2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬題庫包第一部分單選題(50題)1、金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中，應(yīng)為委托人利益履行（）義務(wù)，委托人自擔(dān)投資風(fēng)險并獲得收益。

A.公平公正，廉潔自律

B.誠實信用，遵紀(jì)守法

C.公平公正，客戶至上

D.誠實信用，勤勉盡責(zé)

【答案】：D

【解析】本題考查金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時對委托人應(yīng)履行的義務(wù)。首先來看選項A，“公平公正，廉潔自律”，“公平公正”通常強(qiáng)調(diào)在處理事務(wù)、對待各方時不偏不倚，“廉潔自律”主要側(cè)重于個人在職業(yè)道德和行為規(guī)范上保持廉潔、自我約束，這兩個表述并非專門針對金融機(jī)構(gòu)開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)時為委托人利益應(yīng)履行的核心義務(wù)，所以A項不符合。選項B，“誠實信用，遵紀(jì)守法”，“誠實信用”是基本的法律和道德原則，在很多領(lǐng)域都有要求，“遵紀(jì)守法”是任何主體都應(yīng)遵循的基本準(zhǔn)則，但它們沒有突出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益履行義務(wù)的勤勉性，不能完整準(zhǔn)確地概括該業(yè)務(wù)中對委托人的義務(wù)，所以B項不正確。選項C，“公平公正，客戶至上”，“公平公正”如前面所說，“客戶至上”更多體現(xiàn)的是一種服務(wù)理念，強(qiáng)調(diào)以客戶需求為導(dǎo)向，但沒有直接體現(xiàn)出金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中基于委托關(guān)系應(yīng)承擔(dān)的具體義務(wù)，故C項不合適。選項D，“誠實信用，勤勉盡責(zé)”，“誠實信用”要求金融機(jī)構(gòu)在開展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)過程中，如實告知委托人相關(guān)信息，不欺詐、不隱瞞，遵守合同約定?！扒诿惚M責(zé)”則強(qiáng)調(diào)金融機(jī)構(gòu)要以高度的責(zé)任心和專業(yè)能力，為委托人的利益積極、認(rèn)真地開展業(yè)務(wù)，盡最大努力實現(xiàn)委托人的利益，這準(zhǔn)確地概括了金融機(jī)構(gòu)在資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中為委托人利益應(yīng)履行的義務(wù)，所以本題答案選D。2、聲譽(yù)風(fēng)險管理的最好辦法是：推行()管理理念，改善公司治理，并預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備；確保各類主要風(fēng)險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險

B.規(guī)避風(fēng)險

C.風(fēng)險識別

D.全面風(fēng)險

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理是一個綜合且全面的過程，需要從多個層面和角度進(jìn)行把控。A選項聲譽(yù)風(fēng)險管理，單純強(qiáng)調(diào)聲譽(yù)風(fēng)險本身的管理，沒有涵蓋全面性，只是局限于聲譽(yù)這一個特定領(lǐng)域，不能體現(xiàn)出對各類主要風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌管理的理念，所以不能作為最好辦法。B選項規(guī)避風(fēng)險，規(guī)避風(fēng)險只是風(fēng)險管理的一種策略，且過于片面，它不能解決如何識別、排序各類主要風(fēng)險并有效管理的問題，缺乏全面性，故不是最佳答案。C選項風(fēng)險識別，風(fēng)險識別僅僅是風(fēng)險管理流程中的一個環(huán)節(jié)，雖然它很重要，但僅進(jìn)行風(fēng)險識別而沒有后續(xù)的排序和有效管理等措施，無法實現(xiàn)聲譽(yù)風(fēng)險管理的目標(biāo)，因此也不正確。D選項全面風(fēng)險管理理念強(qiáng)調(diào)對企業(yè)面臨的各類主要風(fēng)險進(jìn)行正確識別、優(yōu)先排序，并實施有效管理，同時通過改善公司治理和預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，可以從整體上對聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行有效管理，符合聲譽(yù)風(fēng)險管理的最佳實踐和要求，所以D選項正確。3、以下不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件的是()。

A.異常

B.正常

C.最好

D.最壞

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行可能面對的市場條件。在商業(yè)銀行的運營過程中，通常會考慮不同的市場狀況。正常的市場條件是商業(yè)銀行日常運營所面臨的常見情況，是業(yè)務(wù)開展的基本環(huán)境，B屬于可能面對的市場條件。最好的市場條件意味著市場呈現(xiàn)出有利于商業(yè)銀行經(jīng)營的態(tài)勢，如經(jīng)濟(jì)繁榮、利率穩(wěn)定、市場需求旺盛等，這種情況下銀行的業(yè)務(wù)拓展和盈利空間較大，C屬于可能面對的市場條件。最壞的市場條件則是指市場出現(xiàn)極端不利的情況，如經(jīng)濟(jì)衰退、金融危機(jī)、利率大幅波動等，此時商業(yè)銀行會面臨諸多挑戰(zhàn)和風(fēng)險，D屬于可能面對的市場條件。而“異?！辈⒎鞘且粋€明確的、用于界定商業(yè)銀行市場條件的規(guī)范表述，它只是一個寬泛的概念，不能像正常、最好、最壞那樣，清晰地描述商業(yè)銀行所面對的具體市場狀況，所以A不屬于商業(yè)銀行可能面對的市場條件。綜上，答案選A。4、甲、乙兩家企業(yè)均為某商業(yè)銀行的客戶，甲的信用評級低于乙，在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定的貸款利率高于為乙設(shè)定的貸款利率，這種風(fēng)險管理的方法屬于（）

A.風(fēng)險補(bǔ)償

B.風(fēng)險轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險分散

D.風(fēng)險對沖

【答案】：A

【解析】此題考查的是風(fēng)險管理方法的判斷。A項，風(fēng)險補(bǔ)償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務(wù)活動造成實質(zhì)性損失之前，對所承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行價格補(bǔ)償?shù)牟呗孕赃x擇。題干中，甲的信用評級低于乙，意味著甲的違約風(fēng)險相對較高。在其他條件相同的情況下，商業(yè)銀行為甲設(shè)定更高的貸款利率，就是通過提高價格（貸款利率）的方式，對可能承受的甲的違約風(fēng)險進(jìn)行補(bǔ)償，該項符合題意。B項，風(fēng)險轉(zhuǎn)移是指通過購買某種金融產(chǎn)品或采取其他合法的經(jīng)濟(jì)措施將風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他經(jīng)濟(jì)主體的一種策略性選擇，如擔(dān)保、備用信用證等。題干中并未體現(xiàn)將甲的風(fēng)險轉(zhuǎn)移給其他主體的情況，所以該項不符合。C項，風(fēng)險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風(fēng)險的策略性選擇。常見的方式是投資組合，通過投資不同的資產(chǎn)來降低非系統(tǒng)性風(fēng)險。本題沒有涉及到分散投資等相關(guān)內(nèi)容，故該項不正確。D項，風(fēng)險對沖是指通過投資或購買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，比如利用期貨、期權(quán)等金融衍生品進(jìn)行對沖操作。題干中不存在對沖風(fēng)險的相關(guān)操作，因此該項也不符合。綜上，答案是A。5、某商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為200億元，風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)總額為150億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，預(yù)期損失為3億元，則商業(yè)銀行的預(yù)期損失率為（）。

A.3.33％

B.2.5％

C.2.94％

D.1.76％

【答案】：D

【解析】預(yù)期損失率是指預(yù)期損失與資產(chǎn)風(fēng)險暴露的百分比。本題中已知預(yù)期損失為3億元，資產(chǎn)風(fēng)險暴露為170億元，根據(jù)預(yù)期損失率的計算公式：預(yù)期損失率=預(yù)期損失/資產(chǎn)風(fēng)險暴露×100%，將數(shù)據(jù)代入公式可得：3÷170×100%≈1.76%。所以本題正確答案是D。"6、不同的職能部門對于風(fēng)險狀況的需求是不一樣的，前臺交易人員需要的是（）。

