2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理測(cè)試卷附有答案詳解第一部分單選題(50題)1、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定只在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)于集中于一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.敞口限額

C.經(jīng)濟(jì)資本限額

D.期限限額

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額設(shè)定的作用。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額主要是針對(duì)交易對(duì)手設(shè)置的，目的是控制與特定交易對(duì)手的交易風(fēng)險(xiǎn)，而非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定是為了控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，防止頭寸過(guò)于集中于一個(gè)國(guó)家或地區(qū)，這與題干中描述的限額作用相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是基于銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)能力而設(shè)定的，是為了確保銀行在一定風(fēng)險(xiǎn)水平下能保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，并非專門用于控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，期限限額主要是對(duì)業(yè)務(wù)期限進(jìn)行限制，以管理不同期限的風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。2、在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案中，對(duì)于影響顯著，發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)應(yīng)的戰(zhàn)略實(shí)施方案是（）。

A.盡量避免，高度重視

B.必須采取管理措施，密切關(guān)注

C.可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)

D.接受風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及實(shí)施方案里，會(huì)依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響程度和發(fā)生可能性將風(fēng)險(xiǎn)劃分成不同類別，并匹配相應(yīng)的應(yīng)對(duì)策略。對(duì)于影響顯著且發(fā)生可能性較高的風(fēng)險(xiǎn)，因其可能給組織帶來(lái)嚴(yán)重?fù)p失，所以需要采取最為謹(jǐn)慎和積極的應(yīng)對(duì)措施。A：盡量避免，高度重視。這種應(yīng)對(duì)方式體現(xiàn)出對(duì)該類風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)肅態(tài)度，因?yàn)檫@類風(fēng)險(xiǎn)影響大、發(fā)生可能性高，一旦發(fā)生會(huì)產(chǎn)生嚴(yán)重后果，所以要盡最大可能去規(guī)避。這是針對(duì)高影響、高可能性風(fēng)險(xiǎn)最合適的戰(zhàn)略實(shí)施方案。B：必須采取管理措施，密切關(guān)注。此策略通常適用于影響較大但發(fā)生可能性相對(duì)低一些的風(fēng)險(xiǎn)，該類風(fēng)險(xiǎn)雖也需要一定管理，但緊迫性不如影響顯著且發(fā)生可能性高的風(fēng)險(xiǎn)。C：可以接受風(fēng)險(xiǎn)、持續(xù)監(jiān)測(cè)。一般適用于影響較小、發(fā)生可能性也較小的風(fēng)險(xiǎn)，這類風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失在可承受范圍內(nèi)，所以可以選擇接受并持續(xù)觀察。D：接受風(fēng)險(xiǎn)。這往往針對(duì)的是影響極小、發(fā)生可能性極低的風(fēng)險(xiǎn)，其對(duì)組織的運(yùn)營(yíng)幾乎沒(méi)有實(shí)質(zhì)性影響，所以可以直接接受。綜上，答案是A。3、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場(chǎng)環(huán)境。（）情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。

A.中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面的對(duì)外開(kāi)放，競(jìng)爭(zhēng)加劇

B.房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期

C.中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)

D.客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在何種情況下不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃。商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃需定期審核或修正以適應(yīng)市場(chǎng)環(huán)境變化。A項(xiàng)：中國(guó)銀行業(yè)實(shí)行全面對(duì)外開(kāi)放且競(jìng)爭(zhēng)加劇，這是外部市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生了重大變化。在這種競(jìng)爭(zhēng)更為激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無(wú)法適應(yīng)新的競(jìng)爭(zhēng)格局，需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃進(jìn)行調(diào)整以應(yīng)對(duì)新的挑戰(zhàn)和機(jī)遇。B項(xiàng)：房貸市場(chǎng)長(zhǎng)期看好，但遇到緊縮的貨幣政策導(dǎo)致房貸產(chǎn)品計(jì)劃推行不如預(yù)期。這僅僅是在既定戰(zhàn)略規(guī)劃下，某個(gè)具體業(yè)務(wù)（房貸業(yè)務(wù)）受到了臨時(shí)性政策因素的影響。這種情況并非戰(zhàn)略層面的根本性改變，只是短期業(yè)務(wù)執(zhí)行中的問(wèn)題，可以通過(guò)調(diào)整業(yè)務(wù)執(zhí)行策略來(lái)應(yīng)對(duì)，而不需要調(diào)整整個(gè)戰(zhàn)略規(guī)劃。C項(xiàng)：中小企業(yè)逐漸成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的主要力量，而銀行一直為大型國(guó)有企業(yè)提供貸款服務(wù)。這表明市場(chǎng)主體結(jié)構(gòu)發(fā)生了重大變化，銀行原有的客戶定位和服務(wù)模式可能無(wú)法適應(yīng)新的市場(chǎng)環(huán)境。為了更好地滿足市場(chǎng)需求和提高自身競(jìng)爭(zhēng)力，銀行需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，開(kāi)拓中小企業(yè)貸款市場(chǎng)。D項(xiàng)：客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化并提出新的需求，這直接影響到商業(yè)銀行的目標(biāo)客戶群體和服務(wù)內(nèi)容。銀行需要根據(jù)客戶結(jié)構(gòu)和需求的變化來(lái)調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃，以提供更符合客戶需求的金融產(chǎn)品和服務(wù)。綜上，答案選B。4、全球金融危機(jī)過(guò)后，解決系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)（G-SIFIs）帶來(lái)的“大而不能倒”問(wèn)題已經(jīng)成為國(guó)際監(jiān)管改革的重點(diǎn)，（）于2011年提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施。

A.金融穩(wěn)定理事會(huì)

B.世界銀行

C.國(guó)出貨幣基金組織

D.巴塞爾委員會(huì)

【答案】：A

【解析】本題主要考查提出加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織。全球金融危機(jī)后，解決系統(tǒng)重要性金融機(jī)構(gòu)帶來(lái)的“大而不能倒”問(wèn)題成為國(guó)際監(jiān)管改革重點(diǎn)。A選項(xiàng)金融穩(wěn)定理事會(huì)在2011年提出了一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施，所以A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)世界銀行的宗旨是向成員國(guó)提供中長(zhǎng)期貸款與投資，促進(jìn)成員國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和社會(huì)的進(jìn)步，并非提出加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)國(guó)際貨幣基金組織的主要職責(zé)是監(jiān)察貨幣匯率和各國(guó)貿(mào)易情況，提供技術(shù)和資金協(xié)助，確保全球金融制度運(yùn)作正常，與本題所提及的一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管的管理措施無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)巴塞爾委員會(huì)是一個(gè)國(guó)際銀行監(jiān)管組織，主要致力于制定銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)等，但并非2011年提出一攬子加強(qiáng)系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管管理措施的組織，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。5、下列關(guān)于專有信息和保密信息的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.專有信息的特點(diǎn)是如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

B.有關(guān)客戶的信息經(jīng)常是保密的

C.某些項(xiàng)目為保密信息和專有信息，銀行可以不披露具體的項(xiàng)目

D.專有和保密信息必須對(duì)要求披露的信息進(jìn)行一性信息披露，不用解釋未披露的事實(shí)和原因

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)專有信息和保密信息相關(guān)說(shuō)法的判斷。A項(xiàng)：專有信息具有獨(dú)特性，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，會(huì)使銀行在相關(guān)產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值降低，進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：客戶信息通常涉及個(gè)人隱私等敏感內(nèi)容，經(jīng)常是保密的，符合實(shí)際情況，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：對(duì)于某些屬于保密信息和專有信息的項(xiàng)目，為保護(hù)銀行利益和信息安全，銀行可以不披露具體項(xiàng)目，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D項(xiàng)：專有和保密信息在面對(duì)要求披露的情況時(shí)，不能只是進(jìn)行一致性信息披露而不解釋未披露的事實(shí)和原因。對(duì)于未披露的部分，應(yīng)該進(jìn)行合理的解釋和說(shuō)明，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，錯(cuò)誤的說(shuō)法是D。6、下列應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的“內(nèi)部流程”類別的是（）。

A.信貸調(diào)查人員在調(diào)查過(guò)程中接受各種形式的賄賂/好處協(xié)助騙貸

B.未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”

C.金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式從長(zhǎng)期來(lái)看可能導(dǎo)致?lián)p失

