建筑施工合同管理及風險控制引言建筑施工合同是工程建設的“憲法”，既是甲乙雙方權(quán)利義務的邊界，也是解決糾紛的核心依據(jù)。在工程周期長、涉及主體多、變量復雜（如設計變更、材料漲價、政策調(diào)整）的背景下，合同管理的質(zhì)量直接決定項目的盈利水平與風險敞口。據(jù)最高人民法院數(shù)據(jù)，近五年建設工程糾紛案件中，60%以上涉及合同條款爭議或履行違約，其中因合同管理不善導致的損失占比超30%。因此，構(gòu)建“全流程、精細化、風險導向”的合同管理體系，是建筑企業(yè)實現(xiàn)降本增效、防控法律風險的關鍵。一、建筑施工合同管理的全流程框架建筑施工合同管理需覆蓋“前期策劃—簽訂談判—履行管控—收尾結(jié)算”全生命周期，每個階段的重點不同，但邏輯連貫。（一）前期策劃：從項目需求到合同模式選擇1.項目調(diào)研與需求澄清在合同起草前，需全面調(diào)研項目背景（如業(yè)主資金實力、項目用途、政府監(jiān)管要求）、工程范圍（如土建、安裝、裝飾的邊界）、技術標準（如抗震等級、環(huán)保要求）。例如，若項目為政府投資，需明確資金來源（財政撥款/專項債券）及支付節(jié)點；若為商業(yè)綜合體，需確認甲方對工期的剛性要求（如開業(yè)時間）。2.合同模式選擇根據(jù)項目特點選擇合適的合同模式，直接影響風險分配與管理難度：施工總承包（GC）：適合常規(guī)住宅、辦公樓項目，甲方負責設計，乙方負責施工，風險主要在施工環(huán)節(jié)；工程總承包（EPC）：適合大型工業(yè)項目或復雜基礎設施，乙方負責設計、采購、施工一體化，風險向乙方轉(zhuǎn)移（如設計優(yōu)化、成本控制）；單價合同vs總價合同：單價合同（如工程量清單）適合工程量不確定的項目，風險由甲方承擔；總價合同適合圖紙明確、工期短的項目，風險由乙方承擔。3.條款框架設計基于項目需求，搭建合同條款的核心框架，包括：工程范圍、價款及支付、工期、質(zhì)量標準、變更與索賠、違約責任、爭議解決等。例如，EPC合同需強化“設計-施工”銜接條款，明確設計變更的審批流程；單價合同需明確工程量計算規(guī)則（如《建設工程工程量清單計價規(guī)范》GB____）。（二）簽訂階段：談判與條款審查1.談判策略：平衡權(quán)利義務談判的核心是“風險合理分配”，而非“一方利益最大化”。例如：甲方要求“逾期竣工違約金”（如日萬分之五），乙方可要求“提前竣工獎勵”（如日萬分之三），實現(xiàn)權(quán)責對等；甲方要求“質(zhì)保金預留比例”（如5%），乙方可要求“質(zhì)保金返還節(jié)點”（如竣工驗收后1年返還3%，2年返還剩余2%）。2.條款審查：聚焦核心風險范圍條款：避免“暫定工程量”“模糊描述”（如“室外工程”應明確具體內(nèi)容：道路、綠化、管網(wǎng)），防止甲方后期壓縮scope；價款條款：明確計價依據(jù)（如“按2023版XX省定額計價”）、材料價格調(diào)整方式（如“鋼筋價格波動超過±5%時，按實調(diào)整”）、進度款支付節(jié)點（如“每月25日提交工程量報表，次月10日前支付80%”）；工期條款：明確開工日期（如“收到甲方開工令后3日內(nèi)”）、竣工日期（如“竣工驗收合格之日”）、工期順延情形（如“不可抗力、甲方設計變更、未按時支付進度款”）；質(zhì)量條款：明確驗收標準（如“符合《建筑工程施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標準》GB____”）、質(zhì)保期（如“屋面防水5年，電氣管線2年”）、質(zhì)量保證金的返還條件。3.