中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力練習(xí)題(一)第一部分單選題(50題)1、依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，下列選項中屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)的是（）。

A.金融資產(chǎn)管理公司

B.農(nóng)村信用合作社

C.企業(yè)集團財務(wù)公司

D.汽車金融公司

【答案】：B

【解析】本題主要考查對銀行業(yè)金融機構(gòu)的判定，需要依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來分析每個選項。銀行業(yè)金融機構(gòu)是指在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構(gòu)以及政策性銀行。選項A，金融資產(chǎn)管理公司主要是負責(zé)收購、管理和處置國有銀行不良資產(chǎn)，以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標(biāo)，并非典型的銀行業(yè)金融機構(gòu)。選項B，農(nóng)村信用合作社是經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機構(gòu)，屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)，該選項正確。選項C，企業(yè)集團財務(wù)公司是為企業(yè)集團成員單位提供財務(wù)管理服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，業(yè)務(wù)范圍主要局限于企業(yè)集團內(nèi)部，并非面向公眾吸收存款等典型的銀行業(yè)務(wù)，不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)。選項D，汽車金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準(zhǔn)設(shè)立的，為中國境內(nèi)的汽車購買者及銷售者提供金融服務(wù)的非銀行金融機構(gòu)，也不屬于銀行業(yè)金融機構(gòu)。綜上，答案選B。2、在一起存單糾紛案件審理過程中，存單持有人已在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向金融機構(gòu)交付上述憑證所記載的款項，此時，該金融機構(gòu)(?)。

A.無須支付存單款項?

B.應(yīng)當(dāng)支付存單款項

C.沒有任何過失?

D.沒有收到該筆款項

【答案】：A

【解析】本題考查在存單糾紛案件中金融機構(gòu)的責(zé)任判定。在存單糾紛案件里，當(dāng)存單持有人憑借在樣式、印鑒、記載事項上與真實憑證有別，且無充分證據(jù)證明系偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟時，判斷金融機構(gòu)是否需支付存單款項，關(guān)鍵在于其能否證明存款人未交付憑證所記載的款項。本題中金融機構(gòu)有充分證據(jù)證明存款人未向其交付上述憑證所記載的款項。這意味著該存單所涉及的存款事實并未真實發(fā)生，按照相關(guān)法律邏輯和規(guī)定，金融機構(gòu)此時無須承擔(dān)支付存單款項的責(zé)任。選項A正確。選項B，在金融機構(gòu)已證明存款人未交付款項的情況下，要求金融機構(gòu)支付存單款項不符合事實和規(guī)定；選項C，題干僅圍繞款項交付情況判斷是否支付存單款項，不能直接得出金融機構(gòu)沒有任何過失的結(jié)論；選項D，“沒有收到該筆款項”表述不準(zhǔn)確，重點應(yīng)是基于證據(jù)判定其無須支付存單款項。所以，正確答案是A選項。3、偽造、變造金融票證罪侵犯的客體是（）。

A.國家對金融票證的管理制度

B.國家的銀行管理制度

C.國家對存款的管理制度

D.國家對貸款的管理制度

【答案】：A

【解析】本題主要考查偽造、變造金融票證罪侵犯的客體相關(guān)知識點。下面對本題各選項進行詳細分析。選項A，國家對金融票證的管理制度是偽造、變造金融票證罪所侵犯的客體。金融票證在經(jīng)濟活動中起著至關(guān)重要的作用，偽造、變造金融票證的行為直接破壞了國家對金融票證的正常管理秩序，使得金融票證的真實性、有效性和安全性受到威脅，嚴(yán)重干擾了金融市場的穩(wěn)定運行，所以該選項正確。選項B，國家的銀行管理制度涵蓋范圍廣泛，包括銀行的設(shè)立、運營、監(jiān)管等多個方面，而偽造、變造金融票證罪主要針對的是金融票證本身，并非直接針對銀行的管理制度，所以該選項錯誤。選項C，國家對存款的管理制度重點在于規(guī)范存款業(yè)務(wù)的開展、保護存款人的權(quán)益等，與偽造、變造金融票證這一行為所侵犯的核心客體不一致，所以該選項錯誤。選項D，國家對貸款的管理制度主要涉及貸款的發(fā)放、審批、回收等環(huán)節(jié)，偽造、變造金融票證并不直接指向貸款管理制度，所以該選項錯誤。綜上，正確答案是A。4、下列不屬于行政訴訟當(dāng)事人的是（）。

A.原告

B.第三人

C.被告

D.委托代理人

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對行政訴訟當(dāng)事人概念的理解。行政訴訟當(dāng)事人是指因行政行為發(fā)生爭議，以自己的名義到人民法院起訴、應(yīng)訴和參加訴訟，并受人民法院裁判拘束的公民、法人或者其他組織。原告是認為行政機關(guān)的行政行為侵犯其合法權(quán)益，而向人民法院提起訴訟的一方；被告則是被原告指控侵犯其合法權(quán)益的行政機關(guān)；第三人是與被訴行政行為有利害關(guān)系但未提起訴訟，或者同案件處理結(jié)果有利害關(guān)系的其他公民、法人或者其他組織。這三者都屬于行政訴訟當(dāng)事人。而委托代理人只是受當(dāng)事人、法定代理人委托，代為進行訴訟活動的人，其并非行政訴訟的當(dāng)事人。所以答案選D。"5、遠期外匯交易是在即期外匯交易的基礎(chǔ)上發(fā)展起來的，其最大的優(yōu)點在于（）。

A.交易的某一方可選擇在一定期限內(nèi)的任何一天交割

B.可緩解交易雙方的資金短缺

C.可滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯需求

D.能夠?qū)_匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對遠期外匯交易優(yōu)點的理解。遠期外匯交易是在即期外匯交易基礎(chǔ)上發(fā)展起來的。選項A，交易某一方可在一定期限內(nèi)選擇任何一天交割，這并非其最大優(yōu)點，只是交易靈活性的一種體現(xiàn)，不能從根本上突出該交易方式的核心優(yōu)勢。選項B，遠期外匯交易主要是針對匯率風(fēng)險進行操作，并非主要用于緩解交易雙方資金短缺，資金短缺問題的解決有多種其他途徑，并非遠期外匯交易的主要功能。選項C，雖然能滿足企業(yè)貿(mào)易往來的結(jié)匯需求，但這也不是其最大優(yōu)點，企業(yè)結(jié)匯需求可通過多種外匯交易方式一定程度滿足。而選項D，在經(jīng)濟活動中，匯率波動存在不確定性，可能上升也可能下降，這會給相關(guān)交易主體帶來風(fēng)險，遠期外匯交易能夠?qū)_這種匯率在未來上升或者下降的風(fēng)險，降低不確定性帶來的損失，這對企業(yè)和投資者來說是極為關(guān)鍵的，所以能夠?qū)_匯率在未來上升或下降的風(fēng)險才是其最大優(yōu)點。綜上，答案選D。"6、某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，發(fā)現(xiàn)某化工廠排污口建在行洪通道上，遂聯(lián)合作出決定，對該廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除?；S對處罰決定不服，準(zhǔn)備起訴，以下關(guān)于涉訴的說法哪個是正確的？（）

A.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，因為處罰決定涉及的是環(huán)保局的職責(zé)

B.應(yīng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告，因是共同行為

C.應(yīng)以市環(huán)保局為被告，以衛(wèi)生局和水利局為第三人

D.應(yīng)以三機關(guān)共同的上級機關(guān)為被告

【答案】：B

【解析】本題主要考查行政訴訟中被告的確定。依據(jù)《行政訴訟法》相關(guān)規(guī)定，兩個以上行政機關(guān)作出同一行政行為的，共同作出行政行為的行政機關(guān)是共同被告。在本題情境中，某市環(huán)保局、衛(wèi)生局與水利局在聯(lián)合執(zhí)法過程中，聯(lián)合作出對化工廠罰款2萬元并責(zé)令其限期拆除的處罰決定，此為三機關(guān)共同作出的行政行為。所以，當(dāng)化工廠對該處罰決定不服提起訴訟時，應(yīng)當(dāng)以環(huán)保局、衛(wèi)生局和水利局為共同被告。選項A僅以市環(huán)保局為被告，忽略了衛(wèi)生局和水利局在此次聯(lián)合執(zhí)法中的共同參與，不符合法律規(guī)定；選項C將衛(wèi)生局和水利局列為第三人也是錯誤的，它們是作出行政行為的主體，應(yīng)作為共同被告；選項D以三機關(guān)共同的上級機關(guān)為被告更是沒有法律依據(jù)。因此，正確答案是B。7、在我國，公司債的監(jiān)督管理主體是（）。

A.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】在我國金融市場監(jiān)管體系中，各監(jiān)管主體有著明確的職責(zé)劃分。對于公司債的監(jiān)督管理主體這一問題，我們需分析每個選項對應(yīng)的監(jiān)管范圍。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，重點關(guān)注銀行的運營、風(fēng)險等方面，并非公司債的監(jiān)管主體。國家發(fā)展與改革委員會，主要承擔(dān)宏觀經(jīng)濟調(diào)控、產(chǎn)業(yè)政策制定等職責(zé)，在債券市場方面，主要負責(zé)企業(yè)債的審核等工作，而非公司債。中國證券監(jiān)督管理委員會，依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，對證券市場進行全面監(jiān)管。公司債作為證券市場的重要組成部分，其發(fā)行、交易等活動受到中國證券監(jiān)督管理委員會的嚴(yán)格監(jiān)督管理，以維護市場秩序和投資者權(quán)益。中國人民銀行，主要職責(zé)是制定和執(zhí)行貨幣政策、維護金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等，并非公司債的直接監(jiān)督管理主體。綜上，答案選中國證券監(jiān)督管理委員會，即選項C。8、中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨是()。。

A.嚴(yán)格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)