A.最佳避險報告

B.整體風(fēng)險報告

C.具體的頭寸報告

D.風(fēng)險監(jiān)測報告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對風(fēng)險狀況的需求存在差異。前臺交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時做出交易決策。A選項最佳避險報告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險，并非前臺交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項整體風(fēng)險報告，是對整個業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險狀況進(jìn)行全面的描述和評估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險的人員，而不是專注于具體交易的前臺人員。C選項具體的頭寸報告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價格等信息，這對于前臺交易人員來說是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項正確。D選項風(fēng)險監(jiān)測報告主要是對風(fēng)險的監(jiān)測結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會關(guān)注風(fēng)險指標(biāo)的變化等，雖然對風(fēng)險控制有重要意義，但對于前臺交易人員在進(jìn)行具體交易決策時的針對性不如具體的頭寸報告強(qiáng)。綜上，答案選C。7、客戶信用評級是()對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風(fēng)險的大小。

A.商業(yè)銀行

B.專家

C.債務(wù)人

D.客戶

【答案】：A

【解析】客戶信用評級是對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，其目的是反映客戶違約風(fēng)險的大小。在金融體系尤其是銀行業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行需要對客戶進(jìn)行全面的風(fēng)險評估，以確定是否向客戶提供貸款、信貸額度以及貸款利率等重要決策。商業(yè)銀行具備專業(yè)的評估體系和豐富的數(shù)據(jù)資源，能夠運用專業(yè)知識和方法對客戶的財務(wù)狀況、經(jīng)營能力、信用記錄等多方面進(jìn)行分析和評估，從而得出客戶的信用評級。A選項商業(yè)銀行符合這一實際情況，其開展客戶信用評級工作是為了有效管理信貸風(fēng)險，保障自身資產(chǎn)安全和穩(wěn)健運營。B選項專家雖然可能在某些專業(yè)領(lǐng)域有深入的研究和知識，但在大規(guī)模的客戶信用評級工作中，專家無法對眾多客戶進(jìn)行實時、全面的評估，且缺乏商業(yè)銀行那樣系統(tǒng)的評估體系和數(shù)據(jù)支持。C選項債務(wù)人是需要承擔(dān)債務(wù)責(zé)任的一方，自身是信用評級的對象，而不是進(jìn)行信用評級的主體。D選項客戶同樣是被評估的對象，他們自身無法對自己進(jìn)行客觀、公正且具有公信力的信用評級。綜上，正確答案是A。8、下列屬于市場風(fēng)險的計量模型的是（）。

A.基本指標(biāo)法

B.風(fēng)險中性定價模型

C.高級計量法

D.VaR模型

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場風(fēng)險的計量模型相關(guān)知識。A項基本指標(biāo)法是操作風(fēng)險資本計量的方法，并非用于計量市場風(fēng)險，所以A項不符合要求。B項風(fēng)險中性定價模型是在風(fēng)險中性假設(shè)的前提下，為期權(quán)或其他金融衍生品定價的一種方法，它不是市場風(fēng)險計量的常規(guī)模型，B項錯誤。C項高級計量法同樣是用于操作風(fēng)險資本計量的方法，并非市場風(fēng)險的計量模型，C項也不正確。D項VaR模型即風(fēng)險價值模型，它是衡量市場風(fēng)險的一種重要且常用的計量模型，通過對市場風(fēng)險的量化分析，能幫助投資者和金融機(jī)構(gòu)評估在一定的置信水平下和特定時間段內(nèi)，可能遭受的最大損失，所以D項正確。綜上，答案選D。9、我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項30％、C選項50％、D選項75％均不符合我國此規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)比例。綜上所述，答案選A。10、商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件，下列表述錯誤的是（??）。

A.能夠準(zhǔn)確估值

B.能夠進(jìn)行積極的管理

C.能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險

D.在交易方面不能隨時平盤

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行交易賬簿中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一些特定條件。A選項，能夠準(zhǔn)確估值是合理要求，只有準(zhǔn)確估值才能有效衡量頭寸價值及風(fēng)險，對交易和管理至關(guān)重要；B選項，能夠進(jìn)行積極的管理也是必要的，積極管理可根據(jù)市場變化及時調(diào)整頭寸，以實現(xiàn)盈利和控制風(fēng)險；C選項，能夠完全對沖以規(guī)避風(fēng)險同樣是交易賬簿管理的目標(biāo)之一，通過對沖可降低市場波動對頭寸的影響，增強(qiáng)穩(wěn)定性。而D，在交易方面應(yīng)是能夠隨時平盤，隨時平盤可保證頭寸的流動性和靈活性，及時應(yīng)對市場變化或滿足資金需求等，所以D表述錯誤，正確答案是D。"11、資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

A.等于

B.大于

C.小于

D.無關(guān)

【答案】：C

【解析】資產(chǎn)組合具有分散風(fēng)險的作用。當(dāng)把不同的資產(chǎn)組合在一起時，由于各資產(chǎn)之間的相關(guān)性等因素，組合后的整體風(fēng)險會發(fā)生變化。單個資產(chǎn)的信用風(fēng)險是獨立來看的，而資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)的風(fēng)險不會簡單地疊加。因為不同資產(chǎn)在不同情況下的表現(xiàn)不同，有的資產(chǎn)可能在一種情況下出現(xiàn)風(fēng)險損失，而其他資產(chǎn)可能不受影響甚至表現(xiàn)良好，這樣就會相互抵消部分風(fēng)險。所以，資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常會小于單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總，本題應(yīng)選C。"12、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預(yù)期流動性余缺的計算公式為：預(yù)期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。13、某商業(yè)銀行一筆貸款金額為500萬元，預(yù)期回收金額為350萬元，回收成本為50萬元。則該筆貸款的違約損失率為（）。

A.40％

B.60％

C.70％

D.80％

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)違約損失率的計算公式來求解該筆貸款的違約損失率，再據(jù)此判斷正確選項。###步驟一：明確違約損失率的計算公式違約損失率指某一債項違約導(dǎo)致的損失金額占該違約債項風(fēng)險暴露的比例，其計算公式為：違約損失率\(=\)（違約風(fēng)險暴露-回收金額）\(\div\)違約風(fēng)險暴露\(\times100\%\)，其中違約風(fēng)險暴露是指債務(wù)人違約時預(yù)期表內(nèi)項目和表外項目的風(fēng)險暴露總額；回收金額是指回收的金額扣除回收成本后的金額。###步驟二：計算該筆貸款的回收金額已知回收成本為\(50\)萬元，預(yù)期回收金額為\(350\)萬元，根據(jù)回收金額的計算方法，可得該筆貸款的回收金額為：\(350-50=300\)（萬元）。###步驟三：計算該筆貸款的違約損失率已知貸款金額為\(500\)萬元，即違約風(fēng)險暴露為\(500\)萬元，回收金額為\(300\)萬元，將其代入違約損失率的計算公式可得：\((500-300)\div500\times100\%=200\div500\times100\%=0.4\times100\%=40\%\)所以，該筆貸款的違約損失率為\(40\%\)，答案選A。""14、根據(jù)巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風(fēng)險計量中，持有期為（）個營業(yè)日。

A.10

B.20

C.5

D.17

【答案】：A

【解析】根據(jù)巴塞爾委員會對市場風(fēng)險內(nèi)部模型的技術(shù)要求，在市場風(fēng)險計量中，規(guī)定持有期為10個營業(yè)日，所以本題正確答案是A。"15、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，下列不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是（）。

A.壓力測試

B.信息披露

C.風(fēng)險評估

D.資本規(guī)劃

【答案】：B

【解析】本題主要考查對《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》中第二支柱核心內(nèi)容的理解。第二支柱明確要求商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完善的風(fēng)險管理框架和穩(wěn)健的內(nèi)部資本充足評估程序，應(yīng)至少每年實施一次，在經(jīng)營情況、風(fēng)險狀況和外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，應(yīng)及時進(jìn)行調(diào)整和更新。其核心內(nèi)容包括風(fēng)險評估、資本規(guī)劃以及壓力測試等方面。A選項壓力測試是第二支柱的重要內(nèi)容，通過壓力測試可以評估商業(yè)銀行在極端不利情況下的風(fēng)險承受能力，是內(nèi)部資本充足評估程序的重要組成部分。C選項風(fēng)險評估是對銀行面臨的各類風(fēng)險進(jìn)行識別、計量、監(jiān)測和控制的過程，是第二支柱的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，有助于銀行確定合理的資本水平。D選項資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對資本的需求和供給進(jìn)行規(guī)劃和安排，確保銀行在不同情況下都能維持充足的資本水平。而B選項信息披露屬于第三支柱的內(nèi)容，第三支柱要求銀行通過建立一套披露機(jī)制，以便市場參與者獲取有關(guān)銀行的風(fēng)險輪廓和資本水平的信息，從而通過市場力量來約束銀行行為，增強(qiáng)銀行體系的安全性和穩(wěn)定性。綜上，不屬于第二支柱核心內(nèi)容的是信息披露，答案選B。16、下列關(guān)于風(fēng)險計量的說法中，錯誤的是（）。