合法性審核需確保合同條款符合《民法典》《建筑法》《建設工程質(zhì)量管理條例》等法律法規(guī)：禁止“黑白合同”（如備案合同與實際履行合同不一致），否則可能導致結(jié)算條款無效；禁止“轉(zhuǎn)包”“違法分包”（如將主體工程分包給無資質(zhì)單位），否則合同可能被認定為無效；農(nóng)民工工資支付條款需符合《保障農(nóng)民工工資支付條例》（如“甲方應將工資款直接支付至農(nóng)民工個人賬戶”）。（三）履行階段：執(zhí)行與動態(tài)管控1.合同交底：確保全員理解合同簽訂后，需向項目團隊（項目經(jīng)理、工程師、造價員、資料員）進行交底，明確：關鍵條款（如進度款節(jié)點、變更審批流程）；風險點（如甲方逾期付款的應對措施、材料漲價的調(diào)整機制）；職責分工（如資料員負責收集簽證資料，造價員負責計算索賠費用）。2.變更管理：規(guī)范流程與證據(jù)保留設計變更是工程中最常見的變量，需嚴格執(zhí)行“書面確認”流程：甲方提出變更：需發(fā)出《設計變更通知書》，明確變更內(nèi)容、范圍、工期調(diào)整及價款計算方式，雙方簽字確認后執(zhí)行；乙方提出變更：需提交《變更申請報告》，說明變更理由（如優(yōu)化設計、降低成本）、對工期/價款的影響，經(jīng)甲方及監(jiān)理審核同意后實施；注意：變更簽證需及時辦理（如7日內(nèi)），避免“事后補簽”導致的爭議（如甲方以“未及時通知”為由拒絕確認）。3.進度款支付：防范拖欠風險明確進度款計算方式（如“按已完成工程量的80%支付”）、提交時間（如“每月25日提交工程量報表”）、支付期限（如“收到報表后14日內(nèi)支付”）；若甲方逾期支付，需約定違約責任（如“逾期1日按未支付金額的萬分之三支付違約金”）；可要求甲方提供履約擔保（如銀行保函），確保進度款支付的安全性。4.簽證與索賠：及時主張權(quán)利簽證：針對非乙方原因?qū)е碌念~外工作（如甲方要求增加臨時設施、不可抗力導致的窩工），需及時辦理簽證，確認工作量及費用；索賠：當甲方違約（如未按時提供場地、設計變更導致工期延誤）或外部事件（如材料漲價、政策調(diào)整）導致乙方損失時，需在規(guī)定期限內(nèi)（如《建設工程施工合同示范文本》約定的28日內(nèi)）提交索賠報告，說明索賠理由、依據(jù)及金額；注意：索賠需保留完整證據(jù)（如簽證單、會議紀要、施工日志、材料采購合同、付款憑證），否則可能因“證據(jù)不足”被駁回。（四）收尾階段：驗收與結(jié)算1.竣工驗收：確認工程質(zhì)量乙方完成全部工程后，需提交《竣工驗收申請報告》，甲方應在規(guī)定期限內(nèi)（如28日內(nèi)）組織驗收；驗收合格后，雙方簽署《竣工驗收合格證書》，明確竣工日期；若驗收不合格，乙方需在規(guī)定期限內(nèi)整改，整改后重新驗收，避免因“拖延整改”導致的逾期竣工違約責任。2.工程結(jié)算：確認最終價款結(jié)算流程：乙方提交《結(jié)算書》（包括工程量計算書、定額套用、材料價格證明、簽證索賠資料）→甲方審核（如45日內(nèi)）→雙方核對確認→簽署《結(jié)算協(xié)議》；結(jié)算依據(jù)：合同條款、竣工驗收證書、簽證單、索賠資料、設計變更通知書等；注意：結(jié)算需及時辦理（如竣工驗收后60日內(nèi)），避免因“拖延結(jié)算”導致的利息損失（如《最高人民法院關于審理建設工程施工合同糾紛案件適用法律問題的解釋》規(guī)定，逾期結(jié)算的，乙方可主張從應付工程價款之日起按同期同類貸款利率支付利息）。3.