質(zhì)量管理體系內(nèi)部審核操作指南——基于ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)的實(shí)踐框架引言內(nèi)部審核是質(zhì)量管理體系（QMS）的核心自我改進(jìn)工具，旨在驗(yàn)證體系是否符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及組織自身體系文件要求，識(shí)別體系運(yùn)行中的問題與改進(jìn)機(jī)會(huì)，為管理評(píng)審提供輸入，確保體系持續(xù)有效運(yùn)行并滿足顧客需求。本文結(jié)合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)要求，從審核策劃、準(zhǔn)備、實(shí)施、報(bào)告與后續(xù)行動(dòng)、持續(xù)改進(jìn)五大環(huán)節(jié)，提供可落地的內(nèi)部審核操作指南，助力組織規(guī)范審核流程、提升審核有效性。一、審核策劃：明確目標(biāo)與框架審核策劃是內(nèi)部審核的第一步，需明確“為什么審（目的）、審什么（范圍）、依據(jù)什么審（準(zhǔn)則）、誰來審（審核組）、怎么審（計(jì)劃）”，確保審核方向清晰、資源到位。1.1確定審核范圍與準(zhǔn)則（1）審核范圍審核范圍需覆蓋體系運(yùn)行的全流程、全部門、全場(chǎng)所（如多廠區(qū)組織需明確涉及的廠區(qū)），具體可描述為：過程范圍：包括但不限于文件控制、記錄控制、內(nèi)部溝通、顧客需求識(shí)別、設(shè)計(jì)開發(fā)、采購、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、不合格品控制、顧客投訴處理等核心過程；部門范圍：涉及體系運(yùn)行的所有職能部門（如質(zhì)量部、生產(chǎn)部、采購部、銷售部、研發(fā)部等）；時(shí)間范圍：通常覆蓋上一次內(nèi)部審核至本次審核期間的體系運(yùn)行情況（如12個(gè)月內(nèi)）；場(chǎng)所范圍：明確審核涉及的物理場(chǎng)所（如總部、分廠、倉庫等）。示例：“本次內(nèi)部審核覆蓋XX公司（總部）質(zhì)量手冊(cè)中規(guī)定的所有過程（文件控制、采購、生產(chǎn)、檢驗(yàn)、顧客服務(wù)等），涉及生產(chǎn)部、采購部、質(zhì)量部、銷售部等4個(gè)部門，審核時(shí)間為202X年X月X日至X月X日，依據(jù)ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及公司體系文件要求進(jìn)行。”（2）審核準(zhǔn)則審核準(zhǔn)則是判斷體系是否符合要求的“尺子”，需包括：標(biāo)準(zhǔn)要求：ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)（如4.4“質(zhì)量管理體系及其過程”、7.1“資源”、8.5“生產(chǎn)和服務(wù)提供”等條款）；體系文件：組織的質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書、質(zhì)量計(jì)劃等；外部要求：法律法規(guī)（如產(chǎn)品安全標(biāo)準(zhǔn)、環(huán)保法規(guī)）、顧客特定要求（如合同條款、技術(shù)規(guī)范）、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（如汽車行業(yè)IATF____補(bǔ)充要求）。1.2組建審核組審核組的組建需滿足獨(dú)立性、資質(zhì)性、專業(yè)性要求：獨(dú)立性：審核員不得審核自己所在部門或直接負(fù)責(zé)的過程（如生產(chǎn)部經(jīng)理不得審核生產(chǎn)部），避免利益沖突；資質(zhì)性：審核員需具備內(nèi)審員資格（如通過組織內(nèi)部培訓(xùn)或外部機(jī)構(gòu)認(rèn)證），熟悉ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及組織體系文件；專業(yè)性：審核組需涵蓋與審核范圍相關(guān)的專業(yè)人員（如審核生產(chǎn)過程需有生產(chǎn)管理經(jīng)驗(yàn)的審核員，審核設(shè)計(jì)開發(fā)過程需有研發(fā)背景的審核員）；規(guī)模：審核組規(guī)模根據(jù)審核范圍調(diào)整（如小型組織可設(shè)1-2名審核員，大型組織可設(shè)3-5名審核員，其中1名擔(dān)任審核組長(zhǎng)）。