2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫(kù)包第一部分單選題(50題)1、商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的觀測(cè)期為（）。

A.3個(gè)月

B.6個(gè)月

C.1年

D.2年

【答案】：C

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型觀測(cè)期的相關(guān)知識(shí)。對(duì)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，其觀測(cè)期為1年。A選項(xiàng)3個(gè)月時(shí)間過(guò)短，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地觀測(cè)和評(píng)估操作風(fēng)險(xiǎn)；B選項(xiàng)6個(gè)月同樣不能很好地覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)在較長(zhǎng)時(shí)間段內(nèi)的變化和表現(xiàn)；D選項(xiàng)2年相對(duì)過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)使數(shù)據(jù)包含過(guò)多陳舊信息，不利于及時(shí)反映當(dāng)前的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。所以答案選C。"2、2008年1月24日，當(dāng)時(shí)擔(dān)任世界上最大金融衍生品交易領(lǐng)導(dǎo)角色的法國(guó)興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會(huì)上宣布了一起該行的嚴(yán)重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經(jīng)授權(quán)的情況下購(gòu)買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來(lái)了大約49億歐元的嚴(yán)重?fù)p失，這起舞弊案一經(jīng)曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國(guó)興業(yè)銀行，一開(kāi)始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級(jí)交易員，在銀行的DeltaOne產(chǎn)品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務(wù)條線的內(nèi)容，比如德國(guó)的DAX股指、法國(guó)的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責(zé)是尋找套利機(jī)會(huì)。法國(guó)興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現(xiàn)一名在巴黎的交易員擅自設(shè)立倉(cāng)位，并在未經(jīng)許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時(shí)間對(duì)他的頭寸進(jìn)行平倉(cāng)，而軋平這些倉(cāng)位直接導(dǎo)致了該行多達(dá)49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對(duì)銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進(jìn)行了表面上看起來(lái)是套利，而實(shí)際上是投機(jī)的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時(shí)建立了虛假的對(duì)沖交易。事實(shí)上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對(duì)沖的實(shí)際頭寸高達(dá)上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國(guó)興業(yè)銀行帶來(lái)了破產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國(guó)興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關(guān)背景及四個(gè)數(shù)值選項(xiàng)和答案為C。推測(cè)題目可能是與該案例中涉及的數(shù)據(jù)計(jì)算有關(guān)的選擇題。但由于缺乏具體題目，無(wú)法準(zhǔn)確給出詳細(xì)的推理過(guò)程。不過(guò)，根據(jù)答案顯示為C，即18%，可能是通過(guò)案例中所給交易金額、損失金額等數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算得出的結(jié)果。例如，可能是用損失金額除以相關(guān)交易金額等計(jì)算方式得到了18%這個(gè)數(shù)值。若能補(bǔ)充具體題目，可進(jìn)一步完善詳細(xì)解析。"3、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的是（）。

A.每股收益增長(zhǎng)率

B.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

C.收益波動(dòng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-**A選項(xiàng)每股收益增長(zhǎng)率**：每股收益增長(zhǎng)率反映了公司每股收益的增長(zhǎng)情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長(zhǎng)的重要指標(biāo)。在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類指標(biāo)中，通常會(huì)關(guān)注收益的增長(zhǎng)情況，每股收益增長(zhǎng)率能夠體現(xiàn)銀行在一定時(shí)期內(nèi)盈利增長(zhǎng)的能力，與收益相關(guān)，所以它屬于收益類指標(biāo)。-**B選項(xiàng)經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益**：經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合了風(fēng)險(xiǎn)和收益兩個(gè)方面，能夠更準(zhǔn)確地反映銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所獲得的回報(bào)。商業(yè)銀行在追求收益的同時(shí)，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的管理和控制，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是評(píng)估銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和收益獲取能力的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**C選項(xiàng)收益波動(dòng)率**：收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動(dòng)率意味著銀行的收益可能會(huì)有較大的波動(dòng)，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高；較低的收益波動(dòng)率則表示收益相對(duì)較為穩(wěn)定。收益波動(dòng)率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關(guān)，是評(píng)估銀行收益質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)特征的重要指標(biāo)，屬于收益類指標(biāo)。-**D選項(xiàng)資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)的資本儲(chǔ)備情況和抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應(yīng)對(duì)可能的損失，側(cè)重于銀行的資本狀況和風(fēng)險(xiǎn)抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關(guān)，不屬于收益類指標(biāo)。綜上，答案選D。4、商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的有效監(jiān)督，并對(duì)商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A.高級(jí)管理層

B.監(jiān)事會(huì)

C.董事會(huì)

D.員工

【答案】：C

【解析】董事會(huì)是公司治理的核心決策機(jī)構(gòu)，在商業(yè)銀行中，董事會(huì)具有對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)以及對(duì)管理人員實(shí)施有效監(jiān)督的職責(zé)。董事會(huì)需要代表股東的利益，對(duì)股東負(fù)責(zé)，確保商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)符合股東的利益和公司的戰(zhàn)略目標(biāo)。高級(jí)管理層主要負(fù)責(zé)商業(yè)銀行日常經(jīng)營(yíng)管理工作，執(zhí)行董事會(huì)的決策，并不承擔(dān)對(duì)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員的監(jiān)督職責(zé)以及對(duì)股東直接負(fù)責(zé)的責(zé)任，A錯(cuò)誤。監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層的履職情況進(jìn)行監(jiān)督，維護(hù)公司和股東的合法權(quán)益，但并不負(fù)責(zé)對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)，B錯(cuò)誤。員工是商業(yè)銀行具體業(yè)務(wù)的執(zhí)行者，不具備對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對(duì)管理人員進(jìn)行監(jiān)督并對(duì)股東負(fù)責(zé)的職能，D錯(cuò)誤。因此，正確答案是C。5、假定目前市場(chǎng)上1年期零息國(guó)債的收益率為10％，1年期信用等級(jí)為B的零息債券的收益率為15．8％，且假定此類債券在發(fā)生違約的情況下，債券持有者本金或利息的回收率為0，則根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理，上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為（）。

A.2.5％

B.5％

C.10％

D.15％

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率。###步驟一：明確風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理公式在風(fēng)險(xiǎn)中性的世界里，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率應(yīng)滿足：無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益等于風(fēng)險(xiǎn)債券的期望收益。設(shè)違約概率為\(p\)，\(1-p\)為不違約概率。對(duì)于\(1\)年期零息債券，若不違約，投資者獲得的收益是按照債券收益率計(jì)算的；若違約，回收率為\(0\)，投資者的收益為\(0\)。無(wú)風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r_f\)，風(fēng)險(xiǎn)債券收益率記為\(r\)。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)原理可得等式：\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)。###步驟二：確定已知條件已知\(1\)年期零息國(guó)債的收益率\(r_f=10\%=0.1\)，\(1\)年期信用等級(jí)為\(B\)的零息債券的收益率\(r=15.8\%=0.158\)。###步驟三：計(jì)算違約概率\(p\)將已知條件代入公式\((1+r_f)=(1-p)(1+r)\)，可得\(1+0.1=(1-p)(1+0.158)\)。對(duì)等式進(jìn)行變形求解\(p\)：\(1-p=\frac{1+0.1}{1+0.158}=\frac{1.1}{1.158}\approx0.95\)則\(p=1-0.95=0.05=5\%\)所以上述風(fēng)險(xiǎn)債券的違約概率約為\(5\%\)，答案選B。6、()切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層

C.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)鍵在于各管理主體切實(shí)履行相應(yīng)職能。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和政策，確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保銀行的日常運(yùn)營(yíng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并監(jiān)督合規(guī)操作。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層能切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。A選項(xiàng)中，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，不直接承擔(dān)政策制定和實(shí)施的職能，所以A錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議和監(jiān)督，它不能完全替代高級(jí)管理層在政策實(shí)施和日常運(yùn)營(yíng)管理中的作用，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)不承擔(dān)政策制定和實(shí)施職能，高級(jí)管理層雖承擔(dān)部分職能，但僅高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)組合不能全面涵蓋所需職能，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。7、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險(xiǎn)清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。A選項(xiàng)，情景分析法是通過(guò)對(duì)多種情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析和評(píng)估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險(xiǎn)，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。B選項(xiàng)，資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況分析法主要是對(duì)銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析，以評(píng)估銀行的財(cái)務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險(xiǎn)，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。C選項(xiàng)，制作風(fēng)險(xiǎn)清單是將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)逐一列舉出來(lái)，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。通過(guò)制作風(fēng)險(xiǎn)清單，可以系統(tǒng)地識(shí)別銀行面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)，對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行列舉和評(píng)估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對(duì)較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。8、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲(chǔ)蓄

