2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(5套典型題)2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(篇1)【題干1】根據(jù)CERM框架，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的第一步是風(fēng)險(xiǎn)識別，其核心目的是確定可能影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的所有潛在風(fēng)險(xiǎn)。以下哪項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵方法？【選項(xiàng)】A.德爾菲法；B.SWOT分析；C.蒙特卡洛模擬；D.層次分析法【參考答案】A【詳細(xì)解析】德爾菲法通過匿名專家調(diào)查實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)識別，屬于定性方法；SWOT分析（B）側(cè)重戰(zhàn)略評估，蒙特卡洛模擬（C）用于定量風(fēng)險(xiǎn)評估，層次分析法（D）為排序工具，均非風(fēng)險(xiǎn)識別直接方法?！绢}干2】在風(fēng)險(xiǎn)評估階段，定量分析通常需要確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和影響程度，其中影響程度評估的關(guān)鍵指標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.損失金額；B.概率分布；C.業(yè)務(wù)中斷時(shí)間；D.法律訴訟成本【參考答案】B【詳細(xì)解析】定量分析中概率分布（B）屬于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率評估范疇，影響程度指標(biāo)包括損失金額（A）、業(yè)務(wù)中斷時(shí)間（C）、法律訴訟成本（D）等。【題干3】根據(jù)COSO-ERM框架，內(nèi)部控制環(huán)境中“誠信與道德”要素要求企業(yè)建立哪些機(jī)制？【選項(xiàng)】A.獨(dú)立審計(jì)制度；B.風(fēng)險(xiǎn)管理培訓(xùn)體系；C.黨員先鋒崗；D.紅色教育基地【參考答案】B【詳細(xì)解析】COSO-ERM強(qiáng)調(diào)道德文化培育，獨(dú)立審計(jì)（A）屬控制活動(dòng)，黨員先鋒崗（C）和紅色教育（D）涉及政治領(lǐng)域，均不符合風(fēng)險(xiǎn)管理范疇。【題干4】企業(yè)應(yīng)對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，下列哪種策略屬于主動(dòng)管理？【選項(xiàng)】A.建立應(yīng)急預(yù)算；B.購買保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；C.調(diào)整業(yè)務(wù)流程；D.與供應(yīng)商簽訂對賭協(xié)議【參考答案】C【詳細(xì)解析】主動(dòng)管理需在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生前采取行動(dòng)，調(diào)整業(yè)務(wù)流程（C）屬于事前干預(yù)；應(yīng)急預(yù)算（A）和保險(xiǎn)（B）為被動(dòng)應(yīng)對，對賭協(xié)議（D）屬風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)工具?！绢}干5】風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率評估通常采用以下哪種方法？【選項(xiàng)】A.專家打分法；B.歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)；C.蒙特卡洛模擬；D.德爾菲法【參考答案】B【詳細(xì)解析】概率評估多基于歷史數(shù)據(jù)（B），蒙特卡洛（C）用于模擬結(jié)果分布，德爾菲法（D）和專家打分（A）屬定性評估方法。【題干6】根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，風(fēng)險(xiǎn)評估模塊要求識別的“舞弊風(fēng)險(xiǎn)”主要針對以下哪類行為？【選項(xiàng)】A.自然災(zāi)害；B.市場價(jià)格波動(dòng)；C.高管違規(guī)操作；D.技術(shù)迭代風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】C【詳細(xì)解析】舞弊風(fēng)險(xiǎn)（C）特指高管或員工故意違反法規(guī)，自然災(zāi)害（A）屬經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，市場價(jià)格（B）和技改風(fēng)險(xiǎn)（D）屬市場與技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)?！绢}干7】在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避通常適用于以下哪種風(fēng)險(xiǎn)特征？【選項(xiàng)】A.概率低但影響大；B.概率高但損失可控；C.風(fēng)險(xiǎn)與收益正相關(guān)；D.風(fēng)險(xiǎn)可完全轉(zhuǎn)移【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（D）指終止相關(guān)業(yè)務(wù)，適用于可完全轉(zhuǎn)移或規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)；概率低影響大（A）適用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避或轉(zhuǎn)移，高概率損失可控（B）適用風(fēng)險(xiǎn)減輕，風(fēng)險(xiǎn)與收益正相關(guān)（C）適用風(fēng)險(xiǎn)接受?！绢}干8】企業(yè)運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)偏好矩陣時(shí)，若將“風(fēng)險(xiǎn)容忍度”定義為1000萬元，則以下哪項(xiàng)屬于可接受風(fēng)險(xiǎn)范圍？【選項(xiàng)】A.潛在損失1200萬元；B.概率5%的損失800萬元；C.概率10%的損失900萬元；D.概率15%的損失1100萬元【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)容忍度1000萬元指單一事件損失閾值，選項(xiàng)B（800萬×5%=40萬<1000萬）在容忍范圍內(nèi)，A（1200萬超限）、C（900萬×10%=90萬<1000萬但損失值超限）、D（1100萬超限）?！绢}干9】在風(fēng)險(xiǎn)量化分析中，蒙特卡洛模擬的關(guān)鍵假設(shè)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)事件相互獨(dú)立；B.概率分布已知；C.不確定變量服從正態(tài)分布；D.模擬次數(shù)足夠多【參考答案】C【詳細(xì)解析】蒙特卡洛模擬（C）允許不確定變量服從任意分布，正態(tài)分布（C）為常見假設(shè)但非必需，選項(xiàng)A（獨(dú)立性）、B（已知分布）、D（模擬次數(shù)）均為必要假設(shè)。【題干10】根據(jù)ISO31000標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃實(shí)施后需定期評估的指標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)登記冊更新頻率；B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施有效性；C.風(fēng)險(xiǎn)偏好變化幅度；D.應(yīng)急預(yù)算執(zhí)行率【參考答案】C【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好（C）屬戰(zhàn)略層指標(biāo)，應(yīng)對計(jì)劃評估關(guān)注執(zhí)行層面，包括風(fēng)險(xiǎn)登記冊（A）、措施有效性（B）、應(yīng)急預(yù)算（D）?！