第1篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)人力資源管理工作，合理配置人力資源，提高人力資源使用效率，確保企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)，特制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)部所有員工，包括管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)人員等。第三條本制度遵循以下原則：（一）合法性原則：人力資源預(yù)算管理活動(dòng)應(yīng)符合國(guó)家法律法規(guī)和政策規(guī)定。（二）合理性原則：人力資源預(yù)算應(yīng)與企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)相一致，確保人力資源合理配置。（三）效益性原則：人力資源預(yù)算管理應(yīng)注重人力資源使用效益，提高企業(yè)整體競(jìng)爭(zhēng)力。（四）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況，定期對(duì)人力資源預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。第二章人力資源預(yù)算編制第四條人力資源預(yù)算編制應(yīng)以企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)為依據(jù)，充分考慮以下因素：（一）企業(yè)規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、發(fā)展階段；（二）人力資源現(xiàn)狀及需求；（三）人力成本控制目標(biāo)；（四）薪酬福利政策；（五）人力資源開發(fā)與培訓(xùn)計(jì)劃。第五條人力資源預(yù)算編制流程：（一）各部門根據(jù)自身業(yè)務(wù)需求，編制年度人力資源需求計(jì)劃；（二）人力資源部門匯總各部門人力資源需求計(jì)劃，進(jìn)行綜合平衡；（三）人力資源部門根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，制定人力資源預(yù)算草案；（四）財(cái)務(wù)部門對(duì)人力資源預(yù)算草案進(jìn)行審核；（五）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)層審批人力資源預(yù)算。第六條人力資源預(yù)算編制內(nèi)容：（一）人員編制預(yù)算：包括管理人員、技術(shù)人員、生產(chǎn)人員等；（二）薪酬福利預(yù)算：包括基本工資、績(jī)效工資、獎(jiǎng)金、福利等；（三）人力資源開發(fā)與培訓(xùn)預(yù)算：包括內(nèi)部培訓(xùn)、外部培訓(xùn)、人才引進(jìn)等；（四）人力資源成本控制預(yù)算：包括人力資源費(fèi)用、招聘費(fèi)用、離職費(fèi)用等。第三章人力資源預(yù)算執(zhí)行第七條人力資源預(yù)算執(zhí)行應(yīng)遵循以下原則：（一）嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算，不得隨意調(diào)整；（二）加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行過程中的監(jiān)督，確保預(yù)算執(zhí)行效果；（三）根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)預(yù)算執(zhí)行進(jìn)行調(diào)整，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。第八條人力資源預(yù)算執(zhí)行流程：（一）各部門按照預(yù)算編制內(nèi)容，制定具體執(zhí)行計(jì)劃；（二）人力資源部門對(duì)各部門執(zhí)行計(jì)劃進(jìn)行審核；（三）財(cái)務(wù)部門對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督；（四）定期召開人力資源預(yù)算執(zhí)行分析會(huì)議，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)調(diào)整。第四章人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核第九條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則：對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面監(jiān)督與考核；（二）客觀性原則：根據(jù)實(shí)際數(shù)據(jù)，對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行客觀評(píng)價(jià)；（三）激勵(lì)性原則：對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行效果好的部門和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)。第十條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核內(nèi)容：（一）人力資源預(yù)算執(zhí)行情況；（二）人力資源成本控制效果；（三）人力資源開發(fā)與培訓(xùn)效果；（四）員工滿意度。第十一條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核流程：（一）人力資源部門制定人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核方案；（二）各部門按照考核方案，對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行自查；（三）人力資源部門對(duì)各部門自查結(jié)果進(jìn)行審核；（四）根據(jù)考核結(jié)果，對(duì)各部門和個(gè)人進(jìn)行獎(jiǎng)懲。