全面風險管理檢查清單模板一、適用范圍與應用場景本模板適用于各類企業(yè)（含國企、民企、外資企業(yè)）及事業(yè)單位的全面風險管理工作，具體場景包括但不限于：年度/季度風險管理工作復盤：企業(yè)風險管理部門或內(nèi)審部門定期對風險管理體系運行情況進行系統(tǒng)性檢查；重大項目/業(yè)務(wù)上線前風險評估：新產(chǎn)品研發(fā)、新市場拓展、重大投資等決策前，對潛在風險進行全面排查；監(jiān)管合規(guī)檢查應對：針對銀保監(jiān)會、證監(jiān)會、市場監(jiān)督管理局等監(jiān)管機構(gòu)的風險管理要求，開展自查自糾；企業(yè)并購/重組整合期風險梳理：并購交易完成后，對整合過程中的風險管控措施落地情況進行檢查；ISO31000或國資委《企業(yè)全面風險管理指引》等標準落地評估：對照國內(nèi)外風險管理標準，檢查企業(yè)合規(guī)性與有效性。二、全面風險管理檢查實操步驟（一）檢查準備階段明確檢查目標與范圍根據(jù)企業(yè)戰(zhàn)略或監(jiān)管要求，確定本次檢查的核心目標（如“評估市場風險管控有效性”“檢查操作風險漏洞”等）；劃定檢查邊界（涵蓋的業(yè)務(wù)單元、風險類型、流程環(huán)節(jié)等），避免范圍過大或過小。組建檢查團隊團隊成員應包括風險管理部門負責人（總風險經(jīng)理）、內(nèi)審人員、業(yè)務(wù)部門專家（如財務(wù)、運營、合規(guī)部門骨干*）、外部咨詢顧問（若需）；明確分工：組長統(tǒng)籌整體進度，成員按風險模塊（戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、操作、合規(guī)等）分組負責。收集基礎(chǔ)資料調(diào)取企業(yè)《全面風險管理手冊》《風險事件庫》《風險評估報告》《內(nèi)控制度匯編》等文件；收集近1-3年風險事件案例、整改記錄、監(jiān)管處罰通報等歷史資料；獲取當前業(yè)務(wù)流程文檔、崗位職責說明、風險指標監(jiān)測數(shù)據(jù)等。（二）檢查實施階段1.風險管理環(huán)境檢查治理架構(gòu)：檢查董事會、風險管理委員會、風險管理部門、業(yè)務(wù)部門的風險管理職責是否清晰，是否建立“三道防線”（業(yè)務(wù)部門第一道、風險管理第二道、內(nèi)審第三道）；制度體系：評估風險管理制度是否覆蓋所有關(guān)鍵業(yè)務(wù)領(lǐng)域，是否與最新監(jiān)管要求（如《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》）匹配；風險文化：通過訪談員工、查閱培訓記錄，檢查風險意識是否融入企業(yè)文化，員工是否理解自身風險管理職責。2.風險識別與評估檢查風險識別：檢查是否采用SWOT分析、PEST分析、流程梳理等方法，全面識別戰(zhàn)略、財務(wù)、市場、運營、法律、聲譽等風險類型；重點關(guān)注新興業(yè)務(wù)（如數(shù)字化轉(zhuǎn)型、跨境投資）的風險識別情況；風險評估：檢查風險是否從“可能性”和“影響程度”兩個維度進行量化/定性評估，評估結(jié)果是否更新及時（如每年至少一次）；重大風險清單是否經(jīng)董事會審批。3.風險應對策略檢查針對已識別的重大風險，檢查是否制定應對策略（風險規(guī)避、風險降低、風險轉(zhuǎn)移、風險承受），策略是否與風險等級匹配；檢查應對措施是否具體可落地（如“匯率風險”是否采用遠期結(jié)售匯、外匯期權(quán)等工具，“信用風險”是否建立客戶評級體系）；評估應對措施的成本效益，避免過度投入或保護不足。4.風險監(jiān)控與預警檢查檢查是否建立風險指標監(jiān)測體系（如市場風險的VaR值、操作風險的損失事件頻次），指標是否實時/定期跟蹤；檢查風險預警閾值是否合理，預警信號觸發(fā)后（如指標超閾值、負面輿情），是否及時啟動應對流程；檢查風險報告機制：定期報告（月度/季度/年度）是否報送管理層，重大風險是否實時上報。5.