绢}干11】在風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級排序中，采用風(fēng)險(xiǎn)矩陣時(shí)，哪項(xiàng)因素決定橫軸（風(fēng)險(xiǎn)概率）的刻度？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性區(qū)間；B.風(fēng)險(xiǎn)影響程度區(qū)間；C.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)間窗口；D.風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)閾值【參考答案】A【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)矩陣橫軸為概率（A），縱軸為影響程度（B），時(shí)間窗口（C）和觸發(fā)閾值（D）屬其他分析維度?！绢}干12】企業(yè)進(jìn)行供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，以下哪項(xiàng)屬于運(yùn)營中斷風(fēng)險(xiǎn)的具體表現(xiàn)？【選項(xiàng)】A.關(guān)鍵原材料價(jià)格暴漲；B.貨款結(jié)算周期延長；C.供應(yīng)商管理層頻繁變動(dòng)；D.采購合同糾紛【參考答案】C【詳細(xì)解析】運(yùn)營中斷風(fēng)險(xiǎn)（C）指供應(yīng)鏈無法正常運(yùn)作，如供應(yīng)商管理層變動(dòng)（C）；原材料漲價(jià)（A）屬價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，貨款周期（B）和合同糾紛（D）屬財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?！绢}干13】在風(fēng)險(xiǎn)溝通機(jī)制設(shè)計(jì)中，董事會與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會的溝通頻率通常為？【選項(xiàng)】A.每月一次；B.每季度一次；C.每半年一次；D.每年一次【參考答案】B【詳細(xì)解析】根據(jù)COSO-ERM指引，董事會與風(fēng)險(xiǎn)管理委員會（ORMC）應(yīng)每季度（B）至少召開一次專項(xiàng)會議，其他選項(xiàng)頻率過低或過高?！绢}干14】風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明中“可接受損失”的設(shè)定需考慮以下哪項(xiàng)因素？【選項(xiàng)】A.行業(yè)平均利潤率；B.市場競爭強(qiáng)度；C.企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力；D.國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策【參考答案】C【詳細(xì)解析】企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力（C）直接影響風(fēng)險(xiǎn)偏好設(shè)定，行業(yè)利潤（A）、競爭（B）屬外部環(huán)境因素，政策（D）需納入但非核心考量?！绢}干15】在風(fēng)險(xiǎn)事件影響評估中，間接損失通常包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.直接經(jīng)濟(jì)損失；B.品牌聲譽(yù)損失；C.生產(chǎn)線停工損失；D.員工工傷賠償【參考答案】B【詳細(xì)解析】間接損失（B）指非直接財(cái)務(wù)損失，如品牌聲譽(yù)（B）；直接經(jīng)濟(jì)損失（A）、生產(chǎn)線停工（C）、工傷賠償（D）屬直接損失。【題干16】企業(yè)使用壓力測試評估極端風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常假設(shè)最壞情景發(fā)生概率為？【選項(xiàng)】A.1%-5%；B.5%-10%；C.10%-20%；D.20%-30%【參考答案】A【詳細(xì)解析】壓力測試（A）針對極小概率事件（如百年一遇），選項(xiàng)B（5%-10%）屬情景分析區(qū)間，C（10%-20%）為敏感性分析范圍。【題干17】根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制評價(jià)指引》，風(fēng)險(xiǎn)識別階段需重點(diǎn)檢查的“控制缺陷”類型不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.設(shè)計(jì)缺陷；B.執(zhí)行缺陷；C.技術(shù)缺陷；D.運(yùn)營缺陷【參考答案】C【詳細(xì)解析】內(nèi)部控制缺陷分為設(shè)計(jì)（A）、執(zhí)行（B）、技術(shù)（C）三類，運(yùn)營缺陷（D）屬廣義風(fēng)險(xiǎn)范疇?！绢}干18】在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略組合中，風(fēng)險(xiǎn)自留與風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的平衡需考慮以下哪項(xiàng)核心要素？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率；B.風(fēng)險(xiǎn)影響程度；C.應(yīng)對成本收益比；D.董事會風(fēng)險(xiǎn)承受力【參考答案】C【詳細(xì)解析】自留與轉(zhuǎn)移決策需權(quán)衡成本與收益（C），選項(xiàng)A（概率）、B（影響）屬評估基礎(chǔ)，D（承受力）為戰(zhàn)略層考量。【題干19】企業(yè)進(jìn)行自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)評估時(shí)，需重點(diǎn)收集的氣象數(shù)據(jù)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.歷史災(zāi)害頻率；B.氣溫年變化率；C.降雨量概率分布；D.地震帶活動(dòng)周期【參考答案】B【詳細(xì)解析】氣溫年變化率（B）反映氣候穩(wěn)定性，與自然災(zāi)害頻率（A）、降雨分布（C）、地震周期（D）無直接關(guān)聯(lián)。【題干20】根據(jù)COSO-ERM框架，風(fēng)險(xiǎn)管理流程的輸出不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明；B.風(fēng)險(xiǎn)管理策略；C.控制活動(dòng)清單；D.董事會風(fēng)險(xiǎn)職責(zé)分配【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)管理流程輸出（COSO-ERM）包括風(fēng)險(xiǎn)偏好（A）、策略（B）、控制清單（C），董事會職責(zé)分配（D）屬治理結(jié)構(gòu)范疇。2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(篇2)【題干1】根據(jù)CERM教材，風(fēng)險(xiǎn)偏好是組織在風(fēng)險(xiǎn)容忍度框架內(nèi)可接受的風(fēng)險(xiǎn)水平，其核心特征不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.戰(zhàn)略目標(biāo)導(dǎo)向性B.動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制C.風(fēng)險(xiǎn)量化指標(biāo)D.財(cái)務(wù)成本約束【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好是組織基于戰(zhàn)略目標(biāo)確定的接受范圍，強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略導(dǎo)向和動(dòng)態(tài)調(diào)整（A、B正確）。風(fēng)險(xiǎn)容忍度涉及財(cái)務(wù)成本約束（D錯(cuò)誤），但風(fēng)險(xiǎn)偏好更關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)類型而非具體成本?！