D.再貼現(xiàn)

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所代表資金的性質(zhì)，逐一分析判斷其是否屬于零售性質(zhì)的資金。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為了調(diào)劑資金余缺而進(jìn)行的短期資金借貸行為，主要發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)之間，并非面向普通個(gè)體客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)通常是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為了籌集資金而向市場(chǎng)發(fā)行的一種債務(wù)憑證，一般是面向機(jī)構(gòu)投資者或特定的市場(chǎng)參與者，并非針對(duì)零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)的行為，是零售客戶將自己的資金委托給金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行儲(chǔ)蓄，屬于零售性質(zhì)的資金，故該項(xiàng)正確。D.再貼現(xiàn)是商業(yè)銀行將未到期的商業(yè)票據(jù)向中央銀行貼現(xiàn)的行為，這是中央銀行對(duì)商業(yè)銀行的一種融資支持方式，發(fā)生在金融機(jī)構(gòu)與中央銀行之間，不涉及零售客戶，不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。9、下列不屬于商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)方法的是（）。

A.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

C.標(biāo)準(zhǔn)法

D.內(nèi)部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。在商業(yè)銀行計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，通常有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法、內(nèi)部模型法等方法?，F(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法是一種衡量交易對(duì)手當(dāng)前面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露程度的方法；標(biāo)準(zhǔn)法是一種標(biāo)準(zhǔn)化的計(jì)量方式，按照一定的規(guī)則和系數(shù)來(lái)計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)；內(nèi)部模型法允許銀行使用自己開(kāi)發(fā)的內(nèi)部模型來(lái)計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)。而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)，并非專門用于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的方法。所以本題應(yīng)選A。10、下列屬于企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）。

A.多向交互式、智能化

B.多向交互式、系統(tǒng)化

C.單向式、智能化

D.單向式、系統(tǒng)化

【答案】：A

【解析】本題考查企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特點(diǎn)。企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)具有多向交互式、智能化的特點(diǎn)。多向交互式意味著系統(tǒng)能夠與不同層級(jí)、不同部門的用戶進(jìn)行雙向或多向的信息交互，使得信息能夠在系統(tǒng)內(nèi)高效流通和反饋；智能化則體現(xiàn)在系統(tǒng)能夠運(yùn)用先進(jìn)的技術(shù)和算法，對(duì)大量的風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析、處理和預(yù)測(cè)，為企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理決策提供智能支持。而“單向式”不符合企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的特征，因?yàn)閱蜗蚴讲荒軐?shí)現(xiàn)良好的信息交互，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息的全面掌握和及時(shí)反饋；“系統(tǒng)化”雖然企業(yè)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)本身是一個(gè)系統(tǒng)工程，但這不是其區(qū)別于其他系統(tǒng)的關(guān)鍵獨(dú)特特點(diǎn)，本題強(qiáng)調(diào)的是其交互方式和智能特性。綜上，正確答案是A。11、商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預(yù)期損失

D.預(yù)期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價(jià)需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時(shí)能夠有效覆蓋風(fēng)險(xiǎn)。預(yù)期損失是指基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失。貸款定價(jià)至少要覆蓋預(yù)期損失，這是因?yàn)檫@部分損失是可以通過(guò)合理的定價(jià)來(lái)彌補(bǔ)的。銀行在制定貸款價(jià)格時(shí)，會(huì)根據(jù)借款人的信用狀況、貸款期限、市場(chǎng)利率等因素，對(duì)預(yù)期損失進(jìn)行估算，并將其納入貸款定價(jià)的考慮范疇，以保證銀行在長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會(huì)發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預(yù)測(cè)性，通常無(wú)法通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時(shí)銀行所遭受的損失，它包含了預(yù)期損失和非預(yù)期損失的一部分，但貸款定價(jià)不能僅僅基于違約損失來(lái)確定，而是要以預(yù)期損失為基礎(chǔ)。非預(yù)期損失是指超出預(yù)期損失的那部分損失，它反映了風(fēng)險(xiǎn)的波動(dòng)性，銀行通常通過(guò)資本來(lái)應(yīng)對(duì)非預(yù)期損失，而不是通過(guò)貸款定價(jià)來(lái)直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價(jià)應(yīng)至少覆蓋貸款的預(yù)期損失，答案選D。12、下列哪項(xiàng)產(chǎn)品線的／3因子等于15％?（）

A.公司金融

B.零售銀行

C.商業(yè)銀行

D.零售經(jīng)紀(jì)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)產(chǎn)品線的／3因子數(shù)值的掌握。逐一分析各選項(xiàng)：-A選項(xiàng)公司金融：其／3因子并不等于15％，所以A選項(xiàng)不符合要求。-B選項(xiàng)零售銀行：該產(chǎn)品線的／3因子不是15％，所以B選項(xiàng)不正確。-C選項(xiàng)商業(yè)銀行：此產(chǎn)品線的／3因子等于15％，符合題目要求，C選項(xiàng)正確。-D選項(xiàng)零售經(jīng)紀(jì)：其／3因子不等于15％，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是C。13、超額備付金率的計(jì)算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％

C.=流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％

D.=[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％

【答案】：D

【解析】本題主要考查超額備付金率的計(jì)算公式。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)中“合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)／未來(lái)30日現(xiàn)金凈流出量×100％”是流動(dòng)性覆蓋率的計(jì)算公式，并非超額備付金率的計(jì)算公式，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／流動(dòng)性負(fù)債余額×100％”對(duì)應(yīng)的是流動(dòng)性比例的計(jì)算公式，并非本題所要求的超額備付金率的計(jì)算公式，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)“流動(dòng)性資產(chǎn)余額／全部負(fù)債余額×100％”并不是一個(gè)常見(jiàn)的具有明確金融定義的比率計(jì)算公式，更不是超額備付金率的計(jì)算公式，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)“[(在中國(guó)人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫(kù)存現(xiàn)金)／各項(xiàng)存款]×100％”是超額備付金率的正確計(jì)算公式，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案是D。14、商業(yè)銀行采用（）計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分。

A.內(nèi)部模型法

B.權(quán)重法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的方法以及貸款損失準(zhǔn)備缺口的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)內(nèi)部模型法，它主要用于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量，并非用于計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)界定貸款損失準(zhǔn)備缺口的方法，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)權(quán)重法是商業(yè)銀行計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一種重要方法，當(dāng)商業(yè)銀行采用權(quán)重法計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，貸款損失準(zhǔn)備缺口是指商業(yè)銀行實(shí)際計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備低于預(yù)期損失的部分，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法是商業(yè)銀行基于自身內(nèi)部評(píng)級(jí)體系來(lái)計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的方法，但題干描述的情況并非對(duì)應(yīng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)高級(jí)計(jì)量法通常是用于操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量的方法，與本題所涉及的信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和貸款損失準(zhǔn)備缺口的內(nèi)容無(wú)關(guān)，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。15、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法．通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，主要衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。缺口分析側(cè)重于這類因期限差異在利率變動(dòng)時(shí)對(duì)收益的影響，故A正確。期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是期權(quán)性工具因具有不確定性而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析，B錯(cuò)誤。收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指收益率曲線形態(tài)變化導(dǎo)致的利率風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析的側(cè)重點(diǎn)并非在此，C錯(cuò)誤?；鶞?zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響，這也不是缺口分析的重點(diǎn)，D錯(cuò)誤。綜上，答案選A。16、下列情形中，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大的是（）。

