2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理模擬題庫(kù)包第一部分單選題(50題)1、香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，這里的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在（）天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。

A.3

B.5

C.7

D.14

【答案】：C

【解析】本題考查一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間。在金融領(lǐng)域，香港金融管理局建議商業(yè)銀行將一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)比率維持在15%以上，而一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在較短時(shí)間內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)。A項(xiàng)，3天時(shí)間過(guò)短，通常一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)的變現(xiàn)時(shí)間標(biāo)準(zhǔn)并非3天，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，5天也不是通用的一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間期限，故B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，一般來(lái)說(shuō)，一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)是指可在7天內(nèi)變現(xiàn)的流動(dòng)資產(chǎn)，該項(xiàng)符合規(guī)定，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，14天的時(shí)間相對(duì)較長(zhǎng)，超出了一級(jí)流動(dòng)資產(chǎn)可變現(xiàn)的時(shí)間范圍，因此D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。2、下列選項(xiàng)中，關(guān)于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)，敘述正確的是（）。

A.短期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

B.短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

C.長(zhǎng)期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

D.長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是長(zhǎng)期的潛在風(fēng)險(xiǎn)。戰(zhàn)略是對(duì)組織長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的規(guī)劃和布局，其影響是長(zhǎng)期的，并非短期能夠體現(xiàn)和消散。同時(shí)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)往往隱藏在組織的運(yùn)營(yíng)和發(fā)展過(guò)程中，不易被立即察覺(jué)，具有潛在性，不是短期內(nèi)就會(huì)顯現(xiàn)出來(lái)的顯性風(fēng)險(xiǎn)。故應(yīng)選D。"3、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)債權(quán)人利益

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)具有多方面意義和考量。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是保障銀行業(yè)自身健康發(fā)展的基礎(chǔ)。而維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心也十分關(guān)鍵。公眾對(duì)銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。當(dāng)公眾對(duì)銀行業(yè)充滿信心時(shí)，才會(huì)愿意將資金存入銀行、參與金融交易等，這對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)乃至金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行至關(guān)重要。A選項(xiàng)維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這雖然也是監(jiān)管的重要方面，但并非該題干所問(wèn)目標(biāo)的準(zhǔn)確表述，銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)主要聚焦在銀行業(yè)本身及其與公眾的關(guān)系上，金融體系安全和穩(wěn)定范圍更廣。B選項(xiàng)維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序，市場(chǎng)秩序包含眾多領(lǐng)域，此描述過(guò)于寬泛，沒(méi)有精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管的核心目標(biāo)。D選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，保護(hù)債權(quán)人利益是銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的一個(gè)點(diǎn)，但不是監(jiān)管的核心目標(biāo)表述。所以本題正確答案是C。4、下列關(guān)于即期凈敞口頭寸的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸

B.等于表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)

C.不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債

D.不包括未到交割日的現(xiàn)貨合約

【答案】：B

【解析】本題主要考查即期凈敞口頭寸的相關(guān)知識(shí)。A選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸是指計(jì)入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)的業(yè)務(wù)所形成的敞口頭寸，該表述是正確的，即期凈敞口頭寸確實(shí)是基于資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)業(yè)務(wù)來(lái)核算敞口頭寸。B選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸應(yīng)該是表內(nèi)的即期資產(chǎn)減去即期負(fù)債，而不是表內(nèi)的即期負(fù)債減去即期資產(chǎn)，所以該選項(xiàng)說(shuō)法不正確。C選項(xiàng)，即期凈敞口頭寸不包括變化較小的結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債，這是符合即期凈敞口頭寸的核算規(guī)則的，結(jié)構(gòu)性資產(chǎn)或負(fù)債由于變化小，通常不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范圍內(nèi)。D選項(xiàng)，未到交割日的現(xiàn)貨合約不在即期凈敞口頭寸的計(jì)算范疇內(nèi)，即期強(qiáng)調(diào)的是當(dāng)前已經(jīng)形成的資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)敞口，未到交割日的現(xiàn)貨合約不屬于此列，該表述正確。本題要求選擇說(shuō)法不正確的，答案是B。5、董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有（）。

A.最終責(zé)任

B.連帶責(zé)任

C.擔(dān)保責(zé)任

D.間接責(zé)任

【答案】：A

【解析】董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中處于核心決策和管理地位，他們的決策和管理行為直接影響戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程和結(jié)果。戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)系到組織的整體發(fā)展和重大利益，他們需要對(duì)戰(zhàn)略制定、實(shí)施以及由此產(chǎn)生的各種風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)果進(jìn)行全面把控和負(fù)責(zé)。最終責(zé)任意味著他們對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的最終成果承擔(dān)不可推卸的責(zé)任，是全面且根本性的責(zé)任承擔(dān)方式。連帶責(zé)任通常在多個(gè)主體之間因共同行為或特定法律規(guī)定而共同對(duì)債務(wù)或責(zé)任負(fù)責(zé)的情況，這里董事會(huì)和高級(jí)管理層并非與其他主體存在這樣共同擔(dān)責(zé)的關(guān)系；擔(dān)保責(zé)任是為他人的債務(wù)或行為提供保證，與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任性質(zhì)不符；間接責(zé)任強(qiáng)調(diào)非直接導(dǎo)致結(jié)果的責(zé)任，而董事會(huì)和高級(jí)管理層在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中是直接參與和主導(dǎo)的角色，并非間接作用。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層對(duì)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的結(jié)果負(fù)有最終責(zé)任，應(yīng)選A。6、材料題風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)事件的選擇。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)事件的應(yīng)對(duì)處理，關(guān)鍵在于判斷各項(xiàng)措施是否能真正解決或應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)。A提到宣傳富國(guó)銀行“以客戶為核心”的價(jià)值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶對(duì)銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶和公眾對(duì)銀行的認(rèn)知，對(duì)緩解風(fēng)險(xiǎn)有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對(duì)涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒(méi)有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的核心問(wèn)題，不能有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件，甚至可能因未解決實(shí)質(zhì)問(wèn)題而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對(duì)客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風(fēng)險(xiǎn)。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過(guò)媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過(guò)度傳播，減少風(fēng)險(xiǎn)事件帶來(lái)的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件措施的是B。7、對(duì)于我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到最大難題是（）。

A.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障

B.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無(wú)法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

C.數(shù)理知識(shí)過(guò)于深?yuàn)W，難以掌握

D.計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符

【答案】：A

【解析】這道題主要考查我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型時(shí)遇到的最大難題。A選項(xiàng)正確。在我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行中，歷史數(shù)據(jù)積累不足且數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障是開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型面臨的最大難題。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的構(gòu)建需要大量準(zhǔn)確、可靠的歷史數(shù)據(jù)作為支撐，以反映不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)特征和規(guī)律。如果歷史數(shù)據(jù)積累不足，就無(wú)法全面、準(zhǔn)確地捕捉各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化，導(dǎo)致模型的準(zhǔn)確性和可靠性大打折扣。同時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障也會(huì)使模型基于錯(cuò)誤或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，從而得出錯(cuò)誤的結(jié)果，影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和決策。B選項(xiàng)，隨著科技的不斷進(jìn)步，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)算能力大幅提升，雖然復(fù)雜模型運(yùn)算對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有一定要求，但并非是大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大難題，很多銀行可以通過(guò)技術(shù)手段和合理配置資源來(lái)解決計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)算支持問(wèn)題。C選項(xiàng)，數(shù)理知識(shí)深?yuàn)W難以掌握，對(duì)于開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的專(zhuān)業(yè)人員來(lái)說(shuō)，經(jīng)過(guò)專(zhuān)業(yè)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)是可以克服的，而且在實(shí)際工作中也有各種工具和方法輔助完成相關(guān)工作，所以這不是最大的難題。D選項(xiàng)，計(jì)量模型假設(shè)條件太多與實(shí)踐不符，在開(kāi)發(fā)過(guò)程中可以通過(guò)不斷優(yōu)化模型、調(diào)整假設(shè)條件來(lái)使其更貼合實(shí)際情況，相比歷史數(shù)據(jù)問(wèn)題，它并非是最大的阻礙。綜上，答案選A。8、遠(yuǎn)期合約不包括（）。

