2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理歷年高頻難、易錯點100題模擬試題第一部分單選題(50題)1、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級流動資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級流動資產(chǎn)的變現(xiàn)時間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級流動資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級流動資產(chǎn)是指可在較短時間內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)。A項，3天時間過短，通常一級流動資產(chǎn)的變現(xiàn)時間標準并非3天，所以A項不符合。B項，5天也不是通用的一級流動資產(chǎn)可變現(xiàn)的時間期限，故B項不正確。C項，一般來說，一級流動資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動資產(chǎn)，該項符合規(guī)定，所以C項正確。D項，14天的時間相對較長，超出了一級流動資產(chǎn)可變現(xiàn)的時間范圍，因此D項錯誤。綜上，本題正確答案是C。2、通常，以（）為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負債流動性的利率敏感度與資金來源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來源越穩(wěn)定，其負債流動性的利率敏感度相對越低。A選項發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場受多種因素影響，其利率波動可能會影響投資者的購買意愿和債券的發(fā)行成本等，當市場利率變化時，發(fā)行債券的成本和資金可得性會發(fā)生變化，所以利率敏感度相對較高。B選項公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營活動密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營階段和市場環(huán)境下，會根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會減少存款用于擴大生產(chǎn)，且公司對利率變化較為敏感，可能會根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負債流動性的利率敏感度較高。C選項同業(yè)拆借，是金融機構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場的利率波動較為頻繁，拆借資金的期限短、流動性強，并且拆借的規(guī)模和利率會受到貨幣市場供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當市場利率變動時，金融機構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項居民儲蓄，居民儲蓄的目的通常是為了滿足長期的消費需求、養(yǎng)老、教育等，其儲蓄行為相對穩(wěn)定，不會輕易隨利率的短期波動而大幅變動。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會立即大規(guī)模地改變儲蓄金額和方式，因此以居民儲蓄為主要資金來源的商業(yè)銀行，其負債流動性的利率敏感度相對較低。綜上，本題正確答案是D。3、杠桿率監(jiān)管覆蓋了表外資產(chǎn)，彌補了（）資本監(jiān)管下表外資產(chǎn)風險計提不足的問題。

A.巴塞爾協(xié)議Ⅱ

B.巴塞爾協(xié)議Ⅰ

C.巴塞爾協(xié)議Ⅲ

D.巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）

【答案】：A

【解析】這道題正確答案是A。巴塞爾協(xié)議Ⅱ僅包含表內(nèi)資本監(jiān)管，對于表外資產(chǎn)的風險計提存在不足，而杠桿率監(jiān)管對表外資產(chǎn)進行覆蓋，正好彌補了這一缺陷。巴塞爾協(xié)議Ⅰ主要側(cè)重于對信用風險的監(jiān)管，未充分考慮表外業(yè)務的風險；巴塞爾協(xié)議Ⅲ主要是在巴塞爾協(xié)議Ⅱ基礎(chǔ)上，加強了資本監(jiān)管的要求，提高了資本質(zhì)量和數(shù)量標準等，重點并非針對表外資產(chǎn)風險計提不足的彌補；巴塞爾協(xié)議框架的改進（巴塞爾協(xié)議2.5）主要是對市場風險資本計量進行了完善，也不是針對表外資產(chǎn)風險計提不足問題的解決。所以本題選A。"4、中央銀行正在實施緊縮的貨幣政策，基準利率水平不斷提高，從宏觀的角度看，在該貨幣政策的影響下，通常會使（）。

A.潛在借款人的風險水平下降

B.所有企業(yè)的違約風險有一定程度的提高

C.借款人承受較低的風險

D.所有企業(yè)的履約程度有一定程度的提高

【答案】：B

【解析】中央銀行實施緊縮的貨幣政策且不斷提高基準利率水平。貨幣政策從緊時，市場資金供應減少，企業(yè)融資難度增大、成本提高。A項，潛在借款人面臨的融資環(huán)境變差，風險水平往往會上升而非下降。因為資金獲取難度加大，可能導致潛在借款人在后續(xù)經(jīng)營中面臨更多不確定性，所以該項錯誤。B項，在這種貨幣政策下，所有企業(yè)融資成本增加，資金周轉(zhuǎn)壓力增大，違約風險會有一定程度的提高，該項正確。C項，借款人受到基準利率提高和資金供應收緊影響，需要承受更高的融資成本和更大的資金壓力，意味著承受的風險增大，并非承受較低風險，所以該項錯誤。D項，由于貨幣政策收緊，企業(yè)經(jīng)營面臨更多困難，資金鏈可能更緊張，履約程度應是有一定程度的降低而非提高，所以該項錯誤。綜上，正確答案是B。5、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風險權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個人住房抵押貸款風險權(quán)重為50％

B.對其他金融機構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風險權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風險權(quán)重為0

D.對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風險權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風險權(quán)重的相關(guān)知識。A選項，個人住房抵押貸款風險權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項，對其他金融機構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風險權(quán)重，不同情況風險權(quán)重不同，所以該描述錯誤。C選項，商業(yè)銀行之間原始期限在4個月以上的債權(quán)給予的風險權(quán)重不是0，此描述錯誤。D選項，對商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對企業(yè)、個人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風險權(quán)重，風險權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯誤。綜上，正確答案是A。6、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

B.報告應評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險

C.報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件

D.監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告相關(guān)知識點的理解。A項：當監(jiān)管機構(gòu)認為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對銀行內(nèi)部評估能力的認可和合理運用，該項表述正確。B項：內(nèi)部資本充足評估報告的重要作用之一就是評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風險，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運營，有效應對各類風險挑戰(zhàn)，該項表述正確。C項：該報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風險管理方面的情況和問題，所以可以作為內(nèi)部完善風險管理體系和控制機制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風險管理，該項表述正確。D項：監(jiān)管機構(gòu)在銀行提交評估報告后，依然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進行檢查。因為僅僅依據(jù)銀行提交的報告，無法全面、準確地了解其內(nèi)部資本充足評估程序的實際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問題，確保銀行內(nèi)部資本充足評估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。7、在我國銀行監(jiān)管實踐中,(?)監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程,也是監(jiān)管當局評鑒商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)

A.資產(chǎn)收益率

B.資本收益率

C.盈利能力

D.資本充足率?

【答案】：D

【解析】該題答案選D。在我國銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管具有至關(guān)重要的地位。資本充足率是指銀行資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，它是衡量銀行以自有資本抵御經(jīng)營風險能力的重要指標。資本充足率監(jiān)管貫穿于銀行市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。在市場準入階段，監(jiān)管當局會對銀行的資本充足水平提出要求，只有達到規(guī)定標準的銀行才能進入市場開展業(yè)務；在持續(xù)經(jīng)營階段，通過監(jiān)測資本充足率，監(jiān)管當局可以評鑒商業(yè)銀行的風險狀況，當資本充足率下降時，意味著銀行面臨的風險可能增加，監(jiān)管當局會根據(jù)情況采取相應的監(jiān)管措施，如要求銀行補充資本、限制業(yè)務擴張等；在市場退出階段，資本充足率也是衡量銀行是否具備繼續(xù)經(jīng)營能力的關(guān)鍵因素之一。而資產(chǎn)收益率反映的是企業(yè)資產(chǎn)利用的綜合效果；資本收益率是用來衡量每單位資本創(chuàng)造收益的能力；盈利能力則是一個較為寬泛的概念，涵蓋了多種反映企業(yè)盈利水平的指標。這三者都不能像資本充足率那樣貫穿銀行從準入到退出的全過程，也并非監(jiān)管當局評鑒商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。所以本題應選資本充足率，答案為D。8、商業(yè)銀行在進行操作風險與控制自我評估（RCSA）時，針對經(jīng)營管理過程中本身所具有的風險，實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險是（）