A.風(fēng)險計量就是對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量

B.風(fēng)險計量可以基于專家經(jīng)驗

C.風(fēng)險計量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯誤。風(fēng)險計量并非僅針對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，它是全面衡量和評估各種風(fēng)險狀況的過程，涵蓋了對整個機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險度量，而不局限于單筆交易。B說法正確。在風(fēng)險計量過程中，可以基于專家經(jīng)驗。專家憑借其豐富的專業(yè)知識和實踐經(jīng)驗，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險因素進(jìn)行主觀判斷和評估，為風(fēng)險計量提供一定的依據(jù)。C說法正確。風(fēng)險計量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對風(fēng)險的等級劃分、風(fēng)險事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計算，如計算風(fēng)險價值（VaR）等；而實際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計量風(fēng)險，常常會將定性和定量方法結(jié)合起來使用。D說法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險計量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險模型能夠合理地捕捉風(fēng)險因素之間的關(guān)系，對歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對未來風(fēng)險進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測，從而為風(fēng)險計量提供可靠的支持。綜上，答案選A。17、下列關(guān)于商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理職責(zé)的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.負(fù)責(zé)制定市場風(fēng)險管理制度和程序

B.負(fù)責(zé)督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險

C.負(fù)責(zé)確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平

D.負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行董事會對市場風(fēng)險管理的職責(zé)。A項：制定市場風(fēng)險管理制度和程序通常是高級管理層的職責(zé)，而非董事會。高級管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的市場風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和程序，制定具體的操作流程和風(fēng)險控制措施等，所以該項表述最不恰當(dāng)。B項：董事會作為商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，有責(zé)任督促高級管理層采取必要措施識別、計量、監(jiān)測和控制市場風(fēng)險，以保障銀行的穩(wěn)健運營，該項表述合理。C項：確定本行可以承受的市場風(fēng)險水平是董事會的重要職責(zé)之一，董事會需要根據(jù)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、財務(wù)狀況、風(fēng)險管理能力等多方面因素，制定合理的風(fēng)險容忍度，該項表述正確。D項：董事會負(fù)責(zé)監(jiān)督和評價市場風(fēng)險管理的全面性、有效性，確保銀行的市場風(fēng)險管理體系能夠有效運行，及時發(fā)現(xiàn)和糾正可能存在的問題，該項表述無誤。綜上，答案選A。18、商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有（）的特點。

A.普遍性和非營利性

B.普遍性和營利性

C.流動性和非營利性

D.風(fēng)險性和非營利性

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行的操作風(fēng)險與市場風(fēng)險、信用風(fēng)險相比，具有普遍性和非營利性的特點。操作風(fēng)險存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個方面，具有普遍性；操作風(fēng)險并不能為商業(yè)銀行帶來盈利，反而可能因為操作失誤等導(dǎo)致?lián)p失，具有非營利性。B選項中營利性表述錯誤；C選項中流動性并非操作風(fēng)險的特點；D選項中風(fēng)險性表述不準(zhǔn)確，所有風(fēng)險都具有風(fēng)險性，這不是操作風(fēng)險區(qū)別于市場風(fēng)險和信用風(fēng)險的特點。所以正確答案是A。"19、下列各項中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主要實行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法

C.資本充足率=(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

D.一級資本充足率=(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對我國資本充足率相關(guān)知識的理解。A：監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，對三四類銀行主要實行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對一、二類銀行，該項說法錯誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計算方法等內(nèi)容，該項說法正確。C：資本充足率的計算公式為(總資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。D：一級資本充足率的計算公式為(一級資本-對應(yīng)資本扣減項)／(信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場風(fēng)險資本要求+操作風(fēng)險資本要求)，該項說法正確。本題要求選擇說法不正確的，答案是A。20、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"21、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告的表述，錯誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，可基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求

B.報告應(yīng)評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險

C.報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面報告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報告后，不需要再對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評估報告相關(guān)知識點的理解。A項：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評估程序符合監(jiān)管要求時，基于銀行自行評估的內(nèi)部資本水平來確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對銀行內(nèi)部評估能力的認(rèn)可和合理運用，該項表述正確。B項：內(nèi)部資本充足評估報告的重要作用之一就是評估銀行實際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運營，有效應(yīng)對各類風(fēng)險挑戰(zhàn)，該項表述正確。C項：該報告作為銀行的自我評估過程和結(jié)論的書面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風(fēng)險管理方面的情況和問題，所以可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風(fēng)險管理，該項表述正確。D項：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評估報告后，依然需要對銀行內(nèi)部資本充足評估程序進(jìn)行檢查。因為僅僅依據(jù)銀行提交的報告，無法全面、準(zhǔn)確地了解其內(nèi)部資本充足評估程序的實際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問題，確保銀行內(nèi)部資本充足評估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項表述錯誤。綜上，答案選D。22、在監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。A項，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評估風(fēng)險和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動性問題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對貸款損失的彌補(bǔ)能力和對貸款風(fēng)險的防范能力，重點在于衡量銀行對不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評估整體風(fēng)險狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。23、下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機(jī)后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風(fēng)險

C.中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算

D.中央機(jī)構(gòu)作為交易對手

【答案】：C

【解析】A說法錯誤，金融危機(jī)后，為了增強(qiáng)金融市場的穩(wěn)定性和透明度，實際上是強(qiáng)化而非弱化中央交易對手。中央交易對手在金融交易中扮演著重要角色，通過集中清算等機(jī)制可以降低金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險，因此在危機(jī)后受到更多重視和監(jiān)管強(qiáng)化。B說法錯誤，中央交易對手并非不存在信用風(fēng)險。雖然中央交易對手通過一系列風(fēng)險管理措施，如保證金制度、風(fēng)險敞口管理等，來降低信用風(fēng)險的影響，但并不能完全消除信用風(fēng)險。當(dāng)市場出現(xiàn)極端情況，如大規(guī)模違約事件時，中央交易對手仍可能面臨信用風(fēng)險損失。C說法正確，中央交易對手的重要功能之一就是能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算。多邊凈額清算可以大大減少交易雙方的資金占用和結(jié)算風(fēng)險，提高市場的效率和穩(wěn)定性。中央交易對手將眾多交易對手之間的交易進(jìn)行整合和軋差計算，只對凈額進(jìn)行結(jié)算，從而降低了市場的整體信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。D說法表述不完整且不準(zhǔn)確，中央交易對手不僅僅是作為簡單的交易對手。中央交易對手是一種特殊的金融機(jī)構(gòu)或機(jī)制，它介入金融交易中，成為每筆交易的買方的賣方和賣方的買方，通過標(biāo)準(zhǔn)化的合約和風(fēng)險管理措施，對交易進(jìn)行集中清算和管理，以保障市場的正常運行和穩(wěn)定。綜上，答案選C。24、下列關(guān)于違約概率的說法，錯誤的是()。