風險管理改進檢查檢查風險事件發(fā)生后，是否開展“根因分析”（如使用5Why法），是否制定整改措施并明確責任人和時限；檢查整改效果是否驗證（如通過后續(xù)檢查、數(shù)據(jù)追蹤確認風險已控制）；評估風險管理體系的持續(xù)改進機制，是否根據(jù)內(nèi)外部環(huán)境變化（如政策調(diào)整、市場波動）更新策略和流程。（三）檢查報告與整改階段整理檢查發(fā)覺按風險模塊分類記錄問題，注明問題描述、檢查依據(jù)（如“《公司風險管理制度》第5.2條未明確”）、風險等級（高/中/低）；區(qū)分“一般缺陷”和“重大缺陷”（如可能導致重大損失或監(jiān)管處罰的問題）。編制檢查報告報告內(nèi)容包括：檢查背景與范圍、主要發(fā)覺（風險環(huán)境、識別評估、應對監(jiān)控等環(huán)節(jié)的問題）、典型案例分析、整改建議；報需經(jīng)檢查團隊集體討論、組長審核后，報送企業(yè)分管領(lǐng)導及董事會。跟蹤整改落實向責任部門下發(fā)《整改通知書》，明確整改內(nèi)容、責任人、完成時限；建立“整改臺賬”，定期（如每月）跟蹤整改進度，對逾期未完成的部門進行督辦；整改完成后，組織復查驗證，保證問題閉環(huán)管理。三、全面風險管理檢查清單模板表單風險類別風險點檢查內(nèi)容檢查方法檢查結(jié)果問題描述整改責任人整改期限戰(zhàn)略風險戰(zhàn)略目標與風險偏好不匹配檢查企業(yè)戰(zhàn)略目標是否明確風險承受邊界（如“年投資損失不超過凈利潤5%”）查閱戰(zhàn)略文件、風險管理報告□符合□不符合財務(wù)風險融資結(jié)構(gòu)不合理檢查資產(chǎn)負債率是否超出行業(yè)警戒線，短期債務(wù)占比是否過高分析財務(wù)報表、融資合同□符合□不符合市場風險匯率波動未對沖檢查進出口業(yè)務(wù)是否采用外匯衍生工具對沖匯率風險，對沖比例是否覆蓋敞口查閱外匯交易記錄、風險評估□符合□不符合操作風險內(nèi)控流程執(zhí)行不到位檢查“不相容崗位分離”（如采購與審批）是否落實，關(guān)鍵環(huán)節(jié)是否有審批記錄抽查流程文檔、訪談員工□符合□不符合合規(guī)風險違反監(jiān)管要求檢查是否建立監(jiān)管政策跟蹤機制，近1年是否存在因合規(guī)問題受處罰的情況調(diào)取監(jiān)管通報、合規(guī)培訓記錄□符合□不符合聲譽風險輿情監(jiān)測與應對不及時檢查是否建立輿情監(jiān)測系統(tǒng)，負面輿情發(fā)生后4小時內(nèi)是否啟動響應流程測試輿情系統(tǒng)、查閱應對記錄□符合□不符合信息科技風險數(shù)據(jù)安全漏洞檢查客戶數(shù)據(jù)是否加密存儲，訪問權(quán)限是否分級管理，是否定期開展?jié)B透測試查看安全配置報告、滲透測試□符合□不符合人力資源風險關(guān)鍵崗位人才流失檢查核心崗位（如風控總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)）是否有繼任計劃，近1年流失率是否超10%分析人事數(shù)據(jù)、訪談HR部門□符合□不符合四、使用過程中的關(guān)鍵要點動態(tài)調(diào)整檢查重點根據(jù)企業(yè)所處行業(yè)特性（如金融業(yè)側(cè)重信用風險、制造業(yè)側(cè)重供應鏈風險）和階段（如初創(chuàng)期側(cè)重戰(zhàn)略風險、成熟期側(cè)重操作風險），靈活調(diào)整檢查清單內(nèi)容，避免“一刀切”。注重專業(yè)性與協(xié)同性檢查團隊需具備跨領(lǐng)域知識（如財務(wù)、法律、IT），必要時引入外部專家；業(yè)務(wù)部門應全程參與，避免“閉門造車”，保證檢查結(jié)果貼合實際。強化風險量化分析對可量化的風險（如市場風險VaR、操作風險損失率），需結(jié)合數(shù)據(jù)進行趨勢分析，判斷風險變化趨勢（如上升/下降/穩(wěn)定），而非僅定性描述。避免形式主義整改對檢查發(fā)覺的問題，需深