A.固有風險

B.系統(tǒng)性風險

C.剩余風險

D.非系統(tǒng)性風險

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所代表風險的定義，結(jié)合題干中對該風險的描述來進行判斷。A項，固有風險是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類別和整體財務報表發(fā)生重大錯誤的可能性，它是企業(yè)經(jīng)營過程中原本就存在的未經(jīng)過管理控制活動干預的風險，與題干中“實施了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后仍然保留的那部分風險”不符，所以A項錯誤。B項，系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險不能通過分散投資加以消除，題干討論的是商業(yè)銀行操作風險與控制自我評估中的風險類型，并非證券市場的系統(tǒng)性風險，且未涉及整體環(huán)境因素對風險的影響，所以B項錯誤。C項，剩余風險是指在采取了旨在改變風險可能性和影響強度的管理控制活動后，仍然保留的那部分風險，這與題干的描述完全一致，所以C項正確。D項，非系統(tǒng)性風險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，而題干強調(diào)的是商業(yè)銀行操作風險控制后剩余的風險，并非證券市場中的非系統(tǒng)性風險，所以D項錯誤。綜上，答案選C。9、假定某銀行2010會計年度結(jié)束時共有貸款200億元，其中正常貸款150億元，其共有一般準備8億元，專項準備1億元，特種準備1億元，則其不良貸款撥備覆蓋率約為（）。

A.15％

B.20％

C.35％

D.50％

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)已知條件求出不良貸款的金額，再結(jié)合撥備覆蓋率的計算公式來計算該銀行的不良貸款撥備覆蓋率。###步驟一：計算不良貸款金額已知銀行共有貸款\(200\)億元，其中正常貸款\(150\)億元。因為貸款分為正常貸款和不良貸款，所以不良貸款金額=總貸款金額-正常貸款金額，即\(200-150=50\)（億元）。###步驟二：計算貸款損失準備金額貸款損失準備包括一般準備、專項準備和特種準備。已知該銀行共有一般準備\(8\)億元，專項準備\(1\)億元，特種準備\(1\)億元，所以貸款損失準備金額=一般準備金額+專項準備金額+特種準備金額，即\(8+1+1=10\)（億元）。###步驟三：計算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準備金計提是否充足的一個重要指標，其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準備/不良貸款×\(100\%\)。將步驟一和步驟二中計算得出的不良貸款金額\(50\)億元和貸款損失準備金額\(10\)億元代入公式，可得該銀行不良貸款撥備覆蓋率為：\(10\div50\times100\%=20\%\)。綜上，答案選B。10、下列關(guān)于商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解，錯誤的是（）。

A.不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批

B.雙人復核是不相容職務分離原則在實際中的應用

C.不相容職務進行分離，可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性

D.不相容職務分離控制是內(nèi)部控制的基本手段之一

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行不相容職務分離原則的理解。A項：不相容職務分離是為了防止權(quán)力集中和舞弊行為的發(fā)生，管理人員同時負責前臺營銷和中臺審批，容易出現(xiàn)權(quán)力濫用等問題，所以不相容職務分離意味著管理人員不能同時負責前臺營銷和中臺審批，該項理解正確。B項：雙人復核主要是通過增加復核環(huán)節(jié)來保證業(yè)務操作的準確性和合規(guī)性，它與不相容職務分離原則有本質(zhì)區(qū)別。不相容職務分離強調(diào)的是將不同的、相互制約的職務進行分離，以防止錯誤和舞弊的發(fā)生，而雙人復核重點在于對操作結(jié)果的再次審核，并非是不相容職務分離原則在實際中的應用，該項理解錯誤。C項：不相容職務進行分離，使得一項業(yè)務的完成需要多個不同崗位的人員協(xié)同操作，相互監(jiān)督和制約，這樣可有效降低發(fā)生錯誤和舞弊的可能性，該項理解正確。D項：內(nèi)部控制是企業(yè)或機構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營目標、保證資產(chǎn)安全等采取的一系列措施，不相容職務分離控制通過職務分離形成相互制衡機制，是內(nèi)部控制的基本手段之一，該項理解正確。綜上，答案選B。11、新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險指的是（）。

A.市場風險

B.違規(guī)風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對不同類型風險概念的理解。A選項，市場風險是指新產(chǎn)品／業(yè)務因市場價格（利率、匯率、股票價格、商品價格和期權(quán)價格）的不利變動而可能使商業(yè)銀行發(fā)生損失的風險，與題目中描述的風險特征相符。B選項，違規(guī)風險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風險，并非題目所描述的因市場價格不利變動導致的風險。C選項，信用風險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務的可能性，重點在于交易對手的信用狀況和履約能力，與市場價格的不利變動并無直接關(guān)聯(lián)。D選項，操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險，主要涉及銀行內(nèi)部的操作流程、人員和系統(tǒng)等方面，與市場價格變動無關(guān)。綜上，本題正確答案選A。12、下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理流程說法，正確的是（）。

A.識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優(yōu)先排序

B.識別風險因素、評估可能性和影響、評估主要風險因素、風險優(yōu)先排序

C.識別風險因素、風險優(yōu)先排序、評估主要風險因素、評估可能性和影響

D.識別風險因素、評估主要風險兇素、風險優(yōu)先排序、評估可能性和影響

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風險管理流程首先要識別風險因素，這是風險管理的基礎(chǔ)，只有先找出可能存在的風險因素，后續(xù)的管理工作才能有針對性地開展。在識別出風險因素后，接著要評估主要風險因素。因為在眾多風險因素中，有些對戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)影響較大，有些則相對較小，所以需要評估出主要的風險因素，以便集中精力和資源進行管理。評估完主要風險因素后，要評估這些風險發(fā)生的可能性和影響程度。了解風險發(fā)生的可能性有助于判斷風險發(fā)生的概率大小，而評估其影響則能明確風險一旦發(fā)生會帶來什么樣的后果，這兩個方面的評估對于制定應對策略至關(guān)重要。最后進行風險優(yōu)先排序，根據(jù)前面評估出的風險可能性和影響程度，對風險進行排序，確定哪些風險需要優(yōu)先處理，哪些可以稍后處理，從而合理安排資源和時間。按照這樣的邏輯順序，正確的流程是識別風險因素、評估主要風險因素、評估可能性和影響、風險優(yōu)先排序，所以本題應選A。13、下列關(guān)于經(jīng)濟資本的說法，不正確的是（）。