1.3制定審核計(jì)劃審核計(jì)劃是審核實(shí)施的“路線圖”，需提前1-2周發(fā)放給審核組及受審方，確保雙方做好準(zhǔn)備。計(jì)劃內(nèi)容應(yīng)包括：審核基本信息：審核編號(hào)、目的（如“驗(yàn)證體系是否符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及公司體系文件要求，識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)”）、范圍、準(zhǔn)則、時(shí)間（如202X年X月X日至X月X日）、地點(diǎn)（如總部辦公樓、生產(chǎn)車間）；審核組信息：審核組長(zhǎng)及成員姓名、職責(zé)（如組長(zhǎng)負(fù)責(zé)統(tǒng)籌審核過程、簽署審核報(bào)告；成員負(fù)責(zé)具體條款/部門的審核）；受審方信息：受審部門名稱、負(fù)責(zé)人、聯(lián)絡(luò)員（負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)審核期間的資源與溝通）；時(shí)間安排：具體到小時(shí)的日程表（示例如下）：時(shí)間內(nèi)容參與人員地點(diǎn)09:00-09:30首次會(huì)議審核組、受審方負(fù)責(zé)人、聯(lián)絡(luò)員會(huì)議室09:30-12:00現(xiàn)場(chǎng)審核（生產(chǎn)部、質(zhì)量部）審核組、受審方部門人員生產(chǎn)車間、質(zhì)檢室13:30-16:00現(xiàn)場(chǎng)審核（采購部、銷售部）審核組、受審方部門人員采購辦公室、銷售部16:00-16:30審核組內(nèi)部會(huì)議（匯總結(jié)果）審核組會(huì)議室16:30-17:00末次會(huì)議審核組、受審方負(fù)責(zé)人、聯(lián)絡(luò)員會(huì)議室其他要求：需受審方提供的資料（如體系文件、過程記錄、績(jī)效數(shù)據(jù)）、審核報(bào)告提交時(shí)間（如審核結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)）。二、審核準(zhǔn)備：夯實(shí)基礎(chǔ)審核準(zhǔn)備是確保審核順利實(shí)施的關(guān)鍵，需收集相關(guān)資料、設(shè)計(jì)檢查表，為現(xiàn)場(chǎng)審核提供依據(jù)。2.1收集與分析相關(guān)資料審核前需收集并分析以下資料，了解體系運(yùn)行現(xiàn)狀：體系文件：質(zhì)量手冊(cè)、程序文件、作業(yè)指導(dǎo)書（如《采購控制程序》《生產(chǎn)作業(yè)指導(dǎo)書》）；以往審核記錄：上一次內(nèi)部審核報(bào)告、外部審核（如認(rèn)證審核、顧客審核）報(bào)告、不符合項(xiàng)糾正措施記錄；過程績(jī)效數(shù)據(jù)：近12個(gè)月的過程指標(biāo)（如生產(chǎn)合格率、交付準(zhǔn)時(shí)率、顧客投訴率、供應(yīng)商來料合格率）；顧客反饋：顧客滿意度調(diào)查結(jié)果、顧客投訴記錄、顧客特殊要求（如產(chǎn)品包裝、交付周期）；法律法規(guī)與標(biāo)準(zhǔn)：產(chǎn)品適用的國家/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（如GB/T____）、安全法規(guī)（如《產(chǎn)品質(zhì)量法》）。2.2設(shè)計(jì)審核檢查表檢查表是審核員的“工具表”，需聚焦關(guān)鍵過程、覆蓋標(biāo)準(zhǔn)條款，避免審核遺漏。設(shè)計(jì)時(shí)需遵循過程方法（輸入-過程-輸出），示例如下：（1）采購過程檢查表（ISO9001:20158.4“外部提供的過程、產(chǎn)品和服務(wù)的控制”）審核要點(diǎn)審核方法參考文件/記錄結(jié)果（符合/不符合）1.是否識(shí)別了外部提供的過程/產(chǎn)品/服務(wù)（如原材料、外包加工）？訪談采購部經(jīng)理，查看《采購清單》《采購控制程序》、《采購清單》2.