A.外匯期貨合約

B.遠(yuǎn)期外匯合約

C.期權(quán)合約

D.未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)遠(yuǎn)期合約的定義和特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。遠(yuǎn)期合約是交易雙方約定在未來(lái)的某一確定時(shí)間，以確定的價(jià)格買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A項(xiàng)：外匯期貨合約是在未來(lái)某一特定日期以約定匯率買(mǎi)賣(mài)一定數(shù)量外匯的標(biāo)準(zhǔn)化合約，它本質(zhì)上是一種遠(yuǎn)期交易的標(biāo)準(zhǔn)化形式，屬于廣義的遠(yuǎn)期合約范疇。B項(xiàng)：遠(yuǎn)期外匯合約是交易雙方約定在未來(lái)某一特定日期，按照約定的匯率買(mǎi)賣(mài)一定金額外匯的合約，這是典型的遠(yuǎn)期合約。C項(xiàng)：期權(quán)合約是一種賦予持有人在某一特定日期或該日之前的任何時(shí)間以固定價(jià)格購(gòu)進(jìn)或售出一種資產(chǎn)權(quán)利的合約。期權(quán)合約給予的是一種權(quán)利而非義務(wù)，與遠(yuǎn)期合約中交易雙方必須按約定履行交易的性質(zhì)不同，所以期權(quán)合約不屬于遠(yuǎn)期合約。D項(xiàng)：未到交割日和已到交割日但尚未結(jié)算的現(xiàn)貨合約，其交易是在未來(lái)進(jìn)行交割結(jié)算，具有遠(yuǎn)期交易的特征，屬于遠(yuǎn)期合約。綜上，答案選C。9、嚴(yán)格按照1988年《巴塞爾資本協(xié)議》的規(guī)定，對(duì)商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，包括對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，都給予()的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為()。

A.100％；50％

B.50％；100％

C.60％；40％

D.40％；60％

【答案】：A

【解析】本題考查1988年《巴塞爾資本協(xié)議》對(duì)商業(yè)銀行不同資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的規(guī)定。根據(jù)1988年《巴塞爾資本協(xié)議》規(guī)定，對(duì)于商業(yè)銀行的其他資產(chǎn)，如對(duì)企業(yè)、個(gè)人的貸款和自用房地產(chǎn)等資產(chǎn)，給予100％的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；而個(gè)人住房抵押貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為50％。因此，正確答案是A。10、《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》加強(qiáng)了對(duì)商業(yè)銀行（）信息披露要求。

A.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告

B.年度重大事項(xiàng)

C.資本計(jì)量和管理

D.公司治理情況

【答案】：C

【解析】《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》主要目的在于規(guī)范商業(yè)銀行資本管理，加強(qiáng)資本監(jiān)管。其核心內(nèi)容圍繞資本計(jì)量和管理展開(kāi)，所以該辦法會(huì)著重加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行資本計(jì)量和管理的信息披露要求。A選項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，它是對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量的結(jié)構(gòu)性表述，雖然也是需要披露的信息，但并非《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)加強(qiáng)披露要求的方面。B選項(xiàng)年度重大事項(xiàng)，涵蓋的范圍較廣且較為分散，不是該辦法專(zhuān)門(mén)針對(duì)并著重加強(qiáng)披露要求的關(guān)鍵內(nèi)容。D選項(xiàng)公司治理情況，主要涉及商業(yè)銀行的組織架構(gòu)、決策機(jī)制等方面，同樣不是《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》重點(diǎn)強(qiáng)化信息披露的核心內(nèi)容。綜上，本題答案選C。11、某商業(yè)銀行選取過(guò)去250天的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算交易賬戶的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）值為780萬(wàn)元人民幣，置信水平為99％，持有期為1天。則該銀行在未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)，預(yù)期會(huì)有（）天交易賬戶的損失超過(guò)780萬(wàn)元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)置信水平的含義來(lái)計(jì)算未來(lái)250個(gè)交易日內(nèi)交易賬戶損失超過(guò)給定風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）的天數(shù)。置信水平是指在一定的持有期內(nèi)，某一金融工具或投資組合在給定的置信水平下的最大可能損失。本題中置信水平為99％，這意味著在未來(lái)的交易日中，有99％的可能性交易賬戶的損失不會(huì)超過(guò)計(jì)算得出的VaR值（780萬(wàn)元），那么損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率就是（1-99％）。已知未來(lái)的交易天數(shù)為250天，根據(jù)上述損失超過(guò)780萬(wàn)元的概率，可計(jì)算出預(yù)期損失超過(guò)780萬(wàn)元的天數(shù)為：250×（1-99％）=250×0.01=2.5天。所以正確答案是A。12、凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間為一個(gè)年度，有助于抑制銀行使用期限剛好大于流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的（）日時(shí)間區(qū)間的短期資金行為。

A.15

B.30

C.45

D.20

【答案】：B

【解析】?jī)舴€(wěn)定資金比率指標(biāo)的觀察區(qū)間設(shè)定為一個(gè)年度，其目的在于抑制銀行特定的短期資金使用行為。流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定了一個(gè)特定時(shí)間區(qū)間，而本題要找出銀行可能會(huì)使用期限剛好大于該規(guī)定時(shí)間區(qū)間的短期資金情況。正確答案選B，因?yàn)榱鲃?dòng)性覆蓋率規(guī)定的時(shí)間區(qū)間通常是30日，凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo)能在一定程度上抑制銀行使用期限剛好大于30日的短期資金行為，A選項(xiàng)15日、C選項(xiàng)45日、D選項(xiàng)20日均不符合流動(dòng)性覆蓋率規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間區(qū)間。"13、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量就是對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量

B.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以基于專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)