A.經(jīng)濟資本又稱為風險資本

B.經(jīng)濟資本小于銀行的賬面資本

C.商業(yè)銀行的整體風險水平高，要求的經(jīng)濟資本就多

D.經(jīng)濟資本是為了應對非預期損失而持有的資本

【答案】：B

【解析】該題主要考查對經(jīng)濟資本相關(guān)概念的理解。A選項，經(jīng)濟資本確實又被稱為風險資本，這是經(jīng)濟資本在金融領(lǐng)域的常見別稱，所以A選項說法正確。B選項，經(jīng)濟資本是商業(yè)銀行根據(jù)自身面臨的風險狀況所應持有的資本量，用于應對非預期損失。賬面資本是銀行資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的余額，即所有者權(quán)益。經(jīng)濟資本與賬面資本的大小關(guān)系并不是固定的，經(jīng)濟資本可能大于、小于或等于銀行的賬面資本，故B選項說法不正確。C選項，商業(yè)銀行整體風險水平高時，意味著它面臨的不確定性和潛在損失更大，為了抵御這些風險，就需要更多的經(jīng)濟資本來應對可能出現(xiàn)的損失，所以要求的經(jīng)濟資本就多，C選項說法正確。D選項，經(jīng)濟資本的核心作用就是為了應對非預期損失而持有的資本，當銀行遭遇超出預期的損失時，經(jīng)濟資本可以起到緩沖和彌補的作用，D選項說法正確。綜上，答案選B。14、內(nèi)部控制體系和（）是操作風險管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】操作風險管理需要堅實的基礎(chǔ)支撐。合規(guī)文化是操作風險管理的關(guān)鍵基礎(chǔ)之一，它能營造良好的風險管理環(huán)境，讓員工從思想上樹立合規(guī)意識，主動遵守相關(guān)規(guī)定和流程，從而有效降低操作風險。A選項公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)、決策機制和監(jiān)督體系等方面，雖然對企業(yè)運營有重要作用，但并非操作風險管理的直接基礎(chǔ)。B選項外部控制通常是指來自企業(yè)外部的監(jiān)管和約束，對企業(yè)有一定影響，但它并非操作風險管理的內(nèi)部基礎(chǔ)。D選項信息系統(tǒng)主要是為企業(yè)提供數(shù)據(jù)處理和信息傳遞等功能，雖然信息系統(tǒng)的穩(wěn)定運行對操作風險管理有幫助，但它不是操作風險管理的核心基礎(chǔ)。綜上所述，內(nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風險管理的基礎(chǔ)，答案選C。15、風險偏好指標選取需要體現(xiàn)（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風險偏好指標選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標應涵蓋風險偏好相關(guān)的各個方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風險偏好情況；重要性則要求在選取指標時，聚焦于能夠體現(xiàn)核心風險偏好的關(guān)鍵因素，突出重點。A選項全面性和重要性符合風險偏好指標選取的要求。B選項中的穩(wěn)定性并非是風險偏好指標選取的核心體現(xiàn)因素；C選項的合規(guī)性雖然在很多領(lǐng)域都很重要，但它并非直接體現(xiàn)風險偏好指標的本質(zhì)特征；D選項的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準確概括風險偏好指標選取的關(guān)鍵要點。所以本題正確答案是A。16、壓力情景應充分體現(xiàn)銀行（）的特征。

A.經(jīng)營和收益

B.經(jīng)營和風險

C.風險和收益

D.經(jīng)營和管理

【答案】：B

【解析】壓力情景是銀行進行風險管理和評估的重要手段，其設(shè)定需全面考慮銀行各方面情況。銀行作為金融機構(gòu)，經(jīng)營活動復雜且面臨多種風險。經(jīng)營狀況體現(xiàn)了銀行日常業(yè)務開展、市場份額、客戶群體等方面的情況，而風險則涵蓋信用風險、市場風險、操作風險等各類風險因素。銀行在經(jīng)營過程中，必然會面臨各種風險，壓力情景的設(shè)定就是要模擬在不同經(jīng)營狀況下可能遭遇的風險情況，以此來評估銀行的風險承受能力和穩(wěn)健性。A選項，僅提及經(jīng)營和收益，收益只是經(jīng)營成果的一個方面，不能全面反映銀行面臨的各種不確定性和挑戰(zhàn)，壓力情景不能僅聚焦于收益而忽略風險因素，所以A項不符合。C選項，風險和收益雖然都是銀行重要的考量方面，但缺少了對銀行經(jīng)營活動全面性的體現(xiàn)，經(jīng)營狀況對于壓力情景的設(shè)定有著關(guān)鍵作用，所以C項不準確。D選項，經(jīng)營和管理，管理是為了保障經(jīng)營的順利進行，但壓力情景重點關(guān)注的是銀行在經(jīng)營過程中面臨的風險狀況，管理并不是直接體現(xiàn)壓力情景特征的核心要素，所以D項不合適。綜上所述，壓力情景應充分體現(xiàn)銀行經(jīng)營和風險的特征，正確答案是B。17、下列哪項不屬于政治風險?（）

A.政府更替

B.財產(chǎn)征用

C.洗錢

D.政治沖突

【答案】：C

【解析】政治風險是指因政治方面的各種事件和原因而導致經(jīng)濟損失的風險。A選項“政府更替”可能會使國家政策、法規(guī)、發(fā)展戰(zhàn)略等發(fā)生變化，對企業(yè)或經(jīng)濟活動產(chǎn)生影響，例如新政府可能會調(diào)整對外貿(mào)易政策，這會給相關(guān)企業(yè)帶來不確定性和潛在損失，因此屬于政治風險。B選項“財產(chǎn)征用”是指政府基于公共利益等原因，依法對私人財產(chǎn)進行強制性征收。這會直接導致企業(yè)或個人的財產(chǎn)權(quán)益受損，是政治權(quán)力對經(jīng)濟活動的直接干預，屬于典型的政治風險。C選項“洗錢”是一種將非法所得合法化的行為，主要涉及金融犯罪和違法活動，其本質(zhì)是通過各種手段掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)，并非由政治事件或政治因素引發(fā)，不屬于政治風險。D選項“政治沖突”會造成社會不穩(wěn)定、經(jīng)濟秩序混亂等后果。例如，政治沖突可能引發(fā)戰(zhàn)爭、內(nèi)亂等，使企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動無法正常進行，市場環(huán)境惡化，從而導致經(jīng)濟損失，所以屬于政治風險。綜上，不屬于政治風險的是C。18、商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財務狀況分析法

C.制作風險清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法。A選項，情景分析法是通過對多種情景下的風險狀況進行分析和評估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風險，但它并非最基本、最常用的風險識別方法。B選項，資產(chǎn)財務狀況分析法主要是對銀行的資產(chǎn)負債表、損益表等財務報表進行分析，以評估銀行的財務健康狀況和潛在風險，它也不是最基本、最常用的風險識別方法。C選項，制作風險清單是將可能面臨的風險逐一列舉出來，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風險識別方法。通過制作風險清單，可以系統(tǒng)地識別銀行面臨的各種風險，為后續(xù)的風險評估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項正確。D選項，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗和知識，對可能的風險進行列舉和評估，這種方法主觀性較強，且相對較為復雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。19、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應當將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B.商業(yè)銀行應當學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應當能夠準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響

D.商業(yè)銀行應當能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護聲譽相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進而改進自身服務，這對維護聲譽具有積極意義，所以該項描述恰當。B選項，商業(yè)銀行學會從投訴和批評中積累聲譽風險的早期預警經(jīng)驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風險信息并加以處理，可有效降低聲譽受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準確預測投訴/批評可能造成的風險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應等，這些因素復雜多變且難以精確預估，所以該項描述最不恰當。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽受損，該項描述恰當。綜上，答案選C。20、（?）是指對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務調(diào)整進行自我對沖風險，通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖。

A.系統(tǒng)性風險對沖

B.非系統(tǒng)性風險對沖

C.自我對沖

D.市場對沖

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對不同風險對沖方式概念的理解。-**A選項**：系統(tǒng)性風險是指由整體政治、經(jīng)濟、社會等環(huán)境因素對證券價格所造成的影響，這種風險無法通過分散投資加以消除，不能簡單地通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖，所以A選項不符合。-**B選項**：非系統(tǒng)性風險是指對某個行業(yè)或個別證券產(chǎn)生影響的風險，它通常由某一特殊的因素引起，與整個證券市場的價格不存在系統(tǒng)的全面聯(lián)系，一般可通過資產(chǎn)組合分散，并非題目所描述的情況，所以B選項不正確。-**C選項**：自我對沖是指利用資產(chǎn)負債表或相關(guān)業(yè)務調(diào)整來對沖風險，并非通過衍生產(chǎn)品市場對沖，所以C選項錯誤。-**D選項**：非自我對沖即對于無法通過資產(chǎn)負債表和相關(guān)業(yè)務調(diào)整進行自我對沖的風險，而通過衍生產(chǎn)品市場進行對沖，這與題目表述相符，因此D選項正確。綜上，答案選D。21、為避免經(jīng)濟下滑，央行宣布降低存貸款基準利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風險是（）。