D.2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失

【答案】：B

【解析】操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程是指由于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)流程缺失、流程設(shè)計(jì)不合理，或者沒(méi)有被嚴(yán)格執(zhí)行而造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸調(diào)查人員接受賄賂協(xié)助騙貸，這主要體現(xiàn)的是人員因素方面的操作風(fēng)險(xiǎn)，即員工的不當(dāng)行為，而非內(nèi)部流程問(wèn)題。B選項(xiàng)，未在抵押貸款管理辦法中明確規(guī)定“先落實(shí)抵押手續(xù)、后放款”，屬于業(yè)務(wù)流程缺失，使得貸款發(fā)放的流程設(shè)計(jì)不合理，容易導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)和損失，應(yīng)當(dāng)歸屬于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)中的內(nèi)部流程類別。C選項(xiàng)，金融機(jī)構(gòu)“重前臺(tái)、輕后臺(tái)”的發(fā)展模式可能導(dǎo)致?lián)p失，這屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)范疇，并非內(nèi)部流程類操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，2008年汶川大地震給當(dāng)?shù)囟嗉疑虡I(yè)銀行造成損失，這是由于自然災(zāi)害等外部事件引起的損失，屬于外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)，而不是內(nèi)部流程問(wèn)題。綜上所述，答案是B。7、已知一家商業(yè)銀行的資產(chǎn)總額為300億，風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額為200億，其中資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，預(yù)期損失為40億，那么該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是（）。

A.0.5

B.0.O8

C.0.2

D.0.13

【答案】：A

【解析】預(yù)期損失率的計(jì)算公式為：預(yù)期損失率=預(yù)期損失÷資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口。已知預(yù)期損失為40億，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)敞口為80億，將數(shù)據(jù)代入公式可得：40÷80=0.5，所以該商業(yè)銀行的預(yù)期損失率是0.5，答案選A。"8、多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型被廣泛應(yīng)用于國(guó)際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，然后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，得出模型中的一系列參數(shù)值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)國(guó)際銀行業(yè)中多種信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型特點(diǎn)的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產(chǎn)組合理論和VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）技術(shù)，通過(guò)計(jì)算資產(chǎn)組合價(jià)值變化的分布來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)，并非直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素的關(guān)系模型化，隨后通過(guò)不斷加入宏觀因素沖擊來(lái)模擬轉(zhuǎn)移概率的變化，進(jìn)而得出模型中的一系列參數(shù)值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險(xiǎn)精算原理的信用風(fēng)險(xiǎn)模型，主要關(guān)注違約風(fēng)險(xiǎn)，不涉及將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權(quán)定價(jià)理論的信用監(jiān)測(cè)模型，主要用于對(duì)企業(yè)信用狀況進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)，也不是將轉(zhuǎn)移概率與宏觀因素關(guān)系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。9、下列關(guān)于表外流動(dòng)性的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.表外金融工具較為復(fù)雜

B.可產(chǎn)生流動(dòng)性

C.可消耗流動(dòng)性

D.確定性強(qiáng)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)表外流動(dòng)性相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A選項(xiàng)，表外金融工具涉及多種復(fù)雜的金融創(chuàng)新和交易結(jié)構(gòu)，其交易規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)特征等較為復(fù)雜，該表述正確。B選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)在一定情況下能夠?yàn)榻鹑跈C(jī)構(gòu)產(chǎn)生流動(dòng)性。例如，銀行通過(guò)開(kāi)展表外的信貸承諾業(yè)務(wù)，如果在承諾期內(nèi)客戶未提取資金，銀行可將資金用于其他方面獲取收益，并且在需要時(shí)還可能通過(guò)出售表外業(yè)務(wù)的相關(guān)權(quán)益等方式獲取流動(dòng)性，所以表外金融工具可產(chǎn)生流動(dòng)性這一說(shuō)法正確。C選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)也可能消耗流動(dòng)性。比如，當(dāng)銀行的表外擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)違約情況時(shí)，銀行需要?jiǎng)佑米陨碣Y金進(jìn)行賠付，這就消耗了銀行的流動(dòng)性，所以該選項(xiàng)表述無(wú)誤。D選項(xiàng)，表外業(yè)務(wù)往往受到多種不確定因素的影響，如市場(chǎng)環(huán)境變化、客戶信用狀況變化等，其未來(lái)的現(xiàn)金流和風(fēng)險(xiǎn)狀況具有較大的不確定性，并非確定性強(qiáng)，所以此項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。10、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價(jià)

B.套利定價(jià)

C.歐式期權(quán)定價(jià)

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來(lái)對(duì)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，用于估計(jì)股票等資產(chǎn)的預(yù)期回報(bào)，為資產(chǎn)定價(jià)提供了一個(gè)理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及應(yīng)用鋪平道路、開(kāi)辟風(fēng)險(xiǎn)管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項(xiàng)，套利定價(jià)理論（APT）是一種多因素定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的收益率受到多個(gè)因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進(jìn)行資產(chǎn)定價(jià)，但它不是專門針對(duì)金融衍生產(chǎn)品定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項(xiàng)，歐式期權(quán)定價(jià)模型，如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型，是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價(jià)方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價(jià)有了科學(xué)的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用鋪平了道路。同時(shí)，它也為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的工具和手段，使得金融機(jī)構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過(guò)分散投資來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化投資組合的收益-風(fēng)險(xiǎn)特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化，并非專門針對(duì)金融衍生產(chǎn)品定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理的新領(lǐng)域。綜上，答案選C。11、商業(yè)銀行通過(guò)假設(shè)自身3個(gè)月的收益率變化增加／減少20％的情況進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算，以確保商業(yè)銀行儲(chǔ)備足夠的流動(dòng)性來(lái)應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信號(hào)分析

D.壓力測(cè)試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同流動(dòng)性測(cè)算方法的理解與區(qū)分。A項(xiàng)，敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)有重要影響的敏感性因素，并分析、測(cè)算其對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的影響程度和敏感性程度。題干中并非是分析單個(gè)或多個(gè)因素的敏感性，而是模擬極端狀況進(jìn)行測(cè)算，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，情景分析是通過(guò)分析未來(lái)可能發(fā)生的各種情景，以及各種情景下可能產(chǎn)生的結(jié)果，來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和制定決策。情景分析通常是基于一系列合理的假設(shè)情景，但不一定是極端狀況，而題干強(qiáng)調(diào)的是應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，所以該項(xiàng)也不符合。C項(xiàng)，信號(hào)分析一般是指通過(guò)對(duì)特定信號(hào)的監(jiān)測(cè)和解讀，來(lái)獲取相關(guān)信息和判斷趨勢(shì)等，與題干中商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算的方式不相關(guān)，故該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，壓力測(cè)試是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場(chǎng)情況下，如假設(shè)利率驟升100個(gè)基本點(diǎn)，某一貨幣突然貶值30%，股價(jià)暴跌20%等異常的市場(chǎng)變化，然后測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變。商業(yè)銀行假設(shè)自身3個(gè)月的收益率變化增加／減少20％的情況進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算，以應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，這符合壓力測(cè)試的定義，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。12、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。A選項(xiàng)，情景分析法是通過(guò)對(duì)多種情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。B選項(xiàng)，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法主要是對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，以評(píng)估銀行的財(cái)務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。C選項(xiàng)，制作風(fēng)險(xiǎn)清單是將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉出來(lái)，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。通過(guò)制作風(fēng)險(xiǎn)清單，可以系統(tǒng)地識(shí)別銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行列舉和評(píng)估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對(duì)較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。13、（）規(guī)則應(yīng)在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來(lái)確定。

A.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估

【答案】：B

【解析】這道題正確答案是B。國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口計(jì)量規(guī)則需要在嚴(yán)格遵循監(jiān)管機(jī)構(gòu)相關(guān)規(guī)定和要求的基礎(chǔ)上，結(jié)合銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平來(lái)確定。A選項(xiàng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口識(shí)別主要是對(duì)可能面臨國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的敞口進(jìn)行辨別和界定，重點(diǎn)在于找出存在風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)，并非結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和管理水平確定規(guī)則，所以A選項(xiàng)不符合要求。C選項(xiàng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口監(jiān)控是對(duì)已識(shí)別和計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)測(cè)，確保能及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況等，并非確定規(guī)則，所以C選項(xiàng)不正確。D選項(xiàng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)敞口評(píng)估是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口的大小、可能性等進(jìn)行綜合評(píng)估，是在計(jì)量之后進(jìn)行的一步分析，并非用于確定規(guī)則，所以D選項(xiàng)也不合適。綜上，本題應(yīng)選B。14、商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)、審計(jì)的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每?jī)赡暌淮?/p>