A.違約概率是指借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性

B.《巴塞爾新資本協(xié)議》中，違約概率被具體定義為借款人內(nèi)部評級l年期違約概率與3個基點中的較高者

C.計算違約概率的l年期限與財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間完全一致

D.違約概率與違約頻率不是同一個概念

【答案】：C

【解析】A項表述正確。違約概率所指的就是借款人在未來一定時期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，該定義符合違約概率的基本概念。B項表述正確。在《巴塞爾新資本協(xié)議》里，明確將違約概率具體定義為借款人內(nèi)部評級1年期違約概率與3個基點中的較高者。C項表述錯誤。計算違約概率的1年期限和財務(wù)報表周期以及內(nèi)部評級的最長時間并不完全一致。財務(wù)報表周期可能會因不同企業(yè)或會計制度有所不同，而內(nèi)部評級的時間跨度也可以根據(jù)實際情況靈活設(shè)定，并非與計算違約概率的1年期限絕對相同。D項表述正確。違約概率是對未來發(fā)生違約可能性的一種預(yù)測，是理論上的概率；違約頻率則是實際發(fā)生違約的次數(shù)與樣本總量的比率，是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計得出的，二者不是同一個概念。綜上，答案選C。25、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)通過系統(tǒng)化的管理方法降低聲譽(yù)風(fēng)險可能給商業(yè)銀行造成的損失。以下對聲譽(yù)風(fēng)險管理的認(rèn)識，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行面臨的幾乎所有風(fēng)險都可能危及自身聲譽(yù)

B.聲譽(yù)風(fēng)險可以通過歷史模擬法進(jìn)行計量和監(jiān)測

C.所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，恪守內(nèi)部流程，減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素

D.有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理是有資質(zhì)的管理人員、高效的風(fēng)險管理流程和現(xiàn)代信息技術(shù)共同作用的結(jié)果

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)聲譽(yù)風(fēng)險管理的相關(guān)知識，對各選項進(jìn)行逐一分析。-A項：商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險種類繁多，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險等，幾乎每一種風(fēng)險的發(fā)生都可能對銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，進(jìn)而危及自身聲譽(yù)，該項認(rèn)識恰當(dāng)。-B項：聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，其形成機(jī)制復(fù)雜，難以精確計量和監(jiān)測。而歷史模擬法主要用于衡量市場風(fēng)險，它通過歷史數(shù)據(jù)來模擬未來可能的風(fēng)險狀況，并不適用于聲譽(yù)風(fēng)險的計量和監(jiān)測，該項認(rèn)識不恰當(dāng)。-C項：聲譽(yù)風(fēng)險涉及銀行運營的各個方面，全體員工在日常工作中的行為和決策都可能影響銀行的聲譽(yù)。因此，所有員工都應(yīng)當(dāng)深入理解風(fēng)險管理理念，嚴(yán)格恪守內(nèi)部流程，從而減少可能造成聲譽(yù)風(fēng)險的因素，該項認(rèn)識恰當(dāng)。-D項：有效的聲譽(yù)風(fēng)險管理需要有資質(zhì)的管理人員進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃和決策，高效的風(fēng)險管理流程來保障各項措施的落實，以及現(xiàn)代信息技術(shù)提供數(shù)據(jù)支持和分析工具，三者共同作用才能實現(xiàn)良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理效果，該項認(rèn)識恰當(dāng)。綜上，答案選B。26、風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險控制

D.風(fēng)險加總

【答案】：D

【解析】題目意在考查對不同風(fēng)險相關(guān)概念的理解。風(fēng)險計量工作不僅要對單筆交易的風(fēng)險進(jìn)行計量，還需要對組合層面以及銀行整體層面的風(fēng)險水平開展評估。A項，風(fēng)險識別主要是判斷、歸類并分析風(fēng)險，明確有哪些風(fēng)險以及風(fēng)險的來源、特征等，它側(cè)重于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，而非對不同層面風(fēng)險水平做綜合評估，所以A項不符合題意。B項，風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險的動態(tài)，重點在于對已識別風(fēng)險的觀察，并非對多層面風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌評估，故B項不正確。C項，風(fēng)險控制是采取各種措施和方法，減少風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，或者降低風(fēng)險事件帶來的損失，是對風(fēng)險的應(yīng)對手段，并非對不同層面風(fēng)險水平進(jìn)行評估的概念，因此C項也不合適。D項，風(fēng)險加總指的是將單筆交易的風(fēng)險以及組合層面、銀行整體層面的風(fēng)險進(jìn)行匯總和整合，從而評估整體的風(fēng)險水平，這與題目中描述的既要計量單筆交易風(fēng)險，又要評估組合和銀行整體層面風(fēng)險水平的內(nèi)容相符，所以D項正確。綜上，本題的正確答案是D。27、在用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險時，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險時，對于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對應(yīng)的β值規(guī)定。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"28、下列不屬于商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額

C.利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)

D.采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風(fēng)險控制措施的相關(guān)知識。A項“利用金融衍生品對沖市場風(fēng)險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風(fēng)險相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行對沖操作，能夠有效降低市場風(fēng)險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風(fēng)險控制措施。B項“對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定限額”，設(shè)定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風(fēng)險暴露程度，防止過度交易導(dǎo)致風(fēng)險過度集中，是常用的市場風(fēng)險控制手段之一。C項“利用經(jīng)濟(jì)資本配置限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)”，經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)自身風(fēng)險狀況所應(yīng)持有的資本。通過合理配置經(jīng)濟(jì)資本，限制高風(fēng)險業(yè)務(wù)的開展，能夠?qū)y行的整體風(fēng)險控制在可承受范圍內(nèi)，屬于市場風(fēng)險控制措施。D項“采用自我評估法評估交易風(fēng)險和預(yù)期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風(fēng)險，而不是針對市場風(fēng)險進(jìn)行控制的措施，故該項符合題意。綜上，答案選D。29、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險的說法正確的是（）。

A.市場風(fēng)險指交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險

B.結(jié)算風(fēng)險是一種市場風(fēng)險

C.信用風(fēng)險具有明顯的系統(tǒng)性風(fēng)險特征

D.與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取

【答案】：D

【解析】A錯誤，市場風(fēng)險是指因市場價格（包括利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險；交易雙方在結(jié)算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險屬于結(jié)算風(fēng)險，并非市場風(fēng)險。B錯誤，結(jié)算風(fēng)險是一種特殊的信用風(fēng)險，而不是市場風(fēng)險。C錯誤，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征，因為它通常是由特定借款人的還款能力和還款意愿等因素引起的，不像系統(tǒng)性風(fēng)險那樣會對整個市場或經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生廣泛影響。D正確，與市場風(fēng)險相比，信用風(fēng)險的觀察數(shù)據(jù)少，且不易獲取。市場風(fēng)險通常有較為公開和高頻的市場數(shù)據(jù)可供分析，而信用風(fēng)險涉及到借款人的個體特征、經(jīng)營狀況等多方面信息，獲取難度較大且數(shù)據(jù)更新頻率相對較低。所以本題正確答案選D。"30、操作風(fēng)險評估過程一從業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險評估過程在業(yè)務(wù)管理和風(fēng)險管理兩個層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項進(jìn)行分析時：-A選項“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內(nèi)在的風(fēng)險因素，是操作風(fēng)險評估常用的方法，所以該選項應(yīng)是遵循的原則。-B選項“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進(jìn)行管理或決策傳達(dá)等行為模式，它并不符合操作風(fēng)險評估從業(yè)務(wù)和風(fēng)險管理層面開展的特定原則要求，所以該選項正確。-C選項“自下而上”，可以從基層業(yè)務(wù)單元逐步向上匯總和評估風(fēng)險，能夠全面準(zhǔn)確地了解整個業(yè)務(wù)體系的操作風(fēng)險狀況，屬于遵循的原則。-D選項“從已知到未知”，在評估操作風(fēng)險時，先依據(jù)已有的經(jīng)驗、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風(fēng)險，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。31、良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取（）。

A.橫向傳送

B.縱向報送

C.直線傳送

D.縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)

【答案】：D

【解析】良好的風(fēng)險報告路徑應(yīng)采取縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)?？v向報送能夠確保信息在組織層級中的有效傳遞，使上級管理層及時了解基層的風(fēng)險狀況；橫向傳送則有助于不同部門之間共享風(fēng)險信息，促進(jìn)協(xié)同合作，全面、及時地發(fā)現(xiàn)和應(yīng)對風(fēng)險。而單純的橫向傳送、縱向報送或直線傳送都存在一定局限性，無法像矩陣式結(jié)構(gòu)那樣兼顧多方面需求，實現(xiàn)高效的風(fēng)險信息傳遞和管理。所以答案選D。"32、下列關(guān)于銀行監(jiān)管法律法規(guī)的說法，錯誤的是（）。

