公司差旅費報銷管理制度公司差旅費報銷管理制度「篇一」1目的規(guī)范出差費用支出，著勤儉節(jié)約，辦好事，辦實事，降低成本。2范圍適用于公司因公出差人員。3職責3.1出差人員負責“差旅費報銷單”的填制。3.2各有關部門負責人負責“差旅費報銷單”的簽批。3.3財務部門審核人員負責差旅費的審核。3.4公司有關領導負責差旅費的審批。4措施和辦法4.1差旅費報銷的內容：飛機票(包括人身保險費、機場建設費)、輪船票、火車票、客運汽車票、出租車票、途中伙食補貼費、住宿費、夜間補貼費、通行費、停車費、市內公交車費、行李費、郵寄費、搬運費、會議費、培訓費等。4.2出差期間伙食補貼標準4.2.1本部人員在路橋地區(qū)(各鎮(zhèn))出差期間伙食補貼每天按9元計算，其中：早餐1.50元，中餐3.50元，晚餐4元。4.2.2本部人員在臺州地區(qū)(不含市區(qū)內)上海辦事處人員在上海地區(qū)出差期間伙食補貼每天按15元計算，其中：早餐2元，中餐6元，晚餐7元。4.2.3其他地區(qū)出差期間伙食補貼每天按20元計算，其中：早餐3元，中餐8元，晚餐9元。4.2.4試用期未轉正人員其伙食補貼按上述標準的70%計發(fā)。4.2.5參加各類學習、培訓等，主辦或接待單位未提供伙食的，按上述標準的70%計發(fā)。若出差人員在出差期間以公司名義請客或被請的，應自覺剔除伙食補貼。4.3夜間補貼因工作需要通宵(指夜間乘車至凌晨2時后且連續(xù)乘車超過4小時)乘坐普通列車硬座或汽車的，每夜補貼30元。駕駛員夜間連續(xù)駕駛車輛四小時至零點以后至次日兩點以前的，每人每夜補貼30元，超過兩點的每人每夜補貼40元。4.4駕駛汽車里程補貼公司自備汽車里程補貼每公里按0.05元計發(fā)，汽車里程補貼以里程表實際表示數(shù)為依據(jù)，每月統(tǒng)計核報一次。4.5住宿費標準4.5.1公司總經(jīng)理出差縣市級以下地區(qū)，按120元/夜報銷;縣市級以上地區(qū)，按150元/夜報銷。4.5.2公司副總經(jīng)理、總工程師出差縣市級以下地區(qū)，按90元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按120元/夜報銷。4.5.3公司副總工程師出差縣市級以下地區(qū)，按80元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按100元/夜報銷。4.5.4中層干部出差縣市級以下地區(qū)，按70元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按80元/夜報銷。4.5.5其他人員出差到縣市級以下地區(qū)，按50元/夜報銷;地市級以上地區(qū)，按70元/夜報銷。4.5.6兩人或三人一同出差，原則上合住一個標準房間，其報銷標準分別按上述各自標準的70%報銷。4.5.7下屬員工隨同領導一起出差合住一個房間，應根據(jù)就高原則報銷。4.6住宿費獎罰標準出差人員住宿費超標(總經(jīng)理批準的除外)或節(jié)約，均按其差額部分的70%獎罰。4.7差旅費報銷程序出差人員出差后于規(guī)定時間內依相關費用憑證填寫“差旅費報銷單”，交由部門主管進行初審后，隨同費用控制手冊交至財務部進行審核和登記，再送交公司總經(jīng)理簽批，超過公司總經(jīng)理審批權限的還應送至上級公司領導批準，完畢后方可至出納處領款。4.8其他4.8.1出差費用報銷人應在出差回來后的五天內辦理報銷手續(xù)，如確因客觀原因無法在規(guī)定時間內辦理報銷手續(xù)，須經(jīng)最終審批者同意。4.8.2參加各種學習、培訓、考察、調研或出差的人員，報銷時應一律交回各種材料、文件并提供書面報告或小結，交最終審批者收執(zhí)或傳閱。4.8.3住宿費和車、船、飛機等各種費用應憑有效票據(jù)報銷，對于未提供單據(jù)或發(fā)生丟失的，按其住宿報銷標準或規(guī)定票價的50%報銷，出差到原籍地的，不予報銷住宿費，借住在親友處，按50%給予獎勵。4.8.4出差期間市內交通工具一般情況下乘坐公交車，特殊情況可以乘坐出租車，由公司總經(jīng)理審批。4.8.5因公出差人員途中乘坐飛機、火車軟臥、輪船二等艙以上的，須報上級公司總經(jīng)理審批。飛機票、車票、船票等如有打折，應按打折后的實際金額報銷。4.8.6駕駛員報銷汽車通行費，應附上經(jīng)有關人員批準后的“出車通知單”，回廠2天內報銷。4.8.7差旅費的審批權限，按《財務收支權限審批程序表》辦理。公司差旅費報銷管理制度「篇二」一、辦理程序

