企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防控操作手冊(cè)**前言**為建立健全企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防控體系，規(guī)范合同管理流程，降低合同履行中的法律風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)企業(yè)合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》《中華人民共和國(guó)合同法》（注：因《民法典》已吸收《合同法》，此處可調(diào)整為“根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法典》等法律法規(guī)”）及企業(yè)內(nèi)部管理制度，制定本手冊(cè)。本手冊(cè)適用于企業(yè)各類合同（包括但不限于采購(gòu)合同、銷售合同、服務(wù)合同、租賃合同、合作協(xié)議等）的訂立、履行、變更、解除及糾紛處理等全流程管理。**1范圍**本手冊(cè)規(guī)定了企業(yè)合同風(fēng)險(xiǎn)防控的前期準(zhǔn)備、簽訂流程、履行管理、糾紛處理等環(huán)節(jié)的操作規(guī)范及風(fēng)險(xiǎn)防控要點(diǎn)，適用于企業(yè)各部門(mén)及員工。**2規(guī)范性引用文件**《中華人民共和國(guó)民法典》（2020年）《最高人民法院關(guān)于審理買(mǎi)賣(mài)合同糾紛案件適用法律問(wèn)題的解釋》（2020年修正）《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（財(cái)政部等五部委，2008年）**3術(shù)語(yǔ)和定義**合同：指企業(yè)與自然人、法人或其他組織之間設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議。格式條款：指企業(yè)為重復(fù)使用而預(yù)先擬定，并在訂立合同時(shí)未與對(duì)方協(xié)商的條款（如標(biāo)準(zhǔn)化服務(wù)協(xié)議、采購(gòu)模板）。根本違約：指對(duì)方不履行合同義務(wù)或履行義務(wù)不符合約定，致使合同目的無(wú)法實(shí)現(xiàn)的情形（如賣(mài)方交付的貨物完全不符合質(zhì)量要求，導(dǎo)致買(mǎi)方無(wú)法銷售）。**4前期準(zhǔn)備：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范****4.1合同主體資格審查**操作要點(diǎn)：1.核查主體身份：對(duì)方為法人/非法人組織：要求提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件（加蓋公章）、法定代表人/負(fù)責(zé)人身份證明書(shū)、授權(quán)委托書(shū)（若由代理人簽訂）；通過(guò)國(guó)家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)查詢營(yíng)業(yè)執(zhí)照的真實(shí)性（是否存續(xù)、是否被吊銷）、經(jīng)營(yíng)范圍（是否包含合同標(biāo)的）。對(duì)方為自然人：要求提供身份證復(fù)印件，核實(shí)身份信息（如通過(guò)公安機(jī)關(guān)身份查詢系統(tǒng)）。2.評(píng)估信用狀況：通過(guò)中國(guó)執(zhí)行信息公開(kāi)網(wǎng)查詢對(duì)方是否為失信被執(zhí)行人；通過(guò)天眼查/企查查查詢對(duì)方的經(jīng)營(yíng)異常記錄（如未年報(bào)、地址異常）、法律糾紛（如買(mǎi)賣(mài)合同糾紛、借款合同糾紛）；對(duì)于重大合同（如金額超過(guò)企業(yè)年度預(yù)算10%），可要求對(duì)方提供財(cái)務(wù)報(bào)表（如資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表）或信用報(bào)告（如央行征信報(bào)告）。風(fēng)險(xiǎn)提示：不得與無(wú)民事行為能力人（如未成年人、精神病人）或限制民事行為能力人（如16-18歲未獨(dú)立生活的人）簽訂合同（除非其法定代理人追認(rèn)）；分公司簽訂合同需提供總公司的授權(quán)委托書(shū)（否則總公司可能拒絕承擔(dān)責(zé)任）；警惕“空殼公司”（如注冊(cè)資本極低、無(wú)實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、無(wú)員工），避免陷入合同詐騙。**4.2合同標(biāo)的合法性審查**操作要點(diǎn)：1.