C.至少每年一次

D.至少每?jī)赡暌淮?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行審計(jì)部門對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的審計(jì)頻率。商業(yè)銀行的審計(jì)部門需要定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。這是保障銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行的重要機(jī)制，通過(guò)定期審計(jì)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中可能存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)。A選項(xiàng)每三年一次，間隔時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，可能無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中出現(xiàn)的新問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行及時(shí)調(diào)整和完善管理體系，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)每?jī)赡暌淮?，相比三年一次雖然間隔時(shí)間有所縮短，但仍然不能很好地滿足及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的要求，在市場(chǎng)情況快速變化的背景下，可能會(huì)使問(wèn)題積累，影響銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，所以該選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)至少每年一次，能夠較為及時(shí)地對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。市場(chǎng)環(huán)境時(shí)刻都在發(fā)生變化，銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系也需要不斷適應(yīng)新情況。每年進(jìn)行一次審計(jì)，可以保證銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中存在的問(wèn)題，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，確保體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)至少每?jī)赡暌淮危瑫r(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，不能像每年一次那樣及時(shí)有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，不利于銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)管控，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案是C。15、以下對(duì)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的理解錯(cuò)誤的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)一經(jīng)批準(zhǔn)不得更改

D.在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件

【答案】：C

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析：-A選項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)資本配置是戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)重要工具。經(jīng)濟(jì)資本可以用來(lái)抵御非預(yù)期損失，在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中，通過(guò)合理配置經(jīng)濟(jì)資本，能夠幫助銀行更好地應(yīng)對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，確保銀行在不同戰(zhàn)略決策下具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)緩沖能力，所以該表述正確。-B選項(xiàng)：董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃。董事會(huì)和高級(jí)管理層在商業(yè)銀行中處于決策層，他們對(duì)銀行的整體發(fā)展方向和戰(zhàn)略目標(biāo)負(fù)責(zé)，制定最高級(jí)別的戰(zhàn)略規(guī)劃是其重要職責(zé)之一，該表述無(wú)誤。-C選項(xiàng)：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)并非一經(jīng)批準(zhǔn)就不得更改。在實(shí)際經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，商業(yè)銀行所處的外部環(huán)境（如宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、監(jiān)管政策、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)格局等）和內(nèi)部條件（如業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)務(wù)狀況變化等）都可能發(fā)生變化，這就需要對(duì)戰(zhàn)略規(guī)劃和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)措施進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。若不根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行靈活調(diào)整，可能使銀行面臨更大的風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：在評(píng)估戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗(yàn)的專家負(fù)責(zé)審核一些技術(shù)性較強(qiáng)的假設(shè)條件。專家憑借其豐富的經(jīng)驗(yàn)和專業(yè)知識(shí)，能夠更準(zhǔn)確地判斷這些技術(shù)性假設(shè)條件的合理性和可靠性，有助于提高戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的準(zhǔn)確性和科學(xué)性，該表述正確。綜上，答案選C。16、重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會(huì)報(bào)告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露需要及時(shí)且周期性地向董事會(huì)報(bào)告，以保障決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的持續(xù)了解。通常對(duì)于此類風(fēng)險(xiǎn)暴露的報(bào)告頻率有一定規(guī)范要求。從時(shí)間維度分析，半年的報(bào)告周期相對(duì)較長(zhǎng)，可能導(dǎo)致在報(bào)告間隔期間風(fēng)險(xiǎn)積累而不能及時(shí)被董事會(huì)掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報(bào)告周期就更長(zhǎng)了，這會(huì)使董事會(huì)難以及時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況做出決策，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報(bào)告的周期相對(duì)較短，能夠讓董事會(huì)每三個(gè)月就了解一次重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露的情況，便于及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告，B正確。17、在實(shí)踐中，以下不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分的是()。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】本題主要考查人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的劃分情況。在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域，通常將風(fēng)險(xiǎn)造成的損失劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是指在正常情況下，基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析可以合理預(yù)期到的損失；非預(yù)期損失是指實(shí)際損失偏離預(yù)期損失的部分，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性；災(zāi)難性損失則是指極端情況下發(fā)生的、可能對(duì)組織或個(gè)人造成巨大破壞的損失。而“已造成損失”并不是一種對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失的特定劃分方式，它只是一種描述損失已經(jīng)發(fā)生的狀態(tài)表述。因此，不屬于人們對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成損失劃分的是A。18、根據(jù)《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品的，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣（）。

A.10萬(wàn)元

B.1萬(wàn)元

C.5千元

D.5千萬(wàn)

【答案】：B

【解析】《關(guān)于規(guī)范金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導(dǎo)意見(jiàn)》規(guī)定，商業(yè)銀行發(fā)行公募理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，單一投資者銷售起點(diǎn)金額不得低于人民幣1萬(wàn)元，因此正確答案是B。A選項(xiàng)10萬(wàn)元不符合該規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)5千元同樣不滿足相關(guān)要求；D選項(xiàng)5千萬(wàn)與規(guī)定的銷售起點(diǎn)金額相差過(guò)大，并非正確數(shù)值。"19、下列關(guān)于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)不應(yīng)外包出去

B.銀行應(yīng)了解和管理任何與外包有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)

C.銀行原來(lái)承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任同時(shí)被轉(zhuǎn)移

D.選擇外包服務(wù)提供者時(shí)要對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)，一些關(guān)鍵流程和核心業(yè)務(wù)對(duì)于銀行的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和競(jìng)爭(zhēng)力至關(guān)重要，若外包出去可能會(huì)使銀行失去對(duì)核心業(yè)務(wù)的掌控，面臨信息泄露、業(yè)務(wù)中斷等風(fēng)險(xiǎn)，因此不應(yīng)外包出去，該表述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，銀行在進(jìn)行業(yè)務(wù)外包后，與外包服務(wù)有關(guān)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)仍然會(huì)對(duì)銀行產(chǎn)生影響，所以銀行有必要了解和管理這些后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)，以保障自身的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，銀行將業(yè)務(wù)外包出去，但原來(lái)承擔(dān)的與外包服務(wù)有關(guān)的責(zé)任并不會(huì)同時(shí)被轉(zhuǎn)移，銀行依然要對(duì)客戶、監(jiān)管機(jī)構(gòu)等負(fù)責(zé)。例如，若外包服務(wù)出現(xiàn)問(wèn)題導(dǎo)致客戶利益受損，銀行不能以業(yè)務(wù)已外包為由推脫責(zé)任，所以該項(xiàng)表述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，選擇外包服務(wù)提供者時(shí)，對(duì)其財(cái)務(wù)、信譽(yù)狀況和獨(dú)立程度進(jìn)行評(píng)估是非常必要的。財(cái)務(wù)狀況良好能保證外包服務(wù)提供者有足夠的資源和能力完成外包業(yè)務(wù)；信譽(yù)狀況良好可以降低違約風(fēng)險(xiǎn)；獨(dú)立程度合適能保證其在業(yè)務(wù)執(zhí)行過(guò)程中不受其他利益因素干擾，從而更好地為銀行服務(wù)，該表述恰當(dāng)。綜上，答案選C。20、下列關(guān)于市場(chǎng)約束和信息披露的說(shuō)法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場(chǎng)約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場(chǎng)約束機(jī)制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動(dòng)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理，提高經(jīng)營(yíng)效益，降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)市場(chǎng)約束和信息披露相關(guān)知識(shí)的理解，以及《巴塞爾新資本協(xié)議》三大支柱的內(nèi)容。A選項(xiàng)：銀行的信息披露主要由資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、報(bào)表附注、部分公司治理情況和部分風(fēng)險(xiǎn)管理情況所構(gòu)成，這是銀行信息披露的常見(jiàn)內(nèi)容，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)：《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱分別是最低資本要求、外部監(jiān)管和市場(chǎng)約束，信息披露并非《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，該說(shuō)法不正確。C選項(xiàng)：市場(chǎng)約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一，通過(guò)市場(chǎng)力量對(duì)銀行進(jìn)行監(jiān)督和約束，這一表述正確。D選項(xiàng)：市場(chǎng)約束機(jī)制能夠發(fā)揮外部監(jiān)督作用，促使銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)改進(jìn)經(jīng)營(yíng)管理、提高經(jīng)營(yíng)效益以及降低經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法符合市場(chǎng)約束機(jī)制的作用，是正確的。綜上，答案選B。21、一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

