費(fèi)用報銷申請標(biāo)準(zhǔn)化模板及審核流程一、適用范圍與常見報銷類型本模板及流程適用于公司內(nèi)部員工因公支出費(fèi)用的報銷申請，涵蓋日常辦公、業(yè)務(wù)開展、差旅活動等場景。常見報銷類型包括：日常辦公費(fèi)用：如文具采購、打印復(fù)印、通訊費(fèi)、辦公耗材等；差旅費(fèi)用：如交通費(fèi)（機(jī)票、火車票、打車票）、住宿費(fèi)、市內(nèi)交通補(bǔ)助、餐補(bǔ)等；業(yè)務(wù)招待費(fèi)用：如客戶接待餐費(fèi)、活動禮品費(fèi)等；其他因公支出：如市場調(diào)研費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、快遞費(fèi)等，需符合公司費(fèi)用管理制度規(guī)定。二、費(fèi)用報銷全流程操作指南（一）第一步：整理報銷票據(jù)票據(jù)合規(guī)性要求：票須為合法有效憑證（如增值稅發(fā)票、財政監(jiān)制票據(jù)等），發(fā)票抬頭需為公司全稱，稅號準(zhǔn)確無誤；票據(jù)內(nèi)容需與實(shí)際消費(fèi)事由一致（如“差旅費(fèi)”發(fā)票不得填寫“辦公用品”），且金額、日期、商戶信息清晰可辨；電子票據(jù)需打印紙質(zhì)版并加蓋“發(fā)票專用章”，或按公司要求提交電子版存檔。票據(jù)粘貼規(guī)范：使用公司統(tǒng)一提供的“費(fèi)用報銷票據(jù)粘貼單”，按票據(jù)大小順序整齊粘貼（小票在下、大票在上），避免褶皺、覆蓋；每張票據(jù)需注明對應(yīng)費(fèi)用事由（如“項(xiàng)目調(diào)研交通費(fèi)”），同類票據(jù)匯總填寫張數(shù)及金額。（二）第二步：填寫報銷申請單登錄報銷系統(tǒng)：通過公司OA系統(tǒng)或財務(wù)系統(tǒng)進(jìn)入“費(fèi)用報銷”模塊，選擇對應(yīng)報銷類型（如“差旅費(fèi)”“辦公費(fèi)”）。填寫基礎(chǔ)信息：申請人姓名、所屬部門、員工工號、聯(lián)系電話；報銷周期（如“2024年X月X日-2024年X月X日”）、費(fèi)用歸屬項(xiàng)目（如無則填“日常運(yùn)營”）。填寫費(fèi)用明細(xì)：按實(shí)際消費(fèi)類型逐行錄入（如“交通費(fèi)”“住宿費(fèi)”），每行需注明：消費(fèi)日期、具體事由、金額（小寫）、票據(jù)張數(shù)；費(fèi)用合計需與票據(jù)總金額一致，大寫金額需規(guī)范填寫（如“壹仟貳佰元整”）。附加說明：如涉及預(yù)借款沖抵，需填寫“預(yù)借款金額”及沖抵說明；如無則勾選“無預(yù)借款”。（三）第三步：部門負(fù)責(zé)人審核提交申請：確認(rèn)報銷信息無誤后，提交至部門負(fù)責(zé)人審批。審核重點(diǎn)：費(fèi)用是否屬于部門預(yù)算范圍內(nèi)，是否符合業(yè)務(wù)真實(shí)性；報銷周期、事由是否清晰，有無超標(biāo)準(zhǔn)支出（如住宿費(fèi)是否超地區(qū)補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)）。審核結(jié)果：通過則流轉(zhuǎn)至財務(wù)部門，駁回則注明原因并退回申請人修改。（四）第四步：財務(wù)部門復(fù)核接收流轉(zhuǎn)：財務(wù)人員通過系統(tǒng)接收報銷單，核對以下內(nèi)容：票據(jù)合規(guī)性（發(fā)票抬頭、稅號、印章等是否齊全）；報銷單與票據(jù)金額、數(shù)量是否一致，大寫小寫是否匹配；費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否符合公司制度（如差旅餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)、招待費(fèi)審批權(quán)限）。問題處理：若票據(jù)或填寫不規(guī)范，注明具體問題（如“發(fā)票抬頭錯誤，請重開”）并退回申請人；若符合規(guī)定，則在系統(tǒng)中標(biāo)注“財務(wù)審核通過”，流轉(zhuǎn)至下一審批環(huán)節(jié)。