摘要摘要.緒論1.1背景及意義對(duì)于我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的幾十年里，我國(guó)小微企業(yè)的隊(duì)伍日益壯大，高速發(fā)展，欣欣向榮。在我國(guó)的經(jīng)濟(jì)建設(shè)中也同樣提高了小微企業(yè)。小微企業(yè)在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)實(shí)體發(fā)展、提高就業(yè)率、推動(dòng)科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新、優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、提高人民生活水平等方面發(fā)揮較好的作用。同時(shí)為我國(guó)增加了稅收和生產(chǎn)總值。由于小微企業(yè)投資規(guī)模小、資產(chǎn)總額低、人員結(jié)構(gòu)簡(jiǎn)單、企業(yè)經(jīng)營(yíng)靈活、信用度較低、企業(yè)承受風(fēng)險(xiǎn)能力較弱的性質(zhì)。但從每年小微企業(yè)增加的數(shù)據(jù)當(dāng)中不難看出總體基數(shù)龐大的局面。小微企業(yè)是面向大眾自主創(chuàng)業(yè)、靈活創(chuàng)新發(fā)展的媒介，也是增加就業(yè)崗位的吸納器。在我國(guó)小微企業(yè)發(fā)展過(guò)程過(guò)程中，困擾著小微企業(yè)的融資問(wèn)題始終沒(méi)有得到解決，阻礙著小微企業(yè)健康的發(fā)展。小微企業(yè)成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)不可分割的部分也成為當(dāng)今社會(huì)經(jīng)濟(jì)新發(fā)展的推動(dòng)力。在增加就業(yè)機(jī)會(huì)、激發(fā)創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新等方面體現(xiàn)出無(wú)與倫比的重要性。依據(jù)數(shù)據(jù)顯示：我國(guó)的小微企業(yè)分別有：微型企業(yè)、小型企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)和家庭作坊式企業(yè)等，它是由企業(yè)從業(yè)人員、年應(yīng)納稅所得額、資產(chǎn)總額等指標(biāo)來(lái)作為判定標(biāo)準(zhǔn)得出，結(jié)合行業(yè)特點(diǎn)劃分的一種企業(yè)分類(lèi)。當(dāng)前我國(guó)的小微企業(yè)存在的特點(diǎn)有：（1）企業(yè)規(guī)模小，管理靈活；（2）技術(shù)構(gòu)成比例較低和勞動(dòng)力密集型企業(yè)居多；（3）數(shù)量多、活力強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)范圍廣；（4）公司內(nèi)控不完備，企業(yè)管理方式不健全；（5）企業(yè)資信程度普遍低，融資困難重重。同時(shí)，小微企業(yè)直接獲得融資的機(jī)會(huì)非常有限，得到金融機(jī)構(gòu)貸款的扶持更是希望渺茫，民間借貸最終會(huì)成為小微企業(yè)的慌亂之選。但我國(guó)的小微企業(yè)每年仍在不同程度中發(fā)展和壯大，在這樣的狀態(tài)下解決了大部分創(chuàng)業(yè)和就業(yè)問(wèn)題，小微企業(yè)成為創(chuàng)新的“主力軍”，是大企業(yè)的有力支撐。支持小微企業(yè)發(fā)展必然會(huì)帶來(lái)創(chuàng)造社會(huì)更多的就業(yè)崗位，也會(huì)使小微企業(yè)在解決民生問(wèn)題方面、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方面發(fā)揮積極的作用。近些年來(lái)從我國(guó)小微企業(yè)的發(fā)展中得出，小微企業(yè)為我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的發(fā)展注入新鮮血液，是解決就業(yè)的“主戰(zhàn)場(chǎng)”、成為市場(chǎng)的補(bǔ)缺者。能夠促進(jìn)小微企業(yè)的發(fā)展，也是符合社會(huì)發(fā)展的需要。相對(duì)于其他發(fā)達(dá)國(guó)家中的新興經(jīng)濟(jì)體，我國(guó)的小微企業(yè)的融資還需要堅(jiān)定信念走下去。融資性金融會(huì)作為小微企業(yè)資金融通中的重要補(bǔ)充，資金鏈?zhǔn)蔷S持企業(yè)自身經(jīng)營(yíng)發(fā)展的基礎(chǔ)鏈條，能夠保持企業(yè)資金鏈的良性循環(huán)是每個(gè)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者該有應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。本論文分別從小微企業(yè)融資難原因、分析對(duì)策、國(guó)外經(jīng)驗(yàn)借鑒等方面分別闡述了小微企業(yè)融資難的原因，結(jié)合企業(yè)特性，通過(guò)研究分析推斷出解決小微企業(yè)融資難存在的問(wèn)題，并對(duì)此提出對(duì)策及建議。1.2目的及目標(biāo)目標(biāo)：通過(guò)對(duì)小微企業(yè)現(xiàn)有融資難的分析和探究，本論文對(duì)小微企業(yè)從內(nèi)、外部?jī)纱笠暯?，就目前我?guó)的小微企業(yè)融資現(xiàn)狀以及造成融資難、融資貴、融資慢的問(wèn)題展開(kāi)了一系列的分析和探究。并在此基礎(chǔ)上對(duì)金融機(jī)構(gòu)、小微企業(yè)自身、政府部門(mén)、信貸擔(dān)保主體等方面提出了相關(guān)的建議和解決對(duì)策。目的：經(jīng)過(guò)研究得出小微企業(yè)融資難的問(wèn)題是可以通過(guò)小微企業(yè)自身、金融企業(yè)、政府部門(mén)的一系列措施得以解決。1.3關(guān)鍵詞及其定義小微企業(yè)包括有微型企業(yè)、小型企業(yè)、個(gè)體工商戶(hù)、家庭作坊式企業(yè)。融資（financing）,即資金的融通。從狹義上講，是資金籌集的過(guò)程和行為；從廣義上講，是一種資金雙向互動(dòng)的過(guò)程，也是資金在持有者之間流動(dòng)以余補(bǔ)缺的一種經(jīng)濟(jì)行為，它包括資金的融入和溶出。