绢}干2】在風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率與影響程度的組合將風(fēng)險(xiǎn)劃分為四個(gè)象限，其中高風(fēng)險(xiǎn)象限通常對應(yīng)高概率與高影響，其核心治理原則是？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移C.風(fēng)險(xiǎn)接受D.風(fēng)險(xiǎn)緩釋【參考答案】D【詳細(xì)解析】高風(fēng)險(xiǎn)象限需采取主動(dòng)干預(yù)措施，緩釋（D）通過降低概率或影響實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)降低，而接受（C）僅適用于低風(fēng)險(xiǎn)場景?！绢}干3】企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)識別的關(guān)鍵工具不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.SWOT分析B.FMEA分析C.風(fēng)險(xiǎn)清單法D.壓力測試法【參考答案】D【詳細(xì)解析】壓力測試法（D）主要用于財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)建模，運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)識別更依賴FMEA（B）、風(fēng)險(xiǎn)清單法（C）和SWOT（A）?！绢}干4】在風(fēng)險(xiǎn)量化過程中，風(fēng)險(xiǎn)敞口（RiskExposure）的計(jì)算公式為：風(fēng)險(xiǎn)敞口=風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）×風(fēng)險(xiǎn)敞口系數(shù)，其中風(fēng)險(xiǎn)敞口系數(shù)通常取值范圍是？【選項(xiàng)】A.0-1B.1-10C.1-100D.100-1000【參考答案】A【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)敞口系數(shù)反映資產(chǎn)分布集中度，取值0-1（A），若系數(shù)為0.5表示實(shí)際損失可能達(dá)到VaR的50%?！绢}干5】根據(jù)ISO31000標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略中“風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避”的適用場景是？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率＞70%B.風(fēng)險(xiǎn)影響程度＞組織容忍度150%C.風(fēng)險(xiǎn)成本＞收益30%D.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移成本＞自留成本【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避（B）適用于影響超過容忍度150%的情況，而選項(xiàng)C（成本占比）屬于風(fēng)險(xiǎn)接受判斷標(biāo)準(zhǔn)。【題干6】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度評估的四個(gè)階段中，第二階段“已建立”的核心標(biāo)志是？【選項(xiàng)】A.全員參與風(fēng)險(xiǎn)管理B.風(fēng)險(xiǎn)管理流程標(biāo)準(zhǔn)化C.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)系統(tǒng)化D.風(fēng)險(xiǎn)文化制度化【參考答案】B【詳細(xì)解析】第二階段需完成流程標(biāo)準(zhǔn)化（B），第三階段（制度化）需實(shí)現(xiàn)文化滲透（D）?！绢}干7】在風(fēng)險(xiǎn)事件應(yīng)急響應(yīng)中，關(guān)鍵業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃（BCP）的制定周期通常為？【選項(xiàng)】A.每季度B.每半年C.每年D.每三年【參考答案】C【詳細(xì)解析】BCP需每年評估更新（C），而業(yè)務(wù)ImpactAnalysis每半年進(jìn)行一次?！绢}干8】根據(jù)COSO-ERM框架，風(fēng)險(xiǎn)治理委員會的構(gòu)成中，必須包含以下哪類成員？【選項(xiàng)】A.外部審計(jì)師B.戰(zhàn)略部門負(fù)責(zé)人C.財(cái)務(wù)總監(jiān)D.IT部門主管【參考答案】B【詳細(xì)解析】委員會需包含戰(zhàn)略部門負(fù)責(zé)人（B），同時(shí)涵蓋財(cái)務(wù)（C）、運(yùn)營（D）和合規(guī)（A）代表?！绢}干9】在風(fēng)險(xiǎn)偏好陳述中，通常包含“組織愿意承擔(dān)的損失上限”這一要素，其對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具是？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)偏好地圖B.風(fēng)險(xiǎn)容忍度閾值C.風(fēng)險(xiǎn)登記冊D.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)容忍度閾值（B）明確損失上限，而風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明（D）是整體描述文件。【題干10】企業(yè)運(yùn)用蒙特卡洛模擬進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析時(shí)，其核心優(yōu)勢在于？【選項(xiàng)】A.快速生成概率分布B.適用于小樣本數(shù)據(jù)C.自動(dòng)化處理非線性關(guān)系D.降低數(shù)據(jù)采集成本【參考答案】C【詳細(xì)解析】蒙特卡洛模擬（C）可處理復(fù)雜非線性關(guān)系，而選項(xiàng)A適用于高維問題?！绢}干11】在風(fēng)險(xiǎn)事件影響評估中，“沉沒成本”屬于哪種類型的影響？【選項(xiàng)】A.直接財(cái)務(wù)損失B.戰(zhàn)略機(jī)會喪失C.品牌聲譽(yù)損害D.供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】B【詳細(xì)解析】沉沒成本（B）反映戰(zhàn)略機(jī)會的不可逆喪失，直接損失（A）指已發(fā)生無法挽回的成本?！绢}干12】根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，風(fēng)險(xiǎn)控制活動(dòng)的設(shè)計(jì)要求不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.確保關(guān)鍵崗位不相容分離B.建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系C.實(shí)施定期輪崗制度D.壓縮業(yè)務(wù)流程審批層級【參考答案】D【詳細(xì)解析】壓縮審批層級（D）可能降低控制有效性，不相容分離（A）、預(yù)警體系（B）、輪崗（C）均符合規(guī)范。【題干13】在風(fēng)險(xiǎn)偏好溝通機(jī)制中，高管層與董事會溝通的主要形式是？【選項(xiàng)】A.每月風(fēng)險(xiǎn)簡報(bào)B.每季度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告C.年度戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)白皮書D.周例會風(fēng)險(xiǎn)討論【參考答案】C【詳細(xì)解析】年度戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)白皮書（C）用于高管層與董事會溝通，月簡報(bào)（A）面向管理層?！绢}干14】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（RMIS）的核心功能不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)采集B.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)自動(dòng)化計(jì)算C.風(fēng)險(xiǎn)地圖可視化呈現(xiàn)D.