A.以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源

B.以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源

C.以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源

D.以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期股東利率貸款的融資來(lái)源

【答案】：B

【解析】重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是指由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異，導(dǎo)致利率變動(dòng)時(shí)，銀行收益發(fā)生變化的風(fēng)險(xiǎn)。A中以短期存款作為短期流動(dòng)資金貸款的融資來(lái)源，存貸款期限較為匹配，在利率變動(dòng)時(shí)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。B以短期存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，短期存款需要不斷進(jìn)行重新定價(jià)，而長(zhǎng)期固定利率貸款的利率在貸款期限內(nèi)是固定不變的。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行要為短期存款支付更高的利息，但長(zhǎng)期固定利率貸款的收益卻無(wú)法相應(yīng)增加，銀行收益會(huì)受到較大影響，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)最大。C以短期存款作為長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的融資來(lái)源，雖然存款是短期的需要重新定價(jià)，但長(zhǎng)期浮動(dòng)利率貸款的利率會(huì)隨市場(chǎng)利率變動(dòng)而調(diào)整，在一定程度上可以降低重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。D以長(zhǎng)期固定利率存款作為長(zhǎng)期固定利率貸款的融資來(lái)源，存貸款期限和利率類型都較為匹配，利率變動(dòng)時(shí)對(duì)銀行收益的影響相對(duì)較小，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也較小。綜上所述，答案選B。17、商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域，如確需進(jìn)入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動(dòng)也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動(dòng)在必要時(shí)才受到監(jiān)控

C.其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運(yùn)行時(shí)，嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進(jìn)入時(shí)，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格把控。A正確，對(duì)第三方人員活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運(yùn)行。B錯(cuò)誤，僅在必要時(shí)才進(jìn)行監(jiān)控，可能會(huì)遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法做到全面有效的安全防范。C錯(cuò)誤，若第三方人員活動(dòng)不受到監(jiān)控，將無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會(huì)給商業(yè)銀行信息科技運(yùn)行帶來(lái)極大風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，且工作人員陪同并不等同于對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行了有效監(jiān)控，所以不能放松對(duì)第三方活動(dòng)的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"18、在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐中，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要為（）。

A.金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等

B.個(gè)人投資者

C.符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者

D.銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者

【答案】：D

【解析】在我國(guó)資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)實(shí)踐里，資產(chǎn)支持票據(jù)是在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行和交易的債務(wù)融資工具。其發(fā)行對(duì)象主要是銀行間投資人或特定機(jī)構(gòu)投資者，這是由資產(chǎn)支持票據(jù)的性質(zhì)和市場(chǎng)定位所決定的。A選項(xiàng)金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)年金等表述過(guò)于片面，雖然它們可能是部分投資者，但不能涵蓋資產(chǎn)支持票據(jù)投資者的主要群體。B選項(xiàng)個(gè)人投資者通常不是資產(chǎn)支持票據(jù)的主要投資者，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資門檻、風(fēng)險(xiǎn)特征等不太適合個(gè)人投資者廣泛參與。C選項(xiàng)符合《私募投資基金監(jiān)督管理暫行辦法》規(guī)定條件的投資者，這與資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者范疇并不完全對(duì)應(yīng)，資產(chǎn)支持票據(jù)的投資者主要是基于銀行間市場(chǎng)的特定對(duì)象。所以正確答案是D。19、政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)或政變

D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)，是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：政府新興的立法屬于政府行為，會(huì)給銀行帶來(lái)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，符合政治風(fēng)險(xiǎn)的范疇。B項(xiàng)：公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動(dòng)可能會(huì)促使政府出臺(tái)相關(guān)政策或采取行動(dòng)，從而對(duì)銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)的因素。C項(xiàng)：極端組織的行動(dòng)或政變會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定，這會(huì)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)中的戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)蕩等情況。D項(xiàng)：國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選D。20、資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是()，缺點(diǎn)是()。

A.不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

B.直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理；可操作性相對(duì)較弱

C.可操作性相對(duì)較強(qiáng)；不直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

D.可操作性相對(duì)較強(qiáng)；直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理

【答案】：B

【解析】本題考查資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)缺點(diǎn)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)存在不同方面的特性，我們需要對(duì)其優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn)進(jìn)行分析。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的重要優(yōu)點(diǎn)在于其直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理。在金融領(lǐng)域或者相關(guān)業(yè)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)管理是核心環(huán)節(jié)。直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理意味著該標(biāo)準(zhǔn)能夠緊密圍繞識(shí)別、評(píng)估和控制風(fēng)險(xiǎn)來(lái)進(jìn)行資產(chǎn)分類，這樣可以更精準(zhǔn)地反映資產(chǎn)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)和相關(guān)主體及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，保障金融體系的穩(wěn)定和業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。然而，其缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱?？刹僮餍允呛饬恳粋€(gè)標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)際應(yīng)用中難易程度的指標(biāo)。資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)在實(shí)施過(guò)程中，可能會(huì)由于涉及復(fù)雜的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型、對(duì)專業(yè)知識(shí)要求較高、數(shù)據(jù)獲取難度較大等因素，使得在具體操作層面面臨一些困難，難以在實(shí)際工作中輕松、高效地應(yīng)用。綜上所述，資產(chǎn)分類監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的優(yōu)點(diǎn)是直接面向風(fēng)險(xiǎn)管理，缺點(diǎn)是可操作性相對(duì)較弱，答案選B。21、下面不屬于交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

B.證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

C.場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)

D.與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)需要計(jì)量的交易風(fēng)險(xiǎn)范圍。A選項(xiàng)，場(chǎng)外衍生工具交易由于其交易不通過(guò)集中的交易所進(jìn)行，交易雙方直接達(dá)成合約，存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)，所以場(chǎng)外衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)是需要計(jì)量的。B選項(xiàng)，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問(wèn)題，比如融資方可能無(wú)法按時(shí)歸還融資款項(xiàng)等，因此證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)也需要計(jì)量。C選項(xiàng)，場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易是在有組織的交易所內(nèi)進(jìn)行，交易所會(huì)采取一系列的制度和措施來(lái)降低交易對(duì)手的信用風(fēng)險(xiǎn)，如保證金制度、每日盯市結(jié)算制度等，所以場(chǎng)內(nèi)衍生工具交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)通常不需要進(jìn)行單獨(dú)計(jì)量，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，與中央交易對(duì)手交易時(shí)，雖然中央交易對(duì)手會(huì)承擔(dān)一定的信用擔(dān)保職責(zé)，但仍然存在信用風(fēng)險(xiǎn)敞口，所以與中央交易對(duì)手交易形成的信用風(fēng)險(xiǎn)也是需要計(jì)量的。綜上，答案選C。22、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述是否正確。-A項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確，與實(shí)際的現(xiàn)場(chǎng)檢查定義相符，所以該項(xiàng)正確。-B項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無(wú)誤，所以該項(xiàng)正確。-C項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段進(jìn)一步可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)這五個(gè)環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段實(shí)際情況的，所以該項(xiàng)正確。-D項(xiàng)：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述不正確的是D。23、下列關(guān)于信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生

B.對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源

C.信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式

D.交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】A選項(xiàng)錯(cuò)誤，信用風(fēng)險(xiǎn)并不是只有當(dāng)違約實(shí)際發(fā)生時(shí)才會(huì)產(chǎn)生，在信用關(guān)系存續(xù)期間，交易對(duì)手信用狀況的任何不利變化都可能引發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，貸款并不是唯一的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源。商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源廣泛，除貸款外，還包括債券投資、承兌、擔(dān)保、信用證等業(yè)務(wù)。C選項(xiàng)正確，信用風(fēng)險(xiǎn)包括違約風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)等主要形式。違約風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)；結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)是指交易雙方在結(jié)算過(guò)程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，交易對(duì)手信用評(píng)級(jí)的下降屬于信用風(fēng)險(xiǎn)，信用評(píng)級(jí)下降意味著其信用狀況惡化，違約可能性增加，會(huì)給與之有業(yè)務(wù)往來(lái)的機(jī)構(gòu)帶來(lái)信用風(fēng)險(xiǎn)。綜上，本題正確答案是C。24、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行在使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，（）的資本要求系數(shù)β最低。

A.公司金融業(yè)務(wù)