第五章附則第十二條本制度由企業(yè)人力資源部門負(fù)責(zé)解釋。第十三條本制度自發(fā)布之日起施行。（注：以上內(nèi)容為人力資源預(yù)算管理制度的基本框架，具體內(nèi)容可根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。）第2篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)人力資源管理工作，提高人力資源配置效率，確保企業(yè)人力資源戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)部所有與人力資源預(yù)算管理相關(guān)的工作。第三條人力資源預(yù)算管理應(yīng)遵循以下原則：（一）合法性原則：遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，確保人力資源預(yù)算的合法性；（二）科學(xué)性原則：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)需求，合理編制人力資源預(yù)算；（三）效益性原則：以最小的成本實(shí)現(xiàn)人力資源的最大價(jià)值；（四）動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)企業(yè)實(shí)際情況和市場(chǎng)變化，適時(shí)調(diào)整人力資源預(yù)算。第二章人力資源預(yù)算編制第四條人力資源預(yù)算編制應(yīng)包括以下內(nèi)容：（一）人力資源規(guī)劃：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和市場(chǎng)需求，制定人力資源規(guī)劃；（二）人員編制：根據(jù)人力資源規(guī)劃，確定各部門、各崗位的人員編制；（三）薪酬預(yù)算：根據(jù)薪酬政策，測(cè)算各部門、各崗位的薪酬總額；（四）培訓(xùn)預(yù)算：根據(jù)企業(yè)培訓(xùn)需求，測(cè)算培訓(xùn)費(fèi)用；（五）招聘預(yù)算：根據(jù)招聘計(jì)劃，測(cè)算招聘費(fèi)用；（六）福利預(yù)算：根據(jù)福利政策，測(cè)算福利費(fèi)用；（七）人力資源成本分析：對(duì)人力資源成本進(jìn)行預(yù)測(cè)和分析。第五條人力資源預(yù)算編制程序：（一）各部門根據(jù)本部門實(shí)際情況，提出人力資源預(yù)算編制需求；（二）人力資源部門匯總各部門需求，制定人力資源預(yù)算編制方案；（三）人力資源部門組織相關(guān)人員，對(duì)人力資源預(yù)算編制方案進(jìn)行討論和修改；（四）人力資源部門將編制方案提交給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批；（五）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，人力資源部門組織實(shí)施。第三章人力資源預(yù)算執(zhí)行第六條人力資源預(yù)算執(zhí)行應(yīng)遵循以下要求：（一）嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算：各部門在預(yù)算范圍內(nèi)開展人力資源管理工作；（二）加強(qiáng)成本控制：嚴(yán)格控制各項(xiàng)人力資源成本，提高成本效益；（三）定期檢查：人力資源部門定期對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行檢查；（四）信息反饋：各部門及時(shí)向人力資源部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況。第七條人力資源預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇特殊情況，需調(diào)整預(yù)算時(shí)，應(yīng)按照以下程序進(jìn)行：（一）提出調(diào)整申請(qǐng)：各部門提出預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)，說明調(diào)整原因；（二）人力資源部門審核：人力資源部門對(duì)調(diào)整申請(qǐng)進(jìn)行審核；（三）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批：企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)；（四）組織實(shí)施：人力資源部門根據(jù)審批結(jié)果，調(diào)整預(yù)算并組織實(shí)施。第四章人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核第八條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核應(yīng)遵循以下原則：（一）全面性原則：對(duì)人力資源預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行全面監(jiān)督和考核；（二）客觀性原則：以事實(shí)為依據(jù)，客觀公正地進(jìn)行考核；（三）激勵(lì)性原則：通過考核，激發(fā)各部門提高人力資源預(yù)算管理水平。第九條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核內(nèi)容：（一）預(yù)算編制的準(zhǔn)確性；（二）預(yù)算執(zhí)行的合規(guī)性；（三）成本控制的有效性；（四）人力資源效益的提升。