合規(guī)性自動(dòng)校驗(yàn)【參考答案】C【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)地圖（C）屬于管理工具，RMIS（A、B、D）側(cè)重系統(tǒng)化數(shù)據(jù)處理?！绢}干15】根據(jù)《巴塞爾協(xié)議III》，銀行資本充足率監(jiān)管的核心目標(biāo)不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.保障金融系統(tǒng)穩(wěn)定性B.降低不良貸款率C.平衡資本收益與風(fēng)險(xiǎn)D.監(jiān)控流動(dòng)性覆蓋率【參考答案】B【詳細(xì)解析】不良貸款率（B）屬于操作指標(biāo)，資本充足率（A、C、D）是監(jiān)管核心?！绢}干16】在風(fēng)險(xiǎn)事件后評估中，根本原因分析（RCA）的黃金圈法則包含哪三個(gè)層級？【選項(xiàng)】A.Why-How-WhatB.What-Why-HowC.What-How-WhyD.Why-How-What【參考答案】A【詳細(xì)解析】黃金圈法則（A）從Why（根本原因）→How（執(zhí)行過程）→What（具體事件）展開。【題干17】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度評估中，第四階段“持續(xù)優(yōu)化”的典型特征是？【選項(xiàng)】A.年度評估一次B.建立跨部門協(xié)作機(jī)制C.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)僅用于內(nèi)部報(bào)告D.風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)與戰(zhàn)略對齊【參考答案】B【詳細(xì)解析】持續(xù)優(yōu)化（B）需跨部門協(xié)作，選項(xiàng)D（指標(biāo)對齊）屬于第三階段成果?！绢}干18】在風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移策略中，購買保險(xiǎn)屬于哪種風(fēng)險(xiǎn)處理方式？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避B.風(fēng)險(xiǎn)自留C.風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)D.風(fēng)險(xiǎn)減輕【參考答案】C【詳細(xì)解析】保險(xiǎn)（C）通過第三方分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)避（A）是放棄業(yè)務(wù)，減輕（D）需主動(dòng)干預(yù)?！绢}干19】根據(jù)COSO-ERM框架，風(fēng)險(xiǎn)事件監(jiān)控的關(guān)鍵要素不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.實(shí)時(shí)數(shù)據(jù)監(jiān)控B.風(fēng)險(xiǎn)閾值動(dòng)態(tài)調(diào)整C.應(yīng)急響應(yīng)預(yù)案更新D.風(fēng)險(xiǎn)文化年度宣導(dǎo)【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)文化宣導(dǎo)（D）屬于治理層面，監(jiān)控（A、B、C）聚焦事件跟蹤。【題干20】企業(yè)運(yùn)用情景分析法時(shí)，關(guān)鍵成功要素不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.多維度情景構(gòu)建B.高層參與決策B.數(shù)據(jù)采集成本最低C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對方案可行性評估【參考答案】B【詳細(xì)解析】情景分析（A、C、D）需高層參與（B），但選項(xiàng)B表述錯(cuò)誤（正確為“高層參與”）。2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(篇3)【題干1】根據(jù)CERM風(fēng)險(xiǎn)管理框架，將風(fēng)險(xiǎn)劃分為戰(zhàn)略層、運(yùn)營層和合規(guī)層的主要目的是什么？【選項(xiàng)】A.簡化風(fēng)險(xiǎn)管理流程B.提高風(fēng)險(xiǎn)識別效率C.實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)治理的層次化管控D.降低風(fēng)險(xiǎn)管理成本【參考答案】C【詳細(xì)解析】正確答案為C。CERM框架強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)治理需分層次實(shí)施：戰(zhàn)略層關(guān)注組織目標(biāo)與外部環(huán)境匹配性，運(yùn)營層聚焦日常業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，合規(guī)層確保法律遵從。選項(xiàng)A、B、D均未觸及核心目的，而C直接對應(yīng)框架設(shè)計(jì)原則?！绢}干2】在風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，優(yōu)先處理的風(fēng)險(xiǎn)事件通常具有哪兩個(gè)特征？【選項(xiàng)】A.低發(fā)生概率與高影響程度B.中發(fā)生概率與低影響程度C.高發(fā)生概率與高影響程度D.低發(fā)生概率與低影響程度【參考答案】C【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)矩陣通過發(fā)生概率與影響程度的二維評估確定優(yōu)先級。C選項(xiàng)對應(yīng)“高發(fā)生+高影響”的極高風(fēng)險(xiǎn)，需優(yōu)先管控（如重大數(shù)據(jù)泄露）。A選項(xiàng)為“低發(fā)生+高影響”的偶發(fā)重大風(fēng)險(xiǎn)，雖需監(jiān)控但優(yōu)先級低于C；B、D屬于低優(yōu)先級?！绢}干3】企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的“風(fēng)險(xiǎn)偏好”定義是什么？【選項(xiàng)】A.管理層對風(fēng)險(xiǎn)容忍度的具體量化指標(biāo)B.員工對風(fēng)險(xiǎn)的自我認(rèn)知水平C.市場對組織風(fēng)險(xiǎn)承受能力的評價(jià)D.風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的整體實(shí)施進(jìn)度【參考答案】A【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好是CERM核心概念，指管理層對風(fēng)險(xiǎn)容忍度的量化表達(dá)（如最大可接受損失比例）。選項(xiàng)B涉及風(fēng)險(xiǎn)感知，C屬于外部評價(jià)，D為執(zhí)行進(jìn)度，均與定義無關(guān)。【題干4】在壓力測試中，若模擬極端情景導(dǎo)致企業(yè)現(xiàn)金流為負(fù)，應(yīng)首先采取哪種應(yīng)對措施？【選項(xiàng)】A.增加短期債務(wù)融資B.提高產(chǎn)品售價(jià)C.優(yōu)化供應(yīng)鏈效率D.暫停所有非核心業(yè)務(wù)【參考答案】A【詳細(xì)解析】現(xiàn)金流為負(fù)時(shí)，短期融資可快速補(bǔ)充流動(dòng)性（如信用額度）。選項(xiàng)B可能加劇收入下滑，C需時(shí)間實(shí)施，D可能錯(cuò)過關(guān)鍵業(yè)務(wù)窗口期。CERM強(qiáng)調(diào)流動(dòng)性危機(jī)的即時(shí)性應(yīng)對。【題干5】下列哪項(xiàng)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)中的“流程失效”子類？【選項(xiàng)】A.系統(tǒng)故障導(dǎo)致交易中斷B.供應(yīng)商突然斷供C.銷售人員違規(guī)操作D.市場利率劇烈波動(dòng)【參考答案】C【詳細(xì)解析】流程失效指內(nèi)部流程設(shè)計(jì)或執(zhí)行缺陷導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，如C選項(xiàng)銷售違規(guī)。A屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，B為供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)，D為市場風(fēng)險(xiǎn)，均不屬流程失效范疇。【題干6】企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)量化時(shí)，蒙特卡洛模擬法主要適用于哪種風(fēng)險(xiǎn)類型？【選項(xiàng)】A.確定性風(fēng)險(xiǎn)B.隨機(jī)性風(fēng)險(xiǎn)C.復(fù)雜關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)D.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】C【詳細(xì)解析】蒙特卡洛法通過大量隨機(jī)抽樣模擬復(fù)雜風(fēng)險(xiǎn)（如項(xiàng)目成本、匯率波動(dòng)），適用于多因素關(guān)聯(lián)場景。選項(xiàng)A為傳統(tǒng)定量方法，B、D無法有效建模?！绢}干7】根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》，風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型內(nèi)部控制的核心原則是？【選項(xiàng)】A.以流程完整性為核心B.以風(fēng)險(xiǎn)評估為基礎(chǔ)C.以合規(guī)性審查為主線D.以成本效益最大化為目標(biāo)【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向型內(nèi)控要求先識別關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)再設(shè)計(jì)控制措施，B直接對應(yīng)核心原則。A、C側(cè)重流程與合規(guī)，D違背內(nèi)控本質(zhì)。【題干8】在風(fēng)險(xiǎn)登記表中，“風(fēng)險(xiǎn)描述”應(yīng)包含哪些要素？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)來源+影響范圍+應(yīng)對策略B.風(fēng)險(xiǎn)事件+概率評估+責(zé)任部門C.風(fēng)險(xiǎn)事件+影響程度+發(fā)生時(shí)間D.風(fēng)險(xiǎn)特征+觸發(fā)條件+監(jiān)控頻率【參考答案】B【詳細(xì)解析】CERM要求風(fēng)險(xiǎn)登記表完整記錄風(fēng)險(xiǎn)事件、概率評估及責(zé)任主體。選項(xiàng)A缺少概率評估，C未提責(zé)任部門，D側(cè)重監(jiān)控而非基礎(chǔ)信息?！绢}干9】企業(yè)應(yīng)對戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，SWOT分析法的核心作用是？【選項(xiàng)】A.優(yōu)化資源配置B.識別機(jī)會與威脅C.制定應(yīng)急預(yù)案D.實(shí)施成本控制【參考答案】B【詳細(xì)解析】SWOT分析通過優(yōu)勢（S）、劣勢（W）、機(jī)會（O）、威脅（T）四維度識別戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)來源。選項(xiàng)A、C、D屬具體應(yīng)對措施，非分析工具核心功能。【題干10】壓力測試中的“基準(zhǔn)情景”通?；谀姆N數(shù)據(jù)？【選項(xiàng)】A.歷史最差情景B.中位數(shù)情景C.10%分位值情景D.5年計(jì)劃目標(biāo)【參考答案】B【詳細(xì)解析】基準(zhǔn)情景反映“正常情況”，用于對比評估極端事件沖擊。A為壓力情景，C為風(fēng)險(xiǎn)情景，D屬戰(zhàn)略目標(biāo)，均非基準(zhǔn)情景定義?！绢}干11】在風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級排序中，發(fā)生概率20%且影響程度“重大”的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)歸為哪一等級？【選項(xiàng)】A.高B.中C.低D.不確定【參考答案】A【詳細(xì)解析】CERM風(fēng)險(xiǎn)等級劃分：高（>20%概率+重大影響）、中（10-20%概率+重大或較大影響）、低（<10%概率）。20%概率+重大影響屬高等級?！绢}干12】企業(yè)應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，以下哪項(xiàng)措施屬于預(yù)防性控制？【選項(xiàng)】A.建立危機(jī)公關(guān)預(yù)案B.定期發(fā)布社會責(zé)任報(bào)告C.與媒體簽訂保密協(xié)議D.購買聲譽(yù)保險(xiǎn)【參考答案】B【詳細(xì)解析】預(yù)防性控制旨在消除或降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率。B選項(xiàng)通過主動(dòng)披露增強(qiáng)公眾信任，屬預(yù)防措施。A、D為應(yīng)對性措施，C屬轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)?！绢}干13】根據(jù)COSO-ERM框架，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本預(yù)算（RCB）的核心目的是？【選項(xiàng)】A.平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益B.優(yōu)化投資組合C.確保合規(guī)達(dá)標(biāo)D.降低融資成本【參考答案】A【詳細(xì)解析】RCB通過調(diào)整資本成本反映風(fēng)險(xiǎn)，使高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目收益與成本匹配，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)-收益平衡。選項(xiàng)B、C、D為衍生目標(biāo)?！绢}干14】在識別供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，哪種方法能有效發(fā)現(xiàn)隱性風(fēng)險(xiǎn)？【選項(xiàng)】A.供應(yīng)鏈審計(jì)B.供應(yīng)商訪談C.壓力測試D.SWOT分析【參考答案】A【詳細(xì)解析】供應(yīng)鏈審計(jì)通過審查合同、流程等發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)（如供應(yīng)商財(cái)務(wù)狀況惡化）。B屬訪談獲取信息，C側(cè)重定量分析，D為戰(zhàn)略分析工具?！绢}干15】企業(yè)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)自留決策時(shí)，需重點(diǎn)考慮哪項(xiàng)因素？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率B.應(yīng)對成本與自留成本差額C.風(fēng)險(xiǎn)分散可能性D.市場波動(dòng)頻率【參考答案】B【詳細(xì)解析】自留決策需比較自留成本（如潛在損失）與轉(zhuǎn)移成本（如保險(xiǎn)費(fèi)），差額越小越適合自留。選項(xiàng)A、C、D為輔助因素?！绢}干16】在風(fēng)險(xiǎn)評估中，專家打分法（Delphi法）的主要優(yōu)勢是？【選項(xiàng)】A.快速獲取定性判斷B.自動(dòng)計(jì)算概率分布C.降低數(shù)據(jù)收集成本D.提高跨部門協(xié)作效率【參考答案】A【詳細(xì)解析】Delphi法通過多輪匿名專家意見收斂，規(guī)避群體決策偏差，直接輸出定性判斷。選項(xiàng)B需定量工具，C、D非核心優(yōu)勢。【題干17】根據(jù)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略中“規(guī)避”適用于哪種風(fēng)險(xiǎn)？【選項(xiàng)】A.概率15%、影響輕度B.概率50%、影響重大C.概率5%、影響中度D.概率80%、影響輕微【參考答案】C【詳細(xì)解析】規(guī)避策略適用于低概率但高影響的不可接受風(fēng)險(xiǎn)（如C選項(xiàng)）。