A.收益率曲線風險

B.基準風險

C.期權(quán)性風險

D.重新定價風險

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風險的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風險。A項，收益率曲線風險是指由于收益率曲線斜率的變化導致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風險，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來的風險不相關(guān)，所以該項不符合題意。B項，基準風險也稱為利率定價基礎(chǔ)風險，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟價值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準風險，所以該項符合題意。C項，期權(quán)性風險是一種越來越重要的利率風險，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買入、賣出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務。本題中并沒有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項不符合題意。D項，重新定價風險也稱為成熟期錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產(chǎn)、負債和表外業(yè)務到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）之間所存在的差異。本題強調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價期限的差異，所以該項不符合題意。綜上，答案選B。22、（）是指債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。

A.貨幣貶值

B.銀行業(yè)危機

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同情形定義的理解。A選項貨幣貶值，通常是指單位貨幣所含有的價值或所代表的價值的下降，即單位貨幣價格下降，與債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形并無直接關(guān)聯(lián)。B選項銀行業(yè)危機，是指銀行過度涉足高風險行業(yè)，從而導致資產(chǎn)負債嚴重失衡，呆賬負擔過重而使資本運營呆滯而破產(chǎn)倒閉的危機，并非是債務人所在國政治方面的情況。C選項轉(zhuǎn)移事件，一般是指資金、資產(chǎn)等的轉(zhuǎn)移相關(guān)情況，并非題干所描述的政治方面的定義。D選項政治動蕩，是指債務人所在國發(fā)生政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形，符合題干對該概念的定義。綜上，答案選D。23、（）指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用。

A.代理業(yè)務

B.柜面業(yè)務

C.資金業(yè)務

D.個人信貸業(yè)務

【答案】：A

【解析】本題考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務類型概念的理解。A選項，代理業(yè)務是指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務、提供金融服務并收取一定費用，與題干描述相符，所以A選項正確。B選項，柜面業(yè)務是指通過商業(yè)銀行柜面辦理的業(yè)務，主要包括現(xiàn)金收付、賬戶管理、儲蓄業(yè)務等，并非題干所描述的接受客戶委托辦理指定經(jīng)濟事務的業(yè)務，故B選項錯誤。C選項，資金業(yè)務是銀行除貸款外最重要的資金運用渠道，也是銀行重要的資金來源渠道，主要包括投資業(yè)務、資金拆借等，不符合題干中接受委托辦理指定經(jīng)濟事務的定義，所以C選項錯誤。D選項，個人信貸業(yè)務是銀行針對個人客戶發(fā)放的貸款業(yè)務，如個人住房貸款、個人消費貸款等，與題干中描述的業(yè)務類型不同，因此D選項錯誤。綜上，答案選A。24、重大風險暴露和高風險國家暴露應當至少每（）向董事會報告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風險暴露和高風險國家暴露需要及時且周期性地向董事會報告，以保障決策層對風險狀況的持續(xù)了解。通常對于此類風險暴露的報告頻率有一定規(guī)范要求。從時間維度分析，半年的報告周期相對較長，可能導致在報告間隔期間風險積累而不能及時被董事會掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報告周期就更長了，這會使董事會難以及時根據(jù)風險變化情況做出決策，不利于對風險的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報告的周期相對較短，能夠讓董事會每三個月就了解一次重大風險暴露和高風險國家暴露的情況，便于及時采取措施應對風險，因此應當至少每季度向董事會報告，B正確。25、關(guān)于非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督二者關(guān)系說法不正確的是(?)。

A.非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查兩種方式相互補充

B.非現(xiàn)場監(jiān)管對現(xiàn)場檢查的指導作用

C.現(xiàn)場檢查結(jié)果將提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量

D.通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果?

【答案】：D

【解析】該題考查非現(xiàn)場監(jiān)督與現(xiàn)場監(jiān)督的關(guān)系。A選項，非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查是相互補充的關(guān)系。非現(xiàn)場監(jiān)管可以通過收集和分析各種數(shù)據(jù)信息，對監(jiān)管對象的整體情況進行宏觀把握和風險監(jiān)測；而現(xiàn)場檢查則可以深入實地，對監(jiān)管對象的實際經(jīng)營狀況、內(nèi)部控制等進行詳細檢查，二者相互補充，能更全面、準確地了解監(jiān)管對象的情況，該說法正確。B選項，非現(xiàn)場監(jiān)管能夠為現(xiàn)場檢查提供指導。通過非現(xiàn)場監(jiān)管收集和分析的數(shù)據(jù)、發(fā)現(xiàn)的異常情況和潛在風險等，可以為現(xiàn)場檢查確定重點檢查領(lǐng)域、檢查方向和檢查內(nèi)容，使現(xiàn)場檢查更具針對性和有效性，該說法正確。C選項，現(xiàn)場檢查結(jié)果有助于提高非現(xiàn)場監(jiān)管的質(zhì)量。現(xiàn)場檢查可以獲取到非現(xiàn)場監(jiān)管難以發(fā)現(xiàn)的實際情況和問題，這些信息反饋到非現(xiàn)場監(jiān)管中，可以進一步完善非現(xiàn)場監(jiān)管的指標體系、分析方法等，從而提高非現(xiàn)場監(jiān)管的準確性和有效性，該說法正確。D選項，一般是通過現(xiàn)場檢查來驗證和補充非現(xiàn)場監(jiān)管的結(jié)果，而不是通過非現(xiàn)場檢查修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果?，F(xiàn)場檢查是實地的、直接的檢查方式，其結(jié)果具有較高的可靠性和真實性，通常以現(xiàn)場檢查結(jié)果為重要依據(jù)來判斷監(jiān)管對象的實際情況，而非用非現(xiàn)場檢查去修正現(xiàn)場監(jiān)管結(jié)果，該說法錯誤。綜上，答案選D。26、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充（）。

A.其他一級資本

B.核心一級資本

C.儲備資本

D.二級資本

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強的損失吸收能力和穩(wěn)定性。它由實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤、少數(shù)股東資本可計入部分等構(gòu)成，是銀行抵御風險的重要基礎(chǔ)。在商業(yè)銀行的資本規(guī)劃中，補充核心一級資本能夠增強銀行的資本實力和抗風險能力，為銀行的穩(wěn)健運營提供堅實保障。因此，商業(yè)銀行應優(yōu)先考慮補充核心一級資本。A選項其他一級資本雖然也是銀行資本的重要組成部分，但在資本補充優(yōu)先級上低于核心一級資本。C選項儲備資本是為應對經(jīng)濟衰退時期的損失而額外計提的資本，并非優(yōu)先補充的資本類型。D選項二級資本主要包括二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準備等，其風險吸收能力相對核心一級資本較弱。綜上，本題正確答案是B。27、下列哪項不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災害