【答案】：D

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指所有外幣的多頭與空頭的總和。題目中日元多頭100、澳大利亞元多頭200、英鎊多頭150，這三種貨幣多頭總和為100+200+150=450；瑞士法郎空頭120、歐元空頭280，這兩種貨幣空頭總和為120+280=400。所以總外匯敞口頭寸為多頭總和與空頭總和相加，即450+400=850。因此答案選D。"22、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價(jià)值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸按照市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價(jià)值。對(duì)于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價(jià)值會(huì)隨市場(chǎng)行情的波動(dòng)而快速變化。為了及時(shí)、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實(shí)價(jià)值，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需頻繁對(duì)交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對(duì)交易賬戶頭寸按市值重估一次價(jià)值，能讓商業(yè)銀行及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的最新變動(dòng)情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的不確定性，降低風(fēng)險(xiǎn)暴露。B錯(cuò)誤，每周重估一次時(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，在這期間市場(chǎng)可能發(fā)生較大變化，銀行無(wú)法及時(shí)了解頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變動(dòng)，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口不能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯(cuò)誤，每月重估一次間隔時(shí)間更久，市場(chǎng)情況在一個(gè)月內(nèi)會(huì)有較大幅度的波動(dòng)，銀行難以及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的動(dòng)態(tài)變化，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和滯后性。D錯(cuò)誤，每季度重估一次時(shí)間跨度太大，完全不能滿足及時(shí)反映交易賬戶頭寸價(jià)值變動(dòng)的需求，會(huì)使銀行面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，答案選A。23、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動(dòng)性，如果房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題，如房?jī)r(jià)大幅下跌、市場(chǎng)需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶通常是銀行較為信賴和重視的客戶群體，他們的違約率上升會(huì)使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說(shuō)明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無(wú)法按時(shí)收回的情況，這不僅會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動(dòng)，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場(chǎng)波動(dòng)中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。24、國(guó)際先進(jìn)銀行普遍采用的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑一般是（）。

A.各業(yè)務(wù)部門→管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

B.各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→管理層

C.管理層→各業(yè)務(wù)部門→風(fēng)險(xiǎn)管理部門

D.管理層→風(fēng)險(xiǎn)管理部門→各業(yè)務(wù)部門

【答案】：B

【解析】在操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路徑方面，國(guó)際先進(jìn)銀行有著普遍采用的模式。我們需要分析各選項(xiàng)的合理性。A中先由各業(yè)務(wù)部門到管理層，再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，管理層并非業(yè)務(wù)的直接執(zhí)行層，這樣的路徑不利于風(fēng)險(xiǎn)管理部門第一時(shí)間獲取業(yè)務(wù)操作中的風(fēng)險(xiǎn)信息，所以A不正確。C是從管理層到各業(yè)務(wù)部門再到風(fēng)險(xiǎn)管理部門，這不符合先收集業(yè)務(wù)操作層面風(fēng)險(xiǎn)信息再進(jìn)行報(bào)告的邏輯，管理層不直接產(chǎn)生業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)信息，所以C錯(cuò)誤。D從管理層到風(fēng)險(xiǎn)管理部門再到各業(yè)務(wù)部門，這不能體現(xiàn)業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)從產(chǎn)生源頭進(jìn)行報(bào)告的原則，所以D也錯(cuò)誤。而B，各業(yè)務(wù)部門是操作風(fēng)險(xiǎn)的直接產(chǎn)生地，它們將操作風(fēng)險(xiǎn)信息直接報(bào)告給風(fēng)險(xiǎn)管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行匯總、分析和評(píng)估后，再將相關(guān)信息報(bào)告給管理層，這種路徑符合操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告從業(yè)務(wù)源頭到專業(yè)管理部門再到?jīng)Q策層的邏輯，能使管理層及時(shí)了解操作風(fēng)險(xiǎn)情況并做出決策，所以答案選B。"25、如果銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款的利息收入是固定的，但存款的利息支出卻隨著利率的上升而增加，從而使銀行收益減少的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同銀行風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。A選項(xiàng)，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中未涉及匯率相關(guān)內(nèi)容，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響，而題干并非強(qiáng)調(diào)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，與本題描述的情況不符，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。在本題中，銀行以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，當(dāng)利率上升時(shí)，貸款利息收入固定，而存款利息支出隨利率上升增加，這正是由于資產(chǎn)和負(fù)債的期限錯(cuò)配導(dǎo)致的銀行收益減少風(fēng)險(xiǎn)，符合重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。26、“未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款”屬于（）業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。

A.貸前調(diào)查

B.信貸審查

C.信貸審批

D.貸款發(fā)放

【答案】：D

【解析】此題考查貸款業(yè)務(wù)各環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)。A選項(xiàng)貸前調(diào)查主要是對(duì)借款人的基本情況、借款用途、還款能力等進(jìn)行調(diào)查，重點(diǎn)在于獲取準(zhǔn)確完整的信息，以評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，未按審批時(shí)所附限制性條款發(fā)放貸款并非此環(huán)節(jié)的典型違規(guī)，A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)信貸審查是對(duì)貸前調(diào)查所收集的資料進(jìn)行分析和判斷，審查借款人的信用狀況、財(cái)務(wù)狀況等是否符合貸款要求，主要是對(duì)貸款申請(qǐng)的審查，與貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的限制性條款執(zhí)行無(wú)關(guān)，B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)信貸審批是在信貸審查的基礎(chǔ)上，對(duì)貸款申請(qǐng)進(jìn)行最終決策，確定是否批準(zhǔn)貸款以及貸款的額度、期限等條件，而不涉及貸款實(shí)際發(fā)放時(shí)是否遵循限制性條款的問(wèn)題，C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)貸款發(fā)放是將貸款資金實(shí)際發(fā)放給借款人的環(huán)節(jié)，此時(shí)需要嚴(yán)格按照審批時(shí)所附的限制性條款進(jìn)行操作，未按審批時(shí)所附的限制性條款發(fā)放貸款屬于此業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)可能出現(xiàn)的違規(guī)事項(xiàng)，D正確。綜上，答案是D。27、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是(?)。

A.內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

D.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失?

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，內(nèi)部人員盜竊客戶資料謀取私利，這是銀行內(nèi)部人員在操作過(guò)程中出現(xiàn)的違規(guī)行為，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部人員在接觸客戶資料過(guò)程中，本應(yīng)遵守保密和合規(guī)要求，但卻利用職務(wù)之便實(shí)施盜竊行為，破壞了銀行正常的業(yè)務(wù)操作流程和安全機(jī)制，從而導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。B選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，是在代理業(yè)務(wù)操作環(huán)節(jié)中，委托方通過(guò)偽造憑證這種不正當(dāng)手段來(lái)騙取資金，這明顯是操作過(guò)程中出現(xiàn)的問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收付款業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)相關(guān)憑證進(jìn)行審核，而委托方的偽造行為增加了操作的復(fù)雜性和風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)，客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，銀行在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，有義務(wù)對(duì)資金的來(lái)源和去向進(jìn)行合理監(jiān)管，但客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢，說(shuō)明銀行在操作過(guò)程中可能存在監(jiān)管漏洞或?qū)徍瞬涣Φ惹闆r，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。這反映出銀行在業(yè)務(wù)操作流程中的風(fēng)險(xiǎn)防控措施沒(méi)有有效發(fā)揮作用。D選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是由于市場(chǎng)因素（市場(chǎng)利率波動(dòng)）導(dǎo)致的，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，而非操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，與銀行內(nèi)部操作流程和人員行為無(wú)關(guān)。綜上，答案選D。28、償債比例指標(biāo)衡量一國(guó)短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】?jī)攤壤笜?biāo)用于衡量一國(guó)短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項(xiàng)20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項(xiàng)25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項(xiàng)20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"29、下列關(guān)于表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的描述中，正確的是（）。

A.個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％

B.對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

C.商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為0

D.對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貨款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