B.商業(yè)銀行業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)，不同業(yè)務(wù)有不同的資本要求系數(shù)β。公司金融業(yè)務(wù)通常面臨復(fù)雜的金融交易和較高的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等，其資本要求相對(duì)較高；商業(yè)銀行業(yè)務(wù)涵蓋廣泛的存貸等活動(dòng)，也存在一定的風(fēng)險(xiǎn)暴露，資本要求并非最低；代理業(yè)務(wù)可能涉及多種代理行為和潛在風(fēng)險(xiǎn)，資本要求也不是最低的。而資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相較于前三者，其風(fēng)險(xiǎn)特征和業(yè)務(wù)模式?jīng)Q定了它的資本要求系數(shù)β最低。所以本題應(yīng)選C。"25、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買入或賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"26、我國(guó)商業(yè)銀行之間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，普遍面臨著收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的發(fā)展困局。為有效提升自身的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，各商業(yè)銀行應(yīng)重視并強(qiáng)化（）的管理。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

D.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行面臨的不同風(fēng)險(xiǎn)類型及相應(yīng)管理措施的理解。-**A選項(xiàng)**：聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)。題干中未提及商業(yè)銀行聲譽(yù)方面的相關(guān)問(wèn)題，主要強(qiáng)調(diào)的是銀行面臨的發(fā)展困局以及提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力的需求，所以該選項(xiàng)不符合題意。-**B選項(xiàng)**：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并沒(méi)有涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)對(duì)銀行造成損失的相關(guān)內(nèi)容，并非主要描述市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)情況，所以該選項(xiàng)不正確。-**C選項(xiàng)**：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)商業(yè)銀行面臨收益下降、產(chǎn)品/服務(wù)成本增加、產(chǎn)品/服務(wù)過(guò)剩的發(fā)展困局，要有效提升自身的長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)能力和優(yōu)勢(shì)，就需要重視并強(qiáng)化戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)的管理，制定合理的戰(zhàn)略規(guī)劃以應(yīng)對(duì)當(dāng)前困境，該選項(xiàng)符合題意。-**D選項(xiàng)**：信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中未體現(xiàn)信用方面的問(wèn)題，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行的整體發(fā)展困局和提升長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)力，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。27、下列不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的是（）。

A.正常貸款遷徙率

B.信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

【答案】：A

【解析】題目考查風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的范疇。風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)主要是衡量各類風(fēng)險(xiǎn)狀況的指標(biāo)。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是專門用于衡量信用方面風(fēng)險(xiǎn)水平的，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，用于衡量市場(chǎng)因素變動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)水平，是風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)的重要組成部分。D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，是對(duì)流動(dòng)性方面風(fēng)險(xiǎn)水平的量化體現(xiàn)，屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。而A選項(xiàng)正常貸款遷徙率，它反映的是貸款在不同分類之間的變動(dòng)情況，更多體現(xiàn)的是貸款質(zhì)量的動(dòng)態(tài)變化，并非直接衡量風(fēng)險(xiǎn)水平，不屬于風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)。綜上，答案選A。28、由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件是（）。

A.內(nèi)部欺詐事件

B.外部欺詐事件

C.客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)不同損失事件類型的理解和區(qū)分。A選項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件是由商業(yè)銀行內(nèi)部人員實(shí)施的，而題干強(qiáng)調(diào)的是第三方，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)，外部欺詐事件是指由于第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，與題干描述相符，所以B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)，客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件是指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行分內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件，并非題干中描述的情況，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，與題干所表達(dá)的第三方欺詐情形不同，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。29、內(nèi)部控制的目標(biāo)不包括（）。

A.確保對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

B.確保企業(yè)的基本業(yè)務(wù)目標(biāo)，包括業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性

C.明確劃分股東、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系

D.確?？煽康墓_(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告

【答案】：C

【解析】本題主要考查內(nèi)部控制目標(biāo)的相關(guān)內(nèi)容。A選項(xiàng)，確保企業(yè)遵循所適用的法律及法規(guī)是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)之一。企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中需要遵守各類法律法規(guī)，通過(guò)有效的內(nèi)部控制可以規(guī)范企業(yè)的行為，避免因違法違規(guī)而帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)損失，保證企業(yè)在合法合規(guī)的框架內(nèi)運(yùn)營(yíng)。B選項(xiàng)，確保企業(yè)基本業(yè)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，如業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)以及資源的安全性，也是內(nèi)部控制的關(guān)鍵目標(biāo)。內(nèi)部控制通過(guò)對(duì)企業(yè)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督、管理和協(xié)調(diào)，能夠合理配置資源，提高運(yùn)營(yíng)效率，保障企業(yè)朝著既定的業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)前進(jìn)，同時(shí)保護(hù)企業(yè)資產(chǎn)的安全完整。C選項(xiàng)，明確劃分股東、董事會(huì)和高級(jí)管理層、經(jīng)理人員各自的權(quán)利、責(zé)任、利益形成的相互制衡關(guān)系，這屬于公司治理結(jié)構(gòu)的范疇，并非內(nèi)部控制的目標(biāo)。公司治理側(cè)重于構(gòu)建企業(yè)的組織架構(gòu)和權(quán)力分配體系，而內(nèi)部控制主要關(guān)注的是企業(yè)內(nèi)部業(yè)務(wù)活動(dòng)的流程控制、風(fēng)險(xiǎn)防范等方面。D選項(xiàng)，確?？煽康墓_(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，包括中期和簡(jiǎn)要的財(cái)務(wù)報(bào)表以及從這些公開(kāi)發(fā)布的報(bào)表中精選的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，例如業(yè)績(jī)公告，是內(nèi)部控制的重要目標(biāo)。準(zhǔn)確可靠的財(cái)務(wù)報(bào)表能夠?yàn)橥顿Y者、債權(quán)人等利益相關(guān)者提供真實(shí)的企業(yè)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果信息，通過(guò)內(nèi)部控制可以保證財(cái)務(wù)報(bào)表編制過(guò)程的準(zhǔn)確性和規(guī)范性，提高財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量。綜上，答案選C。30、客戶信用評(píng)級(jí)所使用的專家判斷法中，與市場(chǎng)無(wú)關(guān)的因素是（）。

A.聲譽(yù)

B.利率水平

C.經(jīng)濟(jì)周期

D.宏觀經(jīng)濟(jì)政策

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)各選項(xiàng)所涉及因素與市場(chǎng)的關(guān)聯(lián)程度來(lái)進(jìn)行分析。A項(xiàng)：聲譽(yù)是客戶自身的一種屬性，主要反映其過(guò)往的信用表現(xiàn)、商業(yè)道德等方面，是基于客戶自身特點(diǎn)形成的，與市場(chǎng)的波動(dòng)、市場(chǎng)環(huán)境等沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，是與市場(chǎng)無(wú)關(guān)的因素。B項(xiàng)：利率水平是金融市場(chǎng)中極為關(guān)鍵的變量，它會(huì)隨著市場(chǎng)資金供求關(guān)系、貨幣政策等市場(chǎng)因素的變化而波動(dòng)。當(dāng)市場(chǎng)資金緊張時(shí)，利率可能上升；當(dāng)市場(chǎng)資金充裕時(shí)，利率可能下降，所以它與市場(chǎng)密切相關(guān)。C項(xiàng)：經(jīng)濟(jì)周期體現(xiàn)了宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的階段性特征，包括繁榮、衰退、蕭條和復(fù)蘇等階段。在不同的經(jīng)濟(jì)周期階段，市場(chǎng)的供求關(guān)系、企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況、消費(fèi)者的消費(fèi)行為等都會(huì)發(fā)生相應(yīng)的變化，因此經(jīng)濟(jì)周期與市場(chǎng)緊密相連。D項(xiàng)：宏觀經(jīng)濟(jì)政策是政府為了調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)運(yùn)行而制定和實(shí)施的政策，如財(cái)政政策和貨幣政策等。這些政策的調(diào)整會(huì)直接影響市場(chǎng)的資金流動(dòng)、企業(yè)的投資和生產(chǎn)決策以及消費(fèi)者的消費(fèi)和儲(chǔ)蓄行為，對(duì)市場(chǎng)有著重大的影響。綜上，答案選A。31、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)可以進(jìn)行合并管理

B.為保持安全的外幣流動(dòng)性狀況，商業(yè)銀行可根據(jù)其外幣債務(wù)結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務(wù)組合

C.多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)降低了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度

D.商業(yè)銀行如果認(rèn)為歐元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，可以完全持有歐元用來(lái)匹配所有的外幣債務(wù)，而減少其他外幣的持有量