二、費用標準

地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷（含副總經(jīng)理，下同）經(jīng)理18013012010080其余人員1501101008060地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷經(jīng)理6040404040其余人員6040404040地區(qū)/人員特區(qū)直轄市省會城市省轄市縣級市及以下總經(jīng)理實報實銷經(jīng)理108553其余人員108553工具/人員飛機火車輪船長途汽車出租車總經(jīng)理普通艙軟臥軟座二等艙實報實報經(jīng)理預申請硬臥硬座三等艙可乘實報其余人員——硬臥硬座三等艙可乘預申請三、報銷辦法

四、補充規(guī)定

五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。

公司差旅費報銷管理制度「篇三」為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結合本公司的實際情況，特制定本制度。一、差旅費開支范圍：適用于公司員工出差期間的住宿費、車船費（含乘飛機費用）、伙食補助費、交通補助費以及零星雜支。1、交通補助費和伙食補助費按出差的自然天數(shù)計算，住宿費按實際出差住宿天數(shù)計算。2、車船費在規(guī)定的標準范圍內按憑據(jù)據(jù)實報銷，零星雜支在規(guī)定范圍內按憑據(jù)報銷，各分廠部門必須嚴格控制。3、出差期間發(fā)生的招待費不在差旅費開支范圍內，按招待費用管理規(guī)定報銷。4、出差應選擇價格較低的交通工具，需乘坐飛機時，經(jīng)董事長事先批準，可坐普通艙。需乘坐輪船的，公司副總經(jīng)理以上領導可乘坐二等艙外，其他人員只允許乘坐三等以下艙。出入機場據(jù)實報銷機場大巴車費，經(jīng)董事長特別批準可報銷的士費。二、出差借款審批程序：各分廠、部室出差人員借款時，必須填寫借款單并注明出差地點，由部門負責人及公司分管領導簽字，方能到財務部門辦理借款手續(xù)，財務部門按照“前帳不清、后帳不借”的原則，認真審核后方能借款。三、差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，回廠一周之內必須辦理報銷手續(xù)，應填寫《差旅費報銷單》，并列明事由、時間、線路后交部門負責人審核簽字，如實際報銷與借款地點不符時應由公司分管領導簽字，再交財務部門審核簽字后，按差旅費報銷制度執(zhí)行。四、出差費用標準：1、工作人員區(qū)外出差：1.1住宿費限額內憑票報銷，限額如下：總經(jīng)理每天70元。副總及銷售人員每天60元。其他人員每天50元。限額之內節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。1.2市內交通費憑票報銷，每人每天15元。限額之內節(jié)約歸己，超限額的，超出部分自理。1.3伙食費補助標準上海、深圳、珠海、廈門、汕頭、廣州、海南等城市每人每天補助30元，其余地區(qū)每人每天補助15元。1.4長途汽車、高速大巴、臥輔汽車符合出差目的地可憑票報銷。1.5乘坐列車報銷標準：將火車硬座票、臥輔票、空調費、寄存費、不坐臥輔的補助費、夜間坐車的補助費、訂票費合并為綜合旅費。凡出差500公里以上者憑火車票以每公里0.24元計發(fā)綜合旅費，不再另外報銷上述費用。500公里以內乘坐火車出差人員，按車票記載金額報銷。1.6會務費：（1）工作人員外出參加會議，應嚴格控制參會人數(shù)，凡需開支會務費須持會議通知或參會申請，經(jīng)部門主管簽字批準方可開支。