確認(rèn)標(biāo)的不屬于法律禁止交易的物品（如毒品、槍支、盜版軟件）；2.確認(rèn)標(biāo)的符合行業(yè)監(jiān)管要求（如食品需符合《食品安全法》、藥品需符合《藥品管理法》）；3.對(duì)于特許經(jīng)營(yíng)標(biāo)的（如煙草、電信業(yè)務(wù)），要求對(duì)方提供特許經(jīng)營(yíng)許可證（如煙草專賣(mài)零售許可證）。風(fēng)險(xiǎn)提示：標(biāo)的違法將導(dǎo)致合同無(wú)效（《民法典》第一百五十三條），企業(yè)可能承擔(dān)行政責(zé)任（如罰款）甚至刑事責(zé)任（如走私）。**4.3交易模式風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估**操作要點(diǎn)：1.付款方式：優(yōu)先選擇“貨到驗(yàn)收合格后付款”或“分期支付”（降低預(yù)付款風(fēng)險(xiǎn)）；對(duì)于長(zhǎng)期合作客戶，可約定“月結(jié)30天”等賬期，但需設(shè)置逾期付款違約金（如日萬(wàn)分之五）；2.交付方式：明確交付地點(diǎn)（如“甲方倉(cāng)庫(kù)”）、運(yùn)輸方式（如“公路運(yùn)輸”）、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間（如“貨物交付時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移”）；3.質(zhì)量驗(yàn)收：約定驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)（如“符合GB/T____國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)”）、驗(yàn)收期限（如“收到貨物后7日內(nèi)提出異議”）、異議處理方式（如“賣(mài)方應(yīng)在3日內(nèi)更換不合格產(chǎn)品”）。風(fēng)險(xiǎn)提示：避免“先付款后交貨”（除非對(duì)方信用極佳），防止對(duì)方收款后不履行；驗(yàn)收期限約定過(guò)短（如“24小時(shí)內(nèi)提出異議”）可能導(dǎo)致企業(yè)無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題；風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移時(shí)間未約定的，默認(rèn)“交付時(shí)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移”（《民法典》第六百零四條），若貨物在運(yùn)輸途中損壞，買(mǎi)方可能承擔(dān)損失。**5合同簽訂：條款設(shè)計(jì)與審批****5.1合同必備條款審查**根據(jù)《民法典》第四百七十條，合同應(yīng)包含以下必備條款（缺失可能導(dǎo)致合同無(wú)效或履行爭(zhēng)議）：條款名稱審查要點(diǎn)當(dāng)事人信息名稱/姓名、住所、法定代表人/負(fù)責(zé)人、聯(lián)系方式（需與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致）標(biāo)的名稱（準(zhǔn)確，如“XX品牌XX型號(hào)手機(jī)”）、規(guī)格、數(shù)量（單位明確，如“臺(tái)”“噸”）質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)（國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)/行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)/約定標(biāo)準(zhǔn)，需寫(xiě)清編號(hào)）、檢驗(yàn)方法價(jià)款金額（大寫(xiě)+小寫(xiě)）、貨幣種類（如“人民幣”）、付款方式（如“銀行轉(zhuǎn)賬”）履行期限明確起止日期（如“2024年1月1日至2024年12月31日”），避免“盡快履行”等模糊表述違約責(zé)任具體、合理（如“逾期付款的，按日萬(wàn)分之五支付違約金”；“逾期交貨的，每逾期1日賠償損失1%”）爭(zhēng)議解決明確管轄（如“本合同爭(zhēng)議由甲方所在地有管轄權(quán)的法院管轄”或“提交XX仲裁委員會(huì)仲裁”）風(fēng)險(xiǎn)提示：條款模糊（如“質(zhì)量合格”“合理期限”）可能導(dǎo)致履行爭(zhēng)議，需細(xì)化表述；違約責(zé)任約定過(guò)高（如超過(guò)合同金額30%）可能被法院調(diào)整（《民法典》第五百八十五條）；爭(zhēng)議解決條款未約定的，默認(rèn)“被告所在地法院管轄”（增加企業(yè)維權(quán)成本）。