B.依法制定和執(zhí)行貨幣政策

C.通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益

D.促進會員單位實現(xiàn)共同利益

【答案】：D

【解析】本題主要考查對中國銀行業(yè)協(xié)會宗旨的理解和認識。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)的自律組織，其主要目的是維護銀行業(yè)的共同利益，促進會員單位的共同發(fā)展。選項A，嚴(yán)格與合理地監(jiān)管銀行業(yè)金融機構(gòu)，這是銀行業(yè)監(jiān)管機構(gòu)如銀保監(jiān)會的職責(zé)，并非中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨，所以A選項錯誤。選項B，依法制定和執(zhí)行貨幣政策是中央銀行即中國人民銀行的主要職能，與中國銀行業(yè)協(xié)會的宗旨不相關(guān)，因此B選項不正確。選項C，通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益，這同樣是監(jiān)管機構(gòu)的重要職責(zé)，而非中國銀行業(yè)協(xié)會的工作重點，故C選項也不符合。而選項D，促進會員單位實現(xiàn)共同利益，這準(zhǔn)確地體現(xiàn)了中國銀行業(yè)協(xié)會作為行業(yè)自律組織的核心宗旨。協(xié)會會通過組織各種活動、制定行業(yè)規(guī)范等方式，協(xié)調(diào)會員間的關(guān)系，推動會員單位在合規(guī)的基礎(chǔ)上共同發(fā)展，實現(xiàn)共同利益。所以本題的正確答案是D。9、（）的監(jiān)管方式，實現(xiàn)了由事后檢查向事前監(jiān)測、事后發(fā)現(xiàn)向事前預(yù)警、事后糾正向事前防范轉(zhuǎn)變，有更強的風(fēng)險監(jiān)測、識別和化解能力，在監(jiān)管成本不升高的情況下能取得更好效果，因此是更有效的監(jiān)管。

A.風(fēng)險為本

B.資金為本

C.市場為本

D.合規(guī)為本

【答案】：A"

【解析】這道題主要考查對不同監(jiān)管方式特點的理解與區(qū)分。選項A“風(fēng)險為本”的監(jiān)管方式具有顯著優(yōu)勢，它能夠?qū)崿F(xiàn)從傳統(tǒng)的事后檢查到事前監(jiān)測、從事后發(fā)現(xiàn)到事前預(yù)警、從事后糾正到事前防范的轉(zhuǎn)變。通過這種轉(zhuǎn)變，其擁有了更強的風(fēng)險監(jiān)測、識別以及化解能力。在不增加監(jiān)管成本的前提下，還能取得更為理想的監(jiān)管效果。而“資金為本”主要側(cè)重于資金層面的相關(guān)管理，并非強調(diào)監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變與風(fēng)險管控的提升；“市場為本”一般著眼于市場的運行和發(fā)展規(guī)律等方面；“合規(guī)為本”側(cè)重于遵循已有的規(guī)則制度，通常是在事后依據(jù)規(guī)則檢查是否合規(guī)，缺乏事前的主動性和前瞻性。所以綜合來看，“風(fēng)險為本”的監(jiān)管方式才是更有效的，答案選A。"10、外匯是以（）表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。

A.外幣

B.本幣

C.黃金

D.債券

【答案】：A

【解析】本題主要考查外匯的定義。外匯是國際經(jīng)濟交往中不可或缺的概念，它指的是以外國貨幣表示的可以用作國際結(jié)算的支付手段和資產(chǎn)。選項A，外幣是外匯最常見的表現(xiàn)形式，在國際結(jié)算中，各種外幣廣泛用于貿(mào)易、投資等領(lǐng)域的支付，符合外匯作為國際結(jié)算支付手段和資產(chǎn)的定義，所以選項A正確。選項B，本幣是一個國家自己發(fā)行的貨幣，主要在本國范圍內(nèi)使用，不能用于其他國家之間的結(jié)算，不符合外匯需以外幣表示的關(guān)鍵特征，所以選項B錯誤。選項C，黃金雖然是一種重要的國際儲備資產(chǎn)，但它本身并非以貨幣形式存在，不屬于以特定外幣表示的支付手段，不能等同于外匯，所以選項C錯誤。選項D，債券是一種有價證券，雖然部分債券具有一定的國際流通性，但它不能直接作為國際結(jié)算的支付手段，與外匯的定義并不完全相符，所以選項D錯誤。綜上，正確答案是A。11、銀行金融理財業(yè)務(wù)如雨后春筍，發(fā)展迅猛。目前全國銀行類理財產(chǎn)品多達3000多種，金額超過10000億元。對于銀行來說，下列表述正確的是()。

A.理財業(yè)務(wù)屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)?

B.理財業(yè)務(wù)屬于負債業(yè)務(wù)

C.理財業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)?

D.理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)20

【答案】：D

【解析】本題主要考查銀行金融理財業(yè)務(wù)在銀行各類業(yè)務(wù)中的歸類。下面對各選項逐一分析：-A選項：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是指銀行運用其資金的業(yè)務(wù)，如貸款、投資等。理財業(yè)務(wù)并非銀行運用自身資金去獲取收益的典型資產(chǎn)業(yè)務(wù)模式，所以理財業(yè)務(wù)不屬于資產(chǎn)業(yè)務(wù)，A選項錯誤。-B選項：負債業(yè)務(wù)主要是銀行吸收資金的業(yè)務(wù)，像存款業(yè)務(wù)等。理財業(yè)務(wù)和吸收資金為銀行帶來負債并非同一概念，因此理財業(yè)務(wù)不屬于負債業(yè)務(wù)，B選項錯誤。-C選項：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。雖然理財業(yè)務(wù)有中間業(yè)務(wù)的部分特征，但它的內(nèi)涵更為豐富，不僅僅局限于中間業(yè)務(wù)，C選項不準(zhǔn)確。-D選項：理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)。在理財業(yè)務(wù)中，銀行一方面可以通過發(fā)售理財產(chǎn)品吸收資金，這類似負債業(yè)務(wù)；另一方面，銀行會運用這些資金進行投資等資產(chǎn)運作；同時，銀行還會憑借專業(yè)的理財服務(wù)收取一定的費用，這又體現(xiàn)了中間業(yè)務(wù)的特點。所以理財業(yè)務(wù)整合了負債、資產(chǎn)和中間業(yè)務(wù)，D選項正確。綜上，本題的正確答案是D。12、債券收益率是指在一定時期內(nèi)，一定數(shù)量的()的比率。

A.債券投資收益與投資額?

B.債券投資額與收益

C.利息收入與本金?

D.利息支出與本金

【答案】：A

【解析】債券收益率是衡量債券投資收益的重要指標(biāo)。本題主要考查對債券收益率概念的理解。選項A，債券投資收益與投資額的比率，準(zhǔn)確反映了在一定時期內(nèi)，投資者投入一定數(shù)量資金進行債券投資所獲得的收益情況，該比率能夠直觀體現(xiàn)投資債券的獲利水平，所以選項A正確。選項B中，債券投資額與收益的比率不能合理體現(xiàn)債券的收益情況，投資額與收益的這種表述邏輯不符合收益率的定義。選項C，僅僅提及利息收入與本金的關(guān)系，沒有涵蓋債券投資可能產(chǎn)生的其他收益形式，如債券買賣價差等，不能完整準(zhǔn)確地反映債券收益率。選項D，利息支出與本金的比率并不能體現(xiàn)投資債券的收益狀況，利息支出通常是發(fā)行方的概念，與投資者的債券收益率無關(guān)。綜上，本題正確答案是A。13、以下關(guān)于中央銀行最后貸款人操作方式說法錯誤的是（）。

A.通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性

B.直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款

C.由于貸款是財政資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔(dān)保，并且為了防止道德風(fēng)險，一般采取懲罰性的利率

D.中國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風(fēng)險機構(gòu)進行救助等方式履行最后貸款職能，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用

【答案】：C

【解析】該題主要考查對中央銀行最后貸款人操作方式的理解。A選項，中央銀行通過公開市場購買合格資產(chǎn)，能增加貨幣供給，向整個金融市場注入流動性，此操作方式合理，所以該選項說法正確。B選項，直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款，有助于維護金融機構(gòu)的正常運營，穩(wěn)定金融秩序，這是常見的最后貸款人操作方式，該選項說法無誤。C選項，中央銀行提供的貸款并非財政資金，而是其自身的貨幣發(fā)行等渠道。雖然要求金融機構(gòu)提供足夠合格抵押品和擔(dān)保，采取懲罰性利率防止道德風(fēng)險，但貸款性質(zhì)表述錯誤，所以該選項說法錯誤。D選項，中國人民銀行通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風(fēng)險機構(gòu)進行救助等方式，能有效穩(wěn)定金融市場，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮關(guān)鍵作用，該選項說法正確。綜上所述，本題答案選C。14、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的是（）。

A.授權(quán)管理

B.信息系統(tǒng)控制

C.業(yè)務(wù)連續(xù)性管理

D.報告機制

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系構(gòu)成要素的理解。商業(yè)銀行內(nèi)部控制保障體系旨在為銀行內(nèi)部控制的有效運行提供支持和保障。選項B，信息系統(tǒng)控制是保障體系的重要組成部分。在當(dāng)今數(shù)字化時代，銀行的業(yè)務(wù)運營高度依賴信息系統(tǒng)，通過信息系統(tǒng)控制可以確保數(shù)據(jù)的安全、準(zhǔn)確和完整，有效防范信息泄露等風(fēng)險，為內(nèi)部控制提供堅實的技術(shù)支撐。選項C，業(yè)務(wù)連續(xù)性管理對于銀行至關(guān)重要。它可以確保銀行在面臨各種突發(fā)事件（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障等）時，仍能維持基本的業(yè)務(wù)運營，保障客戶的利益，這是保障體系不可或缺的要素，有助于增強銀行的抗風(fēng)險能力和運營的穩(wěn)定性。選項D，報告機制能夠及時、準(zhǔn)確地傳遞銀行內(nèi)部的各種信息，包括風(fēng)險狀況、業(yè)務(wù)進展等，使得管理層能夠及時做出決策，對內(nèi)部控制的有效性進行監(jiān)控和調(diào)整，是保障體系中信息溝通和反饋的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。而選項A，授權(quán)管理是商業(yè)銀行內(nèi)部控制措施中的一種，主要是對業(yè)務(wù)操作的權(quán)限進行規(guī)范和限制，它并不屬于內(nèi)部控制保障體系的構(gòu)成要素。因此，答案選A。15、下列選項中，不屬于商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的是（）。