C.行業(yè)競爭激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行操作風險的外部因素是指由外部事件引發(fā)的操作風險。A選項外部欺詐，是外部人員通過各種欺詐手段對商業(yè)銀行造成損失，屬于外部因素引發(fā)的操作風險。B選項自然災害，如地震、洪水等不可抗力的自然事件，可能會對商業(yè)銀行的物理設(shè)施、業(yè)務運營等造成破壞和損失，屬于外部因素。C選項行業(yè)競爭激烈屬于市場環(huán)境方面的因素，它主要影響商業(yè)銀行的市場份額、盈利狀況等，與由外部事件直接導致的操作風險并無直接關(guān)聯(lián)，不屬于造成商業(yè)銀行操作風險的外部因素。D選項交通事故，如果涉及到商業(yè)銀行的運輸車輛等情況，可能會影響重要憑證、現(xiàn)金等的安全運輸，從而帶來操作風險，屬于外部因素。綜上，答案選C。28、商業(yè)銀行應當建立有效的壓力測試治理結(jié)構(gòu)，下列應當負責制定壓力測試政策的是（）

A.高級管理層

B.董事會

C.股東大會

D.監(jiān)事會

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行壓力測試治理結(jié)構(gòu)中各主體的職責。A選項高級管理層，高級管理層負責執(zhí)行董事會批準的壓力測試政策，同時也負責制定具體的壓力測試政策，以確保壓力測試工作的有效開展，A選項正確。B選項董事會，董事會主要負責審批壓力測試政策等重要事項，監(jiān)督高級管理層在壓力測試方面的工作，但并不是制定壓力測試政策的主體，B選項錯誤。C選項股東大會，股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要對公司重大事項進行決策，一般不涉及壓力測試政策的制定，C選項錯誤。D選項監(jiān)事會，監(jiān)事會主要負責監(jiān)督銀行的經(jīng)營管理活動，包括對壓力測試工作的監(jiān)督，但不是制定壓力測試政策的主體，D選項錯誤。綜上，答案是A。29、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務分離等，對銀行的各類業(yè)務活動進行規(guī)范和約束，以降低風險，保證業(yè)務的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務情況、風險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內(nèi)部控制的有效性。而B選項風險計量，它主要是對風險的大小、可能性等進行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。30、絕對信用價差是指（）。

A.不同債券或貸款的收益率之間的差額

B.債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額

C.固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額

D.以上都不對

【答案】：B

【解析】本題主要考查絕對信用價差的定義。A選項，不同債券或貸款的收益率之間的差額，這并非絕對信用價差的定義，不同債券或貸款收益率的差額受到多種因素影響，它不能準確描述絕對信用價差。B選項，絕對信用價差是指債券或貸款的收益率同無風險債券的收益率的差額。無風險債券通常被視為信用風險為零的基準，將債券或貸款的收益率與之相比較得到的差值，能夠很好地衡量該債券或貸款所承擔的額外信用風險，所以該選項正確。C選項，固定收益證券同權(quán)益證券的收益率的差額，固定收益證券和權(quán)益證券屬于不同類型的金融資產(chǎn)，它們收益率的差額與絕對信用價差的概念無關(guān)。D選項，由于B選項是正確的，所以該選項錯誤。綜上，本題答案選B。31、商業(yè)銀行管理信息科技運行時，應嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域，如確需進入應得到適當?shù)呐鷾剩ǎ?/p>

A.其活動也應受到監(jiān)控

B.其活動在必要時才受到監(jiān)控

C.其活動不會受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動不會受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運行時，嚴格控制第三方人員進入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當確有必要批準第三方人員進入時，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當影響，需要對其活動進行嚴格把控。A正確，對第三方人員活動進行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風險或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運行。B錯誤，僅在必要時才進行監(jiān)控，可能會遺漏一些潛在風險，無法做到全面有效的安全防范。C錯誤，若第三方人員活動不受到監(jiān)控，將無法及時發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當操作或安全威脅，會給商業(yè)銀行信息科技運行帶來極大風險。D錯誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風險，且工作人員陪同并不等同于對其活動進行了有效監(jiān)控，所以不能放松對第三方活動的監(jiān)控。綜上，應選A。"32、處于聲譽風險管理的第一線的部門是（）。

A.聲譽風險管理部門

B.聲譽風險審計部門

C.聲譽風險監(jiān)測部門

D.聲譽風險評估部門

【答案】：A

【解析】聲譽風險管理部門處于聲譽風險管理的第一線，在聲譽風險管理中承擔著識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽風險等重要職責，能夠及時對各種可能影響聲譽的情況做出反應和處理，直接應對和管理聲譽相關(guān)事務。而聲譽風險審計部門主要負責對聲譽風險管理的情況進行審計監(jiān)督；聲譽風險監(jiān)測部門側(cè)重于對聲譽風險相關(guān)信息的監(jiān)測；聲譽風險評估部門著重對聲譽風險的程度和可能性等進行評估。所以本題正確答案是A。"33、下列關(guān)于市場約束的表述不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門是市場約束的核心

B.市場約束的目的在于促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營

C.市場約束機制不需要一系列配套制度也可以實現(xiàn)

D.股東通過行使權(quán)利給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，有利于銀行改善治理，實現(xiàn)對銀行的市場約束

【答案】：C

【解析】本題可對各選項進行逐一分析：-A項：監(jiān)管部門是市場約束的核心，其通過制定相關(guān)政策、法規(guī)并監(jiān)督執(zhí)行等方式，對銀行等金融機構(gòu)的經(jīng)營活動進行規(guī)范和約束，促使金融機構(gòu)穩(wěn)健運營，該項表述正確。-B項：市場約束的目的在于通過市場機制，如投資者、債權(quán)人等對銀行的監(jiān)督和制約，促使銀行加強風險管理、改善經(jīng)營管理，實現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營，該項表述正確。-C項：市場約束機制需要一系列配套制度來實現(xiàn)。例如，有效的信息披露制度能讓市場參與者及時、準確地了解銀行的財務狀況、經(jīng)營業(yè)績和風險水平；法律法規(guī)制度為市場約束提供了法律保障和行為準則；公司治理制度能確保銀行內(nèi)部的決策和管理機制有效運行等。沒有這些配套制度，市場約束就難以有效發(fā)揮作用，該項表述錯誤。-D項：股東作為銀行的所有者，他們通過行使投票權(quán)、參與公司重大決策等權(quán)利，給銀行經(jīng)營者施加經(jīng)營壓力，促使銀行經(jīng)營者改善治理結(jié)構(gòu)，提高經(jīng)營效率，從而實現(xiàn)對銀行的市場約束，該項表述正確。本題要求選擇表述不正確的，答案選C。34、計量市場風險時，計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A.壓力測試提供了一般市場情形下精確的損失水平

B.VaR方法只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

C.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

D.壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風險損失

【答案】：C

【解析】本題主要考查計量市場風險時，計算VaR值方法需采用壓力測試進行補充的原因。A選項，壓力測試是用于評估在極端不利情況下可能發(fā)生的損失，并非提供一般市場情形下精確的損失水平，A錯誤。B選項，VaR方法并非只有在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，不同的置信區(qū)間都可使用VaR方法，B錯誤。C選項，VaR值反映的是一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但它沒有說明極端損失情況。而壓力測試能對極端情況進行模擬分析，可補充VaR方法在這方面的不足，所以計算VaR值方法通常需要采用壓力測試進行補充，C正確。D選項，壓力測試主要是模擬極端市場情況，而不是計量正常市場情況下所能承受的風險損失，D錯誤。綜上，答案選C。""35、下列關(guān)于商業(yè)銀行風險文化的描述，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風險文化應當隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應當建立規(guī)章制度并實施績效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化

