3/10文件編號(hào):XXXX-Q203風(fēng)險(xiǎn)控制程序版次：A0XXXXXXXX股份有限公司2024年07月01日發(fā)布2024年07月01日實(shí)施XXXX-Q203(A0)文件簽署頁(yè)編寫(xiě)部門(mén)人力行政部編寫(xiě)審核批準(zhǔn)部門(mén)會(huì)簽部門(mén)職務(wù)簽名人力行政部總監(jiān)生產(chǎn)制造中心總監(jiān)市場(chǎng)營(yíng)銷中心總監(jiān)項(xiàng)目交付中心總監(jiān)渠道中心總監(jiān)技術(shù)中心總監(jiān)研發(fā)中心總監(jiān)商務(wù)中心總監(jiān)質(zhì)量部總監(jiān)財(cái)務(wù)部總監(jiān)XXXX-Q203(A0)文件修改履歷序號(hào)修改日期修改內(nèi)容記錄者章節(jié)內(nèi)容注1)修改內(nèi)容只記錄重要事項(xiàng)。2)若修改履歷超過(guò)1頁(yè)時(shí)可刪除前面履歷。XXXX-Q203(A0)10/101目的為建立風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施，明確包括風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)降低和風(fēng)險(xiǎn)接受在內(nèi)的操作要求，健全風(fēng)險(xiǎn)管理和內(nèi)部控制措施，增強(qiáng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，特制訂本程序。2適用范圍本程序適用于公司質(zhì)量管理體系活動(dòng)全過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。3職責(zé)3.1風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)3.1.1負(fù)責(zé)制定、維護(hù)公司風(fēng)險(xiǎn)控制程序；3.1.2負(fù)責(zé)組織制定公司重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案，組織開(kāi)展公司重大風(fēng)險(xiǎn)解決方案落實(shí)情況的監(jiān)督檢查工作；3.1.3負(fù)責(zé)監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中所采取措施的完成情況并跟進(jìn)落實(shí)措施的有效性；3.1.4負(fù)責(zé)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策劃和控制措施的執(zhí)行和監(jiān)督。3.2各部門(mén)3.2.1貫徹執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理工作相關(guān)制度；3.2.2負(fù)責(zé)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)策劃和控制措施的執(zhí)行和監(jiān)督；3.2.3完成本部門(mén)負(fù)責(zé)的重大風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵監(jiān)控指標(biāo)的確定以及風(fēng)險(xiǎn)承受度的定義，編寫(xiě)重大風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略和具體解決方案，并參與本部門(mén)輔助的重大風(fēng)險(xiǎn)管理策略和解決方案的制定；3.2.4落實(shí)持續(xù)監(jiān)控解決方案的執(zhí)行效率和效果，及時(shí)調(diào)整和修正。4.工作程序4.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別4.1.1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)關(guān)注人力資源因素、管理因素、創(chuàng)新因素、財(cái)務(wù)因素以及安全環(huán)保等內(nèi)部因素，也應(yīng)關(guān)注經(jīng)濟(jì)因素、法律因素、社會(huì)因素以及自然環(huán)境等外部因素，既包括歷史數(shù)據(jù)，也包括對(duì)未來(lái)的預(yù)測(cè)。4.1.2各業(yè)務(wù)部門(mén)要廣泛、持續(xù)不斷地收集對(duì)公司經(jīng)營(yíng)目標(biāo)有影響的風(fēng)險(xiǎn)事件及XXXX-Q203(A0)風(fēng)險(xiǎn)事件成因等信息,寫(xiě)入《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表》中。4.1.3業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審核，檢查風(fēng)險(xiǎn)名單是否全面、完整，覆蓋了公司戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、運(yùn)營(yíng)以及法律等各個(gè)層面，風(fēng)險(xiǎn)描述是否準(zhǔn)確清晰等。4.1.4業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)當(dāng)組織風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)管部門(mén)及其主管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)經(jīng)業(yè)務(wù)主管審核后的風(fēng)險(xiǎn)名單進(jìn)行評(píng)審，并將評(píng)審結(jié)果寫(xiě)入《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表》中，經(jīng)公司最高管理者批準(zhǔn)后實(shí)施。4.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)對(duì)已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度、發(fā)生頻度以及可探測(cè)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，其評(píng)價(jià)的要求應(yīng)依據(jù)本程序所規(guī)定的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià)確認(rèn)，風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度和發(fā)生頻度的確認(rèn)用以確定風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，之后根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)確定對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取的措施。4.2.1風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度評(píng)價(jià)準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度用于評(píng)價(jià)潛在風(fēng)險(xiǎn)可能造成的損害程度，根據(jù)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估量化，若潛在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，其會(huì)導(dǎo)致的各方面的影響以及危害程度，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度進(jìn)行區(qū)分，風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度分為以下五類：a.