第十條人力資源預(yù)算監(jiān)督與考核程序：（一）人力資源部門制定監(jiān)督與考核方案；（二）各部門按照監(jiān)督與考核方案，進(jìn)行自查自糾；（三）人力資源部門對(duì)各部門自查自糾情況進(jìn)行審核；（四）企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)對(duì)監(jiān)督與考核結(jié)果進(jìn)行審批；（五）對(duì)考核結(jié)果進(jìn)行公示，并作為績(jī)效評(píng)價(jià)的依據(jù)。第五章附則第十一條本制度由企業(yè)人力資源部門負(fù)責(zé)解釋。第十二條本制度自發(fā)布之日起施行。人力資源預(yù)算管理制度是企業(yè)人力資源管理的重要組成部分，通過建立健全人力資源預(yù)算管理制度，有助于企業(yè)實(shí)現(xiàn)人力資源的合理配置，提高人力資源效益，為企業(yè)發(fā)展提供有力的人力資源保障。第3篇第一章總則第一條為加強(qiáng)企業(yè)人力資源管理工作，確保人力資源配置的科學(xué)性、合理性和有效性，提高人力資源管理水平，特制定本制度。第二條本制度適用于企業(yè)內(nèi)部所有部門和崗位，包括但不限于招聘、培訓(xùn)、薪酬、績(jī)效、員工關(guān)系等方面。第三條人力資源預(yù)算管理應(yīng)遵循以下原則：1.合法合規(guī)原則：遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)，符合企業(yè)實(shí)際情況。2.科學(xué)合理原則：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，科學(xué)制定人力資源預(yù)算。3.優(yōu)化配置原則：優(yōu)化人力資源結(jié)構(gòu)，提高人力資源使用效率。4.動(dòng)態(tài)調(diào)整原則：根據(jù)企業(yè)發(fā)展和市場(chǎng)變化，及時(shí)調(diào)整人力資源預(yù)算。第二章人力資源預(yù)算編制第四條人力資源預(yù)算編制應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.人力資源需求預(yù)測(cè)：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，預(yù)測(cè)未來一定時(shí)期內(nèi)的人力資源需求。2.人力資源成本預(yù)算：包括招聘成本、培訓(xùn)成本、薪酬成本、福利成本等。3.人力資源結(jié)構(gòu)預(yù)算：根據(jù)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求，合理配置各類崗位人員。4.人力資源績(jī)效預(yù)算：設(shè)定人力資源績(jī)效目標(biāo)，明確考核指標(biāo)。第五條人力資源預(yù)算編制程序：1.各部門根據(jù)業(yè)務(wù)需求，提出人力資源需求計(jì)劃。2.人力資源部門匯總各部門需求，結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，編制人力資源預(yù)算草案。3.人力資源部門將預(yù)算草案提交給企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)審批。4.領(lǐng)導(dǎo)審批后，人力資源部門將正式預(yù)算下達(dá)給各部門執(zhí)行。第三章人力資源預(yù)算執(zhí)行第六條人力資源預(yù)算執(zhí)行應(yīng)遵循以下要求：1.嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算：各部門應(yīng)按照預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行人力資源管理工作，不得擅自調(diào)整預(yù)算。2.強(qiáng)化預(yù)算控制：人力資源部門應(yīng)加強(qiáng)對(duì)預(yù)算執(zhí)行的監(jiān)控，確保預(yù)算的合理性和有效性。3.信息反饋：各部門應(yīng)定期向人力資源部門反饋預(yù)算執(zhí)行情況，及時(shí)調(diào)整預(yù)算。第七條人力資源預(yù)算執(zhí)行過程中，如遇以下情況，可進(jìn)行預(yù)算調(diào)整：1.企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略或業(yè)務(wù)需求發(fā)生變化，導(dǎo)致人力資源需求發(fā)生重大變化。2.國(guó)家政策法規(guī)發(fā)生變化，影響企業(yè)人力資源管理工作。3.人力資源市場(chǎng)發(fā)生重大變化，導(dǎo)致招聘、薪酬等成本發(fā)生變化。第四章人力資源預(yù)算考核第八條人力資源預(yù)算考核應(yīng)包括以下內(nèi)容：1.預(yù)算執(zhí)行率：考核各部門預(yù)算執(zhí)行情況，確保預(yù)算目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。2.人力資源成本控制：考核各部門在人力資源成本控制方面的表現(xiàn)。3.人力資源績(jī)效：考核人力資源管理工作對(duì)企業(yè)業(yè)績(jī)的貢獻(xiàn)。第九條人力資源預(yù)算考核程序：1.人力資源部門根據(jù)考核指標(biāo)，對(duì)各部門進(jìn)行考核。2.考核結(jié)果反饋給各部門，并提出改進(jìn)意見。3.對(duì)考核結(jié)果優(yōu)秀的部門給予獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)考核結(jié)果較差的部門進(jìn)行整改。第五章人力資源預(yù)算調(diào)整第十條人力資源預(yù)算調(diào)整應(yīng)遵循以下原則：1.必要性原則：預(yù)算調(diào)整必須基于企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)需求。2.合理性原則：預(yù)算調(diào)整應(yīng)合理、適度，不得隨意調(diào)整。3.程序性原