C.風險文化建設(shè)應當主要交由風險管理部門來完成

D.風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，不能通過短期突擊達到目的

【答案】：C

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行風險文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項，風險文化并非一成不變，隨著內(nèi)外部經(jīng)營管理環(huán)境的變化，銀行面臨的風險狀況也會改變，所以風險文化應當不斷修正以適應新的情況，該描述恰當。B選項，商業(yè)銀行通過建立規(guī)章制度明確風險相關(guān)的行為準則和規(guī)范，實施績效考核對符合良好風險文化的行為給予激勵，能有效引導員工樹立正確的風險意識，逐漸培養(yǎng)良好的風險文化，此描述合理。C選項，風險文化建設(shè)是一個全面、系統(tǒng)性的工程，涉及商業(yè)銀行的各個層級、各個部門和全體員工。不能僅將其交由風險管理部門來完成，因為每個部門和員工在日常業(yè)務操作中都與風險相關(guān)，都應參與到風險文化建設(shè)中。所以該描述最不恰當。D選項，風險文化貫穿于商業(yè)銀行的整個生命周期，它是一種長期形成的價值觀、態(tài)度和行為模式，需要持續(xù)的培育和積累，不能通過短期突擊來達到目的，該描述準確。綜上所述，答案選C。36、資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越（）。

A.穩(wěn)定

B.小

C.大

D.有規(guī)律

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)收益率標準差是衡量資產(chǎn)收益率波動程度的指標。標準差反映的是數(shù)據(jù)偏離均值的程度，標準差越大，意味著數(shù)據(jù)偏離均值的程度越大，也就是資產(chǎn)收益率的波動幅度越大，呈現(xiàn)出更大的不穩(wěn)定性和不確定性；而標準差越小，則表明資產(chǎn)收益率越接近均值，波動程度越小，穩(wěn)定性越高。因此，資產(chǎn)收益率標準差越大，表明資產(chǎn)收益率波動性越大，應選C。"37、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。

A.經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風險調(diào)整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。它在盈利目標的設(shè)定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，與金融機構(gòu)的盈利相減，進而衡量經(jīng)過風險調(diào)整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務發(fā)展與風險管理的內(nèi)在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權(quán)益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風險加權(quán)資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標，側(cè)重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。38、風險管理的目標是（）。

A.消除風險

B.實現(xiàn)收益最大化

C.實現(xiàn)收益和風險的平衡

D.增加風險

【答案】：C

【解析】風險管理的核心并非消除風險或增加風險，也不是單純追求收益最大化，而是要在收益和風險之間找到一個平衡點，以實現(xiàn)整體的最優(yōu)效果。A選項，風險在現(xiàn)實世界中是客觀存在且難以完全消除的，很多情況下只能通過一定措施降低風險發(fā)生的可能性或減少風險帶來的損失，所以消除風險不符合風險管理的實際目標。B選項，單純強調(diào)實現(xiàn)收益最大化，而忽略風險因素，會使管理決策過于激進，可能面臨巨大的潛在損失，這不符合風險管理的穩(wěn)健性原則。C選項，實現(xiàn)收益和風險的平衡，既考慮到了獲取收益的目標，又兼顧了對風險的有效控制，這是風險管理的關(guān)鍵目標，該選項正確。D選項，增加風險與風險管理的初衷相悖，風險管理的目的是合理管控風險，而非增加風險。因此，本題答案選C。39、金融穩(wěn)定（）在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風險偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導風險偏好相關(guān)規(guī)定的責任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機構(gòu)有著不同的職責和權(quán)力。A項董事會，主要負責公司的戰(zhàn)略決策、重大事項審批等，但在《有效風險偏好框架制定原則》里，并非是特別強調(diào)限額在傳導風險偏好方面作用并要求分解總體風險偏好的主體。B項監(jiān)事會，其職責主要是對公司的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，以確保公司的運營合規(guī)、合法，并不涉及風險偏好分解的相關(guān)工作。C項理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法律實體、具體風險種類的限額，所以該項正確。D項股東大會是公司的最高權(quán)力機構(gòu)，主要決定公司的重大事項，如選舉董事、審批公司的年度財務預算等，與風險偏好分解的具體工作無關(guān)。綜上，本題應選擇C。40、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國債，年收益率為5.5％；二是銀行理財產(chǎn)品，收益率可能為8％、6％、5％，其對應的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案效益最高的是（）。

A.40％投資國債、60％投資銀行理財產(chǎn)品

B.100％投資國債

C.100％投資銀行理財產(chǎn)品

D.60％投資國債、40％投資銀行理財產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計算出銀行理財產(chǎn)品的預期收益率，再分別計算各投資組合的收益率，最后比較各收益率的大小，從而得出效益最高的投資方案。###步驟一：計算銀行理財產(chǎn)品的預期收益率預期收益率是指在不確定的條件下，預測的某資產(chǎn)未來可實現(xiàn)的收益率。根據(jù)預期收益率的計算公式：\(預期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(zhòng)(n\)為可能情況的數(shù)量。已知銀行理財產(chǎn)品收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，其對應的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：\(8\%\times0.2+6\%\times0.6+5\%\times0.2\)\(=0.016+0.036+0.01\)\(=0.062=6.2\%\)###步驟二：分別計算各投資方案的收益率-**A選項**：\(40\%\)投資國債、\(60\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式：\(加權(quán)平均收益率=投資比例_{1}\times收益率_{1}+投資比例_{2}\times收益率_{2}\)，可得該投資方案的收益率為：\(40\%\times5.5\%+60\%\times6.2\%\)\(=0.022+0.0372\)\(=0.0592=5.92\%\)-**B選項**：\(100\%\)投資國債。已知國債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C選項**：\(100\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財產(chǎn)品預期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D選項**：\(60\%\)投資國債、\(40\%\)投資銀行理財產(chǎn)品。同理，根據(jù)加權(quán)平均收益率公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%\times5.5\%+40\%\times6.2\%\)\(=0.033+0.0248\)\(=0.0578=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述計算得到的各投資方案收益率進行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C選項的收益率最高。綜上，投資方案效益最高的是C。41、關(guān)于商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關(guān)系，以下表述錯誤的是（）。

A.操作風險不會對流動性造成顯著影響

B.承擔過多的信用風險會同時增加流動性風險

C.市場風險會影響投資組合產(chǎn)生流動資金的能力，造成流動性波動

D.聲譽風險可能削弱存款人的信心而造成大量資金流失，進而導致流動性困難

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行流動性風險與其他風險的相互作用關(guān)系。A選項，操作風險可能會對流動性造成顯著影響。例如銀行因內(nèi)部操作失誤導致資金損失、業(yè)務中斷等情況，可能會引發(fā)資金緊張，從而影響銀行的流動性，所以該項表述錯誤。B選項，承擔過多的信用風險意味著銀行面臨的借款人違約可能性增加。一旦借款人無法按時還款，銀行的資金回收就會出現(xiàn)問題，同時還要準備資金應對可能的壞賬損失，這會使銀行的資金流動性降低，增加流動性風險，該項表述正確。C選項，市場風險主要包括利率風險、匯率風險等。當市場情況發(fā)生變化時，投資組合的價值可能會波動，其產(chǎn)生流動資金的能力也會受到影響，進而造成銀行流動性的波動，該項表述正確。D選項，聲譽是銀行的重要資產(chǎn)之一。聲譽風險可能會使存款人對銀行的信心下降，導致大量資金從銀行流出，銀行資金減少，進而可能導致流動性困難，該項表述正確。綜上，答案選A。42、下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本題主要考查操作風險評估要素的相關(guān)知識。操作風險評估是對操作風險狀況進行評估和分析的過程，其要素通常包括內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)以及情景分析等。-A選項內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)，是指金融機構(gòu)自身內(nèi)部發(fā)生的操作風險損失事件的相關(guān)數(shù)據(jù)，這些數(shù)據(jù)能夠直觀反映出該機構(gòu)自身在操作風險方面存在的問題和薄弱環(huán)節(jié)，是操作風險評估的重要依據(jù)之一。-B選項外部相關(guān)損失數(shù)據(jù)，即從外部獲取的與本機構(gòu)類似業(yè)務或操作相關(guān)的風險損失數(shù)據(jù)，通過參考外部數(shù)據(jù)，可以幫助金融機構(gòu)了解行業(yè)內(nèi)普遍存在的操作風險情況，發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，對自身操作風險進行更全面的評估。-C選項情景分析，是一種通過設(shè)定不同的情景，來模擬可能發(fā)生的操作風險事件及其影響的方法。情景分析可以幫助評估人員考慮到各種可能出現(xiàn)的情況，從而更全面地評估操作風險的潛在影響和可能性。-D選項外部事件，外部事件是指可能對金融機構(gòu)產(chǎn)生影響的外部因素，如自然災害、政治事件、監(jiān)管政策變化等，它并不是操作風險評估的要素。綜上，本題答案選D。43、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預期流動性余缺的計算公式為：預期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。44、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