C.風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式

D.準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上

【答案】：A

【解析】A描述錯(cuò)誤。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量并非僅針對(duì)單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量，它是全面衡量和評(píng)估各種風(fēng)險(xiǎn)狀況的過(guò)程，涵蓋了對(duì)整個(gè)機(jī)構(gòu)或組合的風(fēng)險(xiǎn)度量，而不局限于單筆交易。B說(shuō)法正確。在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量過(guò)程中，可以基于專(zhuān)家經(jīng)驗(yàn)。專(zhuān)家憑借其豐富的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，能夠?qū)σ恍╇y以量化的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行主觀判斷和評(píng)估，為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供一定的依據(jù)。C說(shuō)法正確。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量可以采取定性、定量或者定性與定量相結(jié)合的方式。定性方法主要依靠主觀判斷和分析，如對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的等級(jí)劃分、風(fēng)險(xiǎn)事件的可能性和影響程度的描述等；定量方法則運(yùn)用數(shù)學(xué)模型和統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)進(jìn)行精確計(jì)算，如計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）等；而實(shí)際應(yīng)用中，為了更全面準(zhǔn)確地計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)，常常會(huì)將定性和定量方法結(jié)合起來(lái)使用。D說(shuō)法正確。準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果需要建立在卓越的風(fēng)險(xiǎn)模型基礎(chǔ)之上。優(yōu)秀的風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理地捕捉風(fēng)險(xiǎn)因素之間的關(guān)系，對(duì)歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行有效分析和擬合，并對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行較為準(zhǔn)確的預(yù)測(cè)，從而為風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量提供可靠的支持。綜上，答案選A。14、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)現(xiàn)場(chǎng)檢查的相關(guān)定義、流程以及其與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管的關(guān)系來(lái)分析各選項(xiàng)。-A：現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的基本定義，該表述正確。-B：現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，此為現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該表述正確。-C：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)五個(gè)環(huán)節(jié)，該表述準(zhǔn)確說(shuō)明了現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段的具體內(nèi)容，是正確的。-D：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。15、下列關(guān)于CreditMetrics模型的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.CreditMetrics模型解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR的難題

B.CreditMetrics模型是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一

C.CreditMetrics模型的目的是計(jì)算單一資產(chǎn)在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失

D.CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)CreditMetrics模型的相關(guān)知識(shí)，對(duì)各選項(xiàng)逐一進(jìn)行分析：-A選項(xiàng)：CreditMetrics模型將信用風(fēng)險(xiǎn)量化，成功解決了計(jì)算非交易性資產(chǎn)組合VaR（風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值）的難題。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：CreditMetrics模型憑借其科學(xué)的方法和有效的風(fēng)險(xiǎn)度量能力，是目前國(guó)際上應(yīng)用比較廣泛的信用風(fēng)險(xiǎn)組合模型之一。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：CreditMetrics模型的目的是計(jì)算資產(chǎn)組合在持有期限內(nèi)可能發(fā)生的最大損失，而非單一資產(chǎn)。所以該選項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。-D選項(xiàng)：CreditMetrics模型本質(zhì)上是一個(gè)VaR模型，它通過(guò)將信用風(fēng)險(xiǎn)與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，以VaR的形式來(lái)衡量信用風(fēng)險(xiǎn)。該選項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。16、（）負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)、控制或緩釋銀行的風(fēng)險(xiǎn)，向董事會(huì)就銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平進(jìn)行報(bào)告并接受監(jiān)督。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.股東大會(huì)

D.高級(jí)管理層

【答案】：D

【解析】在銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，不同的組織和層級(jí)有著不同的職責(zé)。高級(jí)管理層負(fù)責(zé)建設(shè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系，組織開(kāi)展各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，對(duì)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)，采取措施控制或緩釋這些風(fēng)險(xiǎn)，并且要向董事會(huì)報(bào)告銀行風(fēng)險(xiǎn)管理和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平，同時(shí)接受董事會(huì)的監(jiān)督。A選項(xiàng)，董事會(huì)主要負(fù)責(zé)制定銀行的總體戰(zhàn)略和重大決策，對(duì)銀行的整體運(yùn)營(yíng)進(jìn)行宏觀管理和監(jiān)督，并非直接負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的建設(shè)和具體活動(dòng)開(kāi)展。B選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)主要職責(zé)是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運(yùn)營(yíng)符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，它并不直接參與風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建和執(zhí)行。C選項(xiàng)，股東大會(huì)是銀行的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要行使銀行重大事項(xiàng)的決策權(quán)，例如選舉董事、審議銀行年度財(cái)務(wù)報(bào)告等，不負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。所以正確答案是D。17、商業(yè)銀行在銀行操作風(fēng)險(xiǎn)與控制自我評(píng)估時(shí)，針對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中的操作風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.固有風(fēng)險(xiǎn)

C.剩余風(fēng)險(xiǎn)

D.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案為C。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指發(fā)生于個(gè)別公司的特有事件造成的風(fēng)險(xiǎn)，比如某公司的工人罷工、新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)失敗等，與題干中實(shí)施管理控制活動(dòng)后仍保留的風(fēng)險(xiǎn)概念不相符，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)固有風(fēng)險(xiǎn)，是指在不考慮內(nèi)部控制結(jié)構(gòu)的前提下，由于內(nèi)部因素和客觀環(huán)境的影響，企業(yè)的賬戶、交易類(lèi)別和整體財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)生重大錯(cuò)誤的可能性，并非實(shí)施控制活動(dòng)后剩余的風(fēng)險(xiǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)剩余風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行在實(shí)施了旨在改變風(fēng)險(xiǎn)可能性和影響強(qiáng)度的管理控制活動(dòng)后，仍然保留的那部分風(fēng)險(xiǎn)，與題干描述一致，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指由整體政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)等環(huán)境因素對(duì)證券價(jià)格所造成的影響，不能通過(guò)分散投資加以消除，與題干所表達(dá)的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型不同，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。18、下列選項(xiàng)中，屬于違反用工法的是（）。

A.不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為

B.咨詢業(yè)務(wù)

C.產(chǎn)品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

【答案】：D

【解析】本題考查對(duì)違反用工法內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，不良的業(yè)務(wù)或市場(chǎng)行為通常涉及到商業(yè)活動(dòng)中的不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)、違規(guī)操作等方面，主要與業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)和市場(chǎng)秩序相關(guān)，并非違反用工法的范疇。B選項(xiàng)，咨詢業(yè)務(wù)是一種正常的商業(yè)服務(wù)活動(dòng)，本身并不涉及違反用工法的問(wèn)題。C選項(xiàng)，產(chǎn)品瑕疵主要是關(guān)于產(chǎn)品質(zhì)量方面的問(wèn)題，與用人單位和員工之間的用工關(guān)系沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不屬于違反用工法的情況。D選項(xiàng)，性別及種族歧視事件涉及到用人單位在招聘、晉升、薪酬等用工環(huán)節(jié)中，基于性別或種族因素對(duì)員工進(jìn)行不公平對(duì)待，這嚴(yán)重違反了用工法中關(guān)于平等就業(yè)、公平對(duì)待員工等相關(guān)規(guī)定。綜上，正確答案是D。19、投資組合理論是由（）提出來(lái)的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項(xiàng)詹森，他主要貢獻(xiàn)是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績(jī)效，并非投資組合理論的提出者。B選項(xiàng)馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標(biāo)志著現(xiàn)代投資組合理論的開(kāi)端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來(lái)的，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類(lèi)需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)莫迪利安尼，他主要在生命周期消費(fèi)理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻(xiàn)，和投資組合理論沒(méi)有關(guān)系。綜上，本題答案選B。20、在商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)。

A.交易對(duì)手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理中不同限額的概念。A選項(xiàng)，交易對(duì)手限額是指對(duì)與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來(lái)的客戶或交易對(duì)手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對(duì)手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非針對(duì)某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險(xiǎn)的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下保持充足的資本，并非直接針對(duì)國(guó)家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過(guò)分集中于某一國(guó)家或地區(qū)，避免因該國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，期限限額是對(duì)不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，與某國(guó)家或地區(qū)敞口的持有量控制無(wú)關(guān)，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。21、（）是指金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)概念的理解。A選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手不能按照事先達(dá)成的協(xié)議履行義務(wù)的可能性，與金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)無(wú)關(guān)。B選項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，并非由金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格波動(dòng)導(dǎo)致。C選項(xiàng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（包括利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，符合題目中金融資產(chǎn)價(jià)格和商品價(jià)格的波動(dòng)給商業(yè)銀行表內(nèi)頭寸、表外頭寸造成損失的描述，所以C選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，與價(jià)格波動(dòng)造成的損失風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)。綜上，答案選C。22、()是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】本題主要考查衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法。A選項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，并非針對(duì)匯率變動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，和匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是專(zhuān)門(mén)衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。23、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來(lái)管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。24、重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露應(yīng)當(dāng)至少每（）向董事會(huì)報(bào)告。

