高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)材料清單大全一、前言高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定是企業(yè)提升創(chuàng)新能力、享受稅收優(yōu)惠（企業(yè)所得稅減按15%征收）、獲得財(cái)政補(bǔ)貼的重要途徑。申報(bào)材料的完整性、關(guān)聯(lián)性、真實(shí)性直接決定認(rèn)定成功率。本文依據(jù)《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》（國科發(fā)火〔2016〕32號）《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作指引》（國科發(fā)火〔2016〕195號）及最新地方政策，梳理全流程材料清單，并附關(guān)鍵要求說明，助力企業(yè)精準(zhǔn)籌備。二、前置準(zhǔn)備材料：企業(yè)資質(zhì)與基本情況證明（一）企業(yè)主體資格證明1.營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件（加蓋公章，三證合一企業(yè)無需提供稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證）；2.法定代表人身份證復(fù)印件（加蓋公章）；3.企業(yè)章程復(fù)印件（加蓋公章，需包含最新股權(quán)結(jié)構(gòu)）；4.企業(yè)注冊地址證明（如房產(chǎn)證、租賃合同復(fù)印件，加蓋公章）。（二）企業(yè)基本情況材料1.近三年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告（成立不足三年的按實(shí)際年限提供，由具備高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定專項(xiàng)審計(jì)資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具）；2.股權(quán)結(jié)構(gòu)說明（包括股東名稱、持股比例、股權(quán)變更歷史，需加蓋公章）；3.企業(yè)員工花名冊（近一年，包含姓名、身份證號、崗位、入職時(shí)間，加蓋公章）；4.社保繳納證明（近一年，需覆蓋研發(fā)人員，由社保部門出具）。三、核心申報(bào)材料：認(rèn)定關(guān)鍵指標(biāo)證明（一）高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定申請書企業(yè)基本信息（注冊時(shí)間、行業(yè)領(lǐng)域、聯(lián)系方式等）；知識產(chǎn)權(quán)情況（數(shù)量、類型、權(quán)屬、與產(chǎn)品/研發(fā)的關(guān)聯(lián)性）；研發(fā)活動(dòng)情況（近三年研發(fā)項(xiàng)目名稱、目標(biāo)、技術(shù)路線、預(yù)算）；高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）情況（產(chǎn)品名稱、技術(shù)領(lǐng)域、收入占比）；企業(yè)人員情況（研發(fā)人員占比、學(xué)歷結(jié)構(gòu)）；財(cái)務(wù)情況（近三年銷售收入、研發(fā)費(fèi)用占比、高新技術(shù)產(chǎn)品收入占比）。2.簽字蓋章：申請書需法定代表人簽字，并加蓋企業(yè)公章。（二）知識產(chǎn)權(quán)證明材料（核心加分項(xiàng)）1.知識產(chǎn)權(quán)證書復(fù)印件：包括發(fā)明專利、實(shí)用新型專利、外觀設(shè)計(jì)專利、軟件著作權(quán)、集成電路布圖設(shè)計(jì)專有權(quán)、植物新品種等（需在有效期內(nèi)）；2.知識產(chǎn)權(quán)權(quán)屬證明：非自主研發(fā)的知識產(chǎn)權(quán)需提供受讓合同（需公證）、受贈(zèng)證明或并購協(xié)議；3.知識產(chǎn)權(quán)有效性證明：專利需提供年費(fèi)繳納憑證（近一年），軟件著作權(quán)需提供登記證書（無需繳費(fèi)憑證）；4.關(guān)聯(lián)性說明：需提交《知識產(chǎn)權(quán)與研發(fā)項(xiàng)目/高新技術(shù)產(chǎn)品關(guān)聯(lián)性表》，詳細(xì)說明知識產(chǎn)權(quán)在研發(fā)中的作用（如技術(shù)支撐、核心算法）及在產(chǎn)品中的應(yīng)用（如嵌入軟件、改進(jìn)功能）。注意：近三年（申報(bào)當(dāng)年往前推三年）獲得的知識產(chǎn)權(quán)方可計(jì)入認(rèn)定評分，且發(fā)明專利權(quán)重高于實(shí)用新型/軟件著作權(quán)（發(fā)明專利每項(xiàng)加8分，實(shí)用新型/軟件著作權(quán)每項(xiàng)加2分）。（三）研發(fā)活動(dòng)證明材料（研發(fā)費(fèi)用占比要求：近三年研發(fā)費(fèi)用總額占銷售收入總額的比例≥5%（銷售收入≤2億元）或≥4%（2億元<銷售收入≤10億元）或≥3%（銷售收入>10億元））1.