非常嚴(yán)重；b.嚴(yán)重；c.較嚴(yán)重；d.一般；e.輕微下表為依據(jù)定義的風(fēng)險(xiǎn)影響和影響程度的多少進(jìn)行量化，在對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度進(jìn)行評(píng)價(jià)時(shí)，下表作為評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度的準(zhǔn)則：嚴(yán)重程度描述等級(jí)評(píng)分非常嚴(yán)重造成公司泄密；產(chǎn)品召回；自然災(zāi)害；人身傷亡5嚴(yán)重公司經(jīng)濟(jì)、財(cái)產(chǎn)損失4較嚴(yán)重影響產(chǎn)品質(zhì)量和生產(chǎn)進(jìn)度3一般影響日常工作與生活2輕微影響其他輔助性的工作1嚴(yán)重度判定過(guò)程中，當(dāng)多個(gè)因素的判定其嚴(yán)重程度不一致時(shí)，應(yīng)遵循從嚴(yán)原則進(jìn)行判定，即當(dāng)多個(gè)因素中僅其中一個(gè)或部分因素其嚴(yán)重度級(jí)別更高時(shí)，依據(jù)嚴(yán)重級(jí)別高的因素作為風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度進(jìn)行判定。根據(jù)上表內(nèi)容確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度后，將嚴(yán)重等級(jí)數(shù)字填入《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表》中。XXXX-Q203(A0)4.2.2風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率評(píng)價(jià)準(zhǔn)則風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率是指潛在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的頻率，為便于識(shí)別和定義，將風(fēng)險(xiǎn)頻率定義為4級(jí)，如下所示：極少發(fā)生；b.很少發(fā)生；c.偶爾發(fā)生;d.經(jīng)常發(fā)生；風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率等級(jí)評(píng)分經(jīng)常發(fā)生4偶爾發(fā)生3很少發(fā)生2極少發(fā)生1通過(guò)對(duì)上述的不確定因素進(jìn)行評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率，風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生頻率的評(píng)價(jià)以及可能發(fā)生的頻率進(jìn)行量化確認(rèn)，作為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率的評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，發(fā)生頻率判定過(guò)程中，當(dāng)一個(gè)或多個(gè)因素在判定過(guò)程中其發(fā)生頻率不一致時(shí)，應(yīng)遵循從嚴(yán)原則進(jìn)行判定，即當(dāng)多個(gè)因素中僅其中一個(gè)或部分因素發(fā)生較為頻繁時(shí)，依據(jù)發(fā)生頻率較高的因素作為風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生度進(jìn)行判定。根據(jù)上表內(nèi)容確定風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度后，將嚴(yán)重等級(jí)數(shù)字填入《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表》中。4.2.3分析現(xiàn)有的控制措施1）針對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度、發(fā)生頻率，檢查是否有對(duì)應(yīng)的控制措施，如：制度、規(guī)范、操作規(guī)程等；2）分析控制措施是否可以降低風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重度、發(fā)生頻率的可能性和風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的影響；3）風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)=風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重度評(píng)分*風(fēng)險(xiǎn)頻度評(píng)分4）風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分為：低、中、高三個(gè)級(jí)別。風(fēng)險(xiǎn)值≤8，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為低；8＜風(fēng)險(xiǎn)值≤12，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為中；風(fēng)險(xiǎn)值＞12，風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)為高。4.3風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)各實(shí)施部門(mén)應(yīng)對(duì)所識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，根據(jù)評(píng)估的結(jié)果對(duì)風(fēng)險(xiǎn)采取措施，從而達(dá)到降低或消除風(fēng)險(xiǎn)的目的，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的方法包括：XXXX-Q203(A0)a.風(fēng)險(xiǎn)接受；b.風(fēng)險(xiǎn)降低；c.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)所采取的措施應(yīng)考慮盡可能的消除風(fēng)險(xiǎn)，在無(wú)法消除或暫無(wú)有效的方法或者采取消除風(fēng)險(xiǎn)的方法的成本高出風(fēng)險(xiǎn)存在時(shí)造成損失時(shí)，再選擇采取降低風(fēng)險(xiǎn)或者風(fēng)險(xiǎn)接受的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)方法。4.3.1風(fēng)險(xiǎn)接受是指企業(yè)本身承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)接受一般適用于那些造成損失較小、重復(fù)性較高的風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)可采取接受風(fēng)險(xiǎn)的方法：a.采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施所帶來(lái)的成本遠(yuǎn)超出潛在風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失時(shí)；b.造成的損失較小且重復(fù)性較高的風(fēng)險(xiǎn)；c.既無(wú)有效的風(fēng)險(xiǎn)降低的措施，又無(wú)有效的規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的方法時(shí)；d.