A.資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)

B.財務(wù)顧問業(yè)務(wù)

C.企業(yè)信息咨詢服務(wù)

D.企業(yè)信用評級服務(wù)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)范疇的理解。商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)是為客戶提供各類專業(yè)咨詢服務(wù)以滿足其多樣化需求的業(yè)務(wù)類型。選項A資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)，銀行憑借專業(yè)的資產(chǎn)管理知識和經(jīng)驗，為客戶提供資產(chǎn)配置、投資組合管理等建議，幫助客戶實現(xiàn)資產(chǎn)的保值增值，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。選項B財務(wù)顧問業(yè)務(wù)，銀行可針對企業(yè)的財務(wù)狀況、融資需求、并購重組等提供專業(yè)的財務(wù)方案和建議，屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)的重要組成部分。選項C企業(yè)信息咨詢服務(wù)，銀行利用自身資源和渠道，為企業(yè)提供市場信息、行業(yè)動態(tài)、競爭對手情況等多方面的信息咨詢，助力企業(yè)決策，也屬于咨詢顧問業(yè)務(wù)。而選項D企業(yè)信用評級服務(wù)，這是由專業(yè)的信用評級機構(gòu)依據(jù)特定的評級標(biāo)準(zhǔn)和方法，對企業(yè)的信用狀況進行評估和等級劃分的服務(wù)，并非商業(yè)銀行咨詢顧問業(yè)務(wù)的范疇。所以本題答案選D。16、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可以對該銀行實行（）。

A.接管

B.吞并

C.重組

D.整改

【答案】：A

【解析】本題主要考查國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)在特定情形下對商業(yè)銀行可采取的措施。當(dāng)商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，并且嚴(yán)重影響存款人的利益時，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可行使相應(yīng)權(quán)力以維護金融秩序和存款人權(quán)益。選項A接管，是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)按照法定程序全面控制商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，通過采取有效措施改善銀行的經(jīng)營狀況，恢復(fù)銀行的信用，保護存款人的利益，這是在銀行出現(xiàn)嚴(yán)重危機時常用且有效的手段，所以A選項正確。選項B吞并，通常是指一家企業(yè)通過購買等方式取得另一家企業(yè)的控制權(quán)，并非國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對出現(xiàn)信用危機銀行采取的常規(guī)措施，不符合題意。選項C重組，一般是企業(yè)為了改善經(jīng)營狀況、提高競爭力等目的，對企業(yè)的資產(chǎn)、負債、股權(quán)等進行重新組合，但在銀行發(fā)生嚴(yán)重信用危機影響存款人利益時，僅重組可能無法迅速解決危機，故C選項不合適。選項D整改，通常是要求銀行針對存在的問題進行改正和完善，力度相對較弱，對于已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機且嚴(yán)重影響存款人利益的情況，整改不足以有效應(yīng)對，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是A。17、貸款公司的營運資金來源包括實收資本、向投資人的借款、向其他金融機構(gòu)融資但融資資金余額不得超過其資本凈額的()。貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的()，對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的()。

A.50％；20％；15％

B.40％；10％；15％

C.50％；10％；15％

D.30％；20％；10％

【答案】：C

【解析】本題主要考查貸款公司在營運資金來源相關(guān)規(guī)定以及對借款人、集團企業(yè)客戶貸款和授信余額限制的知識點。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確記憶各項比例規(guī)定。貸款公司營運資金來源方面，其向其他金融機構(gòu)融資時，資金余額有著嚴(yán)格限制，不能超過資本凈額的一定比例；同時，對同一借款人貸款余額以及對單一集團企業(yè)客戶授信余額也需遵循相應(yīng)比例規(guī)定。逐一分析各選項：-A選項中“貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的20％”表述錯誤，正確比例應(yīng)為10％，所以A選項不符合規(guī)定。-B選項里“貸款公司向其他金融機構(gòu)融資資金余額不得超過其資本凈額的40％”有誤，實際應(yīng)為50％，因此B選項也不正確。-C選項中“向其他金融機構(gòu)融資資金余額不得超過其資本凈額的50％；貸款公司對同一借款人的貸款余額不得超過資本凈額的10％；對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的15％”均符合相關(guān)規(guī)定，該選項正確。-D選項中“貸款公司向其他金融機構(gòu)融資資金余額不得超過其資本凈額的30％”錯誤，應(yīng)為50％；“對單一集團企業(yè)客戶的授信余額不得超過資本凈額的10％”也錯誤，應(yīng)為15％，所以D選項不正確。綜上，本題正確答案是C。18、提前支取的定期儲蓄存款，支取部分按()計付利息。

A.按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息

B.按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息

C.按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息

D.按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息

【答案】：C

【解析】對于這道關(guān)于提前支取定期儲蓄存款利息計付方式的單選題，解題關(guān)鍵在于明確提前支取時的利率規(guī)定。在金融儲蓄規(guī)定中，提前支取部分的定期儲蓄存款不能按照原本的定期存款利率計算利息。若按存入日掛牌公告的活期存款利率計付利息，這與實際情況不符，因為存入日活期利率并非提前支取時適用標(biāo)準(zhǔn)。按存入日掛牌公告的定期存款利率計付利息也錯誤，提前支取未達到定期期限，不能享受該定期利率。按支取日掛牌公告的定期存款利率計付利息同樣不合理，提前支取未滿足定期條件，不能按此計算。而按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息是符合規(guī)定的，因為提前支取意味著這筆存款沒有按照預(yù)先約定的定期存滿期限，此時按照支取日的活期利率計算利息更為合理，所以答案選C。19、由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)是()。

A.商業(yè)承兌匯票

B.銀行承兌匯票

C.支票

D.銀行本票

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同票據(jù)概念的理解與區(qū)分，關(guān)鍵在于精準(zhǔn)把握各選項中票據(jù)的定義及特征，從而選出符合題干描述的答案。選項A，商業(yè)承兌匯票是由銀行以外的付款人承兌，由出票人簽發(fā)，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，并非由銀行簽發(fā)且不是見票即付，不符合題干要求。選項B，銀行承兌匯票是由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人出票，向開戶銀行申請并經(jīng)銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，并非在見票時無條件支付，不符合題意。選項C，支票是出票人簽發(fā)，委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)，其簽發(fā)主體是出票人而非銀行，所以該選項也不正確。選項D，銀行本票是由銀行簽發(fā)，承諾自己在見票時無條件支付確定金額給收款人或者持票人的票據(jù)，完全符合題干描述。所以本題正確答案是D。20、下列關(guān)于商業(yè)銀行審計外包的說法，錯誤的是（）。

A.可將全部內(nèi)部審計職能外包

B.可將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方

C.不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機構(gòu)

D.不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行審計外包相關(guān)規(guī)定的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握商業(yè)銀行審計外包的各項規(guī)則，以此判斷每個選項的正確性。對于選項A，商業(yè)銀行不能將全部內(nèi)部審計職能外包。內(nèi)部審計是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的重要組成部分，若將全部內(nèi)部審計職能外包，銀行將失去對自身審計工作的主導(dǎo)權(quán)和控制權(quán)，無法有效保障內(nèi)部審計的獨立性、客觀性和有效性，不利于銀行及時識別和防范各類風(fēng)險，所以該選項說法錯誤。選項B，商業(yè)銀行可以將有限的、特定的內(nèi)部審計活動外包給第三方。這樣做可以在充分利用外部專業(yè)資源的同時，也能保證銀行自身對核心審計工作的把控，是合理且可行的操作方式。選項C，規(guī)定不得將內(nèi)部審計活動外包給正在為本銀行提供外部審計服務(wù)的會計師事務(wù)所及其相關(guān)聯(lián)機構(gòu)。這是為了避免利益沖突，保證內(nèi)部審計的公正性和客觀性，防止因與外部審計機構(gòu)的關(guān)聯(lián)關(guān)系影響審計結(jié)果的真實性。選項D，不得將內(nèi)部審計活動外包給近三年內(nèi)為審計對象提供過與該項審計外包業(yè)務(wù)相關(guān)咨詢服務(wù)的第三方。因為提供過相關(guān)咨詢服務(wù)可能會使第三方與審計對象存在利益關(guān)聯(lián)，影響審計的獨立性和公正性，所以該規(guī)定是必要的。綜上所述，答案選A。21、李先生想要辦理住房貸款，目前可以到哪家辦理該業(yè)務(wù)（）

A.中國銀行

B.中國進出口銀行

C.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

D.中國國際信托投資公司

【答案】：A

【解析】本題主要考查不同類型銀行的業(yè)務(wù)范圍。解題關(guān)鍵在于明確各選項中銀行的性質(zhì)與主要業(yè)務(wù)，從而判斷哪家銀行可辦理住房貸款業(yè)務(wù)。選項A，中國銀行屬于商業(yè)銀行，其業(yè)務(wù)廣泛，涵蓋個人金融業(yè)務(wù)，住房貸款是常見的個人金融業(yè)務(wù)之一，所以李先生可以到中國銀行辦理住房貸款。選項B，中國進出口銀行是政策性銀行，主要為成套設(shè)備、技術(shù)服務(wù)、船舶、單機、工程承包、其他機電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品出口等提供政策性金融支持，并不辦理住房貸款這類面向個人的商業(yè)貸款業(yè)務(wù)。選項C，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行也是政策性銀行，主要承擔(dān)國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，以支持農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展為主要目標(biāo)，不涉及住房貸款業(yè)務(wù)。選項D，中國國際信托投資公司，主要從事信托投資等金融業(yè)務(wù)，并非傳統(tǒng)意義上辦理住房貸款的主體，住房貸款通常不是其核心業(yè)務(wù)。綜上所述，正確答案是A，即李先生想要辦理住房貸款，目前可以到中國銀行辦理該業(yè)務(wù)。22、對銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立申請，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起（）個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。

