公司合同審批程序一、目的為規(guī)范公司合同審批流程，加強(qiáng)合同管理，防范合同風(fēng)險(xiǎn)，確保公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中簽訂的合同合法、合規(guī)、合理，保障公司的合法權(quán)益，特制定本程序。二、適用范圍本程序適用于公司內(nèi)部所有以公司名義對(duì)外簽訂的各類合同，包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等。三、合同審批原則1.合法合規(guī)原則：合同內(nèi)容及簽訂程序必須符合國(guó)家法律法規(guī)、政策以及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。2.分級(jí)負(fù)責(zé)原則：依據(jù)合同的性質(zhì)、金額大小及風(fēng)險(xiǎn)程度，實(shí)行分級(jí)審批，明確各層級(jí)審批職責(zé)。3.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在合同審批過(guò)程中，各審批環(huán)節(jié)應(yīng)充分識(shí)別、評(píng)估合同潛在風(fēng)險(xiǎn)，并提出相應(yīng)防范措施，確保公司風(fēng)險(xiǎn)可控。四、合同分類及審批權(quán)限1.一般合同：合同金額在[X]萬(wàn)元以下，且風(fēng)險(xiǎn)較低、業(yè)務(wù)常規(guī)的合同。此類合同由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)專員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人依次審批，最后由分管副總經(jīng)理終審。2.重要合同：合同金額在[X]萬(wàn)元（含）至[X]萬(wàn)元之間，或涉及公司重要業(yè)務(wù)板塊、關(guān)鍵技術(shù)、重大權(quán)益變動(dòng)以及具有一定復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)性的合同。審批流程為業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人發(fā)起，經(jīng)法務(wù)專員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理審核后，提交總經(jīng)理審批。3.重大合同：合同金額超過(guò)[X]萬(wàn)元，或?qū)緫?zhàn)略、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、聲譽(yù)等有重大影響，或涉及重大法律糾紛、國(guó)際業(yè)務(wù)、并購(gòu)重組等特殊事項(xiàng)的合同。需依次經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、法務(wù)部負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人、分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理審核，并提交董事會(huì)審議通過(guò)后方可簽訂。五、合同審批流程1.合同起草業(yè)務(wù)需求部門作為合同發(fā)起方，根據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)際情況及談判結(jié)果，負(fù)責(zé)合同文本的起草工作。合同起草應(yīng)盡量采用公司標(biāo)準(zhǔn)合同范本，如無(wú)范本或需對(duì)范本進(jìn)行重大修改的，起草人員應(yīng)確保合同條款完整、準(zhǔn)確、清晰，明確雙方權(quán)利義務(wù)、交易標(biāo)的、價(jià)格、付款方式、履行期限、違約責(zé)任、爭(zhēng)議解決等關(guān)鍵內(nèi)容。合同起草完成后，業(yè)務(wù)部門內(nèi)部應(yīng)進(jìn)行初步審核，重點(diǎn)檢查合同條款是否符合業(yè)務(wù)初衷、有無(wú)遺漏信息、技術(shù)參數(shù)是否正確等，審核無(wú)誤后，填寫《合同審批表》，附上合同草案及相關(guān)支持性文件（如項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告、報(bào)價(jià)單、招投標(biāo)文件等），提交給下一審批環(huán)節(jié)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人主要對(duì)合同的業(yè)務(wù)相關(guān)性、可行性、合理性進(jìn)行審核，包括合同內(nèi)容是否與業(yè)務(wù)計(jì)劃、項(xiàng)目方案一致，交易條件是否符合市場(chǎng)行情及公司利益，合同履行是否具備相應(yīng)資源及能力保障等。審核通過(guò)后，在《合同審批表》上簽署意見(jiàn)并注明日期，將合同資料轉(zhuǎn)至法務(wù)專員；如不同意，應(yīng)明確指出問(wèn)題及修改建議，退回業(yè)務(wù)發(fā)起人員修改完善后重新提交。3.法務(wù)專員審核法務(wù)專員依據(jù)法律法規(guī)及公司法務(wù)管理制度，對(duì)合同的合法性、合規(guī)性、嚴(yán)密性進(jìn)行全面審查，重點(diǎn)關(guān)注合同條款是否存在法律漏洞、法律風(fēng)險(xiǎn)，合同主體資格是否合法有效，雙方權(quán)利義務(wù)是否對(duì)等，違約責(zé)任是否明確具體且具有可操作性，爭(zhēng)議解決方式是否合理等。對(duì)于審核發(fā)現(xiàn)的法律問(wèn)題，法務(wù)專員應(yīng)及時(shí)與業(yè)務(wù)部門溝通，提出修改意見(jiàn)，必要時(shí)出具法律風(fēng)險(xiǎn)提示函。審核無(wú)誤后，在《合同審批表》上簽署法律意見(jiàn)并簽字確認(rèn)，將合同資料移交財(cái)務(wù)部門。4.財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人主要從財(cái)務(wù)角度對(duì)合同進(jìn)行審核，核查合同涉及的財(cái)務(wù)條款，如價(jià)格構(gòu)成、付款方式、稅務(wù)處理、成本效益分析、資金預(yù)算安排等是否合理合規(guī)，是否符合公司財(cái)務(wù)制度及資金計(jì)劃，是否對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生不利影響。