（五）第五步：領(lǐng)導(dǎo)審批（按權(quán)限分級）根據(jù)報銷金額及公司制度，由不同層級領(lǐng)導(dǎo)審批：5000元以下：部門負(fù)責(zé)人審批即可（財務(wù)審核通過后自動完成）；5000-20000元：需分管副總審批；20000元以上：需總經(jīng)理審批。審批人通過系統(tǒng)查看報銷詳情，確認(rèn)無誤后“同意”，駁回則需說明理由。（六）第六步：出納付款與賬務(wù)處理付款執(zhí)行：審批完成后，出納根據(jù)報銷單信息安排付款：選擇付款方式（銀行轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金等），收款人賬戶信息需與申請人一致；現(xiàn)金付款需由申請人簽收，銀行轉(zhuǎn)賬需保留回單作為憑證。賬務(wù)登記：財務(wù)人員根據(jù)報銷單及付款憑證，在財務(wù)系統(tǒng)中完成賬務(wù)處理，更新費(fèi)用臺賬。結(jié)果反饋：付款完成后，系統(tǒng)自動通知申請人，報銷單據(jù)（含紙質(zhì)票據(jù)）由財務(wù)部門歸檔保存。三、標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)用報銷申請單模板費(fèi)用報銷申請單基礎(chǔ)信息申請人姓名：*__________所屬部門：*__________員工工號：*__________報銷周期*______年______月______日至______年______月______日費(fèi)用歸屬項(xiàng)目：*__________聯(lián)系方式：*__________費(fèi)用明細(xì)日期費(fèi)用類別事由說明*______年______月______日□辦公費(fèi)□差旅費(fèi)□招待費(fèi)□其他*________________________*______年______月______日□辦公費(fèi)□差旅費(fèi)□招待費(fèi)□其他*________________________（可續(xù)行）（可續(xù)行）（可續(xù)行）合計金額小寫：*__________元大寫：*________________元整預(yù)借款信息□無預(yù)借款□預(yù)借款金額：__________元（沖抵后實(shí)付：__________元）審批簽字欄部門負(fù)責(zé)人：__________（簽字）日期：______年______月______日財務(wù)審核人：__________（簽字）日期：______年______月______日分管領(lǐng)導(dǎo)（如需）：__________（簽字）日期：______年______月______日總經(jīng)理（如需）：__________（簽字）日期：______年______月______日出納付款付款方式：□銀行轉(zhuǎn)賬□現(xiàn)金日期：______年______月______日收款人簽字：__________四、報銷常見問題與注意事項(xiàng)（一）票據(jù)管理規(guī)范禁止行為：不得使用虛假發(fā)票、過期發(fā)票或與消費(fèi)事由不符的發(fā)票；嚴(yán)禁拆分發(fā)票規(guī)避審批權(quán)限（如將20000元拆分為兩張10000元發(fā)票）。時效要求：費(fèi)用需在消費(fèi)發(fā)生之日起30個工作日內(nèi)提交報銷，超期需部門負(fù)責(zé)人出具書面說明，財務(wù)部門酌情處理。（二）填寫信息準(zhǔn)確性報銷單中的姓名、部門、金額等信息需與票據(jù)一致，不得涂改；若填寫錯誤，需在錯誤處劃線更正并簽字確認(rèn)?！百M(fèi)用事由”需簡明扼要，避免模糊表述（如“購買物品”應(yīng)改為“采購項(xiàng)目辦公用A4紙”）。（三）審批流程時效各審批人需在收到報銷單2個工作日內(nèi)完成審核，逾期未處理視為同意；若因?qū)徟嗽驅(qū)е卵诱`，申請人可向財務(wù)部門反饋。審批不通過的報銷單，需明確退回原因，申請人修改后重新提交流程。（四）特殊情況處理緊急報銷：如因出差、展會等緊急情況需提前報銷，可經(jīng)部門負(fù)責(zé)人口頭同意后，先提交電子版報銷單及票據(jù)掃描件，事后補(bǔ)交紙質(zhì)材料。跨月費(fèi)用：若報銷周期跨月，需按實(shí)際消費(fèi)月份歸屬，不得合并至單月報銷。（五）合規(guī)性提醒業(yè)務(wù)招待費(fèi)需注明招待對象、人數(shù)及事由，超過5000元的招待費(fèi)需提前提交《招待費(fèi)申