A.半年

B.季度

C.一年

D.兩年

【答案】：B

【解析】重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露需要及時(shí)且周期性地向董事會(huì)報(bào)告，以保障決策層對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的持續(xù)了解。通常對(duì)于此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)暴露的報(bào)告頻率有一定規(guī)范要求。從時(shí)間維度分析，半年的報(bào)告周期相對(duì)較長(zhǎng)，可能導(dǎo)致在報(bào)告間隔期間風(fēng)險(xiǎn)積累而不能及時(shí)被董事會(huì)掌握，故A不符合要求；一年和兩年的報(bào)告周期就更長(zhǎng)了，這會(huì)使董事會(huì)難以及時(shí)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)變化情況做出決策，不利于對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效管控，所以C和D也不合適。而季度報(bào)告的周期相對(duì)較短，能夠讓董事會(huì)每三個(gè)月就了解一次重大風(fēng)險(xiǎn)暴露和高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家暴露的情況，便于及時(shí)采取措施應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，因此應(yīng)當(dāng)至少每季度向董事會(huì)報(bào)告，B正確。25、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運(yùn)行流程不合理等問(wèn)題，極有可能導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者運(yùn)行速度異常，所以該選項(xiàng)屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。B選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)環(huán)節(jié)，如果開(kāi)發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會(huì)直接影響系統(tǒng)的正常使用和運(yùn)行速度，因此該選項(xiàng)也屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。C選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護(hù)措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會(huì)干擾系統(tǒng)的正常運(yùn)行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者速度異常的狀況，所以該選項(xiàng)同樣屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。D選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上進(jìn)行常規(guī)業(yè)務(wù)處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問(wèn)題，但它并非是造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。26、在實(shí)踐中，以下不是人們通常按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失劃分的是（）。

A.已造成損失

B.預(yù)期損失

C.非預(yù)期損失

D.災(zāi)難性損失

【答案】：A

【解析】人們通常按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失將其劃分為預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)分析，在正常情況下預(yù)計(jì)會(huì)發(fā)生的損失；非預(yù)期損失是在一定置信水平下，超過(guò)預(yù)期損失的那部分損失；災(zāi)難性損失則是指異常罕見(jiàn)的、可能導(dǎo)致系統(tǒng)崩潰的重大損失。而“已造成損失”并非是按金融風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行分類(lèi)的常規(guī)類(lèi)別。所以答案選A。"27、操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.存款保險(xiǎn)

C.經(jīng)濟(jì)資本

D.資本充足率

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)所應(yīng)安排措施的理解。A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款。它的主要作用是調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量和保障金融體系的流動(dòng)性，并非專(zhuān)門(mén)用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，存款保險(xiǎn)是一種金融保障制度，是指由符合條件的各類(lèi)存款性金融機(jī)構(gòu)集中起來(lái)建立一個(gè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，各存款機(jī)構(gòu)作為投保人按一定存款比例向其繳納保險(xiǎn)費(fèi)，建立存款保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，當(dāng)成員機(jī)構(gòu)發(fā)生經(jīng)營(yíng)危機(jī)或面臨破產(chǎn)倒閉時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)向其提供財(cái)務(wù)救助或直接向存款人支付部分或全部存款。它是保障存款人的利益，維護(hù)金融穩(wěn)定的一種制度，而非針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失安排的，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)非預(yù)期損失，安排經(jīng)濟(jì)資本可以在一定程度上抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資本充足率是指銀行自身資本和加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。它是衡量銀行資本充足狀況的一個(gè)指標(biāo)，并非直接用于抵御操作風(fēng)險(xiǎn)損失的安排，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選C。28、下列關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法的優(yōu)缺點(diǎn)分析中，錯(cuò)誤的是（）。

A.Ⅰ和Ⅲ

B.Ⅲ和Ⅳ

C.Ⅰ和Ⅱ

D.只有Ⅰ

【答案】：D

【解析】本題是一道關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析的選擇題。題干讓選出關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)分析中錯(cuò)誤的選項(xiàng)。正確答案是D。通常在這類(lèi)題目中，每一個(gè)序號(hào)（Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ等）代表著對(duì)三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的一種描述或判斷?！爸挥孝瘛北砻髦挥孝袼淼膬?nèi)容在關(guān)于三種計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值方法優(yōu)缺點(diǎn)的分析中是錯(cuò)誤的，而其他序號(hào)所代表的內(nèi)容在分析中是正確的。"29、下列指標(biāo)不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的是（）。

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益

B.收益波動(dòng)率

C.每股收益增長(zhǎng)率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)的相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好收益類(lèi)指標(biāo)是用于衡量銀行收益情況以及收益波動(dòng)等方面的指標(biāo)。A選項(xiàng)，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后收益是在考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素后對(duì)收益進(jìn)行的調(diào)整，它綜合反映了銀行在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)的情況下所獲得的實(shí)際收益，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。B選項(xiàng)，收益波動(dòng)率衡量的是收益的波動(dòng)程度，體現(xiàn)了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性，是收益類(lèi)指標(biāo)中用于描述收益特征的重要指標(biāo)。C選項(xiàng)，每股收益增長(zhǎng)率反映了公司每股收益的增長(zhǎng)情況，是衡量銀行盈利能力增長(zhǎng)的一個(gè)重要指標(biāo)，屬于收益類(lèi)指標(biāo)。D選項(xiàng)，資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，它主要反映的是商業(yè)銀行的資本充足狀況，用于衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，而并非是收益類(lèi)指標(biāo)。綜上，答案選D。30、下列選項(xiàng)中，（）揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)。

A.歐式期權(quán)定價(jià)模型

B.投資組合原理

C.資本資產(chǎn)定價(jià)模型

D.套利定價(jià)模型

【答案】：C

【解析】本題主要考查各模型與在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)定量關(guān)系的匹配。A項(xiàng)，歐式期權(quán)定價(jià)模型主要用于對(duì)歐式期權(quán)進(jìn)行定價(jià)，其核心是基于無(wú)套利原理和風(fēng)險(xiǎn)中性定價(jià)思想，來(lái)確定期權(quán)的合理價(jià)格，并非揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，投資組合原理強(qiáng)調(diào)通過(guò)分散投資來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，其核心是將不同的資產(chǎn)組合在一起，以實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)和收益的平衡，但它并沒(méi)有明確給出資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)之間的定量關(guān)系，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）以資產(chǎn)組合理論為基礎(chǔ)，描述了在資本市場(chǎng)均衡狀態(tài)下，資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)（用β系數(shù)衡量）之間的線性關(guān)系，公式為\(E(R_i)=R_f+\beta_i[E(R_m)-R_f]\)，其中\(zhòng)(E(R_i)\)是資產(chǎn)\(i\)的預(yù)期收益率，\(R_f\)是無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，\(\beta_i\)是資產(chǎn)\(i\)的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，\(E(R_m)\)是市場(chǎng)組合的預(yù)期收益率，\([E(R_m)-R_f]\)就是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)。該模型揭示了在一定條件下資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，為現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的理論基礎(chǔ)，所以C項(xiàng)符合題意。D項(xiàng)，套利定價(jià)模型（APT）也是一種資產(chǎn)定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的預(yù)期收益率受到多種因素的影響，通過(guò)因素分析來(lái)確定資產(chǎn)的收益率。雖然它也考慮了風(fēng)險(xiǎn)因素，但它與資本資產(chǎn)定價(jià)模型不同，不是主要側(cè)重于揭示資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)溢價(jià)、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的定量關(guān)系，所以D項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案選C。31、資本充足率的定期壓力測(cè)試至少（）一次。