A.法律是由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會根據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定的有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分

B.行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約四個部分作為法律框架的有效補(bǔ)充

C.規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，其效力等同于法規(guī)

D.在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行監(jiān)管法律法規(guī)相關(guān)知識，下面對各選項進(jìn)行逐一分析：-A：法律由全國人民代表大會及其常務(wù)委員會依據(jù)《憲法》，并依照法定程序制定有關(guān)法律規(guī)范，是法律框架的最基本組成部分，該表述符合我國立法體系和銀行監(jiān)管法律框架的基本概念，此說法正確。-B：行業(yè)自律性規(guī)范、司法解釋、行政解釋和國際金融條約這四個部分，能夠?qū)︺y行監(jiān)管的法律框架起到補(bǔ)充作用，使監(jiān)管體系更加完善、全面，該說法正確。-C：規(guī)章是銀行監(jiān)督管理部門根據(jù)法律和行政法規(guī)，在權(quán)限內(nèi)制定的規(guī)范性文件，但其效力低于法規(guī)。法規(guī)通常是由國務(wù)院等制定的，效力層級要高于部門制定的規(guī)章，所以該項中“其效力等同于法規(guī)”說法錯誤。-D：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成，此說法準(zhǔn)確概括了我國銀行監(jiān)管法律體系的層級結(jié)構(gòu)，該說法正確。綜上，答案選C。33、根據(jù)計量的結(jié)果，通過采取合適的手段來減少流動性風(fēng)險，從而將流動性風(fēng)險控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動性風(fēng)險（）。

A.識別

B.計量

C.監(jiān)測

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項：A，流動性風(fēng)險識別主要是運用各種方法和技術(shù)，查找出可能引起流動性風(fēng)險的因素和潛在風(fēng)險源等，題干強(qiáng)調(diào)的是采取措施控制風(fēng)險，并非單純的識別風(fēng)險，所以A錯誤。B，流動性風(fēng)險計量是對流動性風(fēng)險的大小、程度等進(jìn)行量化計算和評估，題干重點在于采取手段控制風(fēng)險而非計量，所以B錯誤。C，流動性風(fēng)險監(jiān)測是對流動性風(fēng)險狀況進(jìn)行持續(xù)的觀察、分析和預(yù)警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風(fēng)險，所以C錯誤。D，流動性風(fēng)險控制就是依據(jù)計量結(jié)果，采取恰當(dāng)手段減少流動性風(fēng)險，使風(fēng)險處于銀行可承受范圍之內(nèi)，符合題干描述，所以D正確。34、商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估大致經(jīng)歷了三個主要發(fā)展階段，包括（）

A.專家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專家判斷法，評級模型，違約概率模型

C.專家判斷法，信用評分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評級模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對客戶的信用風(fēng)險評估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險評估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個主要階段。專家判斷法是早期信用風(fēng)險評估常用的方法。此方法憑借專家的專業(yè)知識、經(jīng)驗和主觀判斷來評估客戶的信用風(fēng)險，由于其依賴個人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過收集大量數(shù)據(jù)并運用統(tǒng)計方法建立模型，對客戶的各項信用指標(biāo)進(jìn)行量化評分，根據(jù)評分結(jié)果來評估信用風(fēng)險，相較于專家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險評估更為高級的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計算客戶違約的可能性，為銀行的風(fēng)險管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項中打分卡模型其實是信用評分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項評級模型并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段的代表性類型；D選項人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評級模板也并非信用風(fēng)險評估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。35、以下不屬于分析企業(yè)的非財務(wù)因素的是（）。

A.管理層風(fēng)險分析

B.聲譽(yù)風(fēng)險分析

C.生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析

D.行業(yè)風(fēng)險分析

【答案】：B

【解析】本題主要考查對企業(yè)非財務(wù)因素的理解。企業(yè)的非財務(wù)因素分析是評估企業(yè)整體狀況的重要方面，它涵蓋了多個維度，有助于更全面地了解企業(yè)面臨的各種風(fēng)險和發(fā)展?fàn)顩r。A選項，管理層風(fēng)險分析屬于非財務(wù)因素。管理層是企業(yè)運營的核心，其決策能力、管理水平、道德素養(yǎng)等方面都會對企業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生重大影響。例如，一個決策失誤的管理層可能會使企業(yè)陷入經(jīng)營困境，因此對管理層風(fēng)險進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財務(wù)因素的重要內(nèi)容。B選項，聲譽(yù)風(fēng)險分析不屬于企業(yè)非財務(wù)因素分析的常規(guī)范疇。聲譽(yù)風(fēng)險通常更多地與企業(yè)在市場中的形象和信譽(yù)相關(guān)，它不是直接針對企業(yè)內(nèi)部運營、行業(yè)環(huán)境等方面的因素。而且在常見的企業(yè)非財務(wù)因素分析體系中，并沒有將聲譽(yù)風(fēng)險專門列為一個獨立的板塊。C選項，生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險分析是企業(yè)非財務(wù)因素的重要組成部分。企業(yè)的生產(chǎn)流程、供應(yīng)渠道、市場銷售等經(jīng)營活動都存在各種風(fēng)險。例如，原材料供應(yīng)中斷可能影響生產(chǎn)，市場需求變化可能導(dǎo)致產(chǎn)品滯銷，對這些生產(chǎn)和經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行分析有助于全面了解企業(yè)的運營狀況。D選項，行業(yè)風(fēng)險分析同樣屬于非財務(wù)因素。不同行業(yè)具有不同的特點和發(fā)展趨勢，企業(yè)所處的行業(yè)環(huán)境會對其產(chǎn)生重要影響。比如，行業(yè)競爭激烈程度、行業(yè)政策變化等都會影響企業(yè)的生存和發(fā)展，所以對行業(yè)風(fēng)險進(jìn)行分析是評估企業(yè)非財務(wù)狀況的必要環(huán)節(jié)。綜上，答案選B。36、缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法．通常用來衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性，側(cè)重點是分析（）。

A.重新定價風(fēng)險

B.期權(quán)風(fēng)險

C.收益率曲線風(fēng)險

D.基準(zhǔn)風(fēng)險

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場風(fēng)險的重要計量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對利率變動的敏感性。重新定價風(fēng)險是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價期限（就浮動利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動時對收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險，缺口分析并非主要針對其進(jìn)行分析，B錯誤。收益率曲線風(fēng)險是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險，缺口分析的側(cè)重點并非在此，C錯誤?；鶞?zhǔn)風(fēng)險是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會對銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點，D錯誤。綜上，答案選A。37、某企業(yè)由于財務(wù)印章被盜用，導(dǎo)致該企業(yè)在開戶行的巨額存款在幾天內(nèi)被取走，給該行造成不良影響。從操作風(fēng)險事件分類來看，該事件應(yīng)歸于（）類別。

A.內(nèi)部流程

B.外部事件

C.系統(tǒng)缺陷

D.人員因素

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險事件的分類。操作風(fēng)險事件可分為內(nèi)部流程、外部事件、系統(tǒng)缺陷和人員因素四大類。-**A選項**：內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計不合理，或者沒有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成的損失，本題中是財務(wù)印章被盜用導(dǎo)致存款被取走，并非內(nèi)部流程方面的問題，所以A選項錯誤。-**B選項**：外部事件是指由于外部人員的故意欺詐、騙取或盜用銀行資產(chǎn)（資金）及違反法律而對商業(yè)銀行的客戶、員工、財務(wù)資源或聲譽(yù)可能或者已經(jīng)造成負(fù)面影響的事件。題干中企業(yè)財務(wù)印章被盜用，巨額存款被他人取走，屬于外部人員的欺詐行為，符合外部事件的定義，所以B選項正確。-**C選項**：系統(tǒng)缺陷是指由于信息科技部門或服務(wù)供應(yīng)商提供的計算機(jī)系統(tǒng)或設(shè)備發(fā)生故障或其他原因，導(dǎo)致商業(yè)銀行不能正常提供全部/部分服務(wù)或業(yè)務(wù)中斷而造成的損失，本題未涉及系統(tǒng)方面的問題，所以C選項錯誤。-**D選項**：人員因素是指由于內(nèi)部人員因素操作不當(dāng)、失職違規(guī)、知識技能匱乏、核心雇員流失和違反用工法等造成損失的風(fēng)險，本題中存款被取走是外部因素導(dǎo)致，并非內(nèi)部人員的問題，所以D選項錯誤。綜上，答案是B。38、（）是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