小微企業(yè)的融資指的是就是微型企業(yè)或者小型企業(yè)通過(guò)一定的渠道向債權(quán)人和公司投資人籌集資金的過(guò)程和行為，以保證公司和正常生產(chǎn)需要。企業(yè)根據(jù)資金情況以及自身經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)結(jié)合未來(lái)的發(fā)展戰(zhàn)略來(lái)籌集資金的行為，市場(chǎng)環(huán)境背景下也存在各種不利于融資的因素，使得小微企業(yè)的發(fā)展必然陷入融資難的困境中。、1.4文獻(xiàn)回顧為了便于研究，多次查閱了文獻(xiàn)、期刊等相關(guān)資料，具體如下：1.4.1國(guó)外文獻(xiàn)回顧國(guó)外學(xué)者在研討小微企業(yè)融資難問(wèn)題方面的理論是融資結(jié)構(gòu)基本理論。Ang,J.S(2012)在對(duì)經(jīng)濟(jì)學(xué)研究過(guò)程中，發(fā)現(xiàn)小微企業(yè)融資問(wèn)題后提出信息不對(duì)稱(chēng)是造成信貸市場(chǎng)獲得的資金供給。AngjamesS(2012)認(rèn)為，金融化結(jié)構(gòu)共享財(cái)務(wù)信息的程度高低能明顯改變信貸可獲得性。他們提出在法制建設(shè)方面，UdoSchmidt-Mohr(2012)強(qiáng)調(diào)，法律的建設(shè)和執(zhí)巧情況，對(duì)信貸合同條款的約束型。另外，威廉（William）研究融資問(wèn)題時(shí)，指出政府需要采取的哪些措施來(lái)適應(yīng)融資難的現(xiàn)狀。1.4.2國(guó)內(nèi)文獻(xiàn)回顧國(guó)內(nèi)的學(xué)者對(duì)小微企業(yè)融資困境的研究相對(duì)于國(guó)外更加注重理論和實(shí)際的結(jié)合，他們對(duì)我國(guó)小微企業(yè)分別作了可行性的研究。羅丹陽(yáng)，殷興山（2012）為，小微企業(yè)的發(fā)展是形成大眾創(chuàng)新、創(chuàng)業(yè)的重要驅(qū)動(dòng)，扶持科技創(chuàng)新，充分利用國(guó)家優(yōu)惠政策為小微企業(yè)創(chuàng)造條件和發(fā)展的機(jī)會(huì)。林毅夫，孫希芳（2013）等人利用2012年以來(lái)的小微企業(yè)數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析研究，認(rèn)為小微企業(yè)的現(xiàn)狀更加需要大型國(guó)企和大型投資項(xiàng)目。郭田勇（2013）認(rèn)為，小微企業(yè)能夠降低交易成本和違約風(fēng)險(xiǎn)需要采用融資方式需要改變。李炳，袁威（2015）在文章中提出建立小微企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)，需要根據(jù)小微企業(yè)實(shí)際情況，做好自身?yè)?dān)保業(yè)務(wù)。胡軍，王甄（2015）在對(duì)小微企業(yè)貸款危機(jī)的分析中指出，小微企業(yè)應(yīng)建立完整的財(cái)務(wù)信息體系。2.小微企業(yè)的概述2.1小微企業(yè)的界定在日新月異的當(dāng)下時(shí)代里，小微企業(yè)作為不可或缺的一部分，國(guó)家為了切實(shí)做好小微企業(yè)的保障工作，相繼出臺(tái)了各項(xiàng)優(yōu)惠政策，確保小微企業(yè)減負(fù)降稅真正落實(shí)到位。自2019年1月1日起至2021年12月31日止，對(duì)于符合從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人、資產(chǎn)總額不超過(guò)5000萬(wàn)元、年度應(yīng)納稅所得額不超過(guò)300萬(wàn)元三個(gè)條件同時(shí)滿足的小微企業(yè)”同時(shí)“從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)，則企業(yè)為小型微利企業(yè)。2.2小微企業(yè)的特征及作用2.2.1小微企業(yè)的特征（1）生產(chǎn)規(guī)模??；（2）數(shù)量多；（3）分布廣；（4）面向國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)。2.2.2小微企業(yè)的作用（1）有利于構(gòu)建完善的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體系；（2）提供廣泛的市場(chǎng)就業(yè)；（3）科技創(chuàng)新的源泉。2.3小微企業(yè)現(xiàn)狀的分析2.3.1融資缺口的現(xiàn)狀分析就目前我國(guó)小微企業(yè)的總體數(shù)量而言，已經(jīng)占據(jù)各企業(yè)總數(shù)90%以上，能夠提供大量的就業(yè)崗位同時(shí)增加相應(yīng)的稅收。對(duì)此在社會(huì)發(fā)展和國(guó)民經(jīng)濟(jì)中扮演著很難被超越的重量。在維持社會(huì)穩(wěn)定、提供就業(yè)機(jī)會(huì)、推動(dòng)科技創(chuàng)新、發(fā)展城鎮(zhèn)化建設(shè)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)等都帶來(lái)了巨大的貢獻(xiàn)。2.3.2融資渠道現(xiàn)狀分析企業(yè)融資方式大致可分為內(nèi)、外兩部分。內(nèi)部有投資者的投入、費(fèi)用折舊及攤銷(xiāo)、年終利潤(rùn)的留存收益，以及朋友間的借貸等自有資本及本企業(yè)職工集資等債務(wù)融資行為；外部有直接和間接融資，直接融資主要有發(fā)行債券，如股票，間接融資有票據(jù)貼現(xiàn)，銀行貸款等。2.3.3融資成本現(xiàn)狀分析小微企業(yè)融資成本明顯過(guò)高。根據(jù)企業(yè)融資渠道不難看出，銀行承兌匯票、信貸、小額貸款、企業(yè)債、民間融資、P2P、信托貸款等方式作為目前小微企業(yè)融資的渠道顯得微不足道，解決小微企業(yè)的燃眉之急只能做到杯水車(chē)薪。但對(duì)于小微企業(yè)而言，難度最大的仍然是金融機(jī)構(gòu)提供的貸款也隨之引發(fā)信用擔(dān)保的壓力，為了使得小微企業(yè)能夠正常的運(yùn)作，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，小微企業(yè)便會(huì)將目標(biāo)投向民間融資渠道、P2P。