（2）參會出差途中按規(guī)定標準報銷。會議期間凡交納（含食宿）會務費的，其會議期間伙食補助費、住宿費不予報銷，會議期間食宿費用自理或未交納會務費的，按本規(guī)定對應報銷標準報銷。公司差旅費報銷管理制度「篇四」XX有限公司差旅費報銷制度第一章總則第一條為了加強對出差、駐外人員的管理，保證出差、駐外人員工作和生活的需要，確保出差期間工作任務的順利完成，特制定本制度。第二條本制度適用于江蘇XX房地產發(fā)展有限公司及其分(子)公司，下屬控股子公司應參照執(zhí)行。第二章差旅費報銷細則第三條出差是指因公需要離開公司所在城市外出辦理公務，包括：外出經(jīng)濟往來接洽、參加會議、市場調研、市場促銷、物資采購、培訓學習、招聘招工、參觀訪問等。第四條出差應本著厲行節(jié)約、方便工作的原則，不必出差的公務，應以書信、電話、傳真、電子郵件等方式來完成。第五條各部門應嚴格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務的期限，確定合理的出差日期;出差途中除因病或遇意外災害，或因實際工作需要，提前電話請示相關領導批準延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費，并按制度酌情處理。第六條出差人員應嚴格履行報批手續(xù)，填寫因公出差單，并辦好工作交接。(一)國內出差的，六日內由部門負責人核準，六日以上由主管副總裁核準，并在人力資源部備案。(二)部門總經(jīng)理以上人員出差，一律由總裁核準。(三)國外出差，一律由總裁核準。第七條出差費用的報銷：(一)往返交通費、住宿費標準范圍內據(jù)實報銷，超支部分自理。(二)出差地的市內交通費本著厲行節(jié)約的原則，盡可能乘坐地鐵、公交車等交通工具，無特殊情況，打的費不予報銷。(三)出差期間的膳食補貼按標準報銷;到分(子)公司、項目部出差的享受在途補貼，不享受住勤補貼;集團內部人員相互間招待所發(fā)生的費用，不得報銷。第八條出差人員任務完成后，應及時回公司人力資源部進行銷差，同時向管理部提交一份出差報告，并在一周內報銷相關費用;如有暫借款的，應結清暫支款。一周內未歸還暫借款者，財務部應于當月工資中先予扣回，等報銷時再行核付。第九條國內出差地點，根據(jù)當?shù)氐纳钏郊拔飪r水平，分為以下二類：甲區(qū)：上海、廣州、北京、深圳、海南，乙區(qū)：除甲區(qū)及南京市以外的其他地區(qū)。第十條依職務或級別，出差人員可乘坐規(guī)定標準及標準以下的交通工具。具體標準如下表：(一)搭乘公司的交通工具者，不得再報銷交通費。(二)乘座火車從晚上20：00到次日早晨7：00之間超過6小時，或連續(xù)乘車超過12小時的，可以乘座火車硬臥。(三)與領導一道出差，可選擇與領導同等的交通工具。(四)所有總經(jīng)理(含)以下人員原則上不得乘飛機，若遇緊急事務，本著效率優(yōu)先的原則，經(jīng)總裁或其授權人批準后可予以報銷。第十一條出差人員在外住宿，按職務級別享受相應標準(如下表)：(一)住宿費報銷時，必須附有符合稅務部門規(guī)定的住宿費發(fā)票，標準以內據(jù)實報銷，超支部分個人自理。(二)同性兩人(含兩人)以上出差的，本著厲行節(jié)約的原則，原則上要求兩人同住一個房間，費用以單人職務中最高者核報(總裁助理以上人員除外)。第十二條出差人員按出差天數(shù)，發(fā)給伙食補貼，補貼標準如下表：(一)出差有公務應酬的，不再享受伙食補貼。(二)外出參加會議、參觀訪問的，如主辦方提供食宿的，則不再享受伙食補貼。(三)分(子)公司、項目部具備食宿條件的，原則上要求在分公司、項目部食宿，否則費用不予報銷。第十三條工作人員趁出差或調動工作之便，事先經(jīng)領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車船費，扣除直線單程車船費，多開支的部分個人自理。