A.1

B.3

C.6

D.9

【答案】：C

【解析】本題主要考查國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立申請作出書面決定的時間規(guī)定。在金融監(jiān)管流程中，對于銀行業(yè)金融機構(gòu)的設(shè)立申請，國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)會依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)進行審核并作出決定。按照規(guī)定，該機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在自收到申請文件之日起6個月內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的書面決定。這一規(guī)定旨在平衡監(jiān)管效率和審慎原則，既給予監(jiān)管部門足夠的時間對申請材料進行全面、細致的審查，確保新設(shè)立的銀行業(yè)金融機構(gòu)符合相關(guān)的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和要求，保障金融市場的穩(wěn)定和安全；又避免審查過程過于拖沓，影響金融市場的正常運行和市場主體的合理預(yù)期。選項A的1個月時間過短，難以完成全面細致的審核工作；選項B的3個月也不足以對復(fù)雜的銀行業(yè)金融機構(gòu)設(shè)立申請進行充分評估；選項D的9個月則時間過長，可能會導(dǎo)致市場資源的浪費和市場機會的延誤。所以正確答案是C。23、在行政處罰聽證程序中，當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后（）內(nèi)提出。

A.3日

B.7日

C.5日

D.10日

【答案】：A

【解析】這道題主要考查行政處罰聽證程序中當(dāng)事人提出聽證要求的時間規(guī)定。在行政處罰聽證程序里，明確規(guī)定了當(dāng)事人若要求聽證，需在行政機關(guān)告知其有要求舉行聽證的權(quán)利后一定期限內(nèi)提出。選項A，3日這一規(guī)定是符合《中華人民共和國行政處罰法》相關(guān)規(guī)定的。其立法目的在于既保障當(dāng)事人能夠有合理的時間去考慮是否需要申請聽證，又避免因時間過長影響行政處罰程序的正常推進和效率。選項B，7日通常不是此環(huán)節(jié)的規(guī)定時間，該時間長度不符合此具體聽證申請環(huán)節(jié)的要求。選項C，5日也并非法定的當(dāng)事人提出聽證要求的時間。選項D，10日同樣與法律規(guī)定的該環(huán)節(jié)時間不符。綜上所述，正確答案是A。當(dāng)事人要求聽證的，應(yīng)當(dāng)在行政機關(guān)告知有要求舉行聽證的權(quán)利后3日內(nèi)提出。24、商業(yè)銀行因為沒有足夠的現(xiàn)金來滿足客戶取款需求而引起的風(fēng)險是（）。

A.信用風(fēng)險

B.操作風(fēng)險

C.流動性風(fēng)險

D.合規(guī)風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查對各類銀行風(fēng)險概念的理解與區(qū)分。下面對各選項逐一進行分析。選項A，信用風(fēng)險是指借款人或交易對手不能按照事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，主要涉及到借款人的還款能力和信用狀況等，與題干中現(xiàn)金無法滿足客戶取款需求的情形并無直接關(guān)聯(lián)。選項B，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險，如內(nèi)部欺詐、外部欺詐、系統(tǒng)故障等，并非題干所描述的因現(xiàn)金不足導(dǎo)致的風(fēng)險。選項C，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或以合理成本獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)或滿足正常業(yè)務(wù)開展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行沒有足夠現(xiàn)金滿足客戶取款需求時，正是流動性風(fēng)險的典型表現(xiàn)，所以該選項正確。選項D，合規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行因沒有遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失和聲譽損失的風(fēng)險，這與現(xiàn)金短缺引發(fā)的問題沒有直接聯(lián)系。綜上所述，答案選C。25、公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會(或股東大會)作出決議，并由代表（）以上表決權(quán)的股東通過。

A.1／2

B.1／4

C.2／3

D.3／4

【答案】：C

【解析】這道題主要考查公司增加或減少注冊資本時股東會（或股東大會）決議的表決權(quán)通過比例這一重要知識點。根據(jù)我國《公司法》相關(guān)規(guī)定，公司在進行增加或減少注冊資本這類對公司資本結(jié)構(gòu)有著重大影響的事項時，需要經(jīng)過嚴(yán)格的決策程序。股東會（或股東大會）作為公司的最高權(quán)力機構(gòu)，其作出的決議關(guān)乎公司的重大發(fā)展方向和股東的切身利益。為了保障決策的科學(xué)性和合理性，防止少數(shù)股東濫用權(quán)力，法律明確規(guī)定此類決議須由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過。選項A的二分之一比例相對較低，難以充分體現(xiàn)多數(shù)股東的意愿，也無法有效保障公司決策的謹慎性。選項B的四分之一比例過低，若以此為標(biāo)準(zhǔn)，可能導(dǎo)致公司重大事項輕易被少數(shù)股東操控，損害多數(shù)股東利益。選項D的四分之三比例雖能保證較高的決策認可度，但相較于法律規(guī)定的三分之二，過于嚴(yán)格，可能會限制公司的正常決策效率。所以，公司增加或減少注冊資本，須由公司股東會（或股東大會）作出決議，并由代表三分之二以上表決權(quán)的股東通過，答案選C。26、禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A.臨時性資金周轉(zhuǎn)

B.固定資產(chǎn)貸款或投資

C.票據(jù)清算資金

D.聯(lián)行匯差頭寸不足

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行間同業(yè)拆借資金的使用規(guī)定。銀行間同業(yè)拆借是金融機構(gòu)之間進行短期資金融通的行為，其目的主要是滿足金融機構(gòu)臨時性的資金需求。選項A，臨時性資金周轉(zhuǎn)是同業(yè)拆借資金常見的合理用途。金融機構(gòu)在日常運營中可能會出現(xiàn)臨時性的資金短缺，通過同業(yè)拆借獲取資金進行臨時性周轉(zhuǎn)，有助于維持正常的業(yè)務(wù)開展，所以該選項不符合題意。選項C，票據(jù)清算資金也是金融機構(gòu)在業(yè)務(wù)操作中會面臨的資金需求。在票據(jù)清算過程中，可能會存在資金暫時不足的情況，同業(yè)拆借資金可以用于解決票據(jù)清算時的資金問題，故該選項也不符合題意。選項D，聯(lián)行匯差頭寸不足時，金融機構(gòu)也可以利用同業(yè)拆借資金來進行頭寸的調(diào)劑，保證資金的正常流轉(zhuǎn)和業(yè)務(wù)的順利進行，因此該選項同樣不符合題意。而選項B，固定資產(chǎn)貸款或投資通常具有資金量大、期限長的特點。銀行間同業(yè)拆借拆入的資金是短期資金，若將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資，會導(dǎo)致資金期限錯配，增加金融機構(gòu)的流動性風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險，所以禁止將其用于固定資產(chǎn)貸款或投資。綜上，本題正確答案是B。27、()是風(fēng)險管理最為核心、最為關(guān)鍵的階段。?

A.風(fēng)險識別?

B.風(fēng)險計量?

C.風(fēng)險監(jiān)測?

D.風(fēng)險控制?D風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測，最終都要落實到風(fēng)險控制上，因此風(fēng)險控制為風(fēng)險管理的核心和關(guān)鍵所在。故選D。

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險管理各階段的重要性，屬于對基礎(chǔ)知識的考查。在風(fēng)險管理過程中，包含了風(fēng)險識別、風(fēng)險計量、風(fēng)險監(jiān)測和風(fēng)險控制等多個重要階段。風(fēng)險識別是指對可能面臨的風(fēng)險進行查找和辨別，是風(fēng)險管理的基礎(chǔ)環(huán)節(jié)。只有先識別出風(fēng)險，后續(xù)的管理工作才有針對性。風(fēng)險計量則是對已識別的風(fēng)險進行量化，通過一定的方法和模型評估風(fēng)險的大小和可能造成的損失。風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況進行持續(xù)追蹤和觀察，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險的變化情況。而風(fēng)險控制是將前面風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測所獲取的信息進行綜合運用，采取相應(yīng)的措施來降低或消除風(fēng)險?？梢哉f，風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測的最終目的都是為了能夠更好地進行風(fēng)險控制。如果沒有有效的風(fēng)險控制，前面的工作就失去了實際意義。所以，風(fēng)險控制在整個風(fēng)險管理體系中處于最為核心、最為關(guān)鍵的地位。因此，本題的正確答案是D。28、貸放分控是指商業(yè)銀行將_____與_____作為兩個獨立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，分別管理和控制。（）

A.貸款申請；貸款審批

B.貸款發(fā)放；貸款追索

C.貸款申請；貸款發(fā)放

D.貸款審批；貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】這道題考查商業(yè)銀行貸放分控概念中涉及的兩個獨立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。貸放分控是商業(yè)銀行重要的風(fēng)險管控舉措，其核心就是將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)分別進行管理和控制。貸款審批環(huán)節(jié)是對貸款申請進行全面評估，包括對借款人信用狀況、還款能力、貸款用途等多方面審核，以確定是否給予貸款以及貸款額度等。只有通過嚴(yán)格審批，才能進入貸款發(fā)放環(huán)節(jié)。貸款發(fā)放環(huán)節(jié)則需按照既定流程和條件將貸款資金發(fā)放給借款人，這一過程要確保資金合規(guī)使用、手續(xù)完備。選項A中貸款申請并非獨立于審批控制的環(huán)節(jié)，它是審批的前提，故A錯誤；選項B的貸款追索是貸款發(fā)放后催收回款的行為，并非與貸款發(fā)放并列的獨立業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，B錯誤；選項C貸款申請只是整個流程起始，不是與貸款發(fā)放相對獨立管控的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，C錯誤。所以本題正確答案是D。29、下列判斷中，正確的是（）。