小微企業(yè)的貸款利率和融資成本均存在上升，中國(guó)企業(yè)家有調(diào)查顯示：還存在有小微企業(yè)認(rèn)為從銀行貸款難、各種難。一半以上的認(rèn)為目前的資金緊張不夠。不少經(jīng)營(yíng)者寧愿花費(fèi)高額成本用民間借貸來(lái)滿足企業(yè)缺少資金不足的現(xiàn)狀問(wèn)題。2.3.4融資政策現(xiàn)狀分析我國(guó)從優(yōu)化小微企業(yè)長(zhǎng)期生存發(fā)展環(huán)境、搭建企業(yè)之間互相學(xué)習(xí)的對(duì)接平臺(tái)，從而改善小微企業(yè)融資難問(wèn)題的現(xiàn)狀、使融資能力達(dá)到提升企業(yè)的目的。另一方面存在邊改進(jìn)邊進(jìn)步的節(jié)奏，打出一副信貸與政策組合拳的最惠套餐模式。日常檢查工作中對(duì)于小微企業(yè)查擺出的金融服務(wù)跟不上的問(wèn)題做了有效的分析；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行也出臺(tái)了“一攬子交易”解決融資問(wèn)題的方案，用“點(diǎn)中要穴式”來(lái)精準(zhǔn)施策。伴隨著出臺(tái)的一系列針對(duì)小微企業(yè)的差異化信貸政策，以便改善小微企業(yè)融資的門(mén)檻，優(yōu)化信用貸款比重，簡(jiǎn)化授信方案審批權(quán)限以及各項(xiàng)工作開(kāi)展的流程，提高小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)容忍度和自身企業(yè)支付比率，嚴(yán)厲打擊不合理?xiàng)l件和不合理收費(fèi)的亂象，能夠做到對(duì)小微企業(yè)貸款明確規(guī)定執(zhí)行基準(zhǔn)利率。對(duì)于去年1月份國(guó)務(wù)院發(fā)布的《關(guān)于有效發(fā)揮政府性融資擔(dān)保基金作用切實(shí)支持小微企業(yè)和“三農(nóng)”發(fā)展的指導(dǎo)意見(jiàn)》中強(qiáng)調(diào)，以新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，按照高質(zhì)量高要求的會(huì)議精神，堅(jiān)持做到以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，為便于規(guī)范政府性融資擔(dān)?；鸬倪\(yùn)作，來(lái)彌補(bǔ)市場(chǎng)的不足，著力緩解小微企業(yè)普遍存在的問(wèn)題，支持發(fā)展具有戰(zhàn)略性意義的新興產(chǎn)業(yè)，實(shí)現(xiàn)萬(wàn)眾一心，大眾創(chuàng)業(yè)、蓬勃發(fā)展的新局面。同樣去年的3月也有印發(fā)《政府工作報(bào)告》，其中指出著力解決企業(yè)融資貴問(wèn)題，必要的時(shí)候運(yùn)用利率、存款準(zhǔn)備金率等價(jià)格和數(shù)量手段，從而吸引金融機(jī)構(gòu)信貸投資的機(jī)會(huì)，降低小微企業(yè)融資成本。有數(shù)據(jù)顯示，一季度中出現(xiàn)的普惠型小微企業(yè)貸款利率相比2018年全年該項(xiàng)利率減低0.52%百分點(diǎn)，對(duì)此可以看出優(yōu)惠政策的出臺(tái)并非從根本上解決融資問(wèn)題。從小微企業(yè)存在的優(yōu)惠政策顯示：在2019年新年伊始以來(lái)，國(guó)家總理李克強(qiáng)通過(guò)對(duì)實(shí)際考察中國(guó)銀行、工商銀行和建設(shè)銀行普惠金融部，在隨后的座談會(huì)上，李克強(qiáng)總理強(qiáng)調(diào)，加強(qiáng)宏觀政策調(diào)節(jié)的力度，將小微企業(yè)的各項(xiàng)減稅降費(fèi)措施落到實(shí)處，全面降低小微企業(yè)的融資難度、用好小微企業(yè)宏觀調(diào)控的各項(xiàng)杠桿工具，減輕小微企業(yè)融資困難；同年1月國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議中做出批示：要對(duì)小微企業(yè)普惠性減稅措施落到實(shí)處。其中，對(duì)于放寬小微企業(yè)可享受所得稅優(yōu)惠政策的尺度標(biāo)準(zhǔn)和優(yōu)惠范圍做實(shí)、做足。對(duì)滿足條件的小微企業(yè)年應(yīng)納稅所得額從不同程度實(shí)行了不同的優(yōu)惠力度：年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)元的，減按25%計(jì)征所得稅，使稅負(fù)降至5%；100萬(wàn)元到300萬(wàn)元的部分，則減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，使稅負(fù)降至10%；這樣以來(lái)切實(shí)降低了小微企業(yè)的稅負(fù)壓力也可以變相的認(rèn)為是利潤(rùn)的增加。當(dāng)然在增值稅方面也存在有各項(xiàng)優(yōu)惠政策：首先2019年度對(duì)其小微企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)也放寬了認(rèn)定條件。調(diào)整后的新標(biāo)準(zhǔn)為：從業(yè)人數(shù)300人以下、企業(yè)資產(chǎn)總額5000萬(wàn)元以下、應(yīng)納稅所得額300萬(wàn)元以下；其次為促進(jìn)小型微型企業(yè)健康發(fā)展，切實(shí)做好降低小微企業(yè)運(yùn)作負(fù)擔(dān)，采取免征一定費(fèi)用。在2011年接近尾聲的時(shí)段里根據(jù)相關(guān)報(bào)道，財(cái)政部印發(fā)通知，決定從2012年1月1日至2014年12月31日，對(duì)小微企業(yè)免征證照類(lèi)行政事業(yè)性收費(fèi)，登記類(lèi)、管理類(lèi)、具體包括有海關(guān)監(jiān)管手續(xù)費(fèi)、企業(yè)注冊(cè)登記費(fèi)、貨物原產(chǎn)地證明書(shū)費(fèi)、農(nóng)機(jī)監(jiān)理費(fèi)、稅務(wù)發(fā)票工本費(fèi)等22項(xiàng)收費(fèi)；通知中還提到，各相關(guān)職能部門(mén)要監(jiān)督本范圍內(nèi)相關(guān)收費(fèi)單位加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)享受收費(fèi)優(yōu)惠政策的登記備案管理程序，落實(shí)符合條件的小微企業(yè)能夠最大限度的享受優(yōu)惠政策。