檔案管理：留存歷史記錄合同履行過程中形成的所有資料（如合同文本、簽證單、索賠報告、竣工驗收證書、結(jié)算協(xié)議）需整理歸檔，保存期限至少為工程質(zhì)保期屆滿后2年（或按照法律法規(guī)規(guī)定的期限）；檔案管理需規(guī)范化（如分類編號、電子備份），便于后續(xù)查詢及糾紛解決。二、建筑施工合同常見風險識別與分類建筑施工合同風險貫穿全生命周期，需通過“風險識別—風險評估—風險應對”的流程進行管控。常見風險可分為三類：（一）條款設計風險：歧義與漏洞表現(xiàn)形式：條款表述模糊（如“工程范圍包括室外工程”未明確具體內(nèi)容）、條款缺失（如未約定材料價格調(diào)整方式）、條款矛盾（如“工期順延情形”與“逾期竣工違約金”約定沖突）；風險后果：導致雙方對權(quán)利義務理解不一致，引發(fā)糾紛（如甲方認為“室外工程”不包括綠化，乙方認為包括）；識別方法：采用“條款審查checklist”（如附件1），逐一核對核心條款的完整性與明確性。（二）履行執(zhí)行風險：違約與拖延甲方違約：未按時支付進度款、未及時提供場地、設計變更未確認、逾期組織驗收；乙方違約：逾期竣工、工程質(zhì)量不合格、未按約定履行保修義務；風險后果：導致項目延誤、成本增加、利潤流失（如甲方拖欠進度款導致乙方資金鏈斷裂，無法采購材料）。（三）外部環(huán)境風險：政策與不可抗力政策變化：如稅收政策調(diào)整（如增值稅稅率從11%降至9%）、環(huán)保政策加強（如禁止使用某類材料）；不可抗力：如地震、洪水、疫情（如新冠疫情導致工地停工）；風險后果：導致工期延誤、成本增加（如材料價格上漲導致采購成本增加）。三、風險控制的實戰(zhàn)策略與工具（一）前置防控：合同條款的精細化設計明確性原則：條款表述需具體、清晰，避免“大概”“可能”等模糊詞匯（如“進度款支付節(jié)點”應明確為“每月25日提交工程量報表，次月10日前支付80%”）；公平性原則：風險分配需合理，避免“一方全責”（如“材料價格波動”可約定“波動超過±5%時，雙方各承擔50%”）；靈活性原則：針對外部變量（如政策變化、材料漲價），可約定“情勢變更條款”（如“因政策調(diào)整導致成本增加，雙方可協(xié)商調(diào)整價款”）；示例：某建筑企業(yè)在EPC合同中約定“若鋼筋價格較基準價（簽訂合同時的價格）上漲超過5%，超出部分由甲方承擔；若下跌超過5%，超出部分由乙方返還甲方”，有效防控了材料價格波動風險。（二）動態(tài)管控：履行過程的風險預警建立風險預警機制：通過“風險矩陣評估法”（如將風險分為“高、中、低”三個等級），定期評估合同履行中的風險（如每月一次）；風險預警指標：如“進度款逾期超過30日”（高風險）、“材料價格上漲超過10%”（中風險）、“設計變更未確認超過7日”（低風險）；應對措施：針對高風險（如進度款逾期超過30日），可采取“暫停施工”“要求甲方提供擔?！钡却胧?；針對中風險（如材料價格上漲超過10%），可提交索賠報告；針對低風險（如設計變更未確認超過7日），可發(fā)函催促甲方確認。（三）事后應對：糾紛解決的策略選擇協(xié)商解決：優(yōu)先通過協(xié)商解決糾紛（如雙方就結(jié)算價款爭議進行談判），成本低、效率高；調(diào)解解決：可申請第三方調(diào)解（如建設行政主管部門、行業(yè)協(xié)會），避免訴訟/仲裁的對抗性；訴訟/仲裁：若協(xié)商、調(diào)解無效，需通過訴訟或仲裁解決（如合同中約定“爭議提交XX仲裁委員會仲裁”）；注意：訴訟/仲裁需注意時效（如《民法典》規(guī)定的3年訴訟時效），避免因“超過時效”導致權(quán)利喪失。