**5.2格式條款風(fēng)險(xiǎn)防控**操作要點(diǎn)：1.格式條款需公平合理（不得免除企業(yè)主要責(zé)任、加重對(duì)方責(zé)任、排除對(duì)方主要權(quán)利）；2.對(duì)格式條款中免除或限制企業(yè)責(zé)任的內(nèi)容（如“本企業(yè)不承擔(dān)貨物運(yùn)輸中的損壞責(zé)任”），需以加粗、下劃線等方式提示對(duì)方注意，并留存提示證據(jù)（如對(duì)方簽字確認(rèn)“已閱讀并理解格式條款”）；3.對(duì)方對(duì)格式條款有異議的，應(yīng)協(xié)商修改（否則格式條款可能無(wú)效，《民法典》第四百九十六條）。**5.3合同審批流程**操作規(guī)范：1.部門(mén)審核：合同發(fā)起部門(mén)（如采購(gòu)部、銷售部）審核合同的業(yè)務(wù)真實(shí)性（如是否符合企業(yè)采購(gòu)計(jì)劃、銷售策略）、價(jià)格合理性（如是否高于市場(chǎng)均價(jià)）；2.法務(wù)審核：法務(wù)部門(mén)審核合同的合法性（如主體資格、標(biāo)的合法性）、條款完整性（如必備條款是否缺失）、風(fēng)險(xiǎn)可控性（如違約責(zé)任是否合理、爭(zhēng)議解決是否有利）；3.領(lǐng)導(dǎo)審批：企業(yè)負(fù)責(zé)人（如總經(jīng)理）根據(jù)部門(mén)及法務(wù)意見(jiàn)，決定是否簽訂合同（重大合同需提交董事會(huì)審議）。風(fēng)險(xiǎn)提示：跳過(guò)法務(wù)審核可能導(dǎo)致合同存在法律漏洞（如未約定違約責(zé)任）；審批流程需留存書(shū)面記錄（如審批表、郵件），避免事后糾紛。**5.4合同簽訂形式**操作要點(diǎn)：1.書(shū)面形式：優(yōu)先選擇書(shū)面合同（包括紙質(zhì)合同、電子合同），避免口頭合同（難以舉證）；2.電子合同：需符合《電子簽名法》規(guī)定（如使用可靠的電子簽名，如CA證書(shū)），并留存電子合同的原始載體（如電子簽名數(shù)據(jù)、簽訂時(shí)間記錄）；3.簽字蓋章：紙質(zhì)合同需雙方法定代表人/負(fù)責(zé)人簽字并加蓋公章（或合同專用章）；代理人簽字需提供授權(quán)委托書(shū)（注明代理權(quán)限、期限）。**6合同履行：監(jiān)控與證據(jù)留存****6.1履行進(jìn)度監(jiān)控**操作規(guī)范：1.建立合同履行臺(tái)賬（模板見(jiàn)附件1），記錄以下內(nèi)容：合同編號(hào)、名稱、對(duì)方名稱；履行期限（如付款日期、交貨日期）；履行情況（如已付款金額、已交貨數(shù)量）；異議情況（如對(duì)方逾期付款、貨物質(zhì)量問(wèn)題）。2.定期核對(duì)臺(tái)賬（如每月末），發(fā)現(xiàn)逾期履行（如對(duì)方未按約定付款）或履行不符合約定（如貨物數(shù)量短缺）的，及時(shí)向?qū)Ψ桨l(fā)送催告函（模板見(jiàn)附件2）。風(fēng)險(xiǎn)提示：未監(jiān)控履行進(jìn)度可能導(dǎo)致對(duì)方長(zhǎng)期拖欠款項(xiàng)（超過(guò)訴訟時(shí)效，《民法典》第一百八十八條）；催告函需通過(guò)EMS發(fā)送（留存底單和簽收記錄），或通過(guò)公證郵件發(fā)送（增強(qiáng)證據(jù)效力）。**6.2證據(jù)留存**操作要點(diǎn)：1.書(shū)面證據(jù)：保存合同原件、付款憑證（如銀行轉(zhuǎn)賬記錄、發(fā)票）、收貨單（如對(duì)方簽字蓋章的入庫(kù)單）、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告（如質(zhì)量檢測(cè)報(bào)告）；2.電子證據(jù)：保存聊天記錄（如微信、釘釘）、郵件（如對(duì)方確認(rèn)履行的郵件）、電子合同（如PDF格式的電子簽名合同）；電子證據(jù)需原始載體（如未刪除的聊天記錄、未修改的郵件），并注明對(duì)方身份（如微信頭像、昵稱與營(yíng)業(yè)執(zhí)照一致）；3.證人證言：若發(fā)生爭(zhēng)議，可要求參與履行的員工（如采購(gòu)員、銷售員）提供證人證言（需簽字確認(rèn)）。風(fēng)險(xiǎn)提示：證據(jù)丟失或篡改可能導(dǎo)致企業(yè)在糾紛中敗訴（如無(wú)法證明對(duì)方收到貨物）；電子證據(jù)需公證（如通過(guò)公證處對(duì)聊天記錄進(jìn)行公證），否則可能不被法院采納。**6.3合同變更與解除**操作規(guī)范：1.變更：合同需變更的（如調(diào)整價(jià)款、履行期限），需雙方協(xié)商一致，簽訂書(shū)面變更協(xié)議（注明原合同編號(hào)、變更內(nèi)容、生效時(shí)間）；2.