【答案】：A

【解析】這道題考查表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重通常為50％，該描述正確。B選項(xiàng)，對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)債權(quán)并非統(tǒng)一給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，不同情況風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不同，所以該描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，商業(yè)銀行之間原始期限在4個(gè)月以上的債權(quán)給予的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重不是0，此描述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，并不是都給予50％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重依據(jù)不同情況而有所不同，該描述錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。30、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法．正確的是（）。

A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款并不是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。

B.信用風(fēng)險(xiǎn)只存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，不存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中

C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視

D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降不會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失

【答案】：C

【解析】逐一分析各選項(xiàng)：A.對(duì)大多數(shù)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是最大、最明顯的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源，而不是“并不是”，A錯(cuò)誤。B.信用風(fēng)險(xiǎn)不僅存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，B錯(cuò)誤。C.對(duì)衍生產(chǎn)品而言，對(duì)手違約造成的損失雖然會(huì)小于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值，但由于衍生產(chǎn)品的名義價(jià)值通常十分巨大，因此潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失不容忽視，此說(shuō)法正確。D.從投資組合角度出發(fā)，交易對(duì)手的信用級(jí)別下降會(huì)給投資組合帶來(lái)?yè)p失，而非“不會(huì)”，D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。31、下列關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)

B.組合的損失分布即使受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響也還是正態(tài)分布

C.認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的

D.根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其關(guān)于CreditRisk+模型的說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：CreditRisk+模型假定每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，在該模型下組合的損失分布服從泊松分布，而不是在受到宏觀經(jīng)濟(jì)影響時(shí)仍為正態(tài)分布，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：CreditRisk+模型認(rèn)為同種類型的貸款同時(shí)違約的概率是很小的且相互獨(dú)立的，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：CreditRisk+模型根據(jù)火災(zāi)險(xiǎn)的財(cái)險(xiǎn)精算原理，假設(shè)貸款組合服從泊松分布，對(duì)貸款組合違約率進(jìn)行分析，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。""32、監(jiān)管部門通過(guò)（）等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，識(shí)別和評(píng)估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

A.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

【答案】：B

【解析】監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并確保風(fēng)險(xiǎn)有效控制和處置，需要運(yùn)用合適的監(jiān)督檢查手段。A項(xiàng)，自我評(píng)估是商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，壓力測(cè)試是模擬不同壓力情景下銀行的表現(xiàn)，二者主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并非監(jiān)管部門的監(jiān)督檢查手段，所以A項(xiàng)不正確。B項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管部門通過(guò)收集商業(yè)銀行各類報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、監(jiān)測(cè)和評(píng)估；現(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管人員直接到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)銀行的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門常用的監(jiān)督檢查手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和處置，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，外部審計(jì)是由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，信息披露是商業(yè)銀行按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。外部審計(jì)和信息披露更多是起到一種監(jiān)督和透明化的作用，并非監(jiān)管部門直接的監(jiān)督檢查手段，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，糾正處置是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改和處理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置是監(jiān)管部門在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后采取的后續(xù)措施，而非監(jiān)督檢查手段，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選B。33、低利率水平表示央行正在實(shí)施相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀角度看，在該貨幣政策的影響下，（）。

A.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都難以估計(jì)

B.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的提高

C.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低

D.所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都不會(huì)改變?

【答案】：C

【解析】低利率水平意味著央行實(shí)施的是相對(duì)寬松的貨幣政策。從宏觀層面分析，當(dāng)貨幣政策寬松時(shí)，市場(chǎng)上貨幣供應(yīng)量增加，企業(yè)更容易獲取資金，資金成本降低，這有助于企業(yè)維持穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況，進(jìn)而使企業(yè)面臨違約的可能性減小，即所有企業(yè)的違約風(fēng)險(xiǎn)都會(huì)有一定程度的降低。A選項(xiàng)，寬松貨幣政策下企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)是可分析的，并非難以估計(jì)；B選項(xiàng)，寬松貨幣政策通常會(huì)降低而非提高企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)；D選項(xiàng)，政策變化必然會(huì)對(duì)企業(yè)違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，并非不會(huì)改變。所以本題正確答案為C。"34、商業(yè)銀行外匯交易部門針對(duì)一個(gè)外匯投資組合過(guò)去250天的收益率進(jìn)行分析，所獲得的收益率分布為正態(tài)分布，假設(shè)該組合的日平均收益率為0．1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0．15％，則在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在（）。

A.-0.05％～0.1％

B.-0.05％～0.25％

C.0.1％～0.25％

D.-0.2％～0.4％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)正態(tài)分布的性質(zhì)來(lái)確定該外匯投資組合當(dāng)日收益率有95％可能性落在的區(qū)間。在正態(tài)分布中，約95%的數(shù)據(jù)會(huì)落在均值左右兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)差的范圍內(nèi)。已知該組合的日平均收益率為0.1％，標(biāo)準(zhǔn)差為0.15％。下限為均值減去兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%-2×0.15%=0.1%-0.3%=-0.2%；上限為均值加上兩倍標(biāo)準(zhǔn)差，即0.1%+2×0.15%=0.1%+0.3%=0.4%。所以在下一個(gè)市場(chǎng)交易日，該外匯投資組合的當(dāng)日收益率有95％的可能性落在-0.2％～0.4％這個(gè)區(qū)間，答案選D。35、商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可以將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素，但保險(xiǎn)的緩釋程度最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的（）

A.25%

B.20%

C.50%

D.8%

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行在計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，可將保險(xiǎn)理賠收入作為操作風(fēng)險(xiǎn)的緩釋因素。對(duì)于保險(xiǎn)的緩釋程度，相關(guān)規(guī)定明確其最高不超過(guò)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本要求的20%，所以本題應(yīng)選B。"36、CreditRisk+模型認(rèn)為，貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立，因此，貸款組合的違約率服從（）分布。

A.線性

B.泊松

C.正態(tài)

D.指數(shù)

【答案】：B

【解析】CreditRisk+模型有一個(gè)重要假設(shè)，即貸款組合中不同類型的貸款同時(shí)違約的概率很小且相互獨(dú)立。泊松分布是一種常見(jiàn)的離散概率分布，適用于描述在一定時(shí)間或空間內(nèi)，稀有事件發(fā)生的次數(shù)。在貸款組合違約的情境下，由于不同貸款同時(shí)違約這種事件發(fā)生概率小且相互獨(dú)立，恰好符合泊松分布所描述的稀有事件特性，所以貸款組合的違約率服從泊松分布。A選項(xiàng)線性，線性關(guān)系通常用于描述兩個(gè)變量之間成比例的變化關(guān)系，與貸款組合違約率這種基于事件發(fā)生概率的分布特性不相符。C選項(xiàng)正態(tài)分布，正態(tài)分布是連續(xù)型概率分布，它通常用于描述大量獨(dú)立同分布的隨機(jī)變量之和的分布情況，而貸款違約事件是離散的稀有事件，不滿足正態(tài)分布的特征。D選項(xiàng)指數(shù)分布，指數(shù)分布主要用于描述獨(dú)立隨機(jī)事件發(fā)生的時(shí)間間隔，與貸款組合違約率的分布情況也不相關(guān)。綜上，答案選B。37、商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬(wàn)元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計(jì)算公式來(lái)求解該部門的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤(rùn)-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門當(dāng)期稅后凈利潤(rùn)為5000萬(wàn)元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因?yàn)?億元=10000萬(wàn)元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬(wàn)元）。所以答案選B。38、20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入（）。

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理模式的發(fā)展階段。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展歷程中，不同階段有著不同的特點(diǎn)和重點(diǎn)。-A選項(xiàng)，20世紀(jì)80年代以后，隨著金融自由化、全球化浪潮和金融創(chuàng)新的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出多樣化、復(fù)雜化、全球化的趨勢(shì)，原有的風(fēng)險(xiǎn)管理模式已難以適應(yīng)新的形勢(shì)。在此背景下，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式應(yīng)運(yùn)而生，它將信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理體系，強(qiáng)調(diào)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的全面識(shí)別、評(píng)估、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，所以20世紀(jì)80年代以后，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，A選項(xiàng)正確。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代以前，當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的資金來(lái)源主要是活期存款，資金相對(duì)穩(wěn)定，銀行經(jīng)營(yíng)中面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是資產(chǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，因此重點(diǎn)關(guān)注資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。-C選項(xiàng)，負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)60年代至70年代，金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，商業(yè)銀行開(kāi)始積極主動(dòng)地通過(guò)金融創(chuàng)新來(lái)增加負(fù)債，以擴(kuò)大資金來(lái)源和規(guī)模，從而引入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理理念，故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段是在20世紀(jì)70年代，隨著布雷頓森林體系的崩潰，匯率、利率波動(dòng)頻繁，單一的資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式無(wú)法有效控制風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行開(kāi)始強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，通過(guò)匹配資產(chǎn)和負(fù)債的期限、利率等要素來(lái)控制風(fēng)險(xiǎn)，故D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。39、下列不屬于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序核心內(nèi)容的是（）