A、D風(fēng)險(xiǎn)可接受，B需轉(zhuǎn)移或降低?！绢}干18】在風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)設(shè)計(jì)中，以下哪項(xiàng)屬于負(fù)面指標(biāo)？【選項(xiàng)】A.客戶滿意度得分B.系統(tǒng)可用率C.風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量D.資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率【參考答案】C【詳細(xì)解析】負(fù)面指標(biāo)隨風(fēng)險(xiǎn)增加而惡化（如風(fēng)險(xiǎn)事件數(shù)量）。A、B、D為正向指標(biāo)，與風(fēng)險(xiǎn)負(fù)相關(guān)?！绢}干19】企業(yè)應(yīng)對操作風(fēng)險(xiǎn)中的“人員異常行為”宜采取哪種控制措施？【選項(xiàng)】A.建立崗位分離制度B.加密核心系統(tǒng)權(quán)限C.定期輪崗人員配置D.實(shí)施背景調(diào)查【參考答案】D【詳細(xì)解析】背景調(diào)查可預(yù)防人員道德風(fēng)險(xiǎn)（如貪污）。選項(xiàng)A、B為流程控制，C可能加劇風(fēng)險(xiǎn)?！绢}干20】在風(fēng)險(xiǎn)溝通機(jī)制中，高層管理者向董事會匯報(bào)風(fēng)險(xiǎn)信息時(shí)，應(yīng)重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)登記表細(xì)節(jié)B.風(fēng)險(xiǎn)偏好與容忍度C.每日風(fēng)險(xiǎn)事件匯總D.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對進(jìn)展【參考答案】B【詳細(xì)解析】董事會關(guān)注戰(zhàn)略層風(fēng)險(xiǎn)（如風(fēng)險(xiǎn)偏好是否達(dá)成）。選項(xiàng)A、C、D為執(zhí)行細(xì)節(jié)，B屬治理核心。2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(篇4)【題干1】根據(jù)COSO-ERM框架，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度評估的最高級別是哪個(gè)層級？【選項(xiàng)】A.初始級B.控制級C.優(yōu)化級D.預(yù)測級【參考答案】C【詳細(xì)解析】COSO-ERM框架將風(fēng)險(xiǎn)管理成熟度分為初始級、控制級、優(yōu)化級和預(yù)測級，其中優(yōu)化級代表系統(tǒng)化、持續(xù)化的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐，能夠主動(dòng)預(yù)測和適應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)變化，而預(yù)測級并非官方定義的成熟度層級?！绢}干2】在風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，"高發(fā)生概率+中等影響"對應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)等級屬于哪類？【選項(xiàng)】A.需立即處理B.需持續(xù)監(jiān)控C.需制定預(yù)案D.需定期評估【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，高發(fā)生概率與中等影響的組合通常被歸類為需持續(xù)監(jiān)控的風(fēng)險(xiǎn)（B），這類風(fēng)險(xiǎn)雖不緊迫但需定期跟蹤。需立即處理（A）適用于高概率+高影響風(fēng)險(xiǎn)，而制定預(yù)案（C）和定期評估（D）適用于不同風(fēng)險(xiǎn)等級?！绢}干3】企業(yè)內(nèi)部控制中的"控制活動(dòng)"不包括以下哪項(xiàng)？【選項(xiàng)】A.預(yù)算控制B.采購審批流程C.財(cái)務(wù)報(bào)告自動(dòng)化D.董事會監(jiān)督【參考答案】C【詳細(xì)解析】預(yù)算控制和采購審批屬于具體控制活動(dòng)，財(cái)務(wù)報(bào)告自動(dòng)化是技術(shù)控制手段，而董事會監(jiān)督屬于監(jiān)督類活動(dòng)，并非直接操作層面的控制活動(dòng)?！绢}干4】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心目標(biāo)是？【選項(xiàng)】A.實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)B.保障戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)C.降低運(yùn)營成本D.提升客戶滿意度【參考答案】B【詳細(xì)解析】合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理核心在于確保企業(yè)行為符合法律法規(guī)及行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)（B），而非單純追求零風(fēng)險(xiǎn)或短期利益，客戶滿意度（D）屬于業(yè)務(wù)目標(biāo)范疇?！绢}干5】在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略中，"規(guī)避"適用于哪種風(fēng)險(xiǎn)類型？【選項(xiàng)】A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)B.市場風(fēng)險(xiǎn)C.法律風(fēng)險(xiǎn)D.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】C【詳細(xì)解析】法律風(fēng)險(xiǎn)（C）因可能引發(fā)重大訴訟或處罰，常采用規(guī)避策略；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)（A）多采用轉(zhuǎn)移或減輕，市場風(fēng)險(xiǎn)（B）和技風(fēng)險(xiǎn)（D）通常結(jié)合轉(zhuǎn)移與對沖。【題干6】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)（ERMS）的關(guān)鍵功能不包括？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)采集B.自動(dòng)生成風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告C.決策支持模型D.物理安全監(jiān)控【參考答案】D【詳細(xì)解析】ERMS聚焦于風(fēng)險(xiǎn)量化與分析（C），數(shù)據(jù)采集（A）和報(bào)告生成（B）是其基礎(chǔ)功能，物理安全監(jiān)控（D）屬于運(yùn)營安全范疇，非系統(tǒng)核心功能?！绢}干7】關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)偏好，以下哪項(xiàng)描述錯(cuò)誤？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)偏好反映企業(yè)可承受的潛在損失上限B.風(fēng)險(xiǎn)偏好由董事會制定C.風(fēng)險(xiǎn)偏好與戰(zhàn)略目標(biāo)直接關(guān)聯(lián)D.風(fēng)險(xiǎn)偏好可量化為具體數(shù)值【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好雖可部分量化（如設(shè)定最大可接受損失比例），但并非全部場景都能精確數(shù)值化，其本質(zhì)是定性描述企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)容忍度?！绢}干8】在供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理中，"雙源采購"的主要作用是？【選項(xiàng)】A.降低采購成本B.增強(qiáng)供應(yīng)商議價(jià)能力C.分散供應(yīng)中斷風(fēng)險(xiǎn)D.