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債幣種結(jié)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，商業(yè)銀行按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，對(duì)其他幣種的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行合并管理，這種做法符合商業(yè)銀行對(duì)不同幣種流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的管理策略，有助于提高管理效率和精準(zhǔn)度，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，商業(yè)銀行根據(jù)其外幣債務(wù)結(jié)構(gòu)，選擇以百分比方式匹配外幣債務(wù)組合，能夠更好地保持安全的外幣流動(dòng)性狀況，降低因外幣債務(wù)不匹配帶來(lái)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法合理。C選項(xiàng)，多幣種的資產(chǎn)與負(fù)債結(jié)構(gòu)實(shí)際上增加了銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的復(fù)雜程度。不同幣種面臨的市場(chǎng)環(huán)境、匯率波動(dòng)等因素各不相同，銀行需要綜合考慮多種因素來(lái)管理流動(dòng)性，而不是降低了管理復(fù)雜程度，所以該說(shuō)法不正確。D選項(xiàng)，若商業(yè)銀行認(rèn)為歐元是最重要的對(duì)外結(jié)算工具，完全持有歐元用來(lái)匹配所有的外幣債務(wù)，減少其他外幣的持有量，這是銀行基于自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)和對(duì)重要幣種的判斷所采取的一種流動(dòng)性管理措施，該說(shuō)法合理。綜上，答案選C。32、監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本稱為（）。

A.賬面資本

B.會(huì)計(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：C

【解析】本題考查銀行資本相關(guān)概念。A項(xiàng)，賬面資本即會(huì)計(jì)資本，是指銀行資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額，即所有者權(quán)益。它主要是從會(huì)計(jì)角度反映銀行的財(cái)務(wù)狀況，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，會(huì)計(jì)資本和賬面資本是同一概念，同樣是基于會(huì)計(jì)核算反映銀行的資產(chǎn)負(fù)債情況，并非與業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的規(guī)定性資本，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，監(jiān)管資本是監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)水平相匹配的資本。監(jiān)管當(dāng)局通過(guò)設(shè)定資本要求，確保銀行有足夠的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，維持金融體系的穩(wěn)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指銀行內(nèi)部管理人員根據(jù)銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算的、銀行需要保有的最低資本量，它是一種虛擬的、與銀行實(shí)際承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)直接對(duì)應(yīng)和匹配的資本，并非監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的資本，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。33、下列信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)中，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是（）。

A.貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率

B.客戶授信集中度

C.不良貸款撥備覆蓋率

D.不良貸款率

【答案】：B

【解析】本題主要分析各信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量的相關(guān)性。A項(xiàng)貸款風(fēng)險(xiǎn)遷徙率，它反映的是貸款在不同風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別之間的遷徙情況，體現(xiàn)了貸款質(zhì)量的變化趨勢(shì)。貸款質(zhì)量的好壞與商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)質(zhì)量密切相關(guān)，因?yàn)橘J款是商業(yè)銀行的重要資產(chǎn)，貸款質(zhì)量變差可能導(dǎo)致銀行資產(chǎn)減值，進(jìn)而影響凈資產(chǎn)質(zhì)量。B項(xiàng)客戶授信集中度，是指銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的授信總額與銀行資本凈額的比率。該指標(biāo)主要衡量的是銀行客戶授信的集中程度，反映的是銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的分散情況，而并非直接與銀行自身凈資產(chǎn)的質(zhì)量相關(guān)。它側(cè)重于考察銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)的集中性，而不是凈資產(chǎn)質(zhì)量本身。C項(xiàng)不良貸款撥備覆蓋率，是指銀行貸款可能發(fā)生的呆、壞賬準(zhǔn)備金的使用比率，它反映了商業(yè)銀行對(duì)不良貸款的抵御能力。不良貸款會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的凈資產(chǎn)造成侵蝕，而撥備覆蓋率越高，說(shuō)明銀行對(duì)不良貸款的準(zhǔn)備越充足，能夠更好地保護(hù)凈資產(chǎn)質(zhì)量，所以與凈資產(chǎn)質(zhì)量相關(guān)。D項(xiàng)不良貸款率，是指不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款會(huì)直接影響銀行的資產(chǎn)質(zhì)量和盈利能力，進(jìn)而對(duì)凈資產(chǎn)質(zhì)量產(chǎn)生重要影響。不良貸款率越高，意味著銀行資產(chǎn)中存在問(wèn)題的部分越多，凈資產(chǎn)質(zhì)量越容易受到威脅。綜上，與商業(yè)銀行自身凈資產(chǎn)質(zhì)量最不相關(guān)的是B。34、在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略主要通過(guò)（）來(lái)實(shí)現(xiàn)。

A.減少經(jīng)濟(jì)資本配置

B.降低風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

D.設(shè)定止損限額

【答案】：A

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)，以避免承擔(dān)該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的策略。A選項(xiàng)，減少經(jīng)濟(jì)資本配置是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略的主要方式。經(jīng)濟(jì)資本是銀行根據(jù)內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理需要，基于歷史數(shù)據(jù)和風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型計(jì)算得出的用于抵御非預(yù)期損失的資本。當(dāng)銀行減少對(duì)某一業(yè)務(wù)或市場(chǎng)的經(jīng)濟(jì)資本配置時(shí)，就意味著減少了在該業(yè)務(wù)或市場(chǎng)上承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力和意愿，從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。B選項(xiàng)，降低風(fēng)險(xiǎn)暴露是一種風(fēng)險(xiǎn)控制的手段，它側(cè)重于在已經(jīng)參與的業(yè)務(wù)中采取措施減少可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)損失，但并沒(méi)有完全拒絕或退出該業(yè)務(wù)，不屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。C選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是將風(fēng)險(xiǎn)通過(guò)一定的方式（如保險(xiǎn)、金融衍生品等）轉(zhuǎn)移給其他主體，而不是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，銀行仍然參與相關(guān)業(yè)務(wù)，只是風(fēng)險(xiǎn)的承受主體發(fā)生了變化。D選項(xiàng)，設(shè)定止損限額是一種風(fēng)險(xiǎn)控制措施，用于限制損失的程度，但它并不意味著銀行拒絕或退出業(yè)務(wù)，而是在業(yè)務(wù)進(jìn)行過(guò)程中對(duì)損失進(jìn)行控制，同樣不屬于風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。綜上，正確答案是A。35、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要涉及利率相關(guān)因素變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率是利率風(fēng)險(xiǎn)的重要組成部分，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的波動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)價(jià)值產(chǎn)生顯著影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。B選項(xiàng)信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差與利率密切相關(guān)，它反映了信用風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)，其變動(dòng)受利率等多種因素影響，也屬于利率風(fēng)險(xiǎn)范疇。C選項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)體系中，特定風(fēng)險(xiǎn)可能與特定債券或金融工具的利率波動(dòng)相關(guān)，同樣屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)主要與股票市場(chǎng)的價(jià)格波動(dòng)相關(guān)，股票價(jià)格的變動(dòng)主要受公司基本面、市場(chǎng)供求關(guān)系、宏觀經(jīng)濟(jì)等多種非利率因素影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。所以本題應(yīng)選D。36、關(guān)于商業(yè)銀行法律風(fēng)險(xiǎn)，下列說(shuō)法有誤的是（）。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)的分布非常廣泛

B.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)

C.違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)

D.法律風(fēng)險(xiǎn)是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷其說(shuō)法是否正確。-A項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)涉及到商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的各個(gè)方面，包括合同簽訂、金融交易、合規(guī)運(yùn)營(yíng)等眾多環(huán)節(jié)，其分布非常廣泛，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：法律風(fēng)險(xiǎn)是指因不完善、不正確的法律意見(jiàn)、文件而造成商業(yè)銀行同預(yù)計(jì)情況相比資產(chǎn)價(jià)值下降或債務(wù)增大的風(fēng)險(xiǎn)。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性。法律風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)是不同類型的風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)并非是一種特殊類型的信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-C項(xiàng)：違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰，進(jìn)而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實(shí)現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險(xiǎn)；監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)是指由于法律或監(jiān)管規(guī)定的變化，可能影響商業(yè)銀行正常運(yùn)營(yíng)，或削弱其競(jìng)爭(zhēng)能力、生存能力的風(fēng)險(xiǎn)。這兩種風(fēng)險(xiǎn)都與法律規(guī)定密切相關(guān)，所以違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)與法律風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行需要對(duì)面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估，并計(jì)提相應(yīng)的資本來(lái)抵御風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)作為商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)之一，是一種需要計(jì)提資本的風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選B。37、下列哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)？（）