A.任何行政許可只要依法取得就永遠具有法律效力

B.行政許可是行政機關(guān)對國家經(jīng)濟和其他事務(wù)進行管理和控制的一種方式

C.行政許可證件就是營業(yè)執(zhí)照

D.申請人取得行政許可后，行政機關(guān)就喪失對被許可人及許可事項的行政監(jiān)督檢查權(quán)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對行政許可相關(guān)概念的理解。逐一分析各選項：A選項，行政許可并非依法取得就永遠具有法律效力。行政許可通常有一定的期限限制，到期限后可能需要重新申請或延續(xù)；并且在出現(xiàn)法定情形時，如被許可人違反規(guī)定等，行政機關(guān)有權(quán)依法撤銷、注銷行政許可，所以該選項錯誤。B選項，行政許可是行政機關(guān)根據(jù)公民、法人或者其他組織的申請，經(jīng)依法審查，準(zhǔn)予其從事特定活動的行為，是行政機關(guān)對國家經(jīng)濟和其他事務(wù)進行管理和控制的一種重要方式，該選項正確。C選項，行政許可證件是行政機關(guān)根據(jù)行政相對人的申請，經(jīng)依法審查后頒發(fā)的允許其從事特定活動的證明文件，其涵蓋范圍廣泛，營業(yè)執(zhí)照只是行政許可證件中的一種，二者不能簡單等同，所以該選項錯誤。D選項，申請人取得行政許可后，行政機關(guān)依然擁有對被許可人及許可事項的行政監(jiān)督檢查權(quán)。行政機關(guān)有責(zé)任監(jiān)督被許可人是否按照許可的條件和范圍從事活動，以確保行政許可的實施符合公共利益和法律法規(guī)的要求，所以該選項錯誤。綜上，正確答案選B。30、（）指貨幣政策工具通過調(diào)控貨幣供給量的增加和減少，影響到銀行的規(guī)模和結(jié)構(gòu)變化，從而對實際經(jīng)紀(jì)產(chǎn)生的影響

A.利率渠道

B.資產(chǎn)價格渠道

C.匯率渠道

D.信貸渠道

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對不同貨幣政策傳導(dǎo)渠道概念的理解。逐一分析各選項，利率渠道主要是通過利率變動影響投資和消費，進而影響實體經(jīng)濟，并非直接通過調(diào)控貨幣供給量影響銀行規(guī)模和結(jié)構(gòu)來作用于實體經(jīng)濟，所以A選項不符合。資產(chǎn)價格渠道是通過資產(chǎn)價格的變化影響財富效應(yīng)和投資等，與題干中描述的作用機制不相符，B選項錯誤。匯率渠道是通過匯率變動影響進出口等對外經(jīng)濟活動來影響實體經(jīng)濟，和題干所提及的影響銀行規(guī)模結(jié)構(gòu)進而影響實際經(jīng)濟的方式不同，C選項不正確。而信貸渠道是指貨幣政策工具調(diào)控貨幣供給量的增減，會使銀行可貸資金規(guī)模和信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，從而對實體經(jīng)濟產(chǎn)生影響，與題干表述一致，因此正確答案是D。"31、某城市商業(yè)銀行籌建支行，具體應(yīng)依照以下哪項規(guī)章向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會報備、審查?（）

A.《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

B.《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》

C.《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》

D.《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》

【答案】：C

【解析】本題主要考查城市商業(yè)銀行籌建支行應(yīng)遵循的報備、審查規(guī)章。對于此類金融機構(gòu)行政許可事項的規(guī)章適用問題，關(guān)鍵在于明確不同規(guī)章的適用對象。A選項《中國銀監(jiān)會非銀行金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，其適用對象為非銀行金融機構(gòu)，而城市商業(yè)銀行屬于銀行金融機構(gòu)，并非該辦法的適用范圍，所以A選項錯誤。B選項《中國銀監(jiān)會信托公司行政許可事項實施辦法》，是專門針對信托公司行政許可事項的規(guī)定，城市商業(yè)銀行與信托公司性質(zhì)不同，該辦法并不適用于城市商業(yè)銀行籌建支行的情況，故B選項錯誤。C選項《中國銀監(jiān)會中資商業(yè)銀行行政許可事項實施辦法》，城市商業(yè)銀行屬于中資商業(yè)銀行范疇，其籌建支行的報備、審查工作應(yīng)依照此辦法向國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會進行，所以C選項正確。D選項《中國銀監(jiān)會農(nóng)村中小金融機構(gòu)行政許可事項實施辦法》，主要針對農(nóng)村中小金融機構(gòu)，城市商業(yè)銀行不屬于農(nóng)村中小金融機構(gòu)，該辦法自然不適用于本題情形，因此D選項錯誤。綜上，正確答案是C。32、持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易，該交易稱為()。

A.即期外匯交易

B.貨幣互換

C.資產(chǎn)互換

D.利率互換

【答案】：B

【解析】本題主要考查不同金融交易概念的區(qū)分。我們需要逐一分析每個選項，來判斷符合題干描述的交易類型。A選項即期外匯交易，它是指外匯買賣成交后，交易雙方于當(dāng)天或兩個交易日內(nèi)辦理交割手續(xù)的一種交易行為，重點在于短期的交割，并非像題干中約定未來某日進行反向交易，所以A選項不符合要求。C選項資產(chǎn)互換，它主要是一種結(jié)構(gòu)化的金融衍生品交易，通常涉及的是不同類型資產(chǎn)（如固定收益證券等）的交換，并非貨幣之間的兌換和反向交易，所以C選項也不正確。D選項利率互換，是交易雙方在一筆名義本金數(shù)額的基礎(chǔ)上相互交換具有不同性質(zhì)的利率支付，也就是同種貨幣不同利率的交易，并非不同貨幣的兌換及反向交易，所以D選項也可排除。而B選項貨幣互換，其定義就是持有不同貨幣的交易雙方兌換各自持有的一定金額的貨幣，并約定在未來某日進行一筆反向交易，與題干描述完全相符。綜上，本題正確答案是B。33、下列選項中不屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)的是()。

A.對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督

B.對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締

C.負責(zé)統(tǒng)一編制金融業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布

D.對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理

【答案】：C

【解析】這是一道關(guān)于銀監(jiān)會監(jiān)管職責(zé)的單項選擇題。破題點在于準(zhǔn)確把握銀監(jiān)會各項監(jiān)管職責(zé)，然后對每個選項進行分析判斷。首先來看選項A，對銀行業(yè)自律組織的活動進行指導(dǎo)和監(jiān)督是銀監(jiān)會的重要職責(zé)之一。通過這種指導(dǎo)和監(jiān)督，可以規(guī)范銀行業(yè)自律組織的行為，促進銀行業(yè)的健康有序發(fā)展，所以該選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。選項B，銀監(jiān)會有權(quán)對擅自設(shè)立銀行業(yè)金融機構(gòu)或非法從事銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務(wù)活動予以取締。這是為了維護銀行業(yè)市場秩序，保障合法金融機構(gòu)的正常運營，防止非法金融活動帶來的金融風(fēng)險，因此該選項也屬于監(jiān)管職責(zé)范圍。選項C，負責(zé)統(tǒng)一編制金融業(yè)的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、報表，并按照國家有關(guān)規(guī)定予以公布的是中國人民銀行，而非銀監(jiān)會。所以該選項不屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。選項D，對銀行業(yè)金融機構(gòu)的董事和高級管理人員實行任職資格管理是銀監(jiān)會確保銀行業(yè)金融機構(gòu)穩(wěn)健運營的重要措施。通過嚴(yán)格的任職資格審查，可以提高銀行業(yè)金融機構(gòu)管理層的素質(zhì)和能力，降低金融風(fēng)險，此選項屬于銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)。綜上，本題正確答案是C。34、設(shè)計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度，這屬于()的職責(zé)。

A.國家統(tǒng)計局

B.國家外匯管理局

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：B

【解析】本題主要考查各金融管理機構(gòu)的職責(zé)。解題的關(guān)鍵在于明確每個選項所代表機構(gòu)的主要職能，然后與題干中描述的職責(zé)進行匹配。國家統(tǒng)計局主要負責(zé)搜集、整理、提供有關(guān)國情國力的統(tǒng)計數(shù)據(jù)等，并不涉及國際收支系統(tǒng)的設(shè)計和國際收支統(tǒng)計申報制度的擬定與實施，所以A選項不符合。國家外匯管理局的職責(zé)范圍包括設(shè)計和推行符合國際慣例的國際收支系統(tǒng)，以及擬定并組織實施國際收支統(tǒng)計申報制度等外匯相關(guān)業(yè)務(wù)管理工作，題干描述的職責(zé)與之契合，B選項正確。中國人民銀行主要承擔(dān)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等宏觀調(diào)控職能，并非題干中職責(zé)的主要承擔(dān)者，C選項不正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理，與國際收支系統(tǒng)設(shè)計和申報制度擬定實施無關(guān)，D選項也不正確。綜上，本題答案選B。35、《資本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率（）目標(biāo)。

A.3年

B.2年

C.5年

D.1年

【答案】：A

【解析】該題考查《資本辦法》中關(guān)于商業(yè)銀行資本規(guī)劃設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標(biāo)時間的規(guī)定。商業(yè)銀行的資本規(guī)劃是其重要的戰(zhàn)略決策內(nèi)容，合理設(shè)定內(nèi)部資本充足率目標(biāo)對于銀行的穩(wěn)健運營和風(fēng)險抵御至關(guān)重要?！顿Y本辦法》規(guī)定商業(yè)銀行資本規(guī)劃應(yīng)至少設(shè)定內(nèi)部資本充足率3年目標(biāo)。之所以設(shè)定為3年，是因為金融市場環(huán)境變化具有一定周期性，以3年為周期能讓銀行在相對較長時間內(nèi)綜合考量宏觀經(jīng)濟形勢、行業(yè)發(fā)展趨勢、自身業(yè)務(wù)拓展計劃等因素，制定出更具前瞻性和穩(wěn)定性的資本規(guī)劃，實現(xiàn)資本的合理配置和有效利用，保障銀行持續(xù)健康運營。所以本題正確答案是A。36、在正常情況下，利息率與貨幣需求（）。