【答案】：B

【解析】本題主要考查我國《商業(yè)銀行法》中關(guān)于商業(yè)銀行貸款余額與存款余額比例、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過75%，這樣規(guī)定是為了保證銀行有足夠的資金用于應對客戶的存款支取等需求，避免銀行過度放貸導致資金流動性風險過高；同時，流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于25%，這一規(guī)定旨在確保銀行具備一定的短期償債能力，維持銀行的正常運營和金融穩(wěn)定。A選項中貸款余額和存款余額比例25%、流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額比例75%不符合法律規(guī)定；C選項80%、15%也不符合法律規(guī)定；D選項15%、80%同樣不符合法律要求。而B選項75%、25%符合《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。所以本題正確答案選B。45、香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為（）。

A.10％

B.15％

C.25％

D.40％

【答案】：C

【解析】本題考查香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率相關(guān)知識。法定流動資產(chǎn)比率是金融監(jiān)管中的一個重要指標，對于維護金融機構(gòu)的流動性和穩(wěn)定性具有關(guān)鍵作用。在香港金融管理體系中，香港金管局規(guī)定的法定流動資產(chǎn)比率為25%。所以本題應選C。46、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項中，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期

C.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。當市場環(huán)境發(fā)生變化且當前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。A項，中國銀行業(yè)實行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整以應對競爭。B項，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計劃的推行進度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項，客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應新的客戶結(jié)構(gòu)和需求。D項，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務。這表明市場主體的結(jié)構(gòu)發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務重點與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應市場，需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。47、商業(yè)銀行應當通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽風險可能給商業(yè)銀行造成的損失。據(jù)此對聲譽風險管理的認識，最不恰當?shù)氖牵ǎ?/p>

A.有效的聲譽風險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

B.聲譽風險可以通過歷史模擬法進行計量和監(jiān)測

C.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風險和不確定因素都可能危及自身聲譽

D.所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽風險的因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查對聲譽風險管理的認識。A項：有效的聲譽風險管理確實需要有資質(zhì)的管理人員運用專業(yè)知識進行決策和管理，高效的風險管理流程確保風險能夠及時被識別、評估和應對，現(xiàn)代信息技術(shù)則為風險監(jiān)測和數(shù)據(jù)處理等提供支持，三者共同作用能提升聲譽風險管理的效果，該項表述恰當。B項：聲譽風險具有突發(fā)性、難以量化等特點，歷史模擬法主要用于對市場風險等可以用歷史數(shù)據(jù)進行量化分析的風險進行計量和監(jiān)測，聲譽風險難以通過歷史模擬法進行準確的計量和監(jiān)測，該項表述不恰當。C項：商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨信用風險、市場風險、操作風險等各類風險以及不確定因素，這些都可能引發(fā)客戶、投資者等對銀行的負面評價，從而危及自身聲譽，該項表述恰當。D項：所有員工都應當深入理解風險管理理念，恪守內(nèi)部流程，這樣才能從各個環(huán)節(jié)減少可能造成聲譽風險的因素，共同維護銀行的聲譽，該項表述恰當。綜上，答案選B。48、《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》是何時正式施行的?（）

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》正式施行時間為2013年1月1日。該辦法在金融監(jiān)管體系中有著重要意義，對于商業(yè)銀行的資本管理有著明確的規(guī)定和要求，有助于規(guī)范商業(yè)銀行的運營，提升金融體系的穩(wěn)定性和安全性。本題正確答案是B。A選項2018年12月31日并非該辦法正式施行時間；C選項2012年7月1日也不符合實際施行時間；D選項2012年6月7日同樣不是該辦法開始施行的日期。"49、在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差（）意味著相同的風險狀況。

A.偶爾

B.不一定

C.一定

D.常常

【答案】：B

【解析】信用違約掉期價差是衡量信用風險的一個重要指標，但在特定市場環(huán)境下，相同的信用違約掉期價差并不一定意味著相同的風險狀況。市場環(huán)境是復雜多變的，除了信用違約掉期價差外，還有諸多因素會影響風險狀況，如宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、企業(yè)自身的經(jīng)營管理狀況等。即使信用違約掉期價差相同，不同主體面臨的這些外部和內(nèi)部因素也可能存在差異，進而導致實際的風險狀況不同。所以相同的信用違約掉期價差不一定意味著相同的風險狀況，本題應選B。"50、目前聲譽風險管理最佳的實踐操作是()。

A.采用精確的定量分析方法

B.確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

C.按照風險大小，采取抓大放小的原則

D.采取平等原則對待所有風險

【答案】：B

【解析】A選項，精確的定量分析方法雖在風險管理中起到一定作用，但聲譽風險具有復雜性和主觀性，單純依靠精確的定量分析方法難以全面、準確地衡量和管理聲譽風險，故不是最佳實踐操作。B選項，確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是一種全面、系統(tǒng)且科學的風險管理策略。聲譽風險往往與其他多種風險相互關(guān)聯(lián)、相互影響，對各類主要風險進行綜合考量、合理排序和有效管控，能夠從整體上把握風險狀況，進而有效管理聲譽風險，這屬于聲譽風險管理最佳的實踐操作。C選項，按照風險大小采取抓大放小的原則，可能會忽略一些看似風險較小但實際可能對聲譽產(chǎn)生重大影響的潛在風險，聲譽風險的爆發(fā)往往具有突然性和不可預測性，小風險也可能引發(fā)大危機，所以該原則不是最佳實踐。D選項，采取平等原則對待所有風險，沒有考慮到不同風險的性質(zhì)、影響程度和發(fā)生概率的差異，會導致資源無法合理分配，不能有效地對聲譽風險進行管理。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評估報告用途不同，商業(yè)銀行應當明確各類報告的（），確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理的需要。