A.半年

B.一年

C.兩年

D.三年

【答案】：B

【解析】題目考查資本充足率定期壓力測(cè)試的頻率。資本充足率的定期壓力測(cè)試是金融監(jiān)管中的重要環(huán)節(jié)，對(duì)于評(píng)估銀行等金融機(jī)構(gòu)在特定壓力情景下的資本承受能力至關(guān)重要。按照相關(guān)規(guī)定和監(jiān)管要求，資本充足率的定期壓力測(cè)試至少一年進(jìn)行一次。所以答案選B。"32、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價(jià)值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸按照市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價(jià)值。對(duì)于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價(jià)值會(huì)隨市場(chǎng)行情的波動(dòng)而快速變化。為了及時(shí)、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實(shí)價(jià)值，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需頻繁對(duì)交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對(duì)交易賬戶頭寸按市值重估一次價(jià)值，能讓商業(yè)銀行及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的最新變動(dòng)情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的不確定性，降低風(fēng)險(xiǎn)暴露。B錯(cuò)誤，每周重估一次時(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，在這期間市場(chǎng)可能發(fā)生較大變化，銀行無(wú)法及時(shí)了解頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變動(dòng)，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口不能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯(cuò)誤，每月重估一次間隔時(shí)間更久，市場(chǎng)情況在一個(gè)月內(nèi)會(huì)有較大幅度的波動(dòng)，銀行難以及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的動(dòng)態(tài)變化，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和滯后性。D錯(cuò)誤，每季度重估一次時(shí)間跨度太大，完全不能滿足及時(shí)反映交易賬戶頭寸價(jià)值變動(dòng)的需求，會(huì)使銀行面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，答案選A。33、某公司2015年銷(xiāo)售收入為1億元，銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元。2015年期初存貨為450萬(wàn)元，2015年期末存貨為550萬(wàn)元，則該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為（）天。

A.13.0

B.15.0

C.19.8

D.22.5

【答案】：D

【解析】本題可先根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式求出存貨周轉(zhuǎn)率，再根據(jù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)與存貨周轉(zhuǎn)率的關(guān)系求出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)。###步驟一：計(jì)算存貨平均余額存貨平均余額的計(jì)算公式為：存貨平均余額=（期初存貨余額+期末存貨余額）÷2。已知2015年期初存貨為450萬(wàn)元，期末存貨為550萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨平均余額=（450+550）÷2=500（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)率存貨周轉(zhuǎn)率的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售成本÷存貨平均余額。已知銷(xiāo)售成本為8000萬(wàn)元，存貨平均余額為500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)率=8000÷500=16（次）###步驟三：計(jì)算存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)的計(jì)算公式為：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷存貨周轉(zhuǎn)率。已知存貨周轉(zhuǎn)率為16次，將數(shù)據(jù)代入公式可得：存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷16=22.5（天）綜上，該公司2015年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天，答案選D。""34、債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的正是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險(xiǎn)描述，所以B不符合。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。35、使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風(fēng)險(xiǎn)

B.Gamma風(fēng)險(xiǎn)

C.Theta風(fēng)險(xiǎn)

D.Vega風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)所包含的風(fēng)險(xiǎn)資本要求。在使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，主要考慮的風(fēng)險(xiǎn)因素有Delta風(fēng)險(xiǎn)、Gamma風(fēng)險(xiǎn)和Vega風(fēng)險(xiǎn)。Delta風(fēng)險(xiǎn)衡量的是期權(quán)價(jià)格對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)的敏感度；Gamma風(fēng)險(xiǎn)反映的是Delta值對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格變動(dòng)的敏感度；Vega風(fēng)險(xiǎn)體現(xiàn)的是期權(quán)價(jià)格對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)波動(dòng)率變動(dòng)的敏感度。而Theta風(fēng)險(xiǎn)是衡量期權(quán)價(jià)格隨時(shí)間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計(jì)算期權(quán)產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本時(shí)，并不包含Theta風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。因此，答案選C。36、下列對(duì)于總敞口頭寸的理解不正確的是（）。

A.累計(jì)總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和

B.總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)

C.凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額

D.短邊法計(jì)算的總敞口頭寸等于凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)總敞口頭寸相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，累計(jì)總敞口頭寸的計(jì)算方式就是所有外幣的多頭與空頭的總和，該說(shuō)法正確。這一計(jì)算方式全面考量了各種外幣頭寸的規(guī)模情況，能較為直觀地反映整體的頭寸數(shù)量。B選項(xiàng)，總敞口頭寸是用于衡量整個(gè)貨幣組合面臨的外匯風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)，它綜合了多種外幣頭寸的情況，能夠反映出貨幣組合因匯率波動(dòng)等因素可能遭受的風(fēng)險(xiǎn)程度，所以總敞口頭寸反映的是整個(gè)貨幣組合的外匯風(fēng)險(xiǎn)，此說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額減去空頭總額，而不是等于所有外幣多頭總額，該說(shuō)法錯(cuò)誤。凈總敞口頭寸的計(jì)算體現(xiàn)了多頭和空頭相互抵消后的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)敞口。D選項(xiàng)，短邊法計(jì)算總敞口頭寸時(shí)，是取凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和之中的較大值。這種計(jì)算方法抓住了風(fēng)險(xiǎn)敞口較大的一方，更能突出可能面臨的最大風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。綜上所述，理解不正確的是C。37、下列可能給商業(yè)銀行造成實(shí)質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件的是（）。

A.信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)

B.交易員超限額交易

C.不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損

D.黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的定義，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析，判斷其是否屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)，這屬于內(nèi)部人員的違規(guī)操作，是由不完善的內(nèi)部程序或員工的不當(dāng)行為導(dǎo)致的，可能會(huì)給商業(yè)銀行帶來(lái)實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。B選項(xiàng)，交易員超限額交易，這是交易員的違規(guī)操作行為，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)操作，可能引發(fā)損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。C選項(xiàng)，不當(dāng)言論造成銀行聲譽(yù)受損，該事件主要影響的是銀行的聲譽(yù)，屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，并不屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件，符合題意。D選項(xiàng)，黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷，這是外部事件對(duì)銀行信息科技系統(tǒng)造成的影響，可能導(dǎo)致銀行無(wú)法正常運(yùn)作并造成實(shí)質(zhì)性損失，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)事件。綜上，答案選C。38、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從很多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，通常分為（）。

A.內(nèi)部數(shù)據(jù)、外部數(shù)據(jù)

B.表內(nèi)數(shù)據(jù)、表外數(shù)據(jù)

C.資產(chǎn)數(shù)據(jù)、負(fù)債數(shù)據(jù)

D.公司數(shù)據(jù)、投資者數(shù)據(jù)