A.信息披露

B.資本規(guī)劃

C.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.壓力測(cè)試

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的核心內(nèi)容。商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序應(yīng)實(shí)現(xiàn)資本水平與風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)水平相適應(yīng)，其核心內(nèi)容包括風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、資本規(guī)劃和壓力測(cè)試等。A項(xiàng)，信息披露主要是為了增強(qiáng)銀行經(jīng)營(yíng)管理的透明度，向市場(chǎng)參與者提供必要的信息，它并不是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的核心內(nèi)容，其重點(diǎn)在于向外部傳遞銀行的相關(guān)信息，而不是對(duì)銀行內(nèi)部資本充足狀況進(jìn)行評(píng)估。B項(xiàng)，資本規(guī)劃是根據(jù)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，對(duì)未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)的資本需求和供給進(jìn)行預(yù)測(cè)和規(guī)劃，以確保銀行在各種情況下都能保持充足的資本水平，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的重要組成部分。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)銀行面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制的過(guò)程，通過(guò)準(zhǔn)確評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)，才能確定合理的資本需求，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的基礎(chǔ)。D項(xiàng)，壓力測(cè)試是通過(guò)模擬極端不利的情景，評(píng)估銀行在這些情景下的資本充足狀況和承受能力，以檢驗(yàn)銀行資本是否能夠覆蓋潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，是內(nèi)部資本充足評(píng)估程序中重要的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估手段。綜上，答案選A。40、下列對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加總的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.可以采用多種風(fēng)險(xiǎn)加總方法，但不應(yīng)采取簡(jiǎn)單加總法

B.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總，應(yīng)當(dāng)充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染

C.應(yīng)當(dāng)建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)

D.若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，成基于長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)據(jù)，且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷其對(duì)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)加總的表述是否恰當(dāng)。A選項(xiàng)，雖然簡(jiǎn)單加總法有其局限性，但在某些特定情況下或?yàn)榱顺醪椒治龅饶康?，也可能?huì)采用簡(jiǎn)單加總法，“不應(yīng)采取簡(jiǎn)單加總法”的表述過(guò)于絕對(duì)，所以該項(xiàng)最不恰當(dāng)。B選項(xiàng)，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)加總時(shí)，充分考慮集中度風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染是非常必要的。集中度風(fēng)險(xiǎn)可能導(dǎo)致某一領(lǐng)域或某一類風(fēng)險(xiǎn)過(guò)度集中，對(duì)銀行造成較大沖擊；而風(fēng)險(xiǎn)之間的相互傳染可能會(huì)使風(fēng)險(xiǎn)范圍擴(kuò)大、程度加深，因此該表述是恰當(dāng)?shù)?。C選項(xiàng)，建立風(fēng)險(xiǎn)加總的政策和程序，能夠確保在不同層次上及時(shí)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，這有助于銀行全面、及時(shí)地掌握風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行管理和應(yīng)對(duì)，該表述合理恰當(dāng)。D選項(xiàng)，若考慮風(fēng)險(xiǎn)分散化效應(yīng)，基于長(zhǎng)期實(shí)證數(shù)據(jù)且數(shù)據(jù)觀察期至少覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期是合理的。因?yàn)橐粋€(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期包含了經(jīng)濟(jì)的繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇階段，通過(guò)覆蓋一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期的數(shù)據(jù)，可以更準(zhǔn)確地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)分散化的效果，避免因數(shù)據(jù)觀察期過(guò)短而導(dǎo)致的片面性，該表述也是恰當(dāng)?shù)摹＞C上，答案選A。41、如果商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)?（）

A.將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

B.將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對(duì)市場(chǎng)利率升降不敏感時(shí)傾向持有的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)。A：將短期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。短期借款的利率通常會(huì)隨著市場(chǎng)利率波動(dòng)較快調(diào)整，而長(zhǎng)期貸款的利率相對(duì)固定。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，短期借款成本增加，而長(zhǎng)期貸款收益固定，銀行利潤(rùn)會(huì)受到壓縮；當(dāng)市場(chǎng)利率下降時(shí)，雖然短期借款成本降低，但長(zhǎng)期貸款不能及時(shí)調(diào)整利率，銀行也無(wú)法及時(shí)享受到市場(chǎng)利率下降帶來(lái)的收益增加。所以這種期限結(jié)構(gòu)下銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)較為敏感，不符合題意。B：將長(zhǎng)期借款與長(zhǎng)期貸款匹配。長(zhǎng)期借款和長(zhǎng)期貸款的利率調(diào)整都相對(duì)滯后，不過(guò)這也使得銀行在市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，面臨著較大的利率風(fēng)險(xiǎn)。例如市場(chǎng)利率大幅下降時(shí)，銀行長(zhǎng)期借款成本較高，而長(zhǎng)期貸款利率難以下調(diào)以吸引更多業(yè)務(wù)，會(huì)影響銀行的競(jìng)爭(zhēng)力和收益；市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行可能無(wú)法及時(shí)提高長(zhǎng)期貸款利率來(lái)增加收益。因此這種結(jié)構(gòu)也表明銀行對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場(chǎng)利率聯(lián)系緊密且變動(dòng)頻繁。當(dāng)市場(chǎng)利率上升或下降時(shí)，短期借款和短期貸款的利率都會(huì)隨之快速變動(dòng)，這會(huì)使銀行的收益情況隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)而大幅波動(dòng)，銀行對(duì)市場(chǎng)利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)比較平衡。當(dāng)商業(yè)銀行對(duì)市場(chǎng)利率的上升和下降都不那么敏感時(shí)，意味著銀行希望減少因市場(chǎng)利率變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)平衡可以使銀行在市場(chǎng)利率波動(dòng)時(shí)，資產(chǎn)和負(fù)債的收益與成本變動(dòng)相對(duì)較為同步，從而降低市場(chǎng)利率變動(dòng)對(duì)銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負(fù)債期限結(jié)構(gòu)比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。42、銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法是()。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.權(quán)重法

C.監(jiān)管映射法

D.違約概率法

【答案】：B

【解析】本題主要考查銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)方法的相關(guān)知識(shí)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法是指商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，與題干中“按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重”不符，所以A錯(cuò)誤。B.權(quán)重法是銀行將全部資產(chǎn)按照監(jiān)管規(guī)定的類別進(jìn)行分類，并采用監(jiān)管規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，符合題干描述，所以B正確。C.監(jiān)管映射法并非本題所涉及的計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法，所以C錯(cuò)誤。D.違約概率法主要是用于評(píng)估違約可能性的一種方法，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，所以D錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。43、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過(guò)改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過(guò)度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來(lái)一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。44、當(dāng)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口為正時(shí)，如果市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變．則商業(yè)銀行的流動(dòng)性將（）。

A.增強(qiáng)

B.無(wú)法確定

C.保持不變

D.減弱

【答案】：A

【解析】久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正時(shí)，資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積。市場(chǎng)利率與資產(chǎn)和負(fù)債的價(jià)值呈反向變動(dòng)關(guān)系。當(dāng)市場(chǎng)利率下降且其他條件保持不變時(shí)，資產(chǎn)價(jià)值的增加幅度會(huì)大于負(fù)債價(jià)值的增加幅度。這會(huì)使商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)價(jià)值增加，銀行的資金來(lái)源相對(duì)充裕，可用于支付和應(yīng)對(duì)流動(dòng)性需求的資金增多，從而增強(qiáng)了商業(yè)銀行的流動(dòng)性。所以本題正確答案是A。45、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無(wú)關(guān)

C.負(fù)相關(guān)

D.以上都不對(duì)?