A.操作風(fēng)險

B.國家風(fēng)險

C.聲譽(yù)風(fēng)險

D.法律風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題考查對不同風(fēng)險類型定義的理解。首先來看A，操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險，并非是導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，所以A不符合。接著看B，國家風(fēng)險是指在國際經(jīng)濟(jì)活動中，由于國家的主權(quán)行為所引起的造成損失的可能性，與利益相關(guān)方對商業(yè)銀行的負(fù)面評價無關(guān)，故B不正確。然后看C，聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，這與題目所描述的概念完全相符，所以C正確。最后看D，法律風(fēng)險是指企業(yè)因經(jīng)營活動不符合法律規(guī)定或者外部法律事件導(dǎo)致風(fēng)險損失的可能性，并非是關(guān)于利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險，因此D錯誤。綜上，本題答案選C。39、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"40、下列不屬于風(fēng)險限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風(fēng)險限額預(yù)測

B.風(fēng)險限額設(shè)定

C.風(fēng)險限額監(jiān)測

D.風(fēng)險限額控制

【答案】：A

【解析】風(fēng)險限額管理是對風(fēng)險進(jìn)行控制和管理的重要手段，主要包含三個關(guān)鍵環(huán)節(jié)：設(shè)定、監(jiān)測、控制。B項，風(fēng)險限額設(shè)定是風(fēng)險限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風(fēng)險偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風(fēng)險設(shè)定合理的風(fēng)險限額，是后續(xù)管理的基礎(chǔ)。C項，風(fēng)險限額監(jiān)測是持續(xù)對風(fēng)險暴露情況與設(shè)定的限額進(jìn)行對比和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)風(fēng)險是否超出限額，以便采取措施。D項，風(fēng)險限額控制是當(dāng)風(fēng)險暴露接近或超過限額時，采取相應(yīng)的措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險對沖等，確保風(fēng)險在可承受范圍內(nèi)。而A項風(fēng)險限額預(yù)測并非風(fēng)險限額管理的環(huán)節(jié)，它側(cè)重于對未來風(fēng)險限額可能情況的預(yù)估，不屬于風(fēng)險限額管理中直接對風(fēng)險進(jìn)行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風(fēng)險限額管理環(huán)節(jié)的是A。41、下列關(guān)于商業(yè)銀行進(jìn)行充分信息披露的作用的表述，錯誤的是（）。

A.信息披露能夠強(qiáng)化外部市場對經(jīng)營者行為的約束

B.信息披露會增加審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性

C.信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一

D.信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷對錯。A選項：信息披露能使外部市場及時了解商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況和經(jīng)營者的行為，從而對經(jīng)營者形成約束。比如外部投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等可以根據(jù)披露的信息對商業(yè)銀行的經(jīng)營行為進(jìn)行監(jiān)督和評價，促使經(jīng)營者規(guī)范自身行為，有效強(qiáng)化了外部市場對經(jīng)營者行為的約束，所以該選項表述正確。B選項：信息披露可以為審計人員提供更全面、準(zhǔn)確的信息，有助于審計人員更好地了解商業(yè)銀行的財務(wù)狀況和經(jīng)營情況，從而更準(zhǔn)確地發(fā)表審計意見，降低審計人員發(fā)表不恰當(dāng)審計意見的可能性，而不是增加，所以該選項表述錯誤。C選項：在商業(yè)銀行經(jīng)營中，存在信息不對稱問題，股東與經(jīng)營者之間也存在代理成本。信息披露能夠讓相關(guān)方獲得更多的信息，減少信息不對稱，使股東等利益相關(guān)者更好地監(jiān)督經(jīng)營者，從而降低代理成本，因此信息披露是消除信息不對稱及降低代理成本的有效途徑之一，該選項表述正確。D選項：通過信息披露，商業(yè)銀行可以將自身的經(jīng)營狀況，如資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、風(fēng)險管理等方面的信息，以及經(jīng)營者的決策和管理行為等公開，讓投資者、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、社會公眾等了解，所以信息披露能夠揭示商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況及商業(yè)銀行經(jīng)營者的行為，該選項表述正確。綜上，答案選B。42、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴(yán)重的金融危機(jī)，大量富人和中產(chǎn)階級基于對阿根廷前途的擔(dān)憂紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴(yán)格的資本凍結(jié)措施，包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明（）的變動引發(fā)了國別風(fēng)險。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對引發(fā)國別風(fēng)險因素的理解。A選項，主權(quán)違約是指一個國家不能履行其債務(wù)義務(wù)，通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況，而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合。B選項，銀行業(yè)危機(jī)一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動性嚴(yán)重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象，題干中沒有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機(jī)的關(guān)鍵特征，故B項不正確。C選項，轉(zhuǎn)移事件指的是個人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外等情況，題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件，并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施，進(jìn)而加劇社會動蕩，引發(fā)了國別風(fēng)險，所以C項正確。D選項，政治動蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況，題干重點在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟(jì)行為引發(fā)的一系列后果，并非政治層面的直接動蕩引發(fā)國別風(fēng)險，所以D項不合適。綜上，正確答案選C。43、商業(yè)銀行采用的定量分析方法主要是基于對和的分析。（）

A.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)

B.內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)：外部數(shù)據(jù)

C.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：內(nèi)部控制因素

D.業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境：外部數(shù)據(jù)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在進(jìn)行定量分析時，會綜合運用多種數(shù)據(jù)。內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)能反映銀行自身過往在操作風(fēng)險方面的實際情況，是非常重要的參考依據(jù)；而外部數(shù)據(jù)包含了更廣泛的行業(yè)信息、市場動態(tài)等，有助于銀行從更宏觀和全面的視角去分析風(fēng)險。將內(nèi)部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)與外部數(shù)據(jù)相結(jié)合進(jìn)行分析，能夠更準(zhǔn)確地評估操作風(fēng)險，所以該題應(yīng)選B。A中“外部操作風(fēng)險損失數(shù)據(jù)”表述相對局限，僅聚焦于外部操作風(fēng)險損失，不能涵蓋外部數(shù)據(jù)的豐富內(nèi)涵。C選項“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”和“內(nèi)部控制因素”更多地用于定性分析，而非定量分析的主要基礎(chǔ)。D中“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”屬于定性因素，“外部數(shù)據(jù)”雖然是定量分析中可利用的一部分，但單獨說“業(yè)務(wù)經(jīng)營環(huán)境”不符合定量分析基于數(shù)據(jù)的要求。44、商業(yè)銀行的內(nèi)部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風(fēng)險計量

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系的要素。商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內(nèi)部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權(quán)審批、不相容職務(wù)分離等，對銀行的各類業(yè)務(wù)活動進(jìn)行規(guī)范和約束，以降低風(fēng)險，保證業(yè)務(wù)的正常開展。-C.內(nèi)部監(jiān)督：內(nèi)部監(jiān)督是對內(nèi)部控制體系的有效性進(jìn)行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現(xiàn)內(nèi)部控制中存在的問題，并采取措施加以改進(jìn)，從而保證內(nèi)部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內(nèi)部各層級之間、與外部相關(guān)方之間及時、準(zhǔn)確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務(wù)情況、風(fēng)險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強(qiáng)內(nèi)部控制的有效性。而B選項風(fēng)險計量，它主要是對風(fēng)險的大小、可能性等進(jìn)行量化分析的一種方法和手段，并不是內(nèi)部控制體系的要素。所以本題答案選B。45、下列風(fēng)險都可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)營困難，但導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因通常是（）。