A.正相關(guān)

B.負相關(guān)

C.無關(guān)

D.不確定

【答案】：B

【解析】利息率與貨幣需求的關(guān)系是經(jīng)濟學(xué)中的重要知識點。在正常經(jīng)濟環(huán)境中，利息率與貨幣需求呈負相關(guān)關(guān)系，所以本題答案選B。當(dāng)利息率升高時，意味著持有貨幣的機會成本增加。因為人們把貨幣存入銀行或者進行其他生息投資能夠獲得更高的收益，此時人們會傾向于減少手中持有的貨幣量，轉(zhuǎn)而將貨幣投入到能獲取利息的領(lǐng)域，從而貨幣需求降低。反之，當(dāng)利息率下降時，持有貨幣的機會成本降低，人們將貨幣存入銀行或者進行生息投資所能獲得的收益減少，那么人們更愿意持有貨幣，以備日常交易或者其他用途，貨幣需求便會增加。綜上所述，利息率與貨幣需求負相關(guān)，這是市場經(jīng)濟中普遍存在的經(jīng)濟規(guī)律。37、商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供的信用這項業(yè)務(wù)是（）。

A.擔(dān)保業(yè)務(wù)

B.支付結(jié)算業(yè)務(wù)

C.代理業(yè)務(wù)

D.承諾業(yè)務(wù)

【答案】：D

【解析】該題主要考查對商業(yè)銀行不同業(yè)務(wù)類型概念的理解。下面對各選項進行逐一分析。A選項擔(dān)保業(yè)務(wù)，是指銀行應(yīng)某一交易中一方的申請，允諾當(dāng)申請人不能履約時由銀行承擔(dān)對另一方的全部義務(wù)的行為，并非是在未來某一日期按事先約定條件提供信用，所以A選項錯誤。B選項支付結(jié)算業(yè)務(wù)，是指銀行為單位客戶和個人客戶采用票據(jù)、匯款、托收、信用證、信用卡等結(jié)算方式進行貨幣支付及資金清算提供的服務(wù)，重點在于貨幣支付與資金清算，并非提供信用，所以B選項錯誤。C選項代理業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經(jīng)濟事務(wù)、提供金融服務(wù)并收取一定費用的業(yè)務(wù)，如代收代付等，和按照約定條件提供信用無關(guān)，所以C選項錯誤。D選項承諾業(yè)務(wù)，正符合題干中商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供信用這一描述，所以本題正確答案是D。38、美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行重新修訂，增加了（）。

A.資本充足性

B.資產(chǎn)質(zhì)量

C.市場風(fēng)險敏感度

D.盈利水平

【答案】：C

【解析】本題主要考查美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系重新修訂的內(nèi)容。駱駝評級體系最初主要關(guān)注資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理水平、盈利水平和流動性這五個方面。而在重新修訂時，增加了市場風(fēng)險敏感度這一重要維度。市場風(fēng)險敏感度對于金融機構(gòu)的穩(wěn)定性和可持續(xù)發(fā)展至關(guān)重要。隨著金融市場的日益復(fù)雜和全球化，金融機構(gòu)面臨著各種市場風(fēng)險，如利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險、股票價格波動風(fēng)險等。將市場風(fēng)險敏感度納入駱駝評級體系，能夠更全面地評估金融機構(gòu)應(yīng)對市場風(fēng)險的能力和穩(wěn)健性。選項A資本充足性是駱駝評級體系原本就包含的重要指標(biāo)，衡量金融機構(gòu)資本與其資產(chǎn)風(fēng)險的適配程度；選項B資產(chǎn)質(zhì)量同樣是原駱駝評級體系的關(guān)鍵要素，主要考量金融機構(gòu)資產(chǎn)的優(yōu)劣狀況；選項D盈利水平也是該體系傳統(tǒng)的評估內(nèi)容，體現(xiàn)金融機構(gòu)的經(jīng)營效益。所以本題應(yīng)選市場風(fēng)險敏感度，即選項C。39、迄今為止金融服務(wù)局（FSA）使用的唯一的風(fēng)險評估體系是（）。

A.駱駝評級體系

B.ARROW評級體系

C.“腕骨”監(jiān)管指標(biāo)體系

D.資源評級體系

【答案】：B

【解析】該題主要考查對金融服務(wù)局（FSA）所用風(fēng)險評估體系的了解。首先來看選項A，駱駝評級體系是美國金融管理當(dāng)局對商業(yè)銀行及其他金融機構(gòu)的業(yè)務(wù)經(jīng)營、信用狀況等進行的一整套規(guī)范化、制度化和指標(biāo)化的綜合等級評定制度，并非金融服務(wù)局使用的唯一風(fēng)險評估體系。選項C，“腕骨”監(jiān)管指標(biāo)體系是針對我國銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管指標(biāo)體系，與金融服務(wù)局無關(guān)。選項D，題干中未提及資源評級體系，且它并非金融服務(wù)局使用的相關(guān)風(fēng)險評估體系。而選項B的ARROW評級體系是金融服務(wù)局（FSA）一直使用的唯一的風(fēng)險評估體系，所以本題正確答案是B。通過對各選項的分析，可以明確只有ARROW評級體系符合題干所指情況，從而做出正確選擇。40、商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)不應(yīng)集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域、這種風(fēng)險管理策略是（）。

A.風(fēng)險分散

B.風(fēng)險對沖

C.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

D.風(fēng)險補償

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行風(fēng)險管理策略的理解與區(qū)分。商業(yè)銀行在經(jīng)營信貸業(yè)務(wù)時，面臨著各種風(fēng)險，合理運用不同的風(fēng)險管理策略至關(guān)重要。風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險。將信貸業(yè)務(wù)分散于不同行業(yè)、不同區(qū)域，能夠避免因某一行業(yè)或區(qū)域出現(xiàn)不利情況而導(dǎo)致大量貸款損失，降低銀行面臨的整體風(fēng)險。就如同不能把所有雞蛋放在一個籃子里，通過分散投資可以使銀行在不同行業(yè)和區(qū)域的業(yè)務(wù)相互補充，平衡風(fēng)險。風(fēng)險對沖是通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失。它主要是針對特定風(fēng)險進行反向操作以減少損失，并非本題所描述的分散業(yè)務(wù)范圍的策略。風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過合同或非合同的方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給另一個人或單位的一種風(fēng)險處理方式，比如通過保險、擔(dān)保等方式將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他方，與題干中描述的分散信貸業(yè)務(wù)的做法不同。風(fēng)險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進行價格補償?shù)牟呗孕赃x擇，例如提高利率、收取風(fēng)險溢價等，也不符合本題通過分散業(yè)務(wù)來管理風(fēng)險的表述。綜上所述，將信貸業(yè)務(wù)不集中于同一行業(yè)、同一區(qū)域的風(fēng)險管理策略是風(fēng)險分散，所以答案選A。41、下面關(guān)于《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的說法錯誤的是()。

A.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于2007年2月9日頒布實施

B.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是強制性的法律法規(guī)

C.《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是中國銀行業(yè)協(xié)會制定的，由各會員單位表決通過

D.當(dāng)銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取一定懲戒措施

【答案】：B

【解析】本題考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》相關(guān)知識的理解。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確把握該職業(yè)操守的頒布時間、性質(zhì)、制定主體以及違規(guī)處理等方面的規(guī)定。首先來看選項A，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的確于2007年2月9日頒布實施，這是明確的事實，所以選項A表述正確。選項B，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》并非強制性的法律法規(guī)。它實際上是中國銀行業(yè)協(xié)會制定的行業(yè)規(guī)范和自律性文件，其目的在于規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提升行業(yè)整體形象和服務(wù)水平，但不具備法律法規(guī)那樣的強制執(zhí)行力。因此，選項B表述錯誤。選項C，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會制定的，并且是經(jīng)過各會員單位表決通過的，這符合其制定流程，所以選項C表述正確。選項D，當(dāng)銀行從業(yè)人員違反《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》時，其所在機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取一定懲戒措施，這是為了維護職業(yè)操守的權(quán)威性和嚴(yán)肅性，確保從業(yè)人員遵守規(guī)范，選項D表述正確。綜上，本題答案選B。42、下列關(guān)于一般存款賬戶的表述，正確的是（）。

A.一般存款賬戶是存款人的主辦賬戶

B.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶既可以辦理現(xiàn)金繳存，也可以辦理現(xiàn)金支取

C.同一存款客戶只能在銀行開立一個一般存款賬戶

D.一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查對一般存款賬戶相關(guān)概念及特點的理解。破題點在于準(zhǔn)確把握一般存款賬戶的性質(zhì)、功能以及開戶規(guī)定等關(guān)鍵信息，并據(jù)此對各個選項進行分析判斷。選項A，一般存款賬戶并非存款人的主辦賬戶。主辦賬戶是基本存款賬戶，它是存款人辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付的賬戶，是存款人的主要資金賬戶，而一般存款賬戶是在基本存款賬戶以外開設(shè)的輔助性賬戶，所以A選項錯誤。選項B，單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不可以辦理現(xiàn)金支取。這是為了加強對現(xiàn)金的管理，防范金融風(fēng)險，避免資金的無序流動，所以B選項錯誤。選項C，同一存款客戶可以在銀行開立多個一般存款賬戶。只要符合相關(guān)規(guī)定和銀行的要求，客戶可根據(jù)自身業(yè)務(wù)需要在不同銀行或同一銀行的不同分支機構(gòu)開設(shè)多個一般存款賬戶，所以C選項錯誤。選項D，一般存款賬戶只能用于結(jié)算及現(xiàn)金繳存，不得辦理現(xiàn)金支取。這與一般存款賬戶的功能定位相符，它主要是為了滿足存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付需要，所以D選項正確。綜上，正確答案是D。43、持有、使用假幣罪的犯罪主體是（）