各省、自治區(qū)、直轄市財(cái)政、物價(jià)主管部門(mén)要通過(guò)多種媒介，向全社會(huì)公布對(duì)小微企業(yè)免征的各項(xiàng)行政事業(yè)性收費(fèi)，做到讓小微企業(yè)充分了解并享受該有的優(yōu)惠政策。與此同時(shí)對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理要增強(qiáng)；對(duì)于落實(shí)不到位的相關(guān)部門(mén)和單位要給予一定的行政處罰，并追究相關(guān)人員的責(zé)任。同時(shí)2019年政府有關(guān)報(bào)告中李克強(qiáng)總理有提到，設(shè)立科創(chuàng)板，支持小微企業(yè)貸款的一系列政策。其中財(cái)經(jīng)部分的內(nèi)容顯示有：我國(guó)應(yīng)堅(jiān)持創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展，培育壯大新動(dòng)能。在推動(dòng)傳統(tǒng)的產(chǎn)業(yè)改造提升中，強(qiáng)化技術(shù)創(chuàng)新，深化大數(shù)據(jù)人工智能等研發(fā)應(yīng)用；進(jìn)一步把大眾創(chuàng)業(yè)萬(wàn)眾創(chuàng)新引向深入，強(qiáng)化胡普性支持，落實(shí)好小微企業(yè)的各項(xiàng)優(yōu)惠政策。3.我國(guó)小微企業(yè)融資難的問(wèn)題原因分析在對(duì)我國(guó)小微企業(yè)融資現(xiàn)狀進(jìn)行分析之后，需要對(duì)形成中小企業(yè)融資困難的原因做進(jìn)一步分析，最后在此基礎(chǔ)上提出解決該問(wèn)題的相應(yīng)對(duì)策。對(duì)于我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)形式以及市場(chǎng)規(guī)律，結(jié)合中小微企業(yè)與傳統(tǒng)金融業(yè)的特殊性決定小微企業(yè)存在的實(shí)際問(wèn)題，客觀問(wèn)題。融資難的原因大致可分為內(nèi)部原因和外部原因。3.1小微企業(yè)內(nèi)部原因分析3.1.1小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)是來(lái)自多方面的，表現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)和供求關(guān)系方面的不確定；自身經(jīng)營(yíng)規(guī)模的局限性和資金的短缺性；內(nèi)部結(jié)構(gòu)的不健全、監(jiān)督力度的薄弱性，從而使得小微企業(yè)的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)都同比增加，關(guān)鍵的問(wèn)題是整體的素質(zhì)還偏低，使得這些企業(yè)在發(fā)展中很容易受到制約，從而縮短了小微企業(yè)的平均生存年限。每年倒閉和歇業(yè)的小微企業(yè)持續(xù)上升。正因?yàn)橛羞@些經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的存在使得小微企業(yè)本來(lái)艱難度日的營(yíng)業(yè)額直線下降，經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)鏈條堵塞，存貨緊張，效益不景氣、生產(chǎn)受阻、固定資產(chǎn)不能發(fā)揮應(yīng)有的作用，應(yīng)收賬款不能及時(shí)收回，壞賬也是逐年呈增長(zhǎng)趨勢(shì)。3.1.2小微企業(yè)內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)存在缺陷依據(jù)現(xiàn)階段注冊(cè)的小微企業(yè)數(shù)量同年增加的情況和企業(yè)經(jīng)營(yíng)類(lèi)型，現(xiàn)如今大多數(shù)注冊(cè)企業(yè)為中小類(lèi)型的性質(zhì)，人數(shù)較少，注冊(cè)資本較低，資產(chǎn)總額都不是很高的情況下，現(xiàn)目前市場(chǎng)上仍然存在小微企業(yè)實(shí)行“家族管理模式”，內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理者也會(huì)根據(jù)血緣關(guān)系去決定相關(guān)崗位分配，并非根據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、結(jié)合公司實(shí)際情況以及崗位能力綜合因素選擇出企業(yè)所需人才，這種經(jīng)營(yíng)思路最終也會(huì)阻礙企業(yè)的發(fā)展的進(jìn)程。隨著社會(huì)不斷進(jìn)步，小微企業(yè)不斷壯大，這種局限于傳統(tǒng)的管理模式必然滯后企業(yè)的發(fā)展需求，從而不能很好的立足當(dāng)下市場(chǎng)的需要。但是很多的民營(yíng)企業(yè)老板始終不能理解、也不贊同此類(lèi)的辦法、更加不會(huì)采納和接受、也固然不會(huì)意識(shí)到重要程度。3.1.3小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀和財(cái)務(wù)狀況不夠透明由于小微企業(yè)存在融資難的問(wèn)題不能很好的等到改善和解決，使得小微企業(yè)難以很好的發(fā)展和突破，日常管理機(jī)制不健全，沒(méi)有完整的管理制度進(jìn)行約束和指導(dǎo)，也不能夠很好的將企業(yè)信息共享給投資者和政府。小微企業(yè)的管理制度存在弊端，裙帶關(guān)系以及人情財(cái)務(wù)使得企業(yè)的財(cái)務(wù)制度不完善財(cái)務(wù)信息的披露不真實(shí)，最終影響融資者的貸款條件，無(wú)法準(zhǔn)確地根據(jù)正規(guī)全面的風(fēng)險(xiǎn)程度高低來(lái)確定貸款利率，這種不均等的條件對(duì)投資者是不利的，從而會(huì)造成了許多的投資者選擇退出中小型企業(yè)的借貨市場(chǎng)、以此來(lái)這種不準(zhǔn)確的信息，從而規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。3.1.4小微企業(yè)信用意識(shí)欠缺，信用水平較低由于缺乏誠(chéng)信、信用意識(shí)，因此引發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)。