第十四條出差人員在報銷差旅費時，必須在發(fā)票報銷單的底部附上經(jīng)批準的出差單(部門負責人出差必須附經(jīng)董事長批準的出差單)，部門總經(jīng)理以上人員及所有涉外的(含香港、臺灣、澳門)出差由行政部統(tǒng)一登記后報總裁或其授權人審批，對外出考察的，須同時附考察報告(一式兩份：一份交財務部留存、一份交行政部留存)和相關考察資料(如圖片、像片、資料、碟片等)，否則，財務部將拒絕報銷。第十五條票據(jù)報銷的要求，見《發(fā)票報銷管理規(guī)定》，對于不符合要求的票據(jù)，財務部有權拒收并要求糾正。第三章駐勤補貼細則第十六條派外駐勤是指因工作需要由集團公司派往外地分公司工作、參加外地項目施工建設，連續(xù)在外工作時間超過一個月以上者。第十七條由集團公司派至外地分公司的人員，若在當?shù)氐淖∷抻蓡T工個人解決的，按分公司所在地的類別(甲區(qū)、乙區(qū))，分別給予住房補貼500元/月或、300元/月，分公司無食堂的，給予伙食補貼：450元/月(甲區(qū))、300元/月(乙區(qū))，聘用合同中另行約定的除外。第十八條集團在外地的施工建設、裝飾裝璜等項目，其駐勤人員食宿由項目部統(tǒng)一安排的，按每人每天10元的標準發(fā)放補貼，由項目部統(tǒng)一結算。第十九條駐勤人員因工作需要，經(jīng)部門負責人同意，回集團公司述職、處理公務的，其往返交通費參照差旅費報銷辦法執(zhí)行，不再享受伙食補貼。第四章附則第二十條本規(guī)定解釋權歸財務部，監(jiān)督權歸總經(jīng)辦。第二十一條本規(guī)定從董事長批準之日起執(zhí)行，前期相關報銷規(guī)定自行廢止。公司差旅費報銷管理制度「篇五」為了加強公司的財務管理，合理調度資金，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)和各項財政政策，結合本公司的具體情況制定以下規(guī)定。一、審批權限1、日常費用支出須經(jīng)經(jīng)理簽字同意，方可執(zhí)行;2、公司員工所有報銷必須經(jīng)財務部門負責人和公司總經(jīng)理簽字同意后，匯總交予出納報銷。二、請款審批手續(xù)1、請款人員因公需要領用現(xiàn)金時，應填寫“借款單”由總經(jīng)理簽字。2、請款人員執(zhí)審批簽字后的“借款單”到財務部，財務負責人根據(jù)公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經(jīng)會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付。3、收款人員須出具收據(jù)，交由財務部門備案。三、各種費用列支規(guī)定1、普通辦公用品和車間日常用品根據(jù)本公司一個月需要量購入，集中填寫采購申請單，經(jīng)總經(jīng)理簽字審批后采購，采購經(jīng)手人和驗收人簽字后報批，需附采購申請單(已審批簽字)、送貨簽收單、領用人簽收單。2、大宗辦公用品、生產材料及零部件采購，必須簽訂購銷合同，實報實銷。3、差旅費報銷。各類員工出差前需填寫出差申請單，詳細列明出差事由、出差地點、出差往返時間等信息，經(jīng)部門負責人和公司總經(jīng)理簽字同意后方可執(zhí)行。差旅費報銷內容具體為：(1)全額報銷自公司至出差目的地的往返車、船票以及地區(qū)間長途交通費用，原則為各類人員出發(fā)不得乘坐飛機，特殊情況須在乘機前經(jīng)公司總經(jīng)理批準，否則不予報銷;船票僅限三等倉位，超標部分不予報銷;乘火車300公里以上，可報銷硬臥鋪車票;(2)住宿費每日元以內方可報銷，餐費每日元以內方可報銷，特殊情況須附詳細說明，經(jīng)財務部門和總經(jīng)理審核批準;(3)員工出差期間如發(fā)生業(yè)務招待費，須經(jīng)公司總經(jīng)理同意，并且事后在費用憑據(jù)上簽字，具體報銷原則參照業(yè)務招待費相關要求執(zhí)行。4、業(yè)務招待費。業(yè)務招待費應堅決貫徹“可接待可不接待，不接待”、“可參與可不參與人員，不參與”、“可發(fā)生可不發(fā)生費用，不發(fā)生”、“態(tài)度熱情，費用從簡”的原則，經(jīng)財務部門和總經(jīng)理審核通過，實報實銷。5、車輛費，包括停車費、路橋費、加油費等。