A.發(fā)送范圍

B.報告內(nèi)容

C.詳略程度

D.報告展示形式

E.報告制作材料

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行在依據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評估報告用途的不同來管理各類報告時，需要明確多方面內(nèi)容以確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理需要。A正確。明確發(fā)送范圍至關(guān)重要。不同的接收對象對報告信息的需求和關(guān)注點不同，確定合適的發(fā)送范圍能保證相關(guān)人員及時獲取到必要的報告信息，從而做出準確決策，因此明確發(fā)送范圍是滿足銀行管理需要的重要環(huán)節(jié)。B正確。報告內(nèi)容是報告的核心部分，明確報告內(nèi)容能讓報告聚焦關(guān)鍵信息。依據(jù)不同的重要性和用途，確定報告應包含的具體信息，才能使報告有效反映相關(guān)情況，為銀行管理提供有價值的依據(jù)。C正確。詳略程度根據(jù)報告的重要性和用途而定。對于重要且需深入分析的情況，報告應詳細；而對于一些只需要簡要了解的內(nèi)容，報告可適當簡略。合理的詳略程度能在保證信息完整性的同時，提高信息傳遞和使用的效率，符合銀行管理要求。D錯誤。報告展示形式主要側(cè)重于如何呈現(xiàn)報告內(nèi)容，它并非確定報告與銀行管理需要相匹配的關(guān)鍵因素，關(guān)鍵在于報告本身的內(nèi)容、范圍和詳略程度等。E錯誤。報告制作材料只是用于生成報告的基礎(chǔ)元素，重點在于對報告的規(guī)劃和設(shè)計，而不是制作材料，所以它不是確保報告信息與報送頻率滿足銀行管理需要必須明確的內(nèi)容。綜上，應當選擇ABC。2、影響違約損失率的因素包括（）。

A.項目因素

B.公司因素

C.行業(yè)因素

D.地區(qū)因素

E.宏觀經(jīng)濟周期因素

【答案】：ABCD"

【解析】影響違約損失率的因素包含多個方面。項目因素會對違約損失率產(chǎn)生影響，不同項目的特性、規(guī)模、風險程度等差異，會導致違約時損失情況不同。公司因素也很關(guān)鍵，公司的財務狀況、經(jīng)營管理水平、信譽等決定了其違約可能性與違約后的損失程度。行業(yè)因素同樣不可忽視，各行業(yè)面臨的市場環(huán)境、競爭狀況、監(jiān)管要求不同，違約損失率也會有所不同。地區(qū)因素也會影響違約損失率，不同地區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展水平、法律環(huán)境、信用文化等存在差異，進而影響違約損失。而宏觀經(jīng)濟周期因素對違約損失率的影響并非直接體現(xiàn)，它更多是通過影響整體經(jīng)濟環(huán)境，間接影響公司、項目等層面，不直接作為影響違約損失率的獨立因素。所以，本題應選ABCD。"3、銀行監(jiān)管中，采取市場準入的主要目的有（）。

A.防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)

B.維護國有商業(yè)銀行的利益

C.保護存款者的利益

D.維護銀行市場秩序

E.保證注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系

【答案】：CD

【解析】市場準入是銀行監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)，其目的在于保障金融體系的穩(wěn)定和健康發(fā)展。C選項正確，存款者是銀行資金的重要提供者，保護存款者的利益是銀行監(jiān)管的重要目標之一。通過市場準入，監(jiān)管機構(gòu)可以篩選出符合條件的銀行，確保其具備良好的風險管理能力和財務狀況，從而降低存款者面臨的風險，保護存款者的資金安全。D選項正確，良好的銀行市場秩序是金融體系穩(wěn)定運行的基礎(chǔ)。實施市場準入，監(jiān)管機構(gòu)可以制定嚴格的準入標準和條件，防止不符合要求的機構(gòu)進入市場，避免過度競爭和不正當競爭，維護銀行市場的公平、有序競爭環(huán)境。A選項錯誤，市場準入主要關(guān)注的是金融機構(gòu)進入市場的資格和條件，防止海外游資流入國內(nèi)銀行系統(tǒng)并非市場準入的主要目的，其更多涉及外匯管理和資本流動監(jiān)管等方面的政策措施。B選項錯誤，銀行監(jiān)管是為了維護整個金融體系的穩(wěn)定和公共利益，而不是為了特定國有商業(yè)銀行的利益。市場準入應當基于公平、公正、公開的原則，對所有符合條件的銀行一視同仁。E選項錯誤，雖然在一定程度上，市場準入可以確保注冊銀行具有良好的品質(zhì)，預防不穩(wěn)定機構(gòu)進入銀行體系，但這并不是市場準入的最主要目的。市場準入更強調(diào)從整體上保護存款者利益和維護銀行市場秩序。綜上，答案選CD。""4、相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有(?)。

A.內(nèi)部交易頻繁

B.連環(huán)擔保十分普遍

C.財務報表真實性差

D.系統(tǒng)性風險較低

E.風險識別和貸后監(jiān)督難度較大?

【答案】：ABC

【解析】集團法人客戶是指企業(yè)集團法人客戶，企業(yè)集團是由多個法人組成的企業(yè)聯(lián)合體。與單一法人客戶相比，集團法人客戶具有以下信用風險特征：A.內(nèi)部交易頻繁。集團法人客戶內(nèi)部各成員之間往往存在大量的關(guān)聯(lián)交易，這些交易可能出于稅務籌劃、資金調(diào)配等目的，交易價格和條件可能不公允，從而影響企業(yè)的真實財務狀況和經(jīng)營成果，增加了信用風險的識別和評估難度。B.連環(huán)擔保十分普遍。集團內(nèi)各成員之間相互擔保的情況較為常見，當其中一個成員出現(xiàn)信用問題時，擔保鏈上的其他成員可能會受到牽連，引發(fā)連鎖反應，導致整個集團的信用風險上升。C.財務報表真實性差。由于集團法人客戶組織結(jié)構(gòu)復雜，業(yè)務多元化，內(nèi)部交易頻繁，可能存在通過關(guān)聯(lián)交易操縱利潤、隱瞞債務等情況，導致財務報表不能真實反映企業(yè)的實際財務狀況和經(jīng)營成果，給銀行等金融機構(gòu)評估其信用風險帶來困難。D.集團法人客戶通常經(jīng)營規(guī)模較大，業(yè)務多元化，涉及多個行業(yè)和市場，一旦宏觀經(jīng)濟環(huán)境、行業(yè)政策等發(fā)生不利變化，集團整體可能受到較大影響，系統(tǒng)性風險相對較高，而非較低。E.集團法人客戶的組織結(jié)構(gòu)復雜，涉及多個法人實體和業(yè)務板塊，信息不對稱問題更為突出，銀行等金融機構(gòu)在風險識別和貸后監(jiān)督過程中難以全面、準確地掌握集團的真實情況，增加了風險識別和貸后監(jiān)督的難度，該項描述并非與單一法人客戶對比特有的信用風險特征。綜上，答案選ABC。5、風險事件：

A.銷售目標過于激進，風險文化存在扭曲

B.高管層對基層員工集體私自開戶的行為未予以充分重視

C.該行的交叉銷售策略本身不存在問題，完全因基層雇員不遵守職業(yè)操守

D.董事會未能有效履行風險管理職責，風險治理能力薄弱

E.重激勵、輕約束，短期高盈利為導向的高風險經(jīng)營模式

【答案】：ABD

【解析】A中銷售目標過于激進且風險文化存在扭曲，這容易使銀行在經(jīng)營過程中面臨超出可承受范圍的風險，是明顯的風險事件。B里高管層對基層員工集體私自開戶的行為未充分重視，這反映出管理層面的失職，可能引發(fā)一系列合規(guī)和信譽問題，屬于風險事件。D項董事會未能有效履行風險管理職責，風險治理能力薄弱，會導致銀行整體風險把控出現(xiàn)漏洞，對銀行的穩(wěn)定運營構(gòu)成威脅，是風險事件。而C中提到該行的交叉銷售策略本身不存在問題，只是基層雇員不遵守職業(yè)操守，這并非銀行整體策略或治理層面的問題，不屬于核心的風險事件類型。綜上所述，答案選ABD。6、下列屬于銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容的有（??）。

A.資產(chǎn)質(zhì)量和流動性狀況

B.管理水平和內(nèi)部控制

C.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

D.市場風險敏感度

E.風險狀況和資本充足性

【答案】：ABCD

【解析】銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