若財(cái)務(wù)審核發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)與業(yè)務(wù)部門及法務(wù)專員協(xié)商解決方案，達(dá)成一致后，在《合同審批表》上簽署財(cái)務(wù)意見(jiàn)及簽名，將合同提交至分管副總經(jīng)理（適用于一般合同、重要合同）或總經(jīng)理（適用于重大合同）。5.分管副總經(jīng)理審批分管副總經(jīng)理綜合業(yè)務(wù)、法務(wù)、財(cái)務(wù)等多方面意見(jiàn)，對(duì)合同整體情況進(jìn)行把控，重點(diǎn)考量合同簽訂與執(zhí)行對(duì)分管業(yè)務(wù)領(lǐng)域的戰(zhàn)略影響、運(yùn)營(yíng)效益、資源配置等因素，判斷合同是否契合公司整體業(yè)務(wù)布局及發(fā)展規(guī)劃。審批同意的，在《合同審批表》簽署意見(jiàn)并流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（如總經(jīng)理或董事會(huì)）；如有異議，組織相關(guān)部門進(jìn)一步研討調(diào)整，必要時(shí)可要求業(yè)務(wù)部門重新談判修訂合同條款。6.總經(jīng)理審批（適用于重要合同、重大合同需總經(jīng)理終審環(huán)節(jié)）總經(jīng)理對(duì)重要合同、重大合同進(jìn)行最終審核決策，從公司全局高度審視合同的戰(zhàn)略價(jià)值、經(jīng)濟(jì)利益、風(fēng)險(xiǎn)可控性等關(guān)鍵要素，確保合同簽訂符合公司整體利益最大化原則，平衡短期業(yè)務(wù)需求與長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)?？偨?jīng)理審批通過(guò)后，合同按程序流轉(zhuǎn)至下一環(huán)節(jié)（重大合同需提交董事會(huì)審議）；若未通過(guò)，合同返回修改，直至滿足審批要求。7.董事會(huì)審議（適用于重大合同）對(duì)于需提交董事會(huì)審議的重大合同，由總經(jīng)理向董事會(huì)匯報(bào)合同背景、交易要點(diǎn)、審批過(guò)程及各部門意見(jiàn)匯總情況，董事會(huì)依據(jù)公司章程及相關(guān)議事規(guī)則，對(duì)合同的重大事項(xiàng)進(jìn)行審議表決，重點(diǎn)關(guān)注合同對(duì)公司戰(zhàn)略方向、股權(quán)結(jié)構(gòu)、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)地位等方面的深遠(yuǎn)影響。董事會(huì)審議通過(guò)后，合同方可進(jìn)入簽訂執(zhí)行階段；若董事會(huì)否決，合同終止或按董事會(huì)要求重新擬定協(xié)商。六、特殊情況處理1.緊急合同：對(duì)于因業(yè)務(wù)緊急需要，無(wú)法按正常流程走完審批程序的合同，業(yè)務(wù)部門需提交《緊急合同審批申請(qǐng)》說(shuō)明緊急事由，經(jīng)分管副總經(jīng)理及總經(jīng)理特批后，可適當(dāng)簡(jiǎn)化審批流程，但至少需經(jīng)過(guò)法務(wù)專員和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的快速審核，確保合同基本法律及財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控，事后應(yīng)補(bǔ)齊完整審批手續(xù)。2.電子合同：隨著業(yè)務(wù)數(shù)字化發(fā)展，若采用電子合同形式簽訂，除需遵循本審批程序外，還應(yīng)確保電子合同平臺(tái)符合法律法規(guī)規(guī)定的電子簽名、認(rèn)證、存儲(chǔ)等技術(shù)要求，保障合同的法律效力與安全性，在審批過(guò)程中需明確標(biāo)注合同為電子合同形式，并附上電子合同簽署相關(guān)技術(shù)說(shuō)明材料。七、合同簽訂與存檔1.合同簽訂：經(jīng)公司內(nèi)部所有審批環(huán)節(jié)通過(guò)的合同，由法定代表人或其授權(quán)委托人（需有明確書面授權(quán)委托書）依據(jù)審批確定的合同文本進(jìn)行簽字（蓋章），簽字（蓋章）應(yīng)確保與合同主體一致，印章清晰、完整，合同簽訂日期準(zhǔn)確填寫，雙方各執(zhí)正本一份，副本根據(jù)實(shí)際需要留存相關(guān)部門。2.合同存檔：合同簽訂完畢后，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)將合同原件及全套審批資料移交公司檔案管理部門統(tǒng)一存檔，檔案管理部門按合同編號(hào)、類別、簽訂時(shí)間等信息進(jìn)行分類整理，建立合同檔案目錄，便于日后查閱、調(diào)閱及統(tǒng)計(jì)分析，合同電子文檔同時(shí)進(jìn)行備份存儲(chǔ)，確保數(shù)據(jù)安全。八、監(jiān)督與問(wèn)責(zé)1.監(jiān)督機(jī)制：公司審計(jì)部門定期或不定期對(duì)合同審批流程執(zhí)行情況進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，檢查合同審批是否合規(guī)、有無(wú)越權(quán)審批、合同履行是否與審批約定一致等問(wèn)題，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)與違規(guī)行為，并向公司管理層報(bào)告審計(jì)結(jié)果。2.問(wèn)責(zé)處理：對(duì)于違反本合同審批程序，導(dǎo)致合同簽訂失誤、給公司造成經(jīng)濟(jì)損失或不良影響的責(zé)任人，依據(jù)公司內(nèi)部責(zé)任追究制度，視情節(jié)輕重給予警告、罰款、降職、解除勞動(dòng)合同等處罰措施；如涉及違法犯罪行為，依法移送司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任。九