【答案】：A

【解析】風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)需要從眾多來(lái)源收集海量的數(shù)據(jù)和信息，這些數(shù)據(jù)通常可分為內(nèi)部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)。內(nèi)部數(shù)據(jù)是來(lái)自企業(yè)自身內(nèi)部運(yùn)營(yíng)所產(chǎn)生的數(shù)據(jù)，能直接反映企業(yè)自身的業(yè)務(wù)狀況、財(cái)務(wù)情況等，對(duì)于企業(yè)了解自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況具有關(guān)鍵作用。外部數(shù)據(jù)則是從企業(yè)外部獲取的數(shù)據(jù)，如市場(chǎng)動(dòng)態(tài)、行業(yè)數(shù)據(jù)、宏觀經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù)等，有助于企業(yè)從更宏觀和外部的視角來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)。表內(nèi)數(shù)據(jù)和表外數(shù)據(jù)主要是在財(cái)務(wù)報(bào)表的范疇內(nèi)進(jìn)行區(qū)分，并非是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)收集分類(lèi)的常見(jiàn)方式。資產(chǎn)數(shù)據(jù)和負(fù)債數(shù)據(jù)是企業(yè)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)中的重要組成部分，更側(cè)重于從財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)方面來(lái)劃分，不能涵蓋風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)所需的全部數(shù)據(jù)來(lái)源。公司數(shù)據(jù)和投資者數(shù)據(jù)相對(duì)比較片面，不能完整地概括風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)從多方面收集數(shù)據(jù)的特點(diǎn)。所以正確答案是A。39、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)問(wèn)先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)問(wèn)先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織聲譽(yù)的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)需要處理的急切程度。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險(xiǎn)，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時(shí)間先后不一定能準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)的重要性和處理的優(yōu)先順序，因?yàn)檩^早出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時(shí)間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險(xiǎn)處理的緊迫性。所以A是正確的。40、關(guān)于中國(guó)商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。

A.核心負(fù)債比不小于50％

B.流動(dòng)性覆蓋率不小于100％

C.流動(dòng)性缺口率不小于-10％

D.流動(dòng)性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)中國(guó)商業(yè)銀行限額體系最低要求相關(guān)知識(shí)的掌握。A：核心負(fù)債比應(yīng)不小于60%，而不是不小于50%，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：流動(dòng)性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動(dòng)性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動(dòng)性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。41、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"42、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機(jī)制使商業(yè)銀行能自愿、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地按照市場(chǎng)規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈

D.懲罰機(jī)制要求信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，日常監(jiān)督機(jī)制針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為和特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運(yùn)營(yíng)中按照規(guī)定進(jìn)行信息披露，保證信息披露的正常開(kāi)展，該表述正確。B選項(xiàng)，懲罰機(jī)制的目的是通過(guò)對(duì)不符合信息披露要求的行為進(jìn)行處罰，來(lái)促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進(jìn)行披露。自愿披露更多地依賴(lài)于市場(chǎng)信譽(yù)、自身管理等因素，并非懲罰機(jī)制的核心作用，所以該表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者會(huì)更有動(dòng)力去履行職責(zé)，其能力越強(qiáng)，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進(jìn)而促使商業(yè)銀行更積極地進(jìn)行信息披露，該表述正確。D選項(xiàng)，懲罰機(jī)制對(duì)于不符合要求的信息披露，必要時(shí)要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質(zhì)量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準(zhǔn)確，該表述正確。綜上，答案選B。43、（）是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設(shè)定限額

B.建立限額體系

C.調(diào)整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設(shè)定限額是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中，設(shè)定限額能夠明確規(guī)定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)在流動(dòng)性方面的邊界和約束，為風(fēng)險(xiǎn)管理提供具體的量化標(biāo)準(zhǔn)。限額是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)敞口、資金流動(dòng)等關(guān)鍵指標(biāo)進(jìn)行控制的重要手段，通過(guò)合理設(shè)定限額，可以預(yù)先確定風(fēng)險(xiǎn)承受度，避免過(guò)度的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)暴露，從而保障金融機(jī)構(gòu)或組織的資金安全和穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)。建立限額體系側(cè)重于整體架構(gòu)的搭建，調(diào)整限額是在限額執(zhí)行過(guò)程中根據(jù)實(shí)際情況的動(dòng)態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關(guān)注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對(duì)于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"44、下列屬于內(nèi)部控制第二類(lèi)目標(biāo)的是（）。

A.編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表

B.涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循

C.業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)

D.資源的安全性

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部控制目標(biāo)通常分為幾類(lèi)，其中第二類(lèi)目標(biāo)主要聚焦于財(cái)務(wù)報(bào)告相關(guān)目標(biāo)。A選項(xiàng)編制可靠的公開(kāi)發(fā)布的財(cái)務(wù)報(bào)表，這直接屬于財(cái)務(wù)報(bào)告目標(biāo)范疇，符合內(nèi)部控制第二類(lèi)目標(biāo)的特征。B選項(xiàng)涉及對(duì)于企業(yè)所適用的法律及法規(guī)的遵循，這屬于合規(guī)目標(biāo)，并非內(nèi)部控制第二類(lèi)目標(biāo)。C選項(xiàng)業(yè)績(jī)和盈利目標(biāo)，主要與企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成果相關(guān)，屬于經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，不是內(nèi)部控制第二類(lèi)目標(biāo)。D選項(xiàng)資源的安全性，側(cè)重于資產(chǎn)保護(hù)方面，不屬于內(nèi)部控制第二類(lèi)目標(biāo)。綜上，正確答案是A。45、下列不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的是（）。

A.經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)

B.新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議

C.年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算

D.授信集中度限額變化

【答案】：D

【解析】此題考查信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重新設(shè)定限額的情形。A選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)狀況的較大變動(dòng)會(huì)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生影響，例如經(jīng)濟(jì)衰退可能導(dǎo)致企業(yè)違約率上升，市場(chǎng)波動(dòng)可能使資產(chǎn)價(jià)值發(fā)生變化，這就需要信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)重新評(píng)估并設(shè)定限額，以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)和市場(chǎng)環(huán)境。B選項(xiàng)，新的監(jiān)管機(jī)構(gòu)的建議往往代表著監(jiān)管方向和要求的改變，信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)需要依據(jù)這些建議來(lái)調(diào)整限額，以確保企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理符合監(jiān)管規(guī)定。C選項(xiàng)，年度進(jìn)行業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算時(shí)，企業(yè)的業(yè)務(wù)目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)策略等會(huì)發(fā)生變化，相應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口也會(huì)有所不同，所以需要重新設(shè)定限額來(lái)匹配新的業(yè)務(wù)規(guī)劃。D選項(xiàng)，授信集中度限額本身就是信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)設(shè)定和管理的內(nèi)容之一，它的變化是限額調(diào)整的結(jié)果，而不是重新設(shè)定限額的原因。所以D不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)可以考慮重新設(shè)定限額的情況。綜上，答案是D。46、下列是期限錯(cuò)配出現(xiàn)的原因的是（）。

