、視具體目標而確定投資策略 145、以下有關人力資本的論述中正確的是（ A）。 A、理財客戶經(jīng)理確定的最優(yōu)資產(chǎn)應當包括經(jīng)濟資源和人力資本。 B、人力資本是指勞動者勞動報酬的終值。 C、投資者離退休的時間越長，人力資本的對沖效應與緩沖作用越弱。 D、投資者個人的人力資本供給彈性越大，投資者持有的高風險經(jīng)濟資源越少。 三、多項選擇題 1、中國銀行理財客戶經(jīng)理 的崗位職責包括 _BD_。 A、根據(jù)客戶需要，及時有效地向客戶提供專業(yè)化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規(guī)、銀行各項規(guī)章制度和政策許可范圍內(nèi)為客戶進行投資操作 B、遇疑難的專業(yè)問題，積極與理財產(chǎn)品經(jīng)理合作，共同向理財客戶提供服務 C、負責理財客戶經(jīng)理隊伍新人員的培訓工作 D、收集同業(yè)信息，研究客戶現(xiàn)實情況和未來發(fā)展，發(fā)掘他們的潛在需求，及時反饋至產(chǎn)品管理部門。 2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。 （ BCD） A、政府機關或事業(yè)單位處級以上領導干部 B、注 冊資本在 1000 萬元以上企業(yè)的總經(jīng)理等高層管理人員，并經(jīng)上級分行個人金融部特殊批準 C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產(chǎn)品）、基金、國債，以及 20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣 50 萬元以上 D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣 15 萬元以上 3、中銀理財?shù)娘L險點目前主要來自于 （ ABCD） 。 A、理財服務流程 B、客戶管理 C、理財服務人員 D、理財服務系統(tǒng) 4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有 （ BCD） 。 A、各級理財服務機 構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網(wǎng)點的柜臺業(yè)務相同。 B、所有由“中銀理財”的策略聯(lián)盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發(fā)生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。 C、理財從業(yè)人員不得在理財中心（室）現(xiàn)場之外為理財客戶辦理有關理財業(yè)務和提供服務。 D、“中銀理財服務協(xié)議”的文本格式及內(nèi)容由總行統(tǒng)一制定，版本維護由省行負責。 5、國內(nèi)外消費者購買住宅的原因包括 （ ABCD） 。 A、自住 B、合理避稅 C、對外出租獲取租金 D、投機獲取資本利得 6、以 下有關貨幣的時間價值的說法，正確的有 _ABD_。 A、貨幣的時間價值認為等量資金在不同時點上的價值量不相等 B、貨幣的時間價值是指貨幣經(jīng)歷一定時間的投資和再投資所增加的價值 C、不同時間單位的貨幣收入在不換算到相同時間單位的情況下，其經(jīng)濟價值也具有可比性 D、貨幣的時間價值也被稱為資金的時間價值 7 、關于遞延年金，下列說法正確的有_AC_。 A、遞延年金是指隔若干期以后才開始發(fā)生的系列等額收付款項 B、遞延年金終值的大小與遞延期無關 C、遞延年金現(xiàn)值的大小與遞延期 有關 D、遞延期越長，遞延年金的現(xiàn)值越大 8、外匯市場產(chǎn) 生的 原因 包括 _ACD_ 。 A 、投 機 B、央行干預 C、貿(mào)易和投資 D、對沖 9、以下關于中國外匯交易中心的說法錯誤的是_BC_。 A、中國外匯交易中心是我國自己的外匯市場