自身的競(jìng)爭(zhēng)能力弱，極易陷入經(jīng)營(yíng)困境之中，并且由于其償債能力弱，則會(huì)無(wú)法在到期日內(nèi)無(wú)法償還貸款。一些中小企業(yè)選擇拖欠，不愿歸還、也無(wú)力歸還。甚至最終都以“跑路”而告終，造成還債信譽(yù)嚴(yán)重下滑。即便是中小企業(yè)當(dāng)中存在有些信用文化良好的企業(yè)，也會(huì)因長(zhǎng)期以來(lái)多數(shù)存在不講誠(chéng)信小微企業(yè)的現(xiàn)象，影響到整個(gè)行業(yè)的信用形象。在銀行的不良貨款中.小微企業(yè)的不良貸款率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他各類(lèi)大型企業(yè)。中小企業(yè)整體的低信用水平使得金融機(jī)構(gòu)提防和回避對(duì)中小企業(yè)放貸。3.1.5小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍不夠廣泛小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)弱，技術(shù)創(chuàng)新不夠強(qiáng)，無(wú)法提供真實(shí)、完整和信譽(yù)度高的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)作為支撐。具體情況如下：首先據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)表明，大部分小微企業(yè)以制造業(yè)與服務(wù)業(yè)為主，涉及的方面較窄，且不具備交大的經(jīng)營(yíng)范圍和先進(jìn)的技術(shù)水平、技術(shù)創(chuàng)新能力，如果要將經(jīng)營(yíng)規(guī)模擴(kuò)大不是件容易的事情，需要面臨很多的問(wèn)題；其次小微企業(yè)集體榮譽(yù)感低，信用管理體制不夠健全，存在缺陷；第三：相比較中大型企業(yè)而言，小微企業(yè)資產(chǎn)總額較低。一般而言大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)都要求小微企業(yè)的貸款必須要有其他資產(chǎn)以此作為抵押，但現(xiàn)實(shí)是小微企業(yè)常常很難做到，于是就會(huì)有很多的擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供短暫的擔(dān)保，讓小微企業(yè)的貸款難度增加。同時(shí)整個(gè)貸款過(guò)程中的審核也需要完成一系列繁瑣的辦理流程才可以最終取得僅有的貸款機(jī)會(huì)，使得障礙重重。3.2小微企業(yè)外部原因分析3.2.1金融體系結(jié)構(gòu)存在缺陷目前金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的金融服務(wù)仍然需要有待提高。當(dāng)前從經(jīng)濟(jì)進(jìn)入新常態(tài)化發(fā)展以后，在金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的約束下，小微企業(yè)融資需求與金融服務(wù)相互之間存在不相適應(yīng)的狀況。一方面因存在一些特殊情況，致使小微企業(yè)對(duì)外界公開(kāi)信息明顯不足，這些問(wèn)題的存在很大程度上降低了金融機(jī)構(gòu)對(duì)中小企業(yè)的貸款機(jī)會(huì)；另一方面金融機(jī)構(gòu)也會(huì)考慮到自身成本和收益，放貸的對(duì)象一般只會(huì)選擇經(jīng)營(yíng)規(guī)范、管理完善、企業(yè)資信良好、發(fā)展較好的大中型企業(yè)，而且我國(guó)的金融機(jī)構(gòu)體系中，大中型國(guó)有企業(yè)、股份公司、大型國(guó)有控股商業(yè)銀行幾乎處于壟斷地位，成為整個(gè)信貸體系中的主流，對(duì)于需要扶持的小微企業(yè)來(lái)說(shuō)只能望而卻步或者解一時(shí)之急，并不能滿足發(fā)展需要。3.2.2法律法規(guī)難以得到保障長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)對(duì)于小微企業(yè)融資方面的法律法規(guī)體系都不是很完整和健全，無(wú)法全面有效的保證企業(yè)以及相關(guān)的投資者合法權(quán)益不受侵害。因?yàn)闆](méi)有結(jié)合公司實(shí)際，則無(wú)法運(yùn)用健全的法律法規(guī)做保障。小微企業(yè)從業(yè)人員的社保問(wèn)題不能夠在國(guó)家規(guī)定范圍之外給予保障，往往都是不給交、交不全，落實(shí)不到位，不能完全按照勞動(dòng)法相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。另外在稅收政策認(rèn)定和標(biāo)準(zhǔn)方面不夠落地，總會(huì)有符合標(biāo)準(zhǔn)的部分小微企業(yè)不能享受到國(guó)家的相關(guān)優(yōu)惠政策，因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)自身賬務(wù)不夠健全、核算不夠規(guī)范導(dǎo)致不能準(zhǔn)確核算收入、成本費(fèi)用，利潤(rùn)等，從而無(wú)法保障自己的合法權(quán)益。3.2.3政府部門(mén)宣傳落實(shí)不徹底雖說(shuō)國(guó)家發(fā)布了小微企業(yè)的優(yōu)惠策略，但對(duì)于我國(guó)小微企業(yè)基于國(guó)家經(jīng)濟(jì)的重要性來(lái)說(shuō)，并不能解決根本問(wèn)題。相關(guān)政府部門(mén)雖然制定了諸多政策，但因?yàn)檎枰泻芏嗟南拗茥l件作為前提，致使小微企業(yè)無(wú)法及時(shí)了解和掌握符合本企業(yè)相關(guān)的優(yōu)惠政策，進(jìn)而與相關(guān)資助失之交臂。對(duì)此國(guó)務(wù)院督查組將重點(diǎn)督查地方制定出臺(tái)扶持小微企業(yè)發(fā)展政策措施有關(guān)情況，加大對(duì)小微企業(yè)財(cái)稅支持情況，緩解小微企業(yè)融資困難情況，促進(jìn)小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展、結(jié)構(gòu)調(diào)整和集聚發(fā)展情況以及加強(qiáng)對(duì)小微企業(yè)公共服務(wù)等方面情況。