A.操作風(fēng)險

B.信用風(fēng)險

C.戰(zhàn)略風(fēng)險

D.流動性風(fēng)險

【答案】：D

【解析】本題主要考查導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。A項，操作風(fēng)險是指由于不完善或有問題的內(nèi)部操作流程、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風(fēng)險。操作風(fēng)險通常會給商業(yè)銀行帶來一定損失，但一般不會直接導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)。B項，信用風(fēng)險是指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。信用風(fēng)險雖然可能使銀行面臨較大損失，但它不是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。C項，戰(zhàn)略風(fēng)險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過程中，不適當(dāng)?shù)奈磥戆l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來發(fā)展的潛在風(fēng)險。戰(zhàn)略風(fēng)險更多地影響銀行的長期發(fā)展和競爭力，通常也不會直接引發(fā)銀行破產(chǎn)。D項，流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)嚴(yán)重的流動性風(fēng)險，無法按時償還債務(wù)時，就可能導(dǎo)致銀行破產(chǎn)，所以流動性風(fēng)險是導(dǎo)致商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因。綜上所述，答案選D。46、目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。信用評分模型的關(guān)鍵在于（）。

A.辨別分析技術(shù)的運用

B.借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定

【答案】：C

【解析】當(dāng)前應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。對于信用評分模型來說，辨別分析技術(shù)運用只是其中一個方面，并非關(guān)鍵，A不正確。借款人特征變量的當(dāng)前市場數(shù)據(jù)搜集是構(gòu)建模型的一個環(huán)節(jié)，但僅數(shù)據(jù)搜集不能決定模型能否準(zhǔn)確評估信用風(fēng)險，B不正確。借款人特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定是信用評分模型的核心要點。合理選擇特征變量并確定其權(quán)重，才能準(zhǔn)確衡量借款人的信用狀況，是信用評分模型的關(guān)鍵，C正確。單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人違約概率的確定是信用評分模型的結(jié)果體現(xiàn)，而不是關(guān)鍵，D不正確。所以本題答案選C。"47、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】該題核心考查對商業(yè)銀行正確處理投訴和批評以維護(hù)聲譽(yù)相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各描述的恰當(dāng)程度。A選項，商業(yè)銀行將接受投訴和批評視為與客戶/公眾溝通的好時機(jī)是合理的。通過與客戶/公眾的溝通，銀行能夠了解他們的需求和意見，進(jìn)而改進(jìn)自身服務(wù)，這對維護(hù)聲譽(yù)具有積極意義，所以該項描述恰當(dāng)。B選項，商業(yè)銀行學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽(yù)風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗也是可行的。投訴和批評往往能反映出銀行在運營過程中存在的問題，若能從中獲取早期風(fēng)險信息并加以處理，可有效降低聲譽(yù)受損的可能性，該項描述合理。C選項，商業(yè)銀行難以準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響。投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種不確定因素的影響，如事件的傳播范圍、公眾的反應(yīng)等，這些因素復(fù)雜多變且難以精確預(yù)估，所以該項描述最不恰當(dāng)。D選項，商業(yè)銀行通過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險是正確的做法?？蛻舻耐对V和批評能夠為銀行指出運營中的潛在問題，幫助銀行及時發(fā)現(xiàn)并解決這些問題，從而避免聲譽(yù)受損，該項描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。48、正常貸款遷徙率等于（）。

A.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

B.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

C.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

D.(期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額)÷(期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)×100％

【答案】：A

【解析】正常貸款遷徙率的計算公式中，分子是期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額與期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額之和，這是因為我們要統(tǒng)計的是正常類和關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款的總體金額情況。分母是期初正常類貸款余額減去期初正常類貸款期間減少金額，再加上期初關(guān)注類貸款余額減去期初關(guān)注類貸款期間減少金額。這樣計算分母是為了準(zhǔn)確反映在統(tǒng)計期間內(nèi)正常類和關(guān)注類貸款的有效余額情況。A選項的計算公式（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）÷（期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額）×100％，符合正常貸款遷徙率的計算邏輯，是正確的。B選項分子中用“期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額-期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額”，不符合統(tǒng)計正常類和關(guān)注類貸款轉(zhuǎn)變?yōu)椴涣假J款總體金額的要求，錯誤。C選項分母中“期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間減少金額-期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額”，邏輯錯誤，沒有正確反映正常類和關(guān)注類貸款有效余額情況。D選項分母中“期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額”錯誤，正常類貸款期間減少金額應(yīng)是從期初正常類貸款余額中減去，而不是加上。所以本題正確答案是A。49、如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行當(dāng)期的貸款資產(chǎn)情況為，正常類貸款500億，關(guān)注類貸款30億，次級類貸款10億，可疑類貸款7億，損失類貸款3億，如果撥備的一般準(zhǔn)備為15億，專項準(zhǔn)備為8億，特種準(zhǔn)備為2億，則該商業(yè)銀行不良貸款撥備率覆蓋率為（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本題可先根據(jù)不良貸款的定義確定不良貸款的金額，再計算出貸款損失準(zhǔn)備金額，最后根據(jù)不良貸款撥備覆蓋率的計算公式算出結(jié)果。###步驟一：確定不良貸款金額根據(jù)貸款五級分類標(biāo)準(zhǔn)，次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款屬于不良貸款。已知次級類貸款為\(10\)億，可疑類貸款為\(7\)億，損失類貸款為\(3\)億，則不良貸款金額為：\(10+7+3=20\)（億）###步驟二：計算貸款損失準(zhǔn)備金額貸款損失準(zhǔn)備包括一般準(zhǔn)備、專項準(zhǔn)備和特種準(zhǔn)備。已知一般準(zhǔn)備為\(15\)億，專項準(zhǔn)備為\(8\)億，特種準(zhǔn)備為\(2\)億，則貸款損失準(zhǔn)備金額為：\(15+8+2=25\)（億）###步驟三：計算不良貸款撥備覆蓋率不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，其計算公式為：不良貸款撥備覆蓋率=貸款損失準(zhǔn)備÷不良貸款余額×100%。將貸款損失準(zhǔn)備\(25\)億和不良貸款余額\(20\)億代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)綜上，答案選B。50、董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的聲譽(yù)風(fēng)險管理政策和操作流程，并在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險管理職能，負(fù)責(zé)（）聲譽(yù)風(fēng)險。

A.識別、評估、監(jiān)測、避免

B.識別、避免、監(jiān)測、控制

C.避免、評估、監(jiān)測、控制

D.識別、評估、監(jiān)測、控制

【答案】：D

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險管理是商業(yè)銀行管理中的重要環(huán)節(jié)，需要一套科學(xué)合理的流程來有效應(yīng)對聲譽(yù)風(fēng)險。對于聲譽(yù)風(fēng)險，首先要進(jìn)行識別，即明確可能面臨的聲譽(yù)風(fēng)險因素，確定哪些情況可能對銀行聲譽(yù)造成影響，這是聲譽(yù)風(fēng)險管理的基礎(chǔ)步驟。接著進(jìn)行評估，對識別出的聲譽(yù)風(fēng)險進(jìn)行分析和衡量，評估其發(fā)生的可能性以及一旦發(fā)生可能帶來的影響程度，從而為后續(xù)決策提供依據(jù)。然后是監(jiān)測，在銀行日常運營過程中持續(xù)關(guān)注聲譽(yù)風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險變化，以便能夠迅速做出反應(yīng)。最后是控制，根據(jù)識別、評估和監(jiān)測的結(jié)果，采取相應(yīng)的措施來降低聲譽(yù)風(fēng)險的負(fù)面影響，將聲譽(yù)風(fēng)險控制在可接受的范圍內(nèi)。A中“避免”聲譽(yù)風(fēng)險表述不準(zhǔn)確，聲譽(yù)風(fēng)險在實際運營中很難完全避免，只能通過有效的管理措施來降低其發(fā)生的可能性和影響程度。B中“避免”同樣不恰當(dāng)，并且順序不符合聲譽(yù)風(fēng)險管理的科學(xué)流程。C中“避免”作為第一步不符合實際情況，聲譽(yù)風(fēng)險是客觀存在的，不能一開始就避免，應(yīng)先識別。而D選項“識別、評估、監(jiān)測、控制”符合聲譽(yù)風(fēng)險管理的科學(xué)流程和實際操作要求。所以本題正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行評估的要素有（）。