是否對(duì)供應(yīng)商進(jìn)行了評(píng)價(jià)與選擇（如資質(zhì)審核、樣品檢驗(yàn)、業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估）？查看供應(yīng)商評(píng)價(jià)記錄（如《供應(yīng)商評(píng)審表》）、樣品檢驗(yàn)報(bào)告《供應(yīng)商管理辦法》、《供應(yīng)商評(píng)審表》、《樣品檢驗(yàn)報(bào)告》3.是否與供應(yīng)商簽訂了合同/協(xié)議，明確了質(zhì)量要求（如產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、交付周期、不合格品處理）？查看采購合同/協(xié)議，核對(duì)是否包含質(zhì)量條款《采購合同》、《供應(yīng)商協(xié)議》4.是否對(duì)采購物資進(jìn)行了驗(yàn)證（如進(jìn)貨檢驗(yàn)、核對(duì)合格證）？查看202X年X月-X月的《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》，隨機(jī)抽取3批物資核對(duì)《進(jìn)貨檢驗(yàn)規(guī)程》、《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》5.若供應(yīng)商提供的產(chǎn)品直接投入生產(chǎn)，是否對(duì)其過程進(jìn)行了監(jiān)控（如現(xiàn)場(chǎng)audit、過程績(jī)效數(shù)據(jù)收集）？訪談質(zhì)量部檢驗(yàn)員，查看《供應(yīng)商過程監(jiān)控記錄》《供應(yīng)商過程監(jiān)控程序》、《供應(yīng)商過程監(jiān)控記錄》（2）生產(chǎn)過程檢查表（ISO9001:20158.5“生產(chǎn)和服務(wù)提供”）審核要點(diǎn)審核方法參考文件/記錄結(jié)果（符合/不符合）1.是否制定了生產(chǎn)計(jì)劃（如月度/周生產(chǎn)計(jì)劃），并傳達(dá)至相關(guān)部門？查看《生產(chǎn)計(jì)劃》及發(fā)放記錄《生產(chǎn)計(jì)劃控制程序》、《生產(chǎn)計(jì)劃》2.生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)是否具備必要的作業(yè)指導(dǎo)書（如《生產(chǎn)工藝卡》）？現(xiàn)場(chǎng)檢查生產(chǎn)車間，查看作業(yè)指導(dǎo)書是否齊全、有效《生產(chǎn)工藝卡》、《作業(yè)指導(dǎo)書》3.生產(chǎn)設(shè)備是否進(jìn)行了維護(hù)與校準(zhǔn)（如《設(shè)備維護(hù)計(jì)劃》、《校準(zhǔn)記錄》）？查看設(shè)備維護(hù)記錄、校準(zhǔn)證書，現(xiàn)場(chǎng)檢查設(shè)備運(yùn)行狀態(tài)《設(shè)備維護(hù)計(jì)劃》、《校準(zhǔn)記錄》4.生產(chǎn)過程中是否對(duì)關(guān)鍵參數(shù)（如溫度、壓力、時(shí)間）進(jìn)行了監(jiān)控？查看《生產(chǎn)過程監(jiān)控記錄》，現(xiàn)場(chǎng)觀察操作人員是否按要求監(jiān)控《生產(chǎn)過程監(jiān)控記錄》5.生產(chǎn)完成后是否對(duì)成品進(jìn)行了檢驗(yàn)（如《成品檢驗(yàn)記錄》）？查看202X年X月-X月的《成品檢驗(yàn)記錄》，隨機(jī)抽取3批成品核對(duì)《成品檢驗(yàn)規(guī)程》、《成品檢驗(yàn)記錄》三、現(xiàn)場(chǎng)審核實(shí)施：聚焦有效性現(xiàn)場(chǎng)審核是內(nèi)部審核的核心環(huán)節(jié)，需通過訪談、觀察、文件審查、數(shù)據(jù)驗(yàn)證等方法，收集客觀證據(jù)，判斷體系是否符合要求。3.1首次會(huì)議：?jiǎn)?dòng)審核首次會(huì)議需簡(jiǎn)短、明確（時(shí)長(zhǎng)約15-30分鐘），目的是向受審方說明審核目的、范圍、準(zhǔn)則及流程，確認(rèn)雙方配合事項(xiàng)。（1）參會(huì)人員審核組：全體成員（組長(zhǎng)主持會(huì)議）；受審方：最高管理者（或其代表）、各受審部門負(fù)責(zé)人、聯(lián)絡(luò)員。