四、建立完善的合同管理體系（一）組織架構(gòu)與職責分工企業(yè)層面：設立合同管理委員會（由法務、財務、工程、造價等部門負責人組成），負責審核重大合同（如金額超過1000萬元的合同）；項目層面：項目經(jīng)理負責合同履行的全面管控，造價員負責結(jié)算與索賠，資料員負責檔案管理，法務負責法律風險審核；職責分工示例：部門/崗位職責法務部合同合法性審核、糾紛解決工程部合同交底、履行監(jiān)控、簽證辦理造價部價款計算、結(jié)算審核、索賠費用計算財務部進度款支付監(jiān)控、成本核算（二）制度流程與標準化制定合同管理制度：明確合同管理的流程（如前期策劃→起草→審核→簽訂→履行→結(jié)算→歸檔）、職責分工、審批權(quán)限（如金額超過500萬元的合同需總經(jīng)理審批）；標準化模板：制定各類合同的標準化模板（如施工總承包合同模板、EPC合同模板），涵蓋核心條款（如范圍、價款、工期、質(zhì)量、變更、索賠），減少重復勞動，避免條款遺漏；示例：某建筑企業(yè)制定的《施工總承包合同模板》中，明確了“進度款支付節(jié)點”“變更審批流程”“索賠期限”等核心條款，使項目團隊在簽訂合同時無需重新起草，只需根據(jù)項目特點調(diào)整具體內(nèi)容。（三）信息化工具與數(shù)據(jù)支撐合同管理軟件：采用信息化工具（如泛微、釘釘?shù)暮贤芾砟K），實現(xiàn)合同全生命周期的線上管控（如合同起草、審核、簽訂、履行、結(jié)算、歸檔），提高效率，減少人工失誤；數(shù)據(jù)統(tǒng)計與分析：通過合同管理軟件收集數(shù)據(jù)（如合同金額、變更次數(shù)、索賠金額、糾紛數(shù)量），分析風險趨勢（如“某類項目的變更率較高”），為后續(xù)合同管理提供決策依據(jù)（如“優(yōu)化該類項目的合同條款”）；示例：某建筑企業(yè)通過合同管理軟件統(tǒng)計發(fā)現(xiàn)，“住宅項目”的變更率高達15%，主要原因是“甲方在施工過程中修改戶型設計”，于是在后續(xù)住宅項目合同中增加“設計變更的審批流程”（如“甲方修改戶型設計需提前30日通知乙方，否則承擔逾期竣工違約責任”），有效降低了變更率。結(jié)語建筑施工合同管理是一項“系統(tǒng)性工程”，需覆蓋全流程、聚焦核心風險、借助工具與制度。其核心邏輯是“預防大于解決”——通過前期策劃明確需求、簽訂階段細化條款、履行階段動態(tài)管控、收尾階段規(guī)范結(jié)算，將風險消滅在萌芽狀態(tài)。同時，建筑企業(yè)需建立完善的合同管理體系，提高團隊的合同管理能力（如定期開展合同管理培訓），才能在復雜的工程環(huán)境中實現(xiàn)“風險可控、利潤可?！薄Ｕ缫晃毁Y深工程律師所說：“合同不是‘簽完就完了’，而是‘從簽完到竣工結(jié)算的全程管控’?！敝挥袑⒑贤芾砣谌腠椖康拿恳粋€環(huán)節(jié)，才能真正發(fā)揮合同的“保駕護航”作用。附件1：建筑施工合同核心條款審查checklist條款類型審查要點是否符合要求備注工程范圍是否明確具體（如“土建工程包括地基與基礎、主體結(jié)構(gòu)、建筑裝飾裝修”）□是□否價款及支付是否明確計價依據(jù)（如“按2023版XX省定額計價”）、進度款支付節(jié)點（如“每月25日提交工程量報表，次月10日前支付80%”）、結(jié)算期限（如“竣工驗收后60日內(nèi)完成結(jié)算”）□是□否工期是否明確開工日期（如“收到甲方開工令后3日內(nèi)”）、竣工日期（如“竣工驗收合格之日”）、工期順延情形（如“不可抗力、甲方設計變更”）□是□否質(zhì)量是否明確驗收標準（如“符合《建筑工程施工質(zhì)量驗收統(tǒng)一標準》GB____”）、質(zhì)保期（如“屋面防水5年，電氣管線2年”）、質(zhì)保