解除：約定解除：對(duì)方違反合同約定（如逾期付款超過(guò)30天），可根據(jù)合同約定解除合同（需發(fā)送解除函，模板見(jiàn)附件3）；法定解除：對(duì)方根本違約（如交付的貨物完全不符合質(zhì)量要求）或不可抗力（如地震導(dǎo)致無(wú)法履行），可根據(jù)《民法典》第五百六十三條解除合同。風(fēng)險(xiǎn)提示：未簽訂書(shū)面變更協(xié)議的，變更無(wú)效（對(duì)方可能否認(rèn)變更）；解除合同需通知對(duì)方（《民法典》第五百六十五條），否則解除不生效。**7糾紛處理：應(yīng)對(duì)與解決****7.1糾紛預(yù)警**操作要點(diǎn)：1.當(dāng)對(duì)方出現(xiàn)以下情況時(shí)，需啟動(dòng)糾紛預(yù)警機(jī)制：逾期履行超過(guò)15天；經(jīng)營(yíng)狀況惡化（如破產(chǎn)、停產(chǎn)）；涉及重大法律糾紛（如被起訴）。2.預(yù)警后，需采取以下措施：停止履行合同（如暫停發(fā)貨、暫停付款）；與對(duì)方協(xié)商解決（如要求對(duì)方提供擔(dān)保、調(diào)整履行期限）；收集證據(jù)（如合同原件、履行記錄），準(zhǔn)備維權(quán)。**7.2協(xié)商與調(diào)解**操作要點(diǎn)：1.協(xié)商：優(yōu)先通過(guò)協(xié)商解決糾紛（節(jié)省時(shí)間和成本），協(xié)商時(shí)需明確以下內(nèi)容：雙方的訴求（如企業(yè)要求對(duì)方支付違約金，對(duì)方要求降低價(jià)款）；解決方案（如對(duì)方在10日內(nèi)支付違約金，企業(yè)繼續(xù)履行合同）；書(shū)面確認(rèn)（如簽訂《和解協(xié)議》，注明解決方式、履行期限）。2.調(diào)解：若協(xié)商不成，可申請(qǐng)第三方調(diào)解（如行業(yè)協(xié)會(huì)、人民調(diào)解委員會(huì)），調(diào)解達(dá)成的協(xié)議具有法律約束力（可申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行）。**7.3仲裁與訴訟**操作要點(diǎn)：1.選擇爭(zhēng)議解決方式：仲裁：一裁終局（效率高），但需雙方約定（如“提交XX仲裁委員會(huì)仲裁”）；訴訟：兩審終審（程序嚴(yán)謹(jǐn)），默認(rèn)“被告所在地法院管轄”（可約定“原告所在地法院管轄”）。2.起訴/申請(qǐng)仲裁的時(shí)效：一般時(shí)效為3年（從知道或應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害之日起計(jì)算，《民法典》第一百八十八條）；需在時(shí)效內(nèi)起訴/申請(qǐng)仲裁（否則喪失勝訴權(quán)）。3.委托律師：重大糾紛（如金額超過(guò)100萬(wàn)元）需委托專業(yè)律師（如合同糾紛律師），律師需參與以下工作：證據(jù)收集與整理；起訴狀/仲裁申請(qǐng)書(shū)的撰寫(xiě)；庭審辯論；執(zhí)行申請(qǐng)。**7.4執(zhí)行階段**操作要點(diǎn)：1.拿到判決書(shū)/仲裁裁決書(shū)后，若對(duì)方未履行，需在2年內(nèi)申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行（《民事訴訟法》第二百四十六條）；2.申請(qǐng)執(zhí)行時(shí)需提供以下材料：判決書(shū)/仲裁裁決書(shū)原件；執(zhí)行申請(qǐng)書(shū)（注明對(duì)方財(cái)產(chǎn)線索，如銀行賬號(hào)、房產(chǎn)、車(chē)輛）；企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、法定代表人身份證明書(shū)。風(fēng)險(xiǎn)提示：未及時(shí)申請(qǐng)執(zhí)行可能導(dǎo)致對(duì)方轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)（如將銀行存款轉(zhuǎn)走）；若對(duì)方無(wú)財(cái)產(chǎn)可供執(zhí)行，法院可能裁定終結(jié)本次執(zhí)行（待對(duì)方有財(cái)產(chǎn)后再恢復(fù)執(zhí)行）。**8附則****8.1手冊(cè)修訂**本手冊(cè)根據(jù)法律法規(guī)變化（如《民法典》修訂）、企業(yè)實(shí)際情況（如業(yè)務(wù)范圍擴(kuò)大）定期修訂（每2年修訂一次），修訂流程如下：1.法務(wù)部門(mén)提出修訂建議；2.征求各部門(mén)意見(jiàn)；