【答案】：C

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的概念。風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的核心目的是沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，這就要求用于對(duì)沖的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)之間存在特定的關(guān)系。A項(xiàng)，若投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)正相關(guān)，意味著當(dāng)標(biāo)的資產(chǎn)收益上升或下降時(shí)，該資產(chǎn)也會(huì)同向變動(dòng)。那么在標(biāo)的資產(chǎn)遭受損失時(shí)，與之正相關(guān)的資產(chǎn)同樣也可能面臨損失，無(wú)法起到?jīng)_銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的作用，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)無(wú)關(guān)時(shí)，該資產(chǎn)的收益變動(dòng)獨(dú)立于標(biāo)的資產(chǎn)，不能保證在標(biāo)的資產(chǎn)出現(xiàn)潛在損失時(shí)，該資產(chǎn)能產(chǎn)生反向的收益來(lái)對(duì)沖損失，因此B項(xiàng)也不正確。C項(xiàng)，當(dāng)投資或購(gòu)買的資產(chǎn)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)時(shí)，意味著標(biāo)的資產(chǎn)收益上升時(shí)，該資產(chǎn)收益下降；而標(biāo)的資產(chǎn)收益下降（即出現(xiàn)潛在損失）時(shí)，該資產(chǎn)收益上升。這樣就可以用該資產(chǎn)的收益來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)的潛在損失，符合風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖的策略性選擇，所以C項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選C。46、巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置了不同的流動(dòng)性期限，其中不包括（）。

A.10天

B.20天

C.30天

D.40天

【答案】：C

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅲ為不同類型風(fēng)險(xiǎn)因子設(shè)置的流動(dòng)性期限中，通常有10天、20天、40天等，而30天并不在其設(shè)置范圍之內(nèi)，所以答案選C。"47、商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易的，應(yīng)當(dāng)向（）報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，接受（）的監(jiān)管、檢查。

A.中國(guó)人民銀行反洗錢局，中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局

B.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度

C.中國(guó)人民銀行反洗錢局，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局

D.中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心，中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行在面對(duì)大額交易和可疑交易時(shí)的報(bào)告對(duì)象以及監(jiān)管檢查主體。A選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行反洗錢局主要負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)國(guó)家反洗錢工作，而不是接收商業(yè)銀行的大額交易和可疑交易報(bào)告；中國(guó)銀保監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理，并非針對(duì)反洗錢報(bào)告的監(jiān)管檢查主體，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行應(yīng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，但反洗錢工作部際聯(lián)席會(huì)議制度是一個(gè)協(xié)調(diào)機(jī)制，并非對(duì)商業(yè)銀行反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)管、檢查的主體，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，中國(guó)人民銀行反洗錢局不接收商業(yè)銀行的報(bào)告，中國(guó)證監(jiān)會(huì)及各地方監(jiān)管局主要負(fù)責(zé)對(duì)證券期貨市場(chǎng)的監(jiān)管，并非針對(duì)商業(yè)銀行反洗錢工作的監(jiān)管檢查主體，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行辦理的單筆交易或者在規(guī)定期限內(nèi)的累計(jì)交易超過(guò)規(guī)定金額或者發(fā)現(xiàn)可疑交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)向中國(guó)反洗錢監(jiān)測(cè)分析中心報(bào)送大額交易和可疑交易報(bào)告，同時(shí)接受中國(guó)人民銀行及其分支機(jī)構(gòu)的監(jiān)管、檢查，所以D選項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。48、下列關(guān)于氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的表述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.2015年12月，巴塞爾委員會(huì)成立氣候相關(guān)金融信息被露工作組

B.2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報(bào)告》

C.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息被露框架

D.TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)城提出氣候相關(guān)信息披露建議

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A選項(xiàng)：2015年12月，成立氣候相關(guān)金融信息披露工作組（TCFD）的是金融穩(wěn)定理事會(huì)，而非巴塞爾委員會(huì)，因此該選項(xiàng)表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：2017年6月，TCFD發(fā)布《氣候相關(guān)金融信息披露工作組建議報(bào)告》，此表述與事實(shí)相符，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)：TCFD的目標(biāo)之一就是建立一致、可比和清晰的氣候相關(guān)信息披露框架，從而幫助金融機(jī)構(gòu)和企業(yè)更好地管理氣候相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇，該選項(xiàng)表述正確。D選項(xiàng)：TCFD從治理、戰(zhàn)略、風(fēng)險(xiǎn)管理、指標(biāo)和目標(biāo)四個(gè)領(lǐng)域提出氣候相關(guān)信息披露建議，這有助于企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)全面、系統(tǒng)地披露氣候相關(guān)信息，該選項(xiàng)表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。49、商業(yè)銀行所采用的信息系統(tǒng)的()極為重要。

A.適用性

B.安全性

C.前瞻性

D.便捷性

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行信息系統(tǒng)安全性極為重要。在商業(yè)銀行的運(yùn)營(yíng)中，信息系統(tǒng)承載著大量敏感信息，如客戶的個(gè)人信息、賬戶信息、交易數(shù)據(jù)等。確保信息系統(tǒng)的安全，能夠有效防止信息泄露、數(shù)據(jù)篡改等問(wèn)題，保障客戶資金安全和合法權(quán)益，維護(hù)金融秩序穩(wěn)定。如果信息系統(tǒng)安全性不足，可能導(dǎo)致客戶信息被竊取，引發(fā)金融詐騙等違法犯罪活動(dòng)，給客戶和銀行帶來(lái)巨大損失。適用性強(qiáng)調(diào)信息系統(tǒng)要符合銀行的業(yè)務(wù)需求，但即使系統(tǒng)適用，如果安全性得不到保障，依然會(huì)面臨嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)。前瞻性側(cè)重于系統(tǒng)在未來(lái)發(fā)展中的適應(yīng)性，但不能忽視當(dāng)下的安全保障。便捷性主要關(guān)注系統(tǒng)使用的方便程度，便捷的系統(tǒng)若缺乏安全保障，會(huì)增加信息泄露和操作風(fēng)險(xiǎn)。所以應(yīng)選B。"50、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對(duì)值（）。

A.越小

B.越大

C.無(wú)法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來(lái)時(shí)間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時(shí)間點(diǎn)的時(shí)間年限，然后進(jìn)行求和，以這個(gè)總和除以債券目前的價(jià)格得到的數(shù)值。在其他條件不變時(shí)，金融工具的到期日或距下次重新定價(jià)日的時(shí)間越長(zhǎng)，意味著在更長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)面臨利率等市場(chǎng)因素變動(dòng)的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說(shuō)明該金融工具大部分價(jià)值集中在到期時(shí)實(shí)現(xiàn)，受市場(chǎng)波動(dòng)影響的時(shí)間和程度更顯著。這兩方面因素都會(huì)使金融工具的價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對(duì)值正是衡量金融工具價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對(duì)值越大，所以答案選B。"第二部分多選題(30題)1、風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的（）。

A.哲學(xué)

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.價(jià)值觀

【答案】：AD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀等，屬于企業(yè)文化范疇。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是商業(yè)銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的基本態(tài)度和指導(dǎo)思想，貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程；哲學(xué)則為銀行處理風(fēng)險(xiǎn)提供了一種深層次的思考方式和方法論。選項(xiàng)B公司治理原則是關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制的規(guī)范和準(zhǔn)則，主要涉及股東、董事會(huì)、管理層等之間的權(quán)力分配和制衡關(guān)系，并非風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。選項(xiàng)C內(nèi)部控制體系是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制，它是具體的操作層面的措施，而非逐步形成的文化層面的內(nèi)容。因此，正確答案選AD。2、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

C.X銀行旨在通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】A選項(xiàng)正確，將IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包屬于非核心業(yè)務(wù)外包，銀行將非核心業(yè)務(wù)外包后，能夠把更多的精力和資源集中在核心業(yè)務(wù)上，從而有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上。B選項(xiàng)正確，雖然X銀行把IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包給了Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，但外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行，X銀行需要對(duì)外包業(yè)務(wù)的整體情況負(fù)責(zé)。C選項(xiàng)正確，X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂IT系統(tǒng)外包合同，當(dāng)IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障時(shí)由Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行，這表明X銀行旨在通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)都不能從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)外包只是將一部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給了外包商，但仍然存在外包商違約、服務(wù)質(zhì)量不達(dá)標(biāo)等風(fēng)險(xiǎn)；保險(xiǎn)也只是對(duì)可能發(fā)生的損失進(jìn)行一定程度的補(bǔ)償，而不能完全消除風(fēng)險(xiǎn)。E選項(xiàng)錯(cuò)誤，題干僅描述了X銀行的業(yè)務(wù)外包安排及Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心的保障責(zé)任，未體現(xiàn)業(yè)務(wù)外包本身可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，與題目要求的對(duì)題干案例分析描述正確的內(nèi)容無(wú)關(guān)。綜上，答案選ABC。3、保持良好的流動(dòng)性狀況能夠?qū)ι虡I(yè)銀行的安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生積極作用，這些作用包括（）。