報銷單據(jù)需注明時間、地點、事由。6、打車費。報銷單據(jù)需備注時間、地點、事由，否則不予報銷。7、電話費。辦公室座機電話費用實報實銷，以電信部門繳費單據(jù)為準。個人手機話費報銷實行崗位制，即特殊崗位需要報銷手機話費的須經(jīng)總經(jīng)理簽字審批，明確報銷額度，并書面?zhèn)浒傅截攧詹块T，方可執(zhí)行報銷。8、水電費。實報實銷，以相關單位繳費單據(jù)為準。9、各部門需訂報刊、雜志，先報行政部門初審，經(jīng)總經(jīng)理同意后，由行政部門統(tǒng)一辦理。所需費用實報實銷，以業(yè)務受理單據(jù)為準。10、職工參加各種培訓學習班及職稱職務考試，事先應征得所在部門及公司的同意，在成績合格后，其費用方可報銷。11、各種應交稅金。12、各月發(fā)放工資。13、向金融機構辦理結算業(yè)務時發(fā)生的郵電、手續(xù)費、貸款利息。14、其他費用報銷標準結合實際情況確定，無特殊原因，任何人員的個人消費均不得報銷。謊包費用，一旦發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。四、報銷管理要求1、費用報銷流程：填寫費用報銷單→部門負責人簽字→財務部門簽字→總經(jīng)理簽字→財務部(出納)支付。2、以上各種報銷發(fā)票，必須為國家統(tǒng)一發(fā)票，經(jīng)營性收款收據(jù)一律不能報銷入賬，特殊情況須經(jīng)總經(jīng)理同意。3、發(fā)票上抬頭必須和報銷單位一致，否則不能報銷。4、各種開支必須符合國家財稅法規(guī)，報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據(jù)和發(fā)票。5、財務人員對報銷憑據(jù)的合法性、真實性、合理性予以復核，對不符合報銷規(guī)定的單據(jù)，財務應要求更換。無法更換的，財務部門可拒絕報銷。6、大額結算的費用，應通過銀行結算。7、自制報銷單據(jù)，由財務部統(tǒng)一設計格式，做到規(guī)范、整潔。8、報銷單據(jù)一般不得涂改，如有改動，外來發(fā)票應由對方單位加蓋公章，自制憑證應由經(jīng)手人蓋章，否則不予報銷。9、對外簽訂的各種合同、協(xié)議及內部員工與公司簽訂的各種協(xié)議需送財務部一份，作為財務收、付款依據(jù)，對無依據(jù)的支付款項，財務部門應拒絕支付。五、報銷時間要求購買原材料及零部件、支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內報銷。員工報銷其他費用，自費用發(fā)生之日起一周內按規(guī)定程序進行報批，逾期并無正當理由的，視為自動放棄。本制度自頒布之日起執(zhí)行，解釋權歸所有。公司差旅費報銷管理制度「篇六」為了確保公司業(yè)務的正常進行，加強公司差旅費報銷的管理，在合理和節(jié)約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本制度。一、差旅費報銷標準差旅費是指員工因公出差期間產生的住宿費、車船費(含乘飛機費用)、伙食補助費、交通補助費等各種費用。住宿費按出差實際天數(shù)在規(guī)定的標準內憑據(jù)報銷;車船費、交通費憑原始單據(jù)報銷;伙食補助費一般按出差的合并天數(shù)計算包干使用。1、住宿標準(單位：元/天)：地區(qū)/人員直轄市省會城市省轄市縣級市及以下經(jīng)理180150120100其他人1)員工出差住宿費在規(guī)定的限額內，按實際住宿的天數(shù)憑據(jù)(發(fā)票)報銷，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷。(2)出差人員到本人家庭所在地出差住在家里或客戶、關系單位等提供住宿時，公司一律不予報銷住宿費。(凡在車上、船上過夜，不再報銷住宿費)(3)住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報銷;如有經(jīng)理和同性員工一同出差，按經(jīng)理