提高交付質(zhì)量【參考答案】C【詳細(xì)解析】雙源采購（C）通過多供應(yīng)商布局降低單一來源風(fēng)險(xiǎn)，而降低成本（A）是次要目標(biāo)，交付質(zhì)量（D）需具體供應(yīng)商管理?！绢}干9】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)登記表中，風(fēng)險(xiǎn)描述應(yīng)包含哪些要素？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)來源B.潛在影響C.應(yīng)對措施D.責(zé)任部門【參考答案】A【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)登記表核心是明確風(fēng)險(xiǎn)來源（A），其他要素（B、C、D）為后續(xù)管理所需，但描述階段需聚焦風(fēng)險(xiǎn)本質(zhì)?！绢}干10】關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先級排序，哪種方法最適用于動(dòng)態(tài)環(huán)境？【選項(xiàng)】A.定量評分法B.專家打分法C.灰色關(guān)聯(lián)分析法D.歷史數(shù)據(jù)對比法【參考答案】C【詳細(xì)解析】灰色關(guān)聯(lián)分析法（C）通過處理不確定信息，適合市場波動(dòng)大、數(shù)據(jù)不完整的動(dòng)態(tài)環(huán)境，定量評分（A）依賴歷史數(shù)據(jù)，專家打分（B）主觀性強(qiáng)?！绢}干11】在風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)分析中，"風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件"指？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)概率變化B.風(fēng)險(xiǎn)影響升級C.內(nèi)部管理漏洞D.外部政策調(diào)整【參考答案】C【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)事件（C）指引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的具體漏洞或事件，如內(nèi)部流程缺陷（C），而外部政策調(diào)整（D）屬于風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)因素而非事件本身?！绢}干12】關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)自留策略，以下哪項(xiàng)正確？【選項(xiàng)】A.自留風(fēng)險(xiǎn)需超過企業(yè)承受能力B.應(yīng)定期評估自留風(fēng)險(xiǎn)閾值C.自留風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)與保險(xiǎn)結(jié)合D.自留風(fēng)險(xiǎn)無需記錄備案【參考答案】B【詳細(xì)解析】自留風(fēng)險(xiǎn)（B）需建立動(dòng)態(tài)評估機(jī)制，定期調(diào)整閾值，但需記錄備案（D）和與保險(xiǎn)結(jié)合（C）是管理要求，選項(xiàng)A錯(cuò)誤。【題干13】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理流程中，"風(fēng)險(xiǎn)評估"階段的關(guān)鍵輸出是？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)偏好聲明B.風(fēng)險(xiǎn)登記冊C.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略D.風(fēng)險(xiǎn)管理框架【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)評估階段核心輸出是風(fēng)險(xiǎn)登記冊（B），包含已識別風(fēng)險(xiǎn)及其特征，而應(yīng)對策略（C）屬于后續(xù)階段，框架（D）是整體規(guī)劃?！绢}干14】在風(fēng)險(xiǎn)矩陣應(yīng)用中，"高影響+低概率"風(fēng)險(xiǎn)的最佳應(yīng)對是？【選項(xiàng)】A.直接投資消除B.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)C.建立應(yīng)急基金D.優(yōu)化流程控制【參考答案】D【詳細(xì)解析】低概率高影響風(fēng)險(xiǎn)（D）需通過流程優(yōu)化降低發(fā)生概率，而非直接消除（A）或轉(zhuǎn)移（B），應(yīng)急基金（C）適用于已發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)。【題干15】關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)量化方法，蒙特卡洛模擬主要用于？【選項(xiàng)】A.確定性風(fēng)險(xiǎn)分析B.不確定性與波動(dòng)性評估C.法律風(fēng)險(xiǎn)評級D.市場趨勢預(yù)測【參考答案】B【詳細(xì)解析】蒙特卡洛模擬（B）通過大量隨機(jī)抽樣評估不確定性及波動(dòng)性，適用于復(fù)雜金融模型或項(xiàng)目成本預(yù)測，而非簡單評級或趨勢預(yù)測。【題干16】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的"壓力測試"主要用于評估？【選項(xiàng)】A.市場競爭能力B.資本充足率C.系統(tǒng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力D.供應(yīng)商穩(wěn)定性【參考答案】C【詳細(xì)解析】壓力測試（C）通過模擬極端情景檢驗(yàn)企業(yè)系統(tǒng)抗風(fēng)險(xiǎn)能力，如流動(dòng)性危機(jī)應(yīng)對，與資本充足率（B）相關(guān)但非直接測試目標(biāo)?！绢}干17】在風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對中，"風(fēng)險(xiǎn)緩釋"與"風(fēng)險(xiǎn)減輕"的區(qū)別在于？【選項(xiàng)】A.緩釋側(cè)重長期B.減輕側(cè)重短期C.緩釋改變概率D.減輕改變影響【參考答案】D【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)緩釋（C）通過外部合作降低風(fēng)險(xiǎn)概率，如供應(yīng)商聯(lián)合投保；風(fēng)險(xiǎn)減輕（D）通過內(nèi)部改進(jìn)降低影響，如技術(shù)升級降低事故損失?！绢}干18】企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理中的"關(guān)鍵績效指標(biāo)（KPI）"通常用于？【選項(xiàng)】A.監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)偏好實(shí)現(xiàn)B.衡量風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對效果C.評估員工績效D.計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)概率【參考答案】B【詳細(xì)解析】KPI（B）用于量化風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施效果，如風(fēng)險(xiǎn)事件響應(yīng)時(shí)間、損失率等，與員工績效（C）相關(guān)但非直接關(guān)聯(lián)?！绢}干19】關(guān)于企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)文化，以下哪項(xiàng)是無效的構(gòu)建方式？【選項(xiàng)】A.高層領(lǐng)導(dǎo)定期宣講B.建立風(fēng)險(xiǎn)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制C.將風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)納入考核D.