A.年滿14周歲具有完全行為能力的自然人

B.年滿16周歲具有辨認控制能力的自然人

C.年滿18周歲具有完全行為能力的自然人

D.年滿20周歲具有完全行為能力的自然人

【答案】：B

【解析】本題主要考查持有、使用假幣罪的犯罪主體。該題正確答案為B。在我國刑法體系中，刑事責(zé)任能力是判斷一個人是否能夠承擔(dān)犯罪責(zé)任的重要依據(jù)。對于一般犯罪，通常要求犯罪主體達到一定年齡且具備辨認控制自己行為的能力。根據(jù)《中華人民共和國刑法》規(guī)定，已滿十六周歲的人犯罪，應(yīng)當(dāng)負刑事責(zé)任。這是考慮到已滿十六周歲的人，在生理和心理上相對成熟，具有一定的社會閱歷和對行為后果的認識能力，能夠?qū)ψ约旱男袨樨撠?zé)。持有、使用假幣罪屬于故意犯罪，要求行為人明知是假幣而持有、使用。年滿16周歲具有辨認控制能力的自然人，能夠認識到持有、使用假幣行為的違法性和社會危害性，符合該罪犯罪主體的條件。選項A中，年滿14周歲具有完全行為能力的自然人一般僅對特定的嚴(yán)重犯罪如故意殺人、故意傷害致人重傷或者死亡、強奸、搶劫、販賣毒品、放火、爆炸、投放危險物質(zhì)罪等承擔(dān)刑事責(zé)任，持有、使用假幣罪并不在此列，所以A選項錯誤。選項C所規(guī)定的年滿18周歲具有完全行為能力的自然人，18周歲是民事行為能力上完全民事行為能力人的年齡界限，而非刑法意義上承擔(dān)一般刑事責(zé)任的年齡界限，將持有、使用假幣罪的犯罪主體限定為年滿18周歲過于狹窄，所以C選項錯誤。選項D年滿20周歲具有完全行為能力的自然人，同樣不符合實際的刑法規(guī)定，該年齡標(biāo)準(zhǔn)進一步縮小了犯罪主體的范圍，使得很多符合條件的犯罪行為無法得到應(yīng)有的懲處，所以D選項錯誤。綜上，持有、使用假幣罪的犯罪主體是年滿16周歲具有辨認控制能力的自然人，答案選B。44、《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由()制定的。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會?

B.中國銀監(jiān)會

C.中國人民銀行?

D.中國金融教育發(fā)展基金會

【答案】：A

【解析】本題主要考查《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》的制定主體相關(guān)知識。在金融行業(yè)規(guī)范制定方面，不同機構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)限。中國銀行業(yè)協(xié)會作為銀行業(yè)自律組織，在行業(yè)規(guī)范和職業(yè)操守的制定上發(fā)揮著重要作用?！躲y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》旨在規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的職業(yè)行為，提高其職業(yè)素質(zhì)和職業(yè)道德水準(zhǔn)，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展，這類行業(yè)性規(guī)范通常是由行業(yè)協(xié)會來制定。中國銀監(jiān)會主要負責(zé)對銀行業(yè)金融機構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動進行監(jiān)督管理；中國人民銀行主要負責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風(fēng)險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的職責(zé)；中國金融教育發(fā)展基金會主要致力于金融教育等相關(guān)工作。因此，《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》是由中國銀行業(yè)協(xié)會制定，答案選A。45、下面對貸款業(yè)務(wù)分類，正確的是()。

A.商業(yè)貸款和個人貸款

B.短期貸款和銀團貸款

C.短期貸款和中長期貸款

D.集團貸款和個人貸款

【答案】：C

【解析】本題主要考查對貸款業(yè)務(wù)分類的準(zhǔn)確理解。逐一分析各選項：-A選項：商業(yè)貸款是從貸款的性質(zhì)、用途等角度劃分，而個人貸款是按貸款對象來劃分，二者并非同一分類標(biāo)準(zhǔn)下的并列關(guān)系，所以A選項錯誤。-B選項：短期貸款是按照貸款期限進行劃分的，銀團貸款則是從貸款的組織形式來界定的，它們屬于不同分類維度，并非同一層面的分類，故B選項錯誤。-C選項：短期貸款和中長期貸款均是依據(jù)貸款期限進行劃分，是對貸款期限分類的兩種常見類型，這種分類方式清晰合理且符合貸款業(yè)務(wù)的分類標(biāo)準(zhǔn)，所以C選項正確。-D選項：集團貸款和個人貸款是按貸款對象分類，但貸款業(yè)務(wù)分類方式多樣，僅這兩種不能完整涵蓋所有貸款業(yè)務(wù)分類情況，并且該分類不如按貸款期限分類那樣具有普遍的標(biāo)準(zhǔn)性和代表性，所以D選項錯誤。綜上，正確答案是C選項。46、國際收支是指一國居民在一定時期內(nèi)與非本國居民在政治、經(jīng)濟、軍事、文化及其他來往中所產(chǎn)生的全部交易記錄。在這里，“居民”是指()。

A.在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人

B.正在國內(nèi)居住的自然人和法人

C.擁有本國國籍的自然人

D.在國內(nèi)居住一年以上的、擁有本國國籍自然人

【答案】：A"

【解析】國際收支中對于“居民”的定義是該題的關(guān)鍵考點。正確選項為A。對于國際收支概念里的居民，不能簡單以正在國內(nèi)居住來界定，B選項正在國內(nèi)居住的自然人和法人，可能只是短期停留，并不符合居民長期經(jīng)濟利益中心的要求。C選項僅以擁有本國國籍來判定居民也不準(zhǔn)確，擁有本國國籍但長期居住在國外的自然人，通常不屬于本國國際收支定義中的居民。D選項既強調(diào)在國內(nèi)居住一年以上又要求有本國國籍，限定過于嚴(yán)格，忽略了在國內(nèi)居住一年以上的外國法人和自然人等也屬于居民范疇。而A選項在國內(nèi)居住一年以上的自然人和法人，符合國際收支中居民以經(jīng)濟利益中心和長期居住時間來界定的原則，能夠準(zhǔn)確涵蓋構(gòu)成一國居民的各類主體。"47、我國貨幣政策的中介目標(biāo)是貨幣供應(yīng)量。通常所說的Mo指()。

A.居民活期存款

B.在銀行體系以外流通的現(xiàn)金

C.居民定期存款

D.居民金融資產(chǎn)投資

【答案】：B

【解析】我國貨幣政策以貨幣供應(yīng)量作為中介目標(biāo)，在貨幣政策相關(guān)知識里，準(zhǔn)確理解各個貨幣層次的定義十分關(guān)鍵。本題考查對“M0”定義的掌握。M0是貨幣供應(yīng)量統(tǒng)計中的一個重要概念，它代表的是在銀行體系以外流通的現(xiàn)金。居民活期存款屬于M1的一部分，M1包含M0以及企事業(yè)單位活期存款等，所以A選項錯誤。居民定期存款則屬于M2的范疇，M2在M1的基礎(chǔ)上還涵蓋了居民儲蓄存款等，故C選項不對。居民金融資產(chǎn)投資不屬于貨幣供應(yīng)量的統(tǒng)計范圍，D選項也不正確。綜上，正確答案是B選項。48、福費廷一般只適用于()經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后辦理。

A.信用證項

B.非證業(yè)務(wù)

C.代理業(yè)務(wù)

D.委托

【答案】：A

【解析】福費廷作為一種貿(mào)易融資方式，在業(yè)務(wù)適用范圍上有著特定要求。本題主要考查福費廷適用的業(yè)務(wù)場景。福費廷一般是基于銀行信用的交易，信用證是銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件，信用證項具有銀行信用保障。在信用證項經(jīng)有關(guān)銀行承兌或保付后，風(fēng)險相對可控，滿足福費廷業(yè)務(wù)對安全性和可操作性的要求。而非證業(yè)務(wù)缺乏信用證這種明確的銀行信用保障，風(fēng)險難以有效把控，不適合福費廷業(yè)務(wù)。代理業(yè)務(wù)主要是代理人按照被代理人的委托，以被代理人的名義實施民事法律行為，其性質(zhì)與福費廷所需要的特定交易結(jié)構(gòu)不相符。委托則只是一種法律關(guān)系的表述，并非具體的業(yè)務(wù)類型，也不符合福費廷的適用條件。所以答案選A。49、法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑。體現(xiàn)了（）原則。

A.無罪推定

B.刑法面前人人平等

C.罪刑法定

D.罪責(zé)刑相適應(yīng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對刑法基本原則的理解與辨析。首先分析題干，“法律明文規(guī)定為犯罪行為的，依照法律定罪處刑；法律沒有明文規(guī)定為犯罪行為的，不得定罪處刑”，其核心強調(diào)了犯罪和刑罰必須由法律明確規(guī)定，這正是罪刑法定原則的典型體現(xiàn)。罪刑法定原則的意義重大，它限制了司法機關(guān)的權(quán)力，確保定罪量刑都有法可依，避免了隨意出入人罪，保障了公民的合法權(quán)益，使公民能夠清晰知曉什么行為會構(gòu)成犯罪，從而更好地規(guī)范自己的行為。無罪推定原則強調(diào)未經(jīng)審判不得認定有罪，與題干所表達的意思不同；刑法面前人人平等原則強調(diào)的是適用法律上的平等，不區(qū)分身份、地位等；罪責(zé)刑相適應(yīng)原則側(cè)重于刑罰的輕重應(yīng)與犯罪行為的性質(zhì)、情節(jié)和社會危害程度相適應(yīng)。因此，本題應(yīng)選C。50、()要求先存款后消費，不具備透支功能。