同時(shí)，還將實(shí)地走訪小微企業(yè)，聽(tīng)取部分小微企業(yè)的意見(jiàn)和建議，開(kāi)展問(wèn)卷調(diào)查。對(duì)地方落實(shí)國(guó)家支持小微企業(yè)發(fā)展政策不到位、存在偏差的，國(guó)務(wù)院督查組將督促整改。3.2.4信用體系不夠完善目前，我國(guó)小微企業(yè)的信用體系建設(shè)還不夠成熟，處于起始階段。隨著互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的突飛猛進(jìn)、日益進(jìn)步、但還是存在缺陷。首先體現(xiàn)在信用擔(dān)保不完整，擔(dān)保資金實(shí)力差，沒(méi)有建立完善的信用補(bǔ)償制度，多數(shù)的信用體系在擔(dān)保中風(fēng)險(xiǎn)基本全部落在了擔(dān)保機(jī)構(gòu)中，使得擔(dān)保業(yè)務(wù)不好開(kāi)展；其次對(duì)于信用調(diào)查工作落實(shí)不到位，缺少專(zhuān)業(yè)的信用評(píng)定機(jī)構(gòu)作為數(shù)據(jù)判定標(biāo)準(zhǔn)，而大多數(shù)的小微企業(yè)信息無(wú)法準(zhǔn)確獲知，無(wú)從考量，只能根據(jù)信用機(jī)構(gòu)的認(rèn)定作為最終的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)此就會(huì)加重融資難的現(xiàn)狀問(wèn)題。4.國(guó)外發(fā)展小微企業(yè)融資渠道的經(jīng)驗(yàn)借鑒西方發(fā)達(dá)國(guó)家中小微企業(yè)已有了一定的規(guī)模也取得了相應(yīng)的成績(jī)，而且在對(duì)小微企業(yè)融資制度及融資渠道方面有不少的經(jīng)驗(yàn)值得我國(guó)借鑒。4.1美國(guó)對(duì)小微企業(yè)融資的支持和幫助美國(guó)作為經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)國(guó)家的代表，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心力量來(lái)自科技型小微企業(yè)。美國(guó)是自由國(guó)度的代表，崇尚自由、平等的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家，在科技型小微企業(yè)中，以引導(dǎo)者的身份參與其中，通過(guò)完善的組織機(jī)構(gòu)和調(diào)控政策來(lái)滿足當(dāng)下企業(yè)的實(shí)際需求。美國(guó)對(duì)小微企業(yè)融資的發(fā)展采取了以下做法：首先鼓勵(lì)貸款發(fā)放機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)普通商業(yè)用途的貸款提供擔(dān)保，存在貸款損失時(shí)由基金支付；其次，小微企業(yè)管理局出面擔(dān)保，讓中介放款機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供35000美元以下的貸款；最后，美國(guó)有完善的資本市場(chǎng)，能夠?yàn)樾∥⑵髽I(yè)提供擔(dān)保體系和融資機(jī)會(huì)，并能降低上市門(mén)檻吸引更多的債券市場(chǎng)進(jìn)行融資，可以為小微企業(yè)創(chuàng)造更多的融資方式，提供合適的資金支持和選擇。4.2英國(guó)對(duì)小微企業(yè)融資的支持和幫助英國(guó)政府把發(fā)展小微企業(yè)作為經(jīng)濟(jì)戰(zhàn)略部署的關(guān)鍵之一，要解決融資難的問(wèn)題在于降低間接融資的比重，適當(dāng)?shù)脑黾咏鹑跈C(jī)構(gòu)以外的服務(wù)機(jī)構(gòu)。一方面能夠有效募集到大量的社會(huì)資本，面向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，改善當(dāng)下小微企業(yè)融資環(huán)境；另一方面，解決金融機(jī)構(gòu)大量對(duì)外借貸的風(fēng)險(xiǎn)，緩解自身與小微企業(yè)之間的矛盾。英國(guó)政府部門(mén)重視發(fā)展小微企業(yè)，解決難題重點(diǎn)放在降低間接融資占比，英國(guó)中小企業(yè)成長(zhǎng)基金發(fā)揮了重大作用，值得我們學(xué)習(xí)，可以創(chuàng)建中國(guó)版的小微企業(yè)成長(zhǎng)基金。4.3歐盟對(duì)發(fā)展小微企業(yè)融資的支持和幫助歐盟區(qū)域內(nèi)二板市場(chǎng)作為證券交易所的另類(lèi)投資市場(chǎng)。該市場(chǎng)為小微企業(yè)提供融資服務(wù)，要求比例沒(méi)有明確規(guī)定，從而降低融資難度。同時(shí)歐盟還專(zhuān)門(mén)為小微企業(yè)提供金融服務(wù)的政策性銀行以及風(fēng)險(xiǎn)投資基金。歐盟在發(fā)展小微企業(yè)融資方面主要完善了融資渠道。（1）設(shè)立專(zhuān)門(mén)的融資機(jī)構(gòu)（2）鼓勵(lì)網(wǎng)絡(luò)化和集群化。（3）為成長(zhǎng)較快的的小微企業(yè)利用信息化科技進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)，發(fā)展電子商務(wù)。4.4俄羅斯對(duì)小微企業(yè)融資的支持和幫助作為世界上官方明確公布經(jīng)濟(jì)安全指標(biāo)清單的國(guó)家是俄羅斯，它注重生存與經(jīng)濟(jì)共同存在，長(zhǎng)期以來(lái)，由于該國(guó)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)存在不足，俄小微企業(yè)在本國(guó)地位有限，近年來(lái)，隨著俄羅斯整體實(shí)力的增強(qiáng)，經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展，俄小微企業(yè)在提高國(guó)家競(jìng)爭(zhēng)力和主導(dǎo)地位方面具有更大的多面性和靈活性，俄羅斯政府對(duì)本國(guó)的小微企業(yè)發(fā)展給予了很大的支持。俄政府正確的引導(dǎo)創(chuàng)新融資方式，通過(guò)國(guó)有銀行為小微企業(yè)增加融資，然后建成擔(dān)?