研發(fā)項(xiàng)目立項(xiàng)文件：企業(yè)內(nèi)部立項(xiàng)報(bào)告（需包含項(xiàng)目名稱、目標(biāo)、內(nèi)容、技術(shù)路線、進(jìn)度安排、預(yù)算、負(fù)責(zé)人等）；若為政府資助項(xiàng)目，需提供項(xiàng)目立項(xiàng)通知書（如科技計(jì)劃項(xiàng)目、中小企業(yè)創(chuàng)新基金）。2.研發(fā)項(xiàng)目驗(yàn)收材料：項(xiàng)目驗(yàn)收報(bào)告（企業(yè)內(nèi)部或第三方機(jī)構(gòu)出具，需說明項(xiàng)目成果（如專利、論文、樣品））；階段性成果證明（如實(shí)驗(yàn)報(bào)告、測試數(shù)據(jù)、原型機(jī)照片）。3.研發(fā)費(fèi)用歸集材料：研發(fā)費(fèi)用明細(xì)賬（需與財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告一致，按《工作指引》要求分類：人員人工、直接投入、折舊費(fèi)用與長期待攤費(fèi)用、設(shè)計(jì)費(fèi)用、裝備調(diào)試費(fèi)與試驗(yàn)費(fèi)用、委托外部研究開發(fā)費(fèi)用、其他費(fèi)用）；研發(fā)費(fèi)用專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告（由具備資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，需明確近三年研發(fā)費(fèi)用總額及占比）；費(fèi)用憑證：如研發(fā)人員工資表、研發(fā)材料采購發(fā)票、研發(fā)設(shè)備折舊計(jì)算表、委托研發(fā)合同及發(fā)票（委托外部研發(fā)費(fèi)用需按80%計(jì)入研發(fā)費(fèi)用總額）。4.研發(fā)人員證明材料：研發(fā)人員名單（需包含姓名、崗位、學(xué)歷、入職時(shí)間）；勞動(dòng)合同復(fù)印件（需覆蓋近一年）；社保繳納證明（近一年，需與花名冊一致）；學(xué)歷證書復(fù)印件（研發(fā)負(fù)責(zé)人需提供，如碩士/博士學(xué)位證、高級職稱證）。（四）高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）證明材料（收入占比要求：近一年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入占企業(yè)總收入的比例≥60%）1.高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）清單：需包含產(chǎn)品名稱、技術(shù)領(lǐng)域（需符合《國家重點(diǎn)支持的高新技術(shù)領(lǐng)域》）、知識產(chǎn)權(quán)關(guān)聯(lián)情況（如使用的專利/軟件著作權(quán)）、收入金額；2.產(chǎn)品檢測報(bào)告：由具備CMA/CNAS資質(zhì)的檢測機(jī)構(gòu)出具，需說明產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)（如性能、效率）符合高新技術(shù)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)；3.銷售證明材料：近一年主要高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）的銷售合同復(fù)印件（需包含產(chǎn)品名稱、金額、雙方蓋章）；對應(yīng)的銷售發(fā)票復(fù)印件（需與合同金額一致）；4.產(chǎn)品說明材料：產(chǎn)品說明書（需說明產(chǎn)品的技術(shù)特點(diǎn)（如采用的核心技術(shù)、創(chuàng)新點(diǎn)）、功能、應(yīng)用領(lǐng)域）；產(chǎn)品照片（如樣品、生產(chǎn)線、客戶使用場景）；5.高新技術(shù)產(chǎn)品收入專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告：由具備資質(zhì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具，需明確近一年高新技術(shù)產(chǎn)品（服務(wù)）收入總額及占比。四、輔助證明材料：企業(yè)創(chuàng)新能力補(bǔ)充說明（一）科技成果轉(zhuǎn)化證明材料（評分占比30%，需近三年轉(zhuǎn)化≥15項(xiàng)）1.技術(shù)合同：如技術(shù)轉(zhuǎn)讓合同、技術(shù)開發(fā)合同、技術(shù)咨詢合同、技術(shù)服務(wù)合同（需在“全國技術(shù)合同網(wǎng)上登記系統(tǒng)”登記）；2.成果鑒定報(bào)告：由科技主管部門、行業(yè)協(xié)會(huì)或第三方機(jī)構(gòu)出具，需說明成果的技術(shù)水平（如國內(nèi)領(lǐng)先、國際先進(jìn)）；3.新產(chǎn)品證書：由市場監(jiān)管部門或行業(yè)協(xié)會(huì)頒發(fā)（如“廣東省高新技術(shù)產(chǎn)品”證書）；4.