（2）會(huì)議議程1.審核組組長(zhǎng)致辭，介紹審核組成員及職責(zé)；2.受審方負(fù)責(zé)人介紹參會(huì)人員；3.審核組組長(zhǎng)說明審核目的（如“驗(yàn)證體系是否符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及公司體系文件要求，識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)”）、審核范圍（如“覆蓋生產(chǎn)部、采購部、質(zhì)量部、銷售部的核心過程”）、審核準(zhǔn)則（如“ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)、公司質(zhì)量手冊(cè)、程序文件”）；4.審核組組長(zhǎng)講解審核流程（首次會(huì)議→現(xiàn)場(chǎng)審核→審核組內(nèi)部會(huì)議→末次會(huì)議）、不符合項(xiàng)識(shí)別方式（事實(shí)+準(zhǔn)則）、報(bào)告提交時(shí)間（如“審核結(jié)束后3個(gè)工作日內(nèi)提交審核報(bào)告”）；5.受審方負(fù)責(zé)人確認(rèn)審核計(jì)劃，承諾配合審核（如提供資料、安排人員訪談）；6.答疑（如受審方對(duì)審核范圍、準(zhǔn)則有疑問，需當(dāng)場(chǎng)澄清）。3.2現(xiàn)場(chǎng)查證：獲取客觀證據(jù)現(xiàn)場(chǎng)審核需按檢查表逐項(xiàng)驗(yàn)證，重點(diǎn)關(guān)注過程的有效性（如是否達(dá)到預(yù)期輸出、是否存在風(fēng)險(xiǎn)），而非僅檢查文件記錄。（1）常用審核方法方法適用場(chǎng)景示例**訪談**了解過程職責(zé)、執(zhí)行情況問生產(chǎn)部經(jīng)理：“你們?nèi)绾未_保生產(chǎn)過程符合工藝要求？”**觀察**檢查現(xiàn)場(chǎng)操作、環(huán)境看生產(chǎn)車間：“操作人員是否按作業(yè)指導(dǎo)書操作？設(shè)備是否有維護(hù)標(biāo)識(shí)？”**文件審查**驗(yàn)證記錄的完整性、真實(shí)性查《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》：“是否有檢驗(yàn)員簽字、日期？是否覆蓋了所有采購物資？”**數(shù)據(jù)驗(yàn)證**確認(rèn)過程績(jī)效的達(dá)成情況核對(duì)生產(chǎn)合格率：“《生產(chǎn)日?qǐng)?bào)》中的合格率為98%，是否與《檢驗(yàn)記錄》一致？”（2）注意事項(xiàng)客觀公正：以事實(shí)為依據(jù)，避免主觀判斷（如“我覺得你們的流程有問題”不如“查202X年X月X日的《生產(chǎn)記錄》，未按《生產(chǎn)工藝卡》要求控制溫度”）；追溯性：證據(jù)需可追溯（如記錄有編號(hào)、日期、簽字，能對(duì)應(yīng)到具體產(chǎn)品/過程）；覆蓋全樣本：隨機(jī)抽取樣本（如從100批產(chǎn)品中抽取5批檢查），避免選擇性審核；關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)：識(shí)別過程中的潛在風(fēng)險(xiǎn)（如采購延遲可能導(dǎo)致生產(chǎn)停線，需檢查供應(yīng)商交付準(zhǔn)時(shí)率數(shù)據(jù)）。3.3不符合項(xiàng)識(shí)別與記錄（1）不符合項(xiàng)的定義與分類不符合項(xiàng)：未滿足審核準(zhǔn)則的要求（如未按程序文件要求進(jìn)行供應(yīng)商評(píng)價(jià)、生產(chǎn)過程未監(jiān)控關(guān)鍵參數(shù)）；分類：重大不符合：系統(tǒng)性、區(qū)域性不符合（如多個(gè)部門均未執(zhí)行文件控制程序；不符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)的關(guān)鍵條款，如7.1“資源”、8.5“生產(chǎn)和服務(wù)提供”），或可能導(dǎo)致產(chǎn)品質(zhì)量嚴(yán)重問題、顧客投訴的不符合；一般不符合：個(gè)別、孤立的不符合（如某批采購物資未做檢驗(yàn)記錄；某份文件未標(biāo)注修訂狀態(tài)），不影響體系整體有效性。