A.業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)

B.代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失

C.委托方偽造收付款憑證騙取資金

D.客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中操作風(fēng)險(xiǎn)的判斷。商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)中，由于人為因素、流程不完善、系統(tǒng)故障等原因?qū)е碌娘L(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，業(yè)務(wù)員貪污或截留手續(xù)費(fèi)，這是由于內(nèi)部人員的違規(guī)操作導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的范疇。業(yè)務(wù)員作為銀行的工作人員，其貪污或截留手續(xù)費(fèi)的行為違反了職業(yè)道德和銀行的操作規(guī)范，是人為因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)，代客理財(cái)產(chǎn)品由于市場(chǎng)利率波動(dòng)而造成損失，這是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)，而不是操作風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。市場(chǎng)利率波動(dòng)是市場(chǎng)因素導(dǎo)致的，并非操作過(guò)程中的問(wèn)題。C選項(xiàng)，委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是由于外部人員利用不正當(dāng)手段進(jìn)行欺詐，導(dǎo)致銀行在代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中面臨資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在處理代理業(yè)務(wù)時(shí)，需要對(duì)收付款憑證等進(jìn)行審核，如果委托方偽造憑證，銀行可能因?qū)徍耸д`而遭受損失，這體現(xiàn)了操作過(guò)程中的風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)，客戶通過(guò)代理收款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，銀行在代理業(yè)務(wù)中如果沒(méi)有對(duì)客戶的資金來(lái)源和用途進(jìn)行有效的審核和監(jiān)控，就可能被不法分子利用進(jìn)行洗錢活動(dòng)，這屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。銀行在代理收款業(yè)務(wù)中，有義務(wù)按照相關(guān)規(guī)定對(duì)客戶的交易進(jìn)行審查，防止洗錢等違法活動(dòng)的發(fā)生，若未能有效履行該職責(zé)，就存在操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。38、不同的職能部門對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A.最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.具體的頭寸報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

【答案】：C

【解析】不同職能部門對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求存在差異。前臺(tái)交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時(shí)做出交易決策。A選項(xiàng)最佳避險(xiǎn)報(bào)告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險(xiǎn)，并非前臺(tái)交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項(xiàng)整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的描述和評(píng)估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險(xiǎn)的人員，而不是專注于具體交易的前臺(tái)人員。C選項(xiàng)具體的頭寸報(bào)告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格等信息，這對(duì)于前臺(tái)交易人員來(lái)說(shuō)是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來(lái)決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化等，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有重要意義，但對(duì)于前臺(tái)交易人員在進(jìn)行具體交易決策時(shí)的針對(duì)性不如具體的頭寸報(bào)告強(qiáng)。綜上，答案選C。39、某商業(yè)銀行的老客戶經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，為了擴(kuò)大生產(chǎn)，企業(yè)欲向該銀行申請(qǐng)一筆流動(dòng)資金貸款以購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)，該企業(yè)計(jì)劃用一年的收入償還貸款，則該貸款申請(qǐng)()。

A.合理，短期貸款可以給銀行帶來(lái)利息收入

B.合理，企業(yè)可以用利潤(rùn)來(lái)償還貸款

C.不合理，因?yàn)槠髽I(yè)會(huì)產(chǎn)生新的費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)率下降

D.不合理，因?yàn)槎唐谫J款不能用于長(zhǎng)期投資

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)企業(yè)貸款用途合理性的判斷。首先分析A，雖然短期貸款確實(shí)能給銀行帶來(lái)利息收入，但這并非判斷該貸款申請(qǐng)是否合理的關(guān)鍵因素。判斷一筆貸款申請(qǐng)合理與否，主要看貸款用途是否符合規(guī)定以及企業(yè)的還款能力與貸款用途的匹配性等，而不是單純從銀行能否獲利來(lái)考量，所以A錯(cuò)誤。接著看B，雖然企業(yè)經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)大幅度提高，有一定的還款能力，但問(wèn)題的核心在于貸款用途。該企業(yè)申請(qǐng)的是流動(dòng)資金貸款，而流動(dòng)資金貸款一般是用于企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)資金周轉(zhuǎn)，購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資行為，不能簡(jiǎn)單地因?yàn)槠髽I(yè)有利潤(rùn)就認(rèn)為貸款申請(qǐng)合理，所以B錯(cuò)誤。再看C，題干中并未提及企業(yè)進(jìn)行設(shè)備購(gòu)買和倉(cāng)庫(kù)擴(kuò)建會(huì)導(dǎo)致利潤(rùn)率下降這一因果關(guān)系，且這也不是判斷該貸款申請(qǐng)不合理的關(guān)鍵要點(diǎn)，重點(diǎn)在于貸款用途不符合流動(dòng)資金貸款的性質(zhì)，所以C錯(cuò)誤。最后看D，流動(dòng)資金貸款通常是為滿足企業(yè)短期資金周轉(zhuǎn)需求，而購(gòu)買設(shè)備和擴(kuò)建倉(cāng)庫(kù)屬于長(zhǎng)期投資項(xiàng)目，將短期貸款用于長(zhǎng)期投資，不符合貸款用途的規(guī)范，可能會(huì)給企業(yè)和銀行帶來(lái)較大風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致還款周期和資金回籠期限不匹配等問(wèn)題，所以該貸款申請(qǐng)不合理，D正確。綜上，答案選D。40、()的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石。

A.高級(jí)管理層

B.董事會(huì)

C.監(jiān)事會(huì)

D.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

【答案】：A

【解析】高級(jí)管理層是商業(yè)銀行管理的核心力量，他們負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行銀行的戰(zhàn)略、政策和程序。高級(jí)管理層的支持與承諾對(duì)于有效風(fēng)險(xiǎn)管理至關(guān)重要。他們需要確保銀行有足夠的資源投入到風(fēng)險(xiǎn)管理中，推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施，營(yíng)造良好的風(fēng)險(xiǎn)管理文化。因此高級(jí)管理層的支持與承諾是商業(yè)銀行有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，選A。董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和監(jiān)督高級(jí)管理層的工作；監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理層進(jìn)行監(jiān)督；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)則是在董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)審議風(fēng)險(xiǎn)管理政策等相關(guān)事宜。它們?cè)陲L(fēng)險(xiǎn)管理中雖都有重要作用，但并非是有效風(fēng)險(xiǎn)管理的基石，故B、C、D不符合要求。41、為規(guī)范監(jiān)管行為，檢驗(yàn)監(jiān)管工作成效，國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出了良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)，以下（）不屬于監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

A.促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展

B.對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

C.鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng),反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

D.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

【答案】：D

【解析】國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提出的良好監(jiān)管六條標(biāo)準(zhǔn)為：一是促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；二是努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；三是對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；四是鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；五是對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問(wèn)責(zé)制；六是高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A選項(xiàng)“促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展”符合上述第一條標(biāo)準(zhǔn)；B選項(xiàng)“對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限要科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制”符合上述第三條標(biāo)準(zhǔn)；C選項(xiàng)“鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)”符合上述第四條標(biāo)準(zhǔn)；而D選項(xiàng)“維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心”并不在良好監(jiān)管的六條標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)。所以本題答案選D。42、高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，銀監(jiān)會(huì)（）。

A.明確了計(jì)量規(guī)則

B.僅明確數(shù)據(jù)原則

C.僅明確數(shù)據(jù)、計(jì)量原則

D.僅明確計(jì)量原則

【答案】：C

【解析】高級(jí)法體現(xiàn)原則導(dǎo)向，在相關(guān)規(guī)定中，銀監(jiān)會(huì)不僅需要明確數(shù)據(jù)方面的原則，也需要明確計(jì)量原則。A選項(xiàng)只提及明確計(jì)量規(guī)則，不完整；B選項(xiàng)僅說(shuō)明確數(shù)據(jù)原則，缺少計(jì)量原則；D選項(xiàng)僅明確計(jì)量原則，缺少數(shù)據(jù)原則。而C表述準(zhǔn)確，涵蓋了數(shù)據(jù)、計(jì)量原則兩方面。所以本題正確答案是C。"43、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對(duì)于潛在威脅的洞察力，能夠預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。簡(jiǎn)言之，銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用可以概括為（）。