A.增進(jìn)市場(chǎng)信心

B.確保銀行有能力履行貸款承諾

C.避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售

D.降低銀行借人資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)

E.規(guī)避一切商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD

【解析】保持良好的流動(dòng)性狀況對(duì)商業(yè)銀行安全、穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)具有多方面積極作用：A.增進(jìn)市場(chǎng)信心。良好的流動(dòng)性狀況表明銀行具備足夠的資金應(yīng)對(duì)各種可能情況，讓市場(chǎng)參與者對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)穩(wěn)定性更有信心，有利于銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)的開(kāi)展。B.確保銀行有能力履行貸款承諾。在日常運(yùn)營(yíng)中，銀行需要按照約定為客戶提供貸款等資金支持，充足的流動(dòng)性能夠保證銀行有足夠資金隨時(shí)履行這些貸款承諾，維持其在市場(chǎng)中的信譽(yù)。C.避免銀行資產(chǎn)廉價(jià)出售。當(dāng)銀行流動(dòng)性不足時(shí)，可能為了獲取資金而不得不低價(jià)出售資產(chǎn)，這會(huì)給銀行帶來(lái)?yè)p失。保持良好流動(dòng)性可避免這種情況發(fā)生，降低資產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。D.降低銀行借入資金時(shí)所需支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。市場(chǎng)在評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，會(huì)考慮其流動(dòng)性狀況。流動(dòng)性良好的銀行，市場(chǎng)認(rèn)為其風(fēng)險(xiǎn)較低，在借入資金時(shí)所需要支付的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)也就相對(duì)較低，從而降低融資成本。E.規(guī)避一切商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中面臨多種風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，即使流動(dòng)性狀況良好，也不能完全規(guī)避所有商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題正確答案選ABCD。4、資本充足率監(jiān)督檢查包括（）。

A.評(píng)估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

B.審查商業(yè)銀行對(duì)合格資本工具的認(rèn)定

C.檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序

D.對(duì)工作壓力測(cè)試工作開(kāi)展情況進(jìn)行檢查

E.評(píng)估資本充足率計(jì)算結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性

【答案】：ABCD

【解析】資本充足率監(jiān)督檢查是確保商業(yè)銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)的重要環(huán)節(jié)，其涵蓋多個(gè)方面，具體如下：A是評(píng)估商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架是商業(yè)銀行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制各類風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)，對(duì)其進(jìn)行評(píng)估，有助于監(jiān)管部門了解銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的整體水平和有效性，從而判斷其資本是否能夠充分覆蓋各類潛在風(fēng)險(xiǎn)。B是審查商業(yè)銀行對(duì)合格資本工具的認(rèn)定。合格資本工具是商業(yè)銀行資本的重要組成部分，審查其認(rèn)定情況，能夠保證銀行所認(rèn)定的資本工具符合監(jiān)管要求，真實(shí)可靠地補(bǔ)充銀行資本，增強(qiáng)銀行的資本實(shí)力和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力。C是檢查商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序。內(nèi)部資本充足評(píng)估程序是商業(yè)銀行根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)狀況和發(fā)展戰(zhàn)略，評(píng)估自身資本充足水平的過(guò)程，檢查該程序可以確保銀行準(zhǔn)確評(píng)估自身風(fēng)險(xiǎn)，合理確定所需的資本數(shù)量，實(shí)現(xiàn)資本與風(fēng)險(xiǎn)的有效匹配。D是對(duì)工作壓力測(cè)試工作開(kāi)展情況進(jìn)行檢查。壓力測(cè)試可以幫助銀行評(píng)估在極端不利情況下的資本承受能力，通過(guò)檢查其開(kāi)展情況，能確保銀行充分考慮各種潛在的風(fēng)險(xiǎn)情景，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，增強(qiáng)銀行的穩(wěn)健性。而E評(píng)估資本充足率計(jì)算結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性，這通常是資本充足率計(jì)算環(huán)節(jié)的關(guān)鍵工作，并非監(jiān)督檢查的主要內(nèi)容，它更側(cè)重于對(duì)計(jì)算過(guò)程和結(jié)果的質(zhì)量把控，而不是像前四項(xiàng)那樣從管理框架、資本認(rèn)定、評(píng)估程序和壓力測(cè)試等方面進(jìn)行全面的監(jiān)督檢查。所以答案選ABCD。5、公允價(jià)值的計(jì)量方式包括（）。

A.直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

B.如不能獲得市場(chǎng)價(jià)格，則使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格

C.既可以直接使用名義價(jià)值，也可以直接使用市場(chǎng)價(jià)值

D.實(shí)際支付價(jià)格(無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性)

E.允許使用企業(yè)特定的數(shù)據(jù)，該數(shù)據(jù)應(yīng)能被合理估算，并且與市場(chǎng)預(yù)期不沖突

【答案】：ABD

【解析】公允價(jià)值計(jì)量是在財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)領(lǐng)域衡量資產(chǎn)或負(fù)債價(jià)值的重要方式。其中，直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格是常用的計(jì)量方式之一，市場(chǎng)價(jià)格是在活躍市場(chǎng)中實(shí)際發(fā)生的交易價(jià)格，能直觀反映資產(chǎn)或負(fù)債的當(dāng)前價(jià)值，故A正確。當(dāng)無(wú)法獲得市場(chǎng)價(jià)格時(shí)，使用公認(rèn)的模型估算市場(chǎng)價(jià)格也是可行的計(jì)量方式。這些模型通常是基于金融理論和市場(chǎng)數(shù)據(jù)構(gòu)建的，能夠在一定程度上合理估計(jì)資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值，所以B正確。名義價(jià)值是指金融工具在契約上所標(biāo)明的金額，與公允價(jià)值計(jì)量的核心原則不符，公允價(jià)值強(qiáng)調(diào)的是市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格，而不是名義價(jià)值，所以不能直接使用名義價(jià)值進(jìn)行公允價(jià)值計(jì)量，C錯(cuò)誤。實(shí)際支付價(jià)格在無(wú)依據(jù)證明其不具有代表性的情況下，可以作為公允價(jià)值的計(jì)量方式。因?yàn)閷?shí)際支付價(jià)格反映了交易當(dāng)時(shí)的市場(chǎng)情況，若沒(méi)有相反證據(jù)表明其不公允，就可以合理地作為資產(chǎn)或負(fù)債的公允價(jià)值，所以D正確。企業(yè)特定的數(shù)據(jù)雖然有一定價(jià)值，但為保證公允價(jià)值的可靠性和可比性，不能僅僅因?yàn)槠淠鼙缓侠砉浪闱遗c市場(chǎng)預(yù)期不沖突就允許使用，公允價(jià)值計(jì)量應(yīng)優(yōu)先考慮市場(chǎng)數(shù)據(jù)，所以E錯(cuò)誤。綜上，本題答案選ABD。6、下列可能給某商業(yè)銀行帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的有（）

A.關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報(bào)道

B.銀行對(duì)長(zhǎng)期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度

C.市場(chǎng)流傳次貸危機(jī)使得銀行蒙受巨額虧損的消息

D.銀行工作人員長(zhǎng)期對(duì)待客戶態(tài)度粗暴

E.銀行向風(fēng)險(xiǎn)承受能力低的客戶推薦高風(fēng)險(xiǎn)的理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：ABCD

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。A：關(guān)于銀行高比例不良資產(chǎn)的媒體報(bào)道，會(huì)使公眾對(duì)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營(yíng)狀況產(chǎn)生擔(dān)憂，易引發(fā)負(fù)面評(píng)價(jià)，帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。B：銀行對(duì)長(zhǎng)期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度，可能讓客戶認(rèn)為銀行不講信用、服務(wù)不佳，損害銀行在客戶心中的形象，帶來(lái)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。C：市場(chǎng)流傳次貸危機(jī)使得銀行