；饚椭∥⑵髽I(yè)融資，同時(shí)還加大對(duì)創(chuàng)新小微企業(yè)的幫助，提升水平，最后政府堅(jiān)決清除行政障礙，為小微企業(yè)創(chuàng)造積極良好的氛圍，最后，聯(lián)盟立法，政府擔(dān)險(xiǎn)，頒布了《發(fā)展小企業(yè)法》。近20年不停地制定、實(shí)施政府幫助小微企業(yè)的進(jìn)行規(guī)劃，建立政府幫助小微企業(yè)發(fā)展的政策，構(gòu)成在資金、資本、稅務(wù)、咨詢(xún)、培訓(xùn)等系列方案，通過(guò)以上幾個(gè)國(guó)家的分析，得出“政府主導(dǎo)”對(duì)小微企業(yè)融資難狀況所作出的貢獻(xiàn)。要解決這一問(wèn)題政府的干預(yù)是必不可少的。政府部門(mén)仍然需要加大力度，借鑒國(guó)內(nèi)外成功經(jīng)驗(yàn)總結(jié)，定出一套適合我國(guó)國(guó)情的宏觀政策。5.解決小微企業(yè)融資難問(wèn)題的對(duì)策通過(guò)對(duì)小微企業(yè)在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中一系列問(wèn)題的闡述，分析小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀及原因，參考小微企業(yè)自身的實(shí)際情況和可操作性，制定出解決小微企業(yè)融資難的對(duì)策和建議。5.1國(guó)家政策扶持方面5.1.1金融市場(chǎng)秩序需要規(guī)整整治和嚴(yán)懲擾亂金融市場(chǎng)作法，為小微企業(yè)融資創(chuàng)造良好的市場(chǎng)氛圍，強(qiáng)化金融風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，積極化解金融風(fēng)險(xiǎn)，確保小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到最低。同時(shí)利用國(guó)家出臺(tái)的一系列宏觀政策積極落實(shí)紅各個(gè)小微企業(yè)的融資難問(wèn)題得到根本的解決和積極的落實(shí)。5.1.2提高財(cái)政補(bǔ)貼力度，落實(shí)稅收優(yōu)惠政策全力扶持各大商業(yè)銀行能夠完善小微企業(yè)專(zhuān)項(xiàng)貸款服務(wù)部門(mén)，加快貸款審批流程和辦事效率。為小微企業(yè)融資提供綠色辦事通道，以及定期回訪制度，進(jìn)一步完善各項(xiàng)優(yōu)惠財(cái)政補(bǔ)貼辦法，設(shè)定獎(jiǎng)懲制度，鼓勵(lì)各部門(mén)加大響應(yīng)國(guó)家號(hào)召，激勵(lì)投資者的創(chuàng)業(yè)激情和熱情，以更加飽滿的狀態(tài)運(yùn)用到實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理中，強(qiáng)化自身建設(shè)，落實(shí)國(guó)家宏觀政策，將優(yōu)惠力度和企業(yè)拼搏力緊密聯(lián)系結(jié)合，做到自身強(qiáng)大，解決融資難的根本問(wèn)題。5.1.3加快推動(dòng)小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建成的步伐歡迎社會(huì)資本、民間借貸進(jìn)入擔(dān)保市場(chǎng)，全力營(yíng)造小微企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的良好氛圍。小微企業(yè)信用擔(dān)保體系是我國(guó)信用體系的比不可少重要組成，通過(guò)組建小微企業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)組織，來(lái)以此規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，提高自身免疫力和抵抗力，為體系的建成貢獻(xiàn)自己的力量，同時(shí)加快完善體系，提高小微企業(yè)擔(dān)保效能。5.2小微企業(yè)自身方面5.2.1建設(shè)完善的內(nèi)部結(jié)構(gòu)當(dāng)前，我國(guó)小微企業(yè)存在的融資難狀況弊端主要在于企業(yè)自身。需要每個(gè)小微企業(yè)自己能夠建立健全適合小微企業(yè)的內(nèi)部完善治理結(jié)構(gòu)。小微企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)同樣影響著企業(yè)融資。推進(jìn)企業(yè)機(jī)制的創(chuàng)新、優(yōu)化企業(yè)管理流程、完善企業(yè)的治理結(jié)構(gòu)、樹(shù)立良好的公司形象、提升企業(yè)的品牌效應(yīng)，促進(jìn)企業(yè)文化的運(yùn)用。同時(shí)提高企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)力、加大企業(yè)知名度、完善內(nèi)控管理，做好企業(yè)融資難問(wèn)題需要解決的途徑，以此來(lái)滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制下對(duì)小微企業(yè)要求，從而達(dá)到融資目的。5.2.2加強(qiáng)小微企業(yè)信用，樹(shù)立自身誠(chéng)信目前小微企業(yè)的信用缺失已經(jīng)成了融資問(wèn)題的障礙因素。對(duì)此，小微企業(yè)還需信用建設(shè)的提高，企業(yè)信用理念的加強(qiáng)。日常經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)環(huán)節(jié)都應(yīng)遵循制度，以誠(chéng)信為根本的做事理念，加強(qiáng)企業(yè)可信度，升市場(chǎng)認(rèn)知程度，將企業(yè)品牌意識(shí)以及信用意識(shí)作為目標(biāo)，滲透到企業(yè)日常管理的方方面面。5.2.3完善公司財(cái)務(wù)制度，建立長(zhǎng)效機(jī)制小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)者需要學(xué)習(xí)現(xiàn)代企業(yè)的管理思路和管理方法，不斷完善企業(yè)內(nèi)部治理，綜合提高企業(yè)的內(nèi)控工作，從而提升管理效率，節(jié)約成本。同時(shí)，健全的管理機(jī)制，有效的融資能力，確保企業(yè)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)信息真實(shí)，增強(qiáng)投資者的投資信心從而吸引優(yōu)化的投資。