A.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，提高銀行管理水平，提高銀行知名度

B.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，持久維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)，提高銀行的股東價(jià)值

C.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，維護(hù)良好的客戶關(guān)系

D.最大限度地避免經(jīng)濟(jì)損失，保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理能強(qiáng)化商業(yè)銀行對(duì)潛在威脅的洞察力，可預(yù)先識(shí)別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)及其內(nèi)在聯(lián)系和相互作用。逐一分析各內(nèi)容：A項(xiàng)中“提高銀行管理水平”和“提高銀行知名度”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理最核心作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理主要圍繞風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)和價(jià)值提升，該項(xiàng)不準(zhǔn)確。B項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通過(guò)預(yù)先識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，能最大程度避免經(jīng)濟(jì)損失，同時(shí)持久維護(hù)商業(yè)銀行聲譽(yù)，聲譽(yù)對(duì)銀行至關(guān)重要，良好聲譽(yù)有助于吸引客戶和投資者，進(jìn)而提高銀行的股東價(jià)值，該項(xiàng)準(zhǔn)確概括了銀行戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的作用。C項(xiàng)“維護(hù)良好的客戶關(guān)系”并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的直接和主要作用，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理更側(cè)重于整體風(fēng)險(xiǎn)把控和價(jià)值創(chuàng)造，該項(xiàng)不符合。D項(xiàng)“保證商業(yè)銀行合理的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)”主要是資產(chǎn)負(fù)債管理的內(nèi)容，并非戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的核心作用，該項(xiàng)也不正確。綜上，答案選B。44、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評(píng)對(duì)于維護(hù)其聲譽(yù)至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會(huì)從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過(guò)投訴和批評(píng)，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評(píng)對(duì)維護(hù)聲譽(yù)的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，將接受投訴和批評(píng)看作與客戶/公眾溝通的好時(shí)機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見(jiàn)，加強(qiáng)與客戶的互動(dòng)和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。B選項(xiàng)，從投訴和批評(píng)中積累聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的早期預(yù)警經(jīng)驗(yàn)，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)采取措施加以防范和應(yīng)對(duì)，從而有效維護(hù)自身聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。C選項(xiàng)，雖然商業(yè)銀行可以對(duì)投訴和批評(píng)進(jìn)行分析和評(píng)估，但要準(zhǔn)確預(yù)測(cè)投訴/批評(píng)可能造成的風(fēng)險(xiǎn)損失及影響是非常困難的，因?yàn)橥对V和批評(píng)所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項(xiàng)，透過(guò)投訴和批評(píng)深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于商業(yè)銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)自身存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)，避免問(wèn)題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽(yù)，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。45、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對(duì)技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估

C.監(jiān)管部門高度關(guān)注銀行類金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

D.監(jiān)管部門對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來(lái)衡量

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各點(diǎn)逐一分析來(lái)判斷其正確性。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況涵蓋多個(gè)方面，其單一分支機(jī)構(gòu)作為銀行整體的一部分，其風(fēng)險(xiǎn)水平會(huì)對(duì)銀行整體風(fēng)險(xiǎn)狀況產(chǎn)生影響，所以銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，該項(xiàng)表述正確。-B：監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)施任職資格審核和對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估，而非技術(shù)管理人員，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：監(jiān)管部門對(duì)銀行類金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管需全面考量，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況以及銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，這樣才能更準(zhǔn)確地掌握整個(gè)銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)態(tài)勢(shì)，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)的有效性可從多個(gè)維度評(píng)判，質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性是其中重要的衡量因素，通過(guò)對(duì)這些方面的評(píng)估能夠較為全面地了解管理信息系統(tǒng)的運(yùn)行狀況，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。46、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A.最終責(zé)任

B.連帶責(zé)任

C.擔(dān)保責(zé)任

D.間接責(zé)任

【答案】：A

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心決策和管理地位，他們的決策和管理行為直接影響戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程和結(jié)果。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到組織的整體發(fā)展和重大利益，他們需要對(duì)戰(zhàn)略制定、實(shí)施以及由此產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)果進(jìn)行全面把控和負(fù)責(zé)。最終責(zé)任意味著他們對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最終成果承擔(dān)不可推卸的責(zé)任，是全面且根本性的責(zé)任承擔(dān)方式。連帶責(zé)任通常在多個(gè)主體之間因共同行為或特定法律規(guī)定而共同對(duì)債務(wù)或責(zé)任負(fù)責(zé)的情況，這里董事會(huì)和高級(jí)管理層并非與其他主體存在這樣共同擔(dān)責(zé)的關(guān)系；擔(dān)保責(zé)任是為他人的債務(wù)或行為提供保證，與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任性質(zhì)不符；間接責(zé)任強(qiáng)調(diào)非直接導(dǎo)致結(jié)果的責(zé)任，而董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中是直接參與和主導(dǎo)的角色，并非間接作用。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)選A。47、下列哪項(xiàng)不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素?（）

A.外部欺詐

B.自然災(zāi)害

C.行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈

D.交通事故

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素是指由外部事件引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)外部欺詐，是外部人員通過(guò)各種欺詐手段對(duì)商業(yè)銀行造成損失，屬于外部因素引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)自然災(zāi)害，如地震、洪水等不可抗力的自然事件，可能會(huì)對(duì)商業(yè)銀行的物理設(shè)施、業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)等造成破壞和損失，屬于外部因素。C選項(xiàng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈屬于市場(chǎng)環(huán)境方面的因素，它主要影響商業(yè)銀行的市場(chǎng)份額、盈利狀況等，與由外部事件直接導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于造成商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部因素。D選項(xiàng)交通事故，如果涉及到商業(yè)銀行的運(yùn)輸車輛等情況，可能會(huì)影響重要憑證、現(xiàn)金等的安全運(yùn)輸，從而帶來(lái)操作風(fēng)險(xiǎn)，屬于外部因素。綜上，答案選C。48、假設(shè)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失，此種情景屬于（）壓力測(cè)試情景。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

B.信用風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查不同類型壓力測(cè)試情景的判斷。A選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款流失并非直接由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致，所以A選項(xiàng)不符合。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中描述的是存款大量流失，并非信用層面的問(wèn)題，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)商業(yè)銀行批發(fā)和零售存款大量流失時(shí)，意味著銀行資金來(lái)源減少，可能面臨資金短缺，無(wú)法滿足正常的支付和業(yè)務(wù)發(fā)展需求，這屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試情景，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。存款大量流失并非是由于操作層面的因素引起，所以D選項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。49、高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的幾種類型不包括（）。

A.打分卡法

B.損失分布法

C.內(nèi)部衡量法

D.外部衡量法

【答案】：D

【解析】該題考查高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類型。高級(jí)計(jì)量法是商業(yè)銀行計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本的主要方法，其中比較推薦的類型有打分卡法、損失分布法、內(nèi)部衡量法等。而外部衡量法并不是高級(jí)計(jì)量法中較為推薦的類型。所以本題答案選D。"50、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)檫@類業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過(guò)授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來(lái)，這是合理的。通過(guò)設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源和承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，下列說(shuō)法正確的是（）。

A.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程的核心是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量需要依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的結(jié)果

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，從而能夠有針對(duì)地進(jìn)行相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行不定期匯報(bào)

E.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制是根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)

【答案】：AC

【解析】A選項(xiàng)正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理流程包含流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制等環(huán)節(jié)，其中識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制是核心內(nèi)容，通過(guò)這些步驟能有效管理商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估需要依據(jù)計(jì)量的結(jié)果，而不是計(jì)量依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，邏輯關(guān)系錯(cuò)誤。C選項(xiàng)正確。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要工作就是分析流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，明確來(lái)源后才能有針對(duì)性地開(kāi)展相關(guān)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量與控制工作。D選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)應(yīng)將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果進(jìn)行定期匯報(bào)，而不是不定期匯報(bào)，以便及時(shí)掌握流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況。E選項(xiàng)錯(cuò)誤。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制不僅是根據(jù)計(jì)量結(jié)果采取合適手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，還包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的緩釋、轉(zhuǎn)移等多種措施，且表述不夠全面，不僅僅是將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)，還涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理策略的實(shí)施等方面。綜上，正確答案是AC。2、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型應(yīng)當(dāng)能夠真實(shí)反映商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，模型開(kāi)發(fā)應(yīng)做到（）。