（2）不符合項(xiàng)的描述要求不符合項(xiàng)需“事實(shí)清楚、依據(jù)充分、描述準(zhǔn)確”，格式示例如下：>不符合項(xiàng)編號(hào)：NS-202X-01>受審部門：采購部>審核準(zhǔn)則：ISO9001:20158.4.3“組織應(yīng)驗(yàn)證外部提供的產(chǎn)品和服務(wù)的符合性”；公司《采購控制程序》4.3條“采購物資需經(jīng)檢驗(yàn)合格后方可入庫”。>事實(shí)描述：查202X年X月X日的《采購入庫單》（編號(hào)：CG-202X-005），顯示采購的原材料“鋼材”已入庫，但未提供對(duì)應(yīng)的《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》。>嚴(yán)重程度：一般不符合>審核員：張三>受審方確認(rèn)：李四（采購部經(jīng)理）日期：202X年X月X日（3）不符合項(xiàng)的溝通發(fā)現(xiàn)不符合項(xiàng)后，需及時(shí)與受審方溝通，確認(rèn)事實(shí)的準(zhǔn)確性（如“我們查了202X年X月X日的《采購入庫單》，未找到對(duì)應(yīng)的《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》，請(qǐng)你確認(rèn)是否有遺漏？”），避免誤解。3.4末次會(huì)議：通報(bào)結(jié)果末次會(huì)議需總結(jié)審核情況（符合項(xiàng)、不符合項(xiàng)），反饋改進(jìn)建議，確保受審方理解審核結(jié)果。（1）參會(huì)人員與首次會(huì)議一致。（2）會(huì)議議程1.審核組組長(zhǎng)總結(jié)審核情況：符合項(xiàng)：如“生產(chǎn)部按《生產(chǎn)工藝卡》要求控制生產(chǎn)過程，202X年X月生產(chǎn)合格率達(dá)98%，符合要求”；不符合項(xiàng)：宣讀不符合報(bào)告（編號(hào)、部門、準(zhǔn)則、事實(shí)、嚴(yán)重程度）；2.審核組組長(zhǎng)提出改進(jìn)建議：如“采購部需完善進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄，確保所有采購物資均有檢驗(yàn)記錄”；3.受審方負(fù)責(zé)人反饋：如“對(duì)不符合項(xiàng)無異議，將在10個(gè)工作日內(nèi)制定糾正措施”；4.審核組組長(zhǎng)宣布審核結(jié)論：如“體系符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及公司體系文件要求，但需針對(duì)不符合項(xiàng)采取糾正措施”；5.結(jié)束會(huì)議。四、審核報(bào)告與后續(xù)行動(dòng)：閉環(huán)管理審核的價(jià)值在于解決問題，需通過審核報(bào)告?zhèn)鬟f結(jié)果，推動(dòng)糾正與預(yù)防措施實(shí)施，實(shí)現(xiàn)閉環(huán)管理。4.1編制審核報(bào)告審核報(bào)告是審核結(jié)果的正式文件，需準(zhǔn)確、清晰、全面，內(nèi)容包括：封面：報(bào)告名稱（如“XX公司202X年第X次內(nèi)部審核報(bào)告”）、審核編號(hào)、受審方名稱、審核日期、審核組組長(zhǎng)簽字、報(bào)告日期；目錄：便于查閱；引言：審核目的、范圍、準(zhǔn)則、方法（如“采用訪談、觀察、文件審查等方法”）；審核概況：審核組成員、受審方參與人員、審核時(shí)間安排；審核結(jié)果：符合項(xiàng)總結(jié)：列出體系運(yùn)行中的亮點(diǎn)（如“文件控制過程執(zhí)行到位，所有文件均有修訂狀態(tài)標(biāo)識(shí)”）；不符合項(xiàng)匯總：表格形式呈現(xiàn)（示例如下）；不符合項(xiàng)編號(hào)受審部門審核準(zhǔn)則事實(shí)描述嚴(yán)重程度糾正措施要求NS-202X-01采購部ISO9001:20158.4.3；《采購控制程序》4.3條202X年X月X日采購的“鋼材”未做進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄一般10個(gè)工作日內(nèi)完善記錄NS-202X-02質(zhì)量部ISO9001:20159.