按本文件要求的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)則中計(jì)算得出風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低于8的低風(fēng)險(xiǎn)。4.3.2風(fēng)險(xiǎn)降低風(fēng)險(xiǎn)降低即采取措施降低潛在風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的損壞或損失，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施單位應(yīng)制定詳細(xì)的風(fēng)險(xiǎn)降低措施降低風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)出現(xiàn)以下情況時(shí)，可采取風(fēng)險(xiǎn)降低方法：a.采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施所帶來(lái)的成本遠(yuǎn)超出潛在風(fēng)險(xiǎn)所造成的損失時(shí)；b.無(wú)法消除風(fēng)險(xiǎn)或暫無(wú)有效的規(guī)避措施規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；c.按本文件要求的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估準(zhǔn)則中計(jì)算得出風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為8至12之間。4.3.3風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)有計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避并不意味著完全消除風(fēng)險(xiǎn)，我們所要規(guī)避的是風(fēng)險(xiǎn)可能給我們?cè)斐傻膿p失。一是要降低損失發(fā)生的機(jī)率，這主要是采取事先控制措施；二是要降低損失程度，這主要包括事先控制、事后補(bǔ)救兩個(gè)方面。4.4風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督和檢查風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估活動(dòng)是用于識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)并綜合考慮對(duì)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)采取的有效措施，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)過(guò)高時(shí)應(yīng)采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避或者降低風(fēng)險(xiǎn)，以減少風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的危害或損失。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估實(shí)施部門(mén)應(yīng)制定詳細(xì)有效的措施并予以執(zhí)行，在制定措施時(shí)，應(yīng)考XXXX-Q203(A0)慮以下方面的內(nèi)容：a.制定的措施應(yīng)是在現(xiàn)有條件下可執(zhí)行和可落實(shí)的；b.制定的措施應(yīng)落實(shí)到個(gè)人，每個(gè)人應(yīng)完成的內(nèi)容應(yīng)得到明確；c.風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)對(duì)措施的執(zhí)行進(jìn)度和效果進(jìn)行跟進(jìn)，最高管理者對(duì)殘余風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行確認(rèn)。4.5風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)組織對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)審，以驗(yàn)證其有效性。風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審應(yīng)包含以下方面的內(nèi)容：a.風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是否有效且完善；b.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的完成情況和進(jìn)度；c.對(duì)產(chǎn)品和服務(wù)的合規(guī)性和顧客滿意度的潛在影響；4.5.1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審實(shí)施前的準(zhǔn)備在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審之前，應(yīng)整理本部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分析的資料,包括風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的內(nèi)容以及風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)所采取措施的結(jié)果等。4.5.2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審的實(shí)施業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)按策劃的要求組織相關(guān)部門(mén)實(shí)施對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審，并保留評(píng)審的記錄以及評(píng)審所確定的決議，包括后續(xù)的改善機(jī)會(huì)。風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)審應(yīng)形成包含但不限于以下方面的內(nèi)容：a.風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別是否有效且完善；b.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)措施的完成情況和進(jìn)度；c.持續(xù)改進(jìn)的機(jī)會(huì)；d.剩余風(fēng)險(xiǎn)分析及改進(jìn)措施。4.6業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)接受、風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避實(shí)施方案進(jìn)行全過(guò)程管控，并編寫(xiě)風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)施報(bào)告。4.7業(yè)務(wù)部門(mén)應(yīng)對(duì)本部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中所產(chǎn)生的文件記錄收集、匯總、歸檔，并移交風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)備案。5.引用文件XXXX-Q203(A0)XXXX-Q208《文件控制程序》6.相關(guān)記錄XXXX-Q203-01《風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇評(píng)估分析表》