A.信用卡

B.貸記卡

C.準(zhǔn)貸記卡

D.借記卡

【答案】：D

【解析】本題考查對不同類型銀行卡特點的理解。在解答這道題時，關(guān)鍵在于明確各個選項所代表的銀行卡是否具備先存款后消費且不具備透支功能這一特性。選項A信用卡，是商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，具有消費信用的特制載體卡片，通常具備透支功能，不符合題干要求。選項B貸記卡，是一種非現(xiàn)金交易付款的方式，是簡單的信貸服務(wù)，用戶可以在信用額度內(nèi)透支消費，不滿足先存款后消費且無透支功能的條件。選項C準(zhǔn)貸記卡，它兼具貸記卡和借記卡的部分功能，一般需要先存款，但在一定范圍內(nèi)也可以透支，同樣不符合題意。選項D借記卡，是指先存款后消費（或取現(xiàn)）沒有透支功能的銀行卡，用戶必須先存入款項到卡內(nèi)賬戶，才可以進行消費等操作，完全符合題干中先存款后消費且不具備透支功能的描述。綜上，正確答案是D選項。第二部分多選題(30題)1、下列屬于監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容的有（）。

A.管理與內(nèi)控完善程度

B.資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況

C.收益結(jié)構(gòu)及真實盈利水平

D.資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足程度

E.遵守法律.法規(guī)情況

【答案】：ABCD

【解析】本題考查監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機構(gòu)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容。監(jiān)管當(dāng)局對銀行類金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查，具有多方面的重要意義和目的。選項A，管理與內(nèi)控完善程度是現(xiàn)場檢查的重要內(nèi)容之一。完善的管理與內(nèi)控機制有助于銀行有效防范風(fēng)險、保障業(yè)務(wù)的穩(wěn)健開展。若管理和內(nèi)控存在缺陷，可能導(dǎo)致銀行面臨操作風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等各類問題。選項B，資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)及流動性狀況關(guān)乎銀行的資金運作和償債能力。合理的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)能確保銀行平衡資金的來源與運用，保持良好的流動性，以應(yīng)對各種資金需求和風(fēng)險沖擊。若資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)不合理或流動性不足，銀行可能陷入資金困境。選項C，收益結(jié)構(gòu)及真實盈利水平反映了銀行的經(jīng)營效益和可持續(xù)發(fā)展能力。通過檢查收益結(jié)構(gòu)，可以了解銀行收入的來源和穩(wěn)定性；核實真實盈利水平，能準(zhǔn)確評估銀行的經(jīng)營成果，避免虛假盈利等問題。選項D，資產(chǎn)質(zhì)量和資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金充足程度是衡量銀行風(fēng)險狀況的關(guān)鍵指標(biāo)。優(yōu)質(zhì)的資產(chǎn)是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)，而充足的資產(chǎn)損失準(zhǔn)備金可以有效應(yīng)對可能出現(xiàn)的資產(chǎn)損失，增強銀行的風(fēng)險抵御能力。選項E并不在正確答案范圍內(nèi)，遵守法律法規(guī)情況通常是監(jiān)管的一個重要方面，但它不屬于本題所界定的現(xiàn)場檢查的內(nèi)容范疇。綜上所述，正確答案是ABCD。2、下列各項中，屬于我國公司資本制度的特點的有(?)。?

A.資本法定?

B.資本維持?

C.資本不變?

D.資本變更

E.資本登記

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查我國公司資本制度的特點。我國公司資本制度具有多方面鮮明特征。首先是資本法定，這是指公司設(shè)立時，其資本必須由法律明確規(guī)定，公司必須按照法律規(guī)定的條件和程序來確定資本數(shù)額等相關(guān)事宜，確保公司資本的合法性和穩(wěn)定性，為公司的正常運營奠定基礎(chǔ)。其次是資本維持，該原則要求公司在存續(xù)過程中，應(yīng)當(dāng)保持與其資本額相當(dāng)?shù)呢敭a(chǎn)，防止公司資本的實質(zhì)性減少，以此來保護債權(quán)人的利益，避免公司因資本不當(dāng)流失而損害他人權(quán)益。再者是資本不變，這意味著公司資本總額一經(jīng)確定，非經(jīng)法定程序，不得隨意變動。它保證了公司資本的相對穩(wěn)定性，維護了市場交易的安全和有序，使得投資者和債權(quán)人能夠?qū)镜馁Y本狀況有一個穩(wěn)定的預(yù)期。而資本變更并非公司資本制度的固有特點，資本登記則是公司注冊等程序中的一個環(huán)節(jié)，并非資本制度特點的核心體現(xiàn)。所以本題答案選ABC。3、對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，對于（）事項不享有表決權(quán)。

A.債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案

B.和解協(xié)議

C.財產(chǎn)重整計劃

D.破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案

E.監(jiān)督管理人

【答案】：BD

【解析】本題主要考查對債務(wù)人特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)且未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的債權(quán)人表決權(quán)限制的相關(guān)知識。依據(jù)法律規(guī)定，對債務(wù)人的特定財產(chǎn)享有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人，未放棄優(yōu)先受償權(quán)利的，在某些事項上不享有表決權(quán)。選項A，債務(wù)人財產(chǎn)的管理方案關(guān)乎債務(wù)人整體財產(chǎn)的管理與運營，與特定財產(chǎn)擔(dān)保權(quán)并無直接沖突，這類債權(quán)人通常對其享有表決權(quán)，所以A選項不符合題意。選項B，和解協(xié)議是債務(wù)人與債權(quán)人會議就債務(wù)清償達成的協(xié)議，有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人其債權(quán)有特定財產(chǎn)擔(dān)保來優(yōu)先受償，和解協(xié)議的達成與否對其優(yōu)先受償權(quán)影響不大，因此這類債權(quán)人對于和解協(xié)議不享有表決權(quán)，B選項正確。選項C，財產(chǎn)重整計劃旨在拯救企業(yè)、恢復(fù)企業(yè)經(jīng)營能力，涉及企業(yè)整體的復(fù)興與發(fā)展，雖然與擔(dān)保財產(chǎn)有關(guān)聯(lián)，但并非直接影響擔(dān)保權(quán)的實現(xiàn)，該類債權(quán)人一般對重整計劃享有表決權(quán)，C選項不符合。選項D，破產(chǎn)財產(chǎn)的分配方案主要是對破產(chǎn)財產(chǎn)在各債權(quán)人之間進行分配，有擔(dān)保權(quán)的債權(quán)人可就特定財產(chǎn)優(yōu)先受償，不參與破產(chǎn)財產(chǎn)的一般分配，所以在破產(chǎn)財產(chǎn)分配方案上不享有表決權(quán)，D選項正確。選項E，監(jiān)督管理人是保證破產(chǎn)程序公平、公正進行的重要環(huán)節(jié)，與擔(dān)保權(quán)本身并無直接關(guān)聯(lián)，此類債權(quán)人對監(jiān)督管理人相關(guān)事項通常是享有表決權(quán)的，E選項不符合。綜上，答案選BD。4、下列屬于擔(dān)保法規(guī)定的擔(dān)保方式的有（）。

A.保證

B.抵押

C.處分權(quán)

D.定金

E.書面承諾權(quán)

【答案】：ABD

【解析】本題主要考查對《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式的理解與掌握。解題關(guān)鍵在于準(zhǔn)確記憶《擔(dān)保法》所明確的法定擔(dān)保方式，并對各選項進行逐一分析判斷?！吨腥A人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式主要有保證、抵押、質(zhì)押、留置和定金五種。接下來對題目各選項進行具體分析。選項A“保證”，是指保證人和債權(quán)人約定，當(dāng)債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為，屬于法定擔(dān)保方式，所以該選項正確。選項B“抵押”，即債務(wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，也是《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式之一，該選項無誤。選項C“處分權(quán)”，它是財產(chǎn)所有人對其財產(chǎn)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)最終處理的權(quán)利，并非《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保方式，該選項錯誤。選項D“定金”，是指合同當(dāng)事人為了確保合同的履行，依據(jù)法律規(guī)定或者當(dāng)事人雙方的約定，由當(dāng)事人一方在合同訂立時或者訂立后履行前，按照合同標(biāo)的額的一定比例，預(yù)先給付對方當(dāng)事人的金錢或其替代物，屬于法定擔(dān)保方式，此選項正確。選項E“書面承諾權(quán)”，它不是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定擔(dān)保方式，該選項錯誤。綜上，本題正確答案為ABD。5、出票包括（）行為。

A.保證

B.做成

C.承兌

D.交付

E.背書

【答案】：BD

【解析】本題主要考查出票所包含的行為。出票是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。在這一過程中，包含兩個關(guān)鍵行為。首先是“做成”，即出票人依照法定款式制作票據(jù)，在票據(jù)上記載法定內(nèi)容并簽名蓋章。這是票據(jù)產(chǎn)生的基礎(chǔ)，若缺少這一步驟，票據(jù)便無從談起。其次是“交付”，出票人完成票據(jù)制作后，將票據(jù)交付給收款人才算完成出票行為。只有通過交付，票據(jù)才能在市場上進行流通和使用。而“保證”是票據(jù)債務(wù)人以外的人，為擔(dān)保特定債務(wù)人履行票據(jù)債務(wù)而在票據(jù)上記載有關(guān)事項并簽章的行為；“承兌”是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據(jù)行為；“背書”是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的票據(jù)行為。它們均不屬于出票所包含的行為。所以本題答案選BD。6、對于（）等重大事項，應(yīng)當(dāng)由董事會2／3以上董事通過方可有效。

A.利潤分配方案

B.重大投資

C.聘任或解聘高級管理人員

D.資本補充方案

E.財務(wù)重組

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查應(yīng)由董事會三分之二以上董事通過方可有效執(zhí)行的重大事項。在公司治理中，對于一些對公司發(fā)展和運營有著重大影響的決策，需要較高比例的董事表決通過，以確保決策的科學(xué)性和審慎性。選項A，利潤分配方案關(guān)乎公司股東的切身利益以及公司未來的資金規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略，是公司財務(wù)決策中的重要部分，所以需要董事會三分之二以上董事通過。選項B，重大投資涉及公司大量資金的流向和公司未來的業(yè)務(wù)布局與發(fā)展方向，一旦決策失誤會對公司造成重大損失，因此需要董事會較高比例的董事達成共識。選項C，聘任或解聘高級管理人員會直接影響公司的管理團隊和運營效率，對公司的整體運營有著關(guān)鍵作用，故也需董事會三分之