A.銀行用短期存款去支持短期的貸款

B.銀行用短期貸款去支持短期的存款

C.銀行用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

D.銀行用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款

【答案】：D

【解析】本題考查期限錯(cuò)配的原因。期限錯(cuò)配是指資產(chǎn)和負(fù)債在期限上的不匹配。A選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持短期的貸款，由于存款期限和貸款期限相匹配，在一定程度上能較好地管理資金的流動(dòng)性和風(fēng)險(xiǎn)，不會(huì)出現(xiàn)期限錯(cuò)配的問(wèn)題。B選項(xiàng)，“銀行用短期貸款去支持短期的存款”這種表述不符合銀行資金運(yùn)作邏輯，通常是存款作為資金來(lái)源，用于發(fā)放貸款，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，銀行用長(zhǎng)期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，同樣是資產(chǎn)和負(fù)債期限相匹配的情況，不存在期限錯(cuò)配。D選項(xiàng)，銀行用短期存款去支持長(zhǎng)期的貸款，短期存款需要在較短時(shí)間內(nèi)償還給存款人，而長(zhǎng)期貸款則在較長(zhǎng)時(shí)間后才能收回資金。當(dāng)大量短期存款到期需要兌付時(shí)，銀行可能面臨資金周轉(zhuǎn)困難，因?yàn)殚L(zhǎng)期貸款尚未收回，這就導(dǎo)致了期限錯(cuò)配問(wèn)題，所以該選項(xiàng)正確。綜上，答案選D。47、假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120。美元空頭480。則用累計(jì)總敞口頭寸法計(jì)算的總外匯敝口頭寸為（）。

A.400

B.600

C.1400

D.1700

【答案】：C

【解析】累計(jì)總敞口頭寸法是指將各種外匯敞口頭寸的絕對(duì)值相加來(lái)計(jì)算總外匯敞口頭寸。本題中，日元多頭150，馬克多頭400，英鎊多頭250，法郎空頭120，美元空頭480。多頭頭寸數(shù)值取正，空頭頭寸數(shù)值取絕對(duì)值得正數(shù)，然后將各項(xiàng)相加，即150+400+250+120+480=1400。所以答案選C。"48、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)確保其長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營(yíng)業(yè)方案

D.資本實(shí)力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理需將長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、相關(guān)手段與可利用資源緊密相連。A選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理措施是在戰(zhàn)略管理過(guò)程中，為有效應(yīng)對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)、保障戰(zhàn)略目標(biāo)實(shí)現(xiàn)而采取的一系列行動(dòng)和方法，它能夠?qū)㈤L(zhǎng)期戰(zhàn)略和短期目標(biāo)在實(shí)際操作層面落實(shí)，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理有效性的關(guān)鍵要素。B選項(xiàng)員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標(biāo)與資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。C選項(xiàng)連續(xù)營(yíng)業(yè)方案主要側(cè)重于在面臨突發(fā)情況時(shí)如何保證銀行的持續(xù)運(yùn)營(yíng)，是風(fēng)險(xiǎn)管理中的一個(gè)特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理中連接各要素的作用。D選項(xiàng)資本實(shí)力是銀行的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)，是可利用資源的一部分，而不是連接長(zhǎng)期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"49、某商業(yè)銀行分析要求下屬支行風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人每年必須按照年初制定的休假計(jì)劃休假，休假期間的工作由分行風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)安排人員接替，這項(xiàng)管理要求屬于內(nèi)部控制五大要素的（）。

A.內(nèi)部監(jiān)督

B.信息與溝通

C.內(nèi)部環(huán)境

D.控制活動(dòng)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)內(nèi)部控制五大要素的理解和區(qū)分。首先來(lái)看A，內(nèi)部監(jiān)督是對(duì)內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，包括日常監(jiān)督和專(zhuān)項(xiàng)監(jiān)督等，重點(diǎn)在于對(duì)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行狀況進(jìn)行監(jiān)控和評(píng)估，而題干所描述的內(nèi)容并非是對(duì)內(nèi)部控制執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，所以A不符合。接著看B，信息與溝通強(qiáng)調(diào)的是企業(yè)及時(shí)、準(zhǔn)確地收集、傳遞與內(nèi)部控制相關(guān)的信息，確保信息在企業(yè)內(nèi)部、企業(yè)與外部之間進(jìn)行有效溝通。題干中并沒(méi)有涉及到信息收集、傳遞和溝通等方面的內(nèi)容，所以B也不正確。再看C，內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。該商業(yè)銀行要求下屬支行風(fēng)險(xiǎn)部門(mén)負(fù)責(zé)人按計(jì)劃休假，且休假工作由分行安排人員接替，這其實(shí)反映了銀行在人力資源管理和權(quán)責(zé)分配方面的規(guī)定，屬于內(nèi)部環(huán)境的范疇，所以C是正確的。最后看D，控制活動(dòng)是企業(yè)根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果，采用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。題干中的要求并不是針對(duì)具體風(fēng)險(xiǎn)而采取的控制措施，所以D不合適。綜上，答案選C。50、信用風(fēng)險(xiǎn)很大程度上是一種（），因此，在很大程度上能被多樣性的組合投資所降低。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

D.不屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)也不屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)，結(jié)合題干中“能被多樣性的組合投資所降低”這一關(guān)鍵信息來(lái)判斷信用風(fēng)險(xiǎn)所屬類(lèi)型。-**A選項(xiàng)**：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是由那些影響整個(gè)金融市場(chǎng)的風(fēng)險(xiǎn)因素所引起的，這些因素包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)的變動(dòng)、國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策的變化、自然災(zāi)害等。系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性和不可分散性，它影響所有資產(chǎn)，無(wú)法通過(guò)多樣化的投資組合來(lái)消除或降低，因此信用風(fēng)險(xiǎn)不屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**B選項(xiàng)**：非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由某一特殊的因素引起，只對(duì)個(gè)別或少數(shù)資產(chǎn)的收益產(chǎn)生影響的風(fēng)險(xiǎn)。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)可以通過(guò)分散投資來(lái)降低，因?yàn)椴煌Y產(chǎn)的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是相互獨(dú)立的，當(dāng)投資組合中的資產(chǎn)種類(lèi)足夠多時(shí)，這些非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)相互抵消。信用風(fēng)險(xiǎn)通常是針對(duì)特定的債務(wù)人或信用主體而言的，具有個(gè)體性和特殊性，很大程度上能被多樣性的組合投資所降低，屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，B選項(xiàng)正確。-**C選項(xiàng)**：信用風(fēng)險(xiǎn)不具備系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不可分散的特征，并非既屬于系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)又屬于非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。-**D選項(xiàng)**：信用風(fēng)險(xiǎn)屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題的正確答案是B。第二部分多選題(30題)1、銀行監(jiān)管的“公開(kāi)原則”的“公開(kāi)”包含（）。

A.行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)

B.監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)

C.監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)

D.監(jiān)管職權(quán)的信息公開(kāi)

E.監(jiān)管范圍的信息公開(kāi)

【答案】：ABC"