A.全面及時的識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會和高級管理層的監(jiān)督

D.全面的審計與內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定

【答案】：ABCD

【解析】本題考查監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行評估的要素。A選項，全面及時的識別、計量、監(jiān)測和控制風(fēng)險是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的核心工作。只有能夠準(zhǔn)確識別各類風(fēng)險，對其進(jìn)行合理計量，持續(xù)監(jiān)測風(fēng)險狀況并及時采取控制措施，才能有效管理風(fēng)險，因此這是評估風(fēng)險管理的重要要素。B選項，良好的管理信息系統(tǒng)能夠為商業(yè)銀行提供準(zhǔn)確、及時、全面的信息支持。通過管理信息系統(tǒng)，銀行可以更好地了解自身的風(fēng)險狀況，輔助決策制定，提升風(fēng)險管理的效率和效果，所以是評估要素之一。C選項，有效的董事會和高級管理層的監(jiān)督是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的關(guān)鍵。董事會和高級管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險管理的戰(zhàn)略和政策，監(jiān)督風(fēng)險管理的執(zhí)行情況，確保銀行的風(fēng)險管理工作符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，對銀行的穩(wěn)健運營至關(guān)重要，屬于評估要素。D選項，全面的審計與內(nèi)部控制可以對商業(yè)銀行的風(fēng)險管理活動進(jìn)行監(jiān)督和評價，及時發(fā)現(xiàn)和糾正存在的問題，保證銀行內(nèi)部的各項業(yè)務(wù)活動合法合規(guī)，有效防范風(fēng)險，是評估風(fēng)險管理的重要方面。而E選項適當(dāng)?shù)恼?、措施和?guī)定只是商業(yè)銀行風(fēng)險管理的一部分內(nèi)容，它本身并不能涵蓋風(fēng)險管理評估的所有要素，單獨這一項不能全面體現(xiàn)監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險管理的評估要點。綜上所述，答案選ABCD。2、針對操作風(fēng)險的壓力情景，包括但不限于受到以下重大操作事件影響（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.信息科技系統(tǒng)事件

D.實物資產(chǎn)的損壞

E.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：ABCD

【解析】此題考查針對操作風(fēng)險的壓力情景所包含的重大操作事件。A選項，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，是會對操作風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的事件，會產(chǎn)生操作風(fēng)險壓力，所以A正確。B選項，外部欺詐事件即第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，這類事件同樣會給操作帶來風(fēng)險壓力，所以B正確。C選項，信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件，信息科技系統(tǒng)在現(xiàn)代操作中至關(guān)重要，其出現(xiàn)事件會帶來操作風(fēng)險壓力，所以C正確。D選項，實物資產(chǎn)的損壞是指因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件，這也會直接影響操作的正常進(jìn)行，帶來操作風(fēng)險壓力，所以D正確。E選項在題目所給答案中未包含，說明其不屬于此處針對操作風(fēng)險的壓力情景所涉及的重大操作事件。綜上，答案選ABCD。3、常用的市場風(fēng)險限額包括()。

A.頭寸限額

B.風(fēng)險價值限額

C.止損限額

D.損失限額

E.追索限額

【答案】：ABC

【解析】本題考查常用的市場風(fēng)險限額的類型。A選項，頭寸限額是指對總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它可以幫助控制交易的規(guī)模，從而對市場風(fēng)險進(jìn)行有效管理，是常用的市場風(fēng)險限額之一。B選項，風(fēng)險價值限額是指對基于量化方法計算出的市場風(fēng)險計量結(jié)果來設(shè)定限額，通過設(shè)定該限額，可以在一定置信水平下控制市場風(fēng)險的暴露程度，是常用的市場風(fēng)險限額。C選項，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時，就會及時進(jìn)行平倉等操作，以避免損失進(jìn)一步擴(kuò)大，屬于常用的市場風(fēng)險限額。D選項，損失限額并不是市場風(fēng)險限額中的常用類型，在市場風(fēng)險管理中，一般不以此作為主要的限額控制指標(biāo)。E選項，追索限額通常是在信用風(fēng)險管理等其他領(lǐng)域可能涉及的概念，并非市場風(fēng)險限額的常見類型。綜上，常用的市場風(fēng)險限額包括頭寸限額、風(fēng)險價值限額和止損限額，答案選ABC。4、良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下列事件可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的有（）。

A.內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮

B.違反用工法

C.缺乏經(jīng)營特色

D.金融產(chǎn)品／服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷

E.缺乏社會責(zé)任感

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。良好的聲譽(yù)風(fēng)險管理有助于提升商業(yè)銀行的盈利能力和實現(xiàn)長期戰(zhàn)略目標(biāo)，下面對可能引發(fā)商業(yè)銀行聲譽(yù)風(fēng)險的情況逐一分析：A：內(nèi)控缺失導(dǎo)致違規(guī)案件層出不窮。內(nèi)控缺失會使得銀行內(nèi)部管理混亂，違規(guī)案件不斷出現(xiàn)，這會嚴(yán)重?fù)p害銀行在公眾心中的形象和信譽(yù)。利益相關(guān)方如客戶、投資者等會對銀行的安全性和可靠性產(chǎn)生質(zhì)疑，進(jìn)而引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險。B：違反用工法。違反用工法會引發(fā)一系列內(nèi)部和外部問題，如員工不滿、勞動糾紛曝光等。這些負(fù)面事件傳播出去，會讓外界認(rèn)為銀行管理不善、不尊重員工權(quán)益，從而對銀行聲譽(yù)造成負(fù)面影響。C：缺乏經(jīng)營特色。在競爭激烈的金融市場中，缺乏經(jīng)營特色會使銀行難以在眾多競爭對手中脫穎而出，客戶可能認(rèn)為該銀行沒有獨特的價值和優(yōu)勢，逐漸失去對其的關(guān)注和信任，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)。D：金融產(chǎn)品/服務(wù)存在嚴(yán)重缺陷。金融產(chǎn)品和服務(wù)是銀行與客戶直接接觸的重要方面，如果存在嚴(yán)重缺陷，會給客戶帶來損失或不便，客戶會對銀行的專業(yè)性和服務(wù)質(zhì)量產(chǎn)生不滿，這種負(fù)面評價一旦傳播，將嚴(yán)重?fù)p害銀行聲譽(yù)。E：缺乏社會責(zé)任感并非一定會引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險。雖然具有社會責(zé)任感有助于提升銀行的聲譽(yù)，但缺乏社會責(zé)任感并不必然導(dǎo)致直接的、明顯的聲譽(yù)損害，不像前面ABCD項那樣與聲譽(yù)風(fēng)險有直接且緊密的聯(lián)系。綜上所述，答案選ABCD。5、在有限的資源約束下，采用風(fēng)險為本的監(jiān)管是一種最具成本效益的選擇，其發(fā)揮的重要作用有（）。

A.明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密

B.把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上

C.明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度

D.更多借鑒內(nèi)部管理和外部審計的結(jié)果，減少低風(fēng)險業(yè)務(wù)的測試量和重復(fù)勞動，提高現(xiàn)場工作效率

E.通過事前對風(fēng)險的有效識別，可根據(jù)每個機(jī)構(gòu)的風(fēng)險特點設(shè)計檢查和監(jiān)管方案

【答案】：ABCD

【解析】采用風(fēng)險為本的監(jiān)管在有限資源約束下是極具成本效益的選擇，以下分析其發(fā)揮的重要作用：A：明確了非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查的職責(zé)，使二者分工更清晰、結(jié)合更緊密。風(fēng)險為本的監(jiān)管模式能合理界定非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查各自的工作范圍和職責(zé)，避免職責(zé)不清與工作重疊，讓兩種監(jiān)管方式相互配合、協(xié)同作戰(zhàn)，提升監(jiān)管的整體效能。B：把監(jiān)督重心轉(zhuǎn)移到銀行風(fēng)險管理和內(nèi)部控制質(zhì)量的評估上。這種監(jiān)管方式更關(guān)注銀行自身風(fēng)險管理和內(nèi)部控制的狀況，有助于銀行建立健全風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度，從源頭上防范風(fēng)險，增強(qiáng)銀行抵御風(fēng)險的能力。C：明確監(jiān)管的風(fēng)險導(dǎo)向，提高銀行管理層對風(fēng)險管理的關(guān)注程度。以風(fēng)險為導(dǎo)向的監(jiān)管能讓銀行管理層認(rèn)識到風(fēng)險管理的重要性，促使他們將更多精力和資源投入到風(fēng)險