1.2；《顧客投訴處理程序》3.2條202X年X月X日的顧客投訴（編號(hào)：TS-202X-003）未在5個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)顧客一般5個(gè)工作日內(nèi)回復(fù)顧客并完善記錄改進(jìn)建議：針對(duì)不符合項(xiàng)及潛在問題提出建議（如“質(zhì)量部需加強(qiáng)顧客投訴處理的及時(shí)性，避免顧客不滿”）；審核結(jié)論：明確體系是否符合要求（如“體系符合ISO9001:2015標(biāo)準(zhǔn)及公司體系文件要求，持續(xù)有效運(yùn)行”）；附錄：附上不符合報(bào)告、審核計(jì)劃、檢查表、首次會(huì)議紀(jì)要、末次會(huì)議紀(jì)要等支持性文件。4.2糾正與預(yù)防措施實(shí)施（1）糾正措施（針對(duì)不符合項(xiàng)）受審方需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)（如10個(gè)工作日）制定糾正措施，內(nèi)容包括：原因分析：用“5W1H”（Why、What、Where、When、Who、How）分析不符合項(xiàng)的根本原因（如“采購部未做進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄的原因是檢驗(yàn)員對(duì)《采購控制程序》不熟悉，未意識(shí)到記錄的重要性”）；糾正措施：針對(duì)根本原因制定解決措施（如“對(duì)檢驗(yàn)員進(jìn)行《采購控制程序》培訓(xùn)，考核合格后方可上崗；完善《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》模板，明確需記錄的內(nèi)容”）；責(zé)任人和完成時(shí)間：如“責(zé)任人：采購部經(jīng)理張三；完成時(shí)間：202X年X月X日”。（2）預(yù)防措施（針對(duì)潛在問題）預(yù)防措施是主動(dòng)改進(jìn)，需通過分析過程績(jī)效數(shù)據(jù)、顧客反饋等，識(shí)別潛在不符合項(xiàng)（如“生產(chǎn)合格率呈下降趨勢(shì)，潛在風(fēng)險(xiǎn)是設(shè)備老化”），制定預(yù)防措施（如“制定設(shè)備維護(hù)計(jì)劃，每月對(duì)設(shè)備進(jìn)行一次全面檢查”）。4.3跟蹤驗(yàn)證與關(guān)閉（1）跟蹤驗(yàn)證審核組需在糾正措施完成后（如10個(gè)工作日內(nèi)）進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證，驗(yàn)證內(nèi)容包括：措施是否實(shí)施：如“采購部是否對(duì)檢驗(yàn)員進(jìn)行了《采購控制程序》培訓(xùn)？是否完善了《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》模板？”；措施是否有效：如“查202X年X月X日的《進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄》，是否所有采購物資均有檢驗(yàn)記錄？”。（2）不符合項(xiàng)關(guān)閉若驗(yàn)證有效（如“采購部已完善進(jìn)貨檢驗(yàn)記錄，202X年X月X日的采購物資均有檢驗(yàn)記錄”），不符合項(xiàng)關(guān)閉；若驗(yàn)證無效（如“仍有采購物資未做檢驗(yàn)記錄”），要求受審方重新制定糾正措施，直至有效為止。五、審核的持續(xù)改進(jìn)：提升價(jià)值內(nèi)部審核需持續(xù)優(yōu)化，通過評(píng)價(jià)審核過程與效果，不斷提高審核的效率與有效性。5.1審核過程評(píng)價(jià)審核結(jié)束后，審核組需對(duì)審核過程進(jìn)行評(píng)價(jià)，識(shí)別改進(jìn)點(diǎn)：審核計(jì)劃：是否合理（如時(shí)間安排是否充足）？審核員表現(xiàn)：是否熟悉標(biāo)準(zhǔn)？是否能收集到客觀證據(jù)？是否溝通有效？審核方法：檢查表是否覆蓋關(guān)鍵要點(diǎn)？現(xiàn)場(chǎng)查證是否全面？5.2審核效果評(píng)估通過數(shù)據(jù)對(duì)比評(píng)估審核效果：不符合項(xiàng)趨勢(shì)：如“本