另外，小微企業(yè)也需要定期學(xué)習(xí)提高事物的認(rèn)知度和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估意識(shí)。創(chuàng)建完善的財(cái)務(wù)管理制度就需要提高會(huì)計(jì)人員的從業(yè)水平和專(zhuān)業(yè)度，以此來(lái)促使企業(yè)按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)和要求來(lái)編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、所有者權(quán)益表等財(cái)務(wù)報(bào)表。全面審核且對(duì)外公布，最終給金融和其他各單位了解企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。5.3融資市場(chǎng)體系方面。5.3.1加強(qiáng)金融機(jī)構(gòu)對(duì)小微企業(yè)的扶持目前為止，小微企業(yè)融資的主要來(lái)源還是各類(lèi)商業(yè)銀行的支持，能夠讓金融機(jī)構(gòu)為小微企業(yè)提供更加便利和有效的融資機(jī)會(huì)，合理分配各類(lèi)型的貸款業(yè)務(wù)，不能因?yàn)槠髽I(yè)實(shí)力而被區(qū)別對(duì)待，簡(jiǎn)化貸款審批流程，提高審批決策效率，建立不同的信用體制適應(yīng)當(dāng)下小微企業(yè)的融資需求。建立完善的網(wǎng)絡(luò)融資平臺(tái)，為小微企業(yè)提供新的融資模式，將線下和線上同步進(jìn)行，節(jié)約成本，提高融貸效率。激勵(lì)銀行進(jìn)行金融變革，以此來(lái)迎合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品。真正讓每一個(gè)小微企業(yè)能夠享受到國(guó)家提供的優(yōu)惠政策得到幫持。5.3.2資本市場(chǎng)融資需要大力開(kāi)展培養(yǎng)出高技術(shù)含量的小微企業(yè)，信息披露機(jī)制完善，為有潛能的科技創(chuàng)新型企業(yè)提供有效的融資平臺(tái)。創(chuàng)新新的貸款產(chǎn)品服務(wù)，鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)以提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力為立足點(diǎn)，逐步建立和提高小微企業(yè)貸款中的信用貸款比重。對(duì)信用度較好、正常經(jīng)營(yíng)的小微企業(yè)創(chuàng)新貸款方式，切實(shí)降低企業(yè)貸款的周轉(zhuǎn)成本。要加大地方支持力度，鼓勵(lì)本地按照實(shí)際情況出具多元化的風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施。致謝西安交通大學(xué)網(wǎng)絡(luò)教育學(xué)院論文6.結(jié)論與展望小微企業(yè)的健康發(fā)展促進(jìn)了我國(guó)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)繁榮。小微企業(yè)的優(yōu)秀企業(yè)家精神、企業(yè)文化以及風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，已占據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要地位。當(dāng)下我國(guó)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展浪潮中，小微企業(yè)的作用顯得無(wú)比突出，在日常經(jīng)營(yíng)發(fā)展中，最大的阻礙就是融資難、融資貴、融資慢所帶來(lái)的各類(lèi)局面。對(duì)此，本文通過(guò)對(duì)融資困難的原因分析，并針對(duì)性的提出對(duì)策，可使我國(guó)小微企業(yè)融資難的問(wèn)題得到有效改善，促進(jìn)小微企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定、健康。對(duì)于我國(guó)小微企業(yè)融資困難問(wèn)題，各企業(yè)的挑戰(zhàn)依舊存在。央行預(yù)計(jì)未來(lái)將繼續(xù)推行符合國(guó)情的貨幣政策，靈活地拿起各種貨幣政策工具，使得流動(dòng)性充裕，做到小微企業(yè)貸款實(shí)際利率水平再次降低，處理好小微企業(yè)融資難、融資貴、融資慢的現(xiàn)狀。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)提高多方面服務(wù)水準(zhǔn)，在技術(shù)層面做到科技與金融相結(jié)合，將支持政策落實(shí)到位，覆蓋到更多的小微企業(yè)群體，為小微企業(yè)融資發(fā)展提供更優(yōu)的服務(wù)。 致謝致謝（一）本課題在選題以及研究過(guò)程中得到鄧曉玲老師親切關(guān)懷和悉心指導(dǎo)下完成的。她嚴(yán)肅的科學(xué)態(tài)度，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)精神，精益求精的工作作風(fēng)，誨人不倦的高尚師德、嚴(yán)以律己、寬以待人的崇高風(fēng)范，樸實(shí)無(wú)華、平易近人的人格魅力深深的感染和激勵(lì)著我。從課題的選擇到項(xiàng)目的最終完成，鄧曉玲老師始終都給予我精心指導(dǎo)，同時(shí)還在思想上、生活上給我無(wú)微不至的關(guān)懷，在此謹(jǐn)向鄧?yán)蠋熤乱宰钫\(chéng)摯的感謝和崇高的敬意。（二）在此我向西安福斯特建材有限公司的所有領(lǐng)導(dǎo)和同事們表示衷心的感謝，謝謝這幾年對(duì)我的精心培養(yǎng)和愉快相處，使我明白了很多做人、做事的道理。（三）感謝我的班主任崔海月老師在我學(xué)習(xí)期間給與的支持和幫助，在我完成論文期間多次解答并不厭其煩的提供所知道的各種信息還能耐心的為我指點(diǎn)迷津，我表示深深的感謝。（四）很慶幸能夠加入學(xué)校的這個(gè)大家庭中，認(rèn)識(shí)了如此多的良師益友，無(wú)論是在學(xué)習(xí)上還是生活上，都給予了我無(wú)私的幫助和熱心的照顧，讓我在一個(gè)充滿溫馨的環(huán)境里度過(guò)了這個(gè)階段。感恩之情難以