A.考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度

B.采用商業(yè)銀行真實(shí)、準(zhǔn)確、充足的數(shù)據(jù)

C.根據(jù)需要對(duì)模型進(jìn)行驗(yàn)證和必要的修正

D.應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識(shí)

E.選擇合理的假設(shè)前提和參數(shù)

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型開(kāi)發(fā)需確保能真實(shí)反映銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況。A項(xiàng)，考慮不同業(yè)務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模和復(fù)雜程度是合理的，不同業(yè)務(wù)的特點(diǎn)差異較大，只有充分考慮這些因素，模型才能更精準(zhǔn)地反映各類業(yè)務(wù)所蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)狀況。B項(xiàng)，采用商業(yè)銀行真實(shí)、準(zhǔn)確、充足的數(shù)據(jù)是基礎(chǔ)。真實(shí)準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)是保證模型可靠性的關(guān)鍵，若數(shù)據(jù)存在偏差或缺失，模型得出的結(jié)果必然無(wú)法準(zhǔn)確反映實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)；充足的數(shù)據(jù)則有助于模型進(jìn)行全面、深入的分析，減少誤差。C項(xiàng)，根據(jù)需要對(duì)模型進(jìn)行驗(yàn)證和必要的修正很有必要。隨著市場(chǎng)環(huán)境、業(yè)務(wù)情況等不斷變化，模型可能不再適用或精準(zhǔn)，及時(shí)驗(yàn)證和修正能保證模型持續(xù)有效。而D項(xiàng)，應(yīng)用盡可能復(fù)雜的建模方法和高深的數(shù)理知識(shí)并不正確，復(fù)雜的方法和高深知識(shí)不一定能帶來(lái)更好的效果，反而可能增加模型的理解和應(yīng)用難度，甚至導(dǎo)致過(guò)度擬合等問(wèn)題。E項(xiàng)，題干中未提及選擇合理假設(shè)前提和參數(shù)是模型開(kāi)發(fā)必須做到的內(nèi)容。綜上所述，答案選ABC。"3、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行評(píng)估的要素有（）。

A.全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)

B.良好的管理信息系統(tǒng)

C.有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)督

D.全面的內(nèi)部控制

E.適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額

【答案】：ABCD

【解析】本題考查監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行評(píng)估的要素。A項(xiàng)，全面、及時(shí)地識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、緩釋和控制風(fēng)險(xiǎn)是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架的核心功能之一。只有能夠準(zhǔn)確識(shí)別各類風(fēng)險(xiǎn)，并對(duì)其進(jìn)行科學(xué)計(jì)量、有效監(jiān)測(cè)，進(jìn)而通過(guò)合理手段進(jìn)行緩釋和控制，才能確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，因此這是評(píng)估的重要要素。B項(xiàng)，良好的管理信息系統(tǒng)對(duì)于商業(yè)銀行至關(guān)重要。它能夠?yàn)殂y行提供及時(shí)、準(zhǔn)確、全面的數(shù)據(jù)，幫助管理層做出決策，及時(shí)掌握銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理的重要支撐，所以是評(píng)估要素之一。C項(xiàng)，有效的董事會(huì)和高級(jí)管理層監(jiān)督是確保商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理得以有效實(shí)施的關(guān)鍵。董事會(huì)和高級(jí)管理層負(fù)責(zé)制定風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略、政策等，其監(jiān)督是否有效直接影響銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的成效，故屬于評(píng)估要素。D項(xiàng)，全面的內(nèi)部控制是保證商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)合法合規(guī)、風(fēng)險(xiǎn)可控的重要保障。內(nèi)部控制涵蓋了銀行運(yùn)營(yíng)的各個(gè)環(huán)節(jié)，能夠防范內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)，保障銀行資產(chǎn)安全和穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)，因此是評(píng)估要素之一。而適當(dāng)?shù)恼?、程序和限額雖然在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理中也有重要作用，但并不屬于監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架進(jìn)行評(píng)估的要素。綜上，答案為ABCD。4、資本充足率壓力測(cè)試的輸出結(jié)果應(yīng)充分反映壓力情景對(duì)（）等的影響。

A.監(jiān)管資本

B.風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

C.會(huì)計(jì)損益

D.風(fēng)險(xiǎn)管理

E.資產(chǎn)價(jià)值

【答案】：ABC

【解析】資本充足率壓力測(cè)試是一種重要的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，用于評(píng)估銀行在不利壓力情景下的資本狀況。壓力情景會(huì)對(duì)銀行的多個(gè)方面產(chǎn)生影響。監(jiān)管資本是監(jiān)管機(jī)構(gòu)要求銀行持有的最低資本量，壓力情景可能導(dǎo)致銀行面臨更高的風(fēng)險(xiǎn)，從而影響監(jiān)管資本的要求，所以A選項(xiàng)符合。風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是根據(jù)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行加權(quán)計(jì)算得出的，壓力情景會(huì)改變資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)狀況，進(jìn)而影響風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的數(shù)值，B選項(xiàng)是正確的。會(huì)計(jì)損益反映了銀行在一定時(shí)期內(nèi)的經(jīng)營(yíng)成果，壓力情景下銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、收入和成本等都會(huì)受到影響，從而對(duì)會(huì)計(jì)損益產(chǎn)生作用，C選項(xiàng)應(yīng)選。風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行的一項(xiàng)綜合性活動(dòng)，壓力測(cè)試本身是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，但題干問(wèn)的是壓力情景對(duì)具體事物的影響，而不是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理這個(gè)活動(dòng)的影響，D選項(xiàng)不符合。資產(chǎn)價(jià)值雖然也會(huì)受到壓力情景的影響，但題干強(qiáng)調(diào)的是壓力測(cè)試輸出結(jié)果應(yīng)充分反映的內(nèi)容，在資本充足率壓力測(cè)試中，更直接體現(xiàn)的是對(duì)監(jiān)管資本、風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)和會(huì)計(jì)損益的影響，資產(chǎn)價(jià)值并非核心影響內(nèi)容，E選項(xiàng)不合適。綜上，答案選ABC。5、如果房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)熱，一方面居民大量存款買房，另一方面大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，這種情況下，當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無(wú)法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也由于倒閉而無(wú)力償還貸款，這時(shí)商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

D.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

E.信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：BC

【解析】本題可根據(jù)各風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題干描述來(lái)分析商業(yè)銀行所面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)。###選項(xiàng)B：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌時(shí)，房地產(chǎn)價(jià)格大幅下降，這屬于市場(chǎng)價(jià)格的不利變動(dòng)，會(huì)使與房地產(chǎn)相關(guān)的資產(chǎn)價(jià)值縮水，從而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失，所以商業(yè)銀行面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。###選項(xiàng)C：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法及時(shí)獲得或者無(wú)法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務(wù)或其他支付義務(wù)、滿足資產(chǎn)增長(zhǎng)或其他業(yè)務(wù)發(fā)展需要的風(fēng)險(xiǎn)。在房地產(chǎn)市場(chǎng)發(fā)展過(guò)熱時(shí)，居民大量存款買房，大量房地產(chǎn)企業(yè)和個(gè)人向銀行借款，而當(dāng)房地產(chǎn)市場(chǎng)嚴(yán)重下跌，大量個(gè)人住房貸款無(wú)法償還，房地產(chǎn)企業(yè)也因倒閉無(wú)力償還貸款，這會(huì)導(dǎo)致銀行資金無(wú)法按時(shí)收回，資金的流動(dòng)性受到影響，可能使銀行面臨無(wú)法及時(shí)獲得充足資金來(lái)滿足自身運(yùn)營(yíng)及支付需求的情況，因此商業(yè)銀行面臨流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。###選項(xiàng)A：操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中并未涉及銀行內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)及外部事件等方面的問(wèn)題導(dǎo)致?lián)p失，所以不涉及操作風(fēng)險(xiǎn)。###選項(xiàng)D：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干主要圍繞房地產(chǎn)市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)及相關(guān)貸款償還問(wèn)題，未涉及國(guó)家或地區(qū)層面的風(fēng)險(xiǎn)因素，所以不存在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。###選項(xiàng)E：信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融