轉(zhuǎn)化效益證明：如銷售收入增長報(bào)告（近三年，需說明成果轉(zhuǎn)化對收入的貢獻(xiàn)）、客戶反饋函（需加蓋客戶公章）。（二）企業(yè)研發(fā)機(jī)構(gòu)證明材料1.研發(fā)機(jī)構(gòu)認(rèn)定文件：如“工程技術(shù)研究中心”“企業(yè)技術(shù)中心”“實(shí)驗(yàn)室”的認(rèn)定批復(fù)（由科技主管部門或行業(yè)主管部門出具）；2.研發(fā)場地證明：如房產(chǎn)證、租賃合同復(fù)印件（需注明“研發(fā)用途”）；3.研發(fā)設(shè)備清單：需包含設(shè)備名稱、型號、購買時(shí)間、金額（如研發(fā)用電腦、實(shí)驗(yàn)儀器）；4.研發(fā)機(jī)構(gòu)人員名單：需包含研發(fā)負(fù)責(zé)人、核心研發(fā)人員的姓名、學(xué)歷、職稱（如“張三，博士，高級工程師，負(fù)責(zé)人工智能算法研發(fā)”）。（三）產(chǎn)學(xué)研合作證明材料1.產(chǎn)學(xué)研合作協(xié)議：與高校、科研院所簽訂的聯(lián)合研發(fā)協(xié)議（需包含合作內(nèi)容、雙方責(zé)任、成果歸屬）；2.合作成果證明：如聯(lián)合發(fā)表的論文（需注明雙方單位）、專利（需注明共有權(quán)人）、產(chǎn)品（需說明合作研發(fā)的貢獻(xiàn)）。（四）企業(yè)榮譽(yù)證明材料1.科技型中小企業(yè)認(rèn)定證書（需在有效期內(nèi)）；2.國家/地方科技計(jì)劃項(xiàng)目立項(xiàng)證書（如“國家重點(diǎn)研發(fā)計(jì)劃”“廣東省科技攻關(guān)項(xiàng)目”）；3.行業(yè)榮譽(yù)證書（如“創(chuàng)新型企業(yè)”“瞪羚企業(yè)”“專精特新中小企業(yè)”）。五、其他注意事項(xiàng)：材料提交與審核要求（一）材料裝訂規(guī)范1.順序要求：按“前置準(zhǔn)備材料→核心申報(bào)材料→輔助證明材料”順序裝訂，每部分需添加目錄頁（注明頁碼）；2.蓋章要求：所有材料需加蓋企業(yè)公章（或騎縫章），復(fù)印件需注明“與原件一致”；3.格式要求：紙質(zhì)材料需用A4紙打印，電子版需按要求上傳（如PDF格式，單個(gè)文件不超過50MB）。（二）提交時(shí)間與方式1.時(shí)間要求：按當(dāng)?shù)乜萍贾鞴懿块T的申報(bào)通知（通常每年3-9月分批次申報(bào)）提交，逾期不予受理；2.方式要求：線上：通過“高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作網(wǎng)”上傳電子版材料（需先注冊賬號）；線下：提交紙質(zhì)版材料至指定地點(diǎn)（如科技局、政務(wù)服務(wù)中心）。（三）常見錯(cuò)誤規(guī)避1.知識產(chǎn)權(quán)關(guān)聯(lián)性不足：需避免“為拿證而申請專利”，確保知識產(chǎn)權(quán)與研發(fā)項(xiàng)目、高新技術(shù)產(chǎn)品直接相關(guān)（如研發(fā)項(xiàng)目是“基于AI的智能終端研發(fā)”，對應(yīng)的專利應(yīng)是“一種智能終端的AI算法”）；2.研發(fā)費(fèi)用歸集錯(cuò)誤：需避免將非研發(fā)費(fèi)用（如生產(chǎn)人員工資、辦公費(fèi)用）計(jì)入研發(fā)費(fèi)用，委托外部研發(fā)費(fèi)用需按80%計(jì)入；3.高新技術(shù)產(chǎn)品收入占比不夠：需提前規(guī)劃產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，確保近一年高新技術(shù)產(chǎn)品收入占比≥60%（可通過增加高新技術(shù)產(chǎn)品銷量、減少非高新技術(shù)產(chǎn)品收入實(shí)現(xiàn)）；4.材料真實(shí)性問題：所有材料需真實(shí)有效，若發(fā)現(xiàn)虛假材料（如偽造專利、虛增研發(fā)費(fèi)用），將被取消認(rèn)定資格并納入“全國企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)”黑名單，3年內(nèi)不得再次申報(bào)。（四）后續(xù)核查準(zhǔn)備1.現(xiàn)場核查：認(rèn)定機(jī)構(gòu)可能會(huì)進(jìn)行現(xiàn)場核查（如查看研發(fā)場地、設(shè)備、人員，核對材料原件），需提前準(zhǔn)備：研發(fā)場地（如實(shí)驗(yàn)室、研發(fā)部門）；研發(fā)設(shè)備（如實(shí)驗(yàn)儀器、電腦）；材料原件（如專利證書、研發(fā)合同、發(fā)票）；2.材料留存：所有申報(bào)材料需留存原件（至少保存5年），以備稅務(wù)部門、科技部門后續(xù)核查。六、總結(jié)：提前規(guī)劃是關(guān)鍵高新技術(shù)企業(yè)申報(bào)需提前1-2年規(guī)劃：知識產(chǎn)權(quán)：提前申請發(fā)明專利（申請周期2-3年）或?qū)嵱眯滦?軟件著作權(quán)（周期6-12個(gè)月）；研發(fā)項(xiàng)目：提前立項(xiàng)（每年至少5個(gè)研發(fā)項(xiàng)目），規(guī)范留存立項(xiàng)、驗(yàn)收、費(fèi)