強(qiáng)制員工簽署風(fēng)險(xiǎn)承諾書【參考答案】D【詳細(xì)解析】簽署風(fēng)險(xiǎn)承諾書（D）屬于形式化措施，無法真正培養(yǎng)風(fēng)險(xiǎn)意識；而宣講（A）、獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制（B）、考核（C）是有效文化構(gòu)建手段。【題干20】在風(fēng)險(xiǎn)識別方法中，"德爾菲法"最適用于？【選項(xiàng)】A.快速識別表面風(fēng)險(xiǎn)B.復(fù)雜系統(tǒng)的多因素風(fēng)險(xiǎn)分析C.小樣本數(shù)據(jù)的概率統(tǒng)計(jì)D.突發(fā)性事件的應(yīng)急響應(yīng)【參考答案】B【詳細(xì)解析】德爾菲法（B）通過多輪專家匿名反饋，適合復(fù)雜系統(tǒng)（如金融衍生品）的多因素風(fēng)險(xiǎn)識別，其他選項(xiàng)更適合特定場景。2025年資格考試-注冊企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師(CERM)考試歷年參考題庫含答案解析(篇5)【題干1】德爾菲法在風(fēng)險(xiǎn)識別階段的主要優(yōu)勢是？【選項(xiàng)】A.快速收集專家意見B.降低群體決策沖突C.確保數(shù)據(jù)實(shí)時(shí)性D.提高決策透明度【參考答案】A【詳細(xì)解析】德爾菲法通過多輪匿名專家意見征詢，有效整合分散的專業(yè)知識，降低群體決策中的意見沖突（排除B）。其匿名機(jī)制避免個(gè)人權(quán)威影響（排除D），但數(shù)據(jù)更新依賴專家反饋周期（排除C），因此最佳答案是A?！绢}干2】風(fēng)險(xiǎn)矩陣中，高風(fēng)險(xiǎn)象限對應(yīng)的應(yīng)對策略通常是？【選項(xiàng)】A.主動(dòng)規(guī)避B.持續(xù)監(jiān)控C.優(yōu)化資源配置D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)【參考答案】C【詳細(xì)解析】高風(fēng)險(xiǎn)象限需采取積極干預(yù)，優(yōu)化資源配置（C）通過調(diào)整投入降低風(fēng)險(xiǎn)敞口。主動(dòng)規(guī)避（A）適用于極端風(fēng)險(xiǎn)，持續(xù)監(jiān)控（B）適用于中低風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（D）依賴外部工具，均不符合高風(fēng)險(xiǎn)象限特征?！绢}干3】風(fēng)險(xiǎn)偏好與風(fēng)險(xiǎn)承受能力的核心區(qū)別在于？【選項(xiàng)】A.時(shí)間維度差異B.量化標(biāo)準(zhǔn)不同C.決策參與主體D.持續(xù)性要求【參考答案】B【詳細(xì)解析】風(fēng)險(xiǎn)偏好反映組織對潛在損失的容忍閾值（如最大可接受損失），風(fēng)險(xiǎn)承受能力則量化風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率分布（如正態(tài)分布標(biāo)準(zhǔn)差）。兩者均需通過財(cái)務(wù)模型量化（排除A、D），但定義維度不同（排除C）?！绢}干4】企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架中，哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)治理有效性？【選項(xiàng)】A.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會B.審計(jì)委員會C.董事會辦公室D.內(nèi)部控制部門【參考答案】B【詳細(xì)解析】審計(jì)委員會（B）負(fù)責(zé)監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的合規(guī)性，包括定期評估風(fēng)險(xiǎn)治理流程（如COSO-ERM框架）。風(fēng)險(xiǎn)管理辦公室（A）負(fù)責(zé)執(zhí)行，董事會辦公室（C）協(xié)調(diào)戰(zhàn)略，內(nèi)部控制部門（D）側(cè)重流程控制，均非監(jiān)督主體?！绢}干5】內(nèi)部審計(jì)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的核心職責(zé)是？【選項(xiàng)】A.制定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略B.設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型C.直接承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)處置D.獨(dú)立驗(yàn)證風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告【參考答案】D【詳細(xì)解析】內(nèi)部審計(jì)（D）通過獨(dú)立驗(yàn)證確保風(fēng)險(xiǎn)信息真實(shí)性和完整性，如核查風(fēng)險(xiǎn)登記冊更新時(shí)效性。制定策略（A）屬管理層職責(zé)，設(shè)計(jì)模型（B）依賴精算團(tuán)隊(duì)，風(fēng)險(xiǎn)處置（C）需多部門協(xié)作，均非審計(jì)核心職能。【題干6】業(yè)務(wù)連續(xù)性計(jì)劃（BCP）中，關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程的恢復(fù)時(shí)間目標(biāo)（RTO）通常設(shè)定為？【選項(xiàng)】A.幾分鐘B.幾小時(shí)C.幾天D.幾周【參考答案】B【詳細(xì)解析】RTO需平衡業(yè)務(wù)連續(xù)性與成本，核心系統(tǒng)（如支付平臺）RTO通常為1-4小時(shí)（B）。非關(guān)鍵流程（C/D）可接受更長時(shí)間，分鐘級恢復(fù)（A）僅適用于零容忍場景（如醫(yī)療急救系統(tǒng)）?！绢}干7】供應(yīng)鏈中斷風(fēng)險(xiǎn)管理的首要應(yīng)對措施是？【選項(xiàng)】A.購買保險(xiǎn)B.多元化供應(yīng)商C.建立冗余庫存D.簽訂長期合同【參考答案】B【詳細(xì)解析】多元化供應(yīng)商（B）通過地理、商幫分散降低單一依賴，是最經(jīng)濟(jì)有效的預(yù)防措施。冗余庫存（C）成本高昂，保險(xiǎn)（A）僅轉(zhuǎn)移部分損失，長期合同（D）無法規(guī)避不可抗力風(fēng)險(xiǎn)。【題干8】在風(fēng)險(xiǎn)組合分析中，相關(guān)性系數(shù)為1.0的兩項(xiàng)資產(chǎn)構(gòu)成？【選項(xiàng)】A.完全對沖組合B.完全正相關(guān)組合C.非線性關(guān)系組合D.獨(dú)立波動(dòng)組合【參考答案】B【詳細(xì)解析】相關(guān)性系數(shù)1.0表示資產(chǎn)收益率完全同步變動(dòng)（B），組合風(fēng)險(xiǎn)等于加權(quán)方差和，無法分散風(fēng)險(xiǎn)。系數(shù)-1.0時(shí)為完全對沖（A），0.0為獨(dú)立波動(dòng)（D），非線性關(guān)系無法通過系數(shù)表征。【題干9】壓力測試中“情景壓力”通常包含哪些內(nèi)容？【選項(xiàng)】A.歷史極值B.市場基準(zhǔn)線C.政策法規(guī)變化D.技術(shù)突破性進(jìn)展【參考答案】C【詳細(xì)解析】情景壓力（C）針對非歷史事件，如監(jiān)管收緊導(dǎo)致業(yè)務(wù)限制。歷史極值（A）屬歷史模擬壓力測試范疇，市場基準(zhǔn)線（B）用于回歸分析，技術(shù)突破（D）屬于意外沖擊測試?！绢}干10】風(fēng)險(xiǎn)量化中的蒙特卡洛模擬主要用于？【選項(xiàng)】A.確定性事件預(yù)測B.多變量概率分布建模C.群體決策支持D.風(fēng)險(xiǎn)登記冊更新【參考答案】B【詳細(xì)解析】蒙特卡洛模擬（B）通過隨機(jī)抽樣模擬復(fù)雜系統(tǒng)的概率分布，如金融衍生品估值。確定性事件（A）需數(shù)學(xué)公式推導(dǎo)，群體決策（C）依賴德爾菲法，風(fēng)險(xiǎn)登記（D）屬流程管理。【題干11】道德風(fēng)險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)識別中的典型表現(xiàn)是？【選項(xiàng)】A.數(shù)據(jù)造假B.資源濫用C.權(quán)限越界D.成本超支【參考