【解析】銀行監(jiān)管的“公開(kāi)原則”中，“公開(kāi)”是多方面的。行政復(fù)議作為監(jiān)督銀行監(jiān)管行為的重要程序，其依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開(kāi)，能讓相關(guān)主體清晰了解行政復(fù)議的規(guī)則和流程，保障其合法權(quán)益，也增強(qiáng)了監(jiān)管過(guò)程中行政復(fù)議環(huán)節(jié)的透明度和公正性，故A正確；監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)，能使被監(jiān)管對(duì)象明確監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法尺度和行為準(zhǔn)則，便于其規(guī)范自身行為，同時(shí)也便于社會(huì)監(jiān)督監(jiān)管機(jī)構(gòu)的執(zhí)法活動(dòng)，所以B正確；監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi)，有利于金融機(jī)構(gòu)和社會(huì)公眾及時(shí)了解監(jiān)管要求和政策導(dǎo)向，從而更好地調(diào)整經(jīng)營(yíng)策略和業(yè)務(wù)活動(dòng)，確保銀行業(yè)在合法合規(guī)的軌道上運(yùn)行，因此C正確；而監(jiān)管職權(quán)和監(jiān)管范圍屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)自身的職能界定，雖在一定程度上需公開(kāi)，但并非“公開(kāi)原則”所指的核心公開(kāi)內(nèi)容。所以本題應(yīng)選ABC。"2、經(jīng)濟(jì)資本是可以根據(jù)不同角度來(lái)區(qū)分的銀行資本，它是（）。

A.為了覆蓋和抵御預(yù)期損失所需要持有的資本數(shù)額

B.資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額

C.銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本

D.一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念

E.維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本

【答案】：CD

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是可以從不同角度進(jìn)行區(qū)分的銀行資本。下面對(duì)各進(jìn)行分析：-A：經(jīng)濟(jì)資本是為了覆蓋和抵御非預(yù)期損失所需要持有的資本數(shù)額，而非預(yù)期損失，所以A錯(cuò)誤。-B：資產(chǎn)減去負(fù)債后的余額是會(huì)計(jì)資本，并非經(jīng)濟(jì)資本，所以B錯(cuò)誤。-C：經(jīng)濟(jì)資本是銀行抵補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)所要求擁有的資本，它基于銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行計(jì)量和分配，以確保銀行有足夠的資本來(lái)應(yīng)對(duì)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C正確。-D：經(jīng)濟(jì)資本本質(zhì)上是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)概念，它反映了銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本，所以D正確。-E：維持金融體系穩(wěn)定必須持有的資本主要指監(jiān)管資本，并非經(jīng)濟(jì)資本，所以E錯(cuò)誤。綜上，正確答案選CD。3、下列屬于廣義資產(chǎn)證券化的有()。

A.信貸資產(chǎn)證券化

B.實(shí)體資產(chǎn)證券化

C.土地資產(chǎn)證券化

D.證券資產(chǎn)證券化

E.現(xiàn)金資產(chǎn)證券化

【答案】：ABD

【解析】廣義資產(chǎn)證券化是指某一資產(chǎn)或資產(chǎn)組合采取證券資產(chǎn)這一價(jià)值形態(tài)的資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方式，主要包括以下四類(lèi)：-A.信貸資產(chǎn)證券化，其是將一組流動(dòng)性較差信貸資產(chǎn)，如銀行的貸款、企業(yè)的應(yīng)收賬款等，經(jīng)過(guò)重組形成資產(chǎn)池，使這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流收益比較穩(wěn)定并且預(yù)計(jì)今后仍將穩(wěn)定，再配以相應(yīng)的信用擔(dān)保，在此基礎(chǔ)上把這組資產(chǎn)所產(chǎn)生的未來(lái)現(xiàn)金流的收益權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)榭梢栽诮鹑谑袌?chǎng)上流動(dòng)、信用等級(jí)較高的債券型證券進(jìn)行發(fā)行的過(guò)程，這屬于廣義資產(chǎn)證券化的范疇。-B.實(shí)體資產(chǎn)證券化，即實(shí)體資產(chǎn)向證券資產(chǎn)的轉(zhuǎn)換，是以實(shí)物資產(chǎn)和無(wú)形資產(chǎn)為基礎(chǔ)發(fā)行證券并上市的過(guò)程，符合廣義資產(chǎn)證券化的定義。-D.證券資產(chǎn)證券化，是將證券或證券組合作為基礎(chǔ)資產(chǎn)，再以其產(chǎn)生的現(xiàn)金流或與現(xiàn)金流相關(guān)的變量為基礎(chǔ)發(fā)行證券，同樣屬于廣義資產(chǎn)證券化。而C選項(xiàng)土地資產(chǎn)證券化，土地資產(chǎn)只是實(shí)體資產(chǎn)中的一部分，不能單獨(dú)代表廣義資產(chǎn)證券化的一個(gè)類(lèi)別；E選項(xiàng)現(xiàn)金資產(chǎn)本身就具有高流動(dòng)性，不需要通過(guò)證券化來(lái)提高其流動(dòng)性或?qū)崿F(xiàn)其他資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)目的，不屬于廣義資產(chǎn)證券化的內(nèi)容。所以本題正確答案是ABD。4、下列哪些情形可以被商業(yè)銀行認(rèn)為是貸款客戶所在行業(yè)的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)（）。

A.行業(yè)整體衰退

B.出現(xiàn)金融危機(jī)

C.產(chǎn)能明顯過(guò)剩

D.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

E.出現(xiàn)重大的技術(shù)變革

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行對(duì)貸款客戶所在行業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)的判斷。A.行業(yè)整體衰退意味著該行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì)不佳，市場(chǎng)規(guī)模、盈利能力等可能都在下降，這會(huì)增加貸款客戶的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而影響其還款能力，因此是經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)。B.出現(xiàn)金融危機(jī)時(shí)，整個(gè)金融市場(chǎng)會(huì)受到嚴(yán)重沖擊，宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不穩(wěn)定，各行業(yè)都會(huì)受到不同程度的影響，貸款客戶所在行業(yè)也可能面臨訂單減少、資金緊張等問(wèn)題，屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)。C.產(chǎn)能明顯過(guò)剩會(huì)導(dǎo)致市場(chǎng)供大于求，產(chǎn)品價(jià)格下降，企業(yè)利潤(rùn)空間壓縮，甚至可能出現(xiàn)庫(kù)存積壓、資金周轉(zhuǎn)困難等情況，對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生較大壓力，屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)。D.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降時(shí)，企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)銷(xiāo)售會(huì)受到阻礙，銷(xiāo)量下滑，收入減少，這會(huì)給企業(yè)的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)挑戰(zhàn)，屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)。E.出現(xiàn)重大的技術(shù)變革不一定會(huì)直接構(gòu)成經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警。重大技術(shù)變革有可能是機(jī)遇，如果企業(yè)能夠及時(shí)抓住技術(shù)變革的機(jī)會(huì)，進(jìn)行技術(shù)創(chuàng)新和轉(zhuǎn)型升級(jí)，反而可能提升自身競(jìng)爭(zhēng)力和經(jīng)營(yíng)效益。所以重大技術(shù)變革不能簡(jiǎn)單地認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)因素預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選ABCD。5、風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則包括()。

A.強(qiáng)調(diào)多樣化風(fēng)險(xiǎn)

B.限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)

C.限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)

D.強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)

E.參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐，但不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)

【答案】：BCD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理需遵循一定的基本原則。B選項(xiàng)，限額種類(lèi)要覆蓋風(fēng)險(xiǎn)偏好范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，這是合理且必要的。風(fēng)險(xiǎn)偏好決定了一個(gè)主體愿意承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)范圍，限額種類(lèi)全面覆蓋該范圍內(nèi)的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)，能夠確保對(duì)各種可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管控，避免出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控的盲區(qū)，所以該表述正確。C選項(xiàng)，限額指標(biāo)通常包括盈利、資本、流動(dòng)性或其他相關(guān)指標(biāo)，這是符合實(shí)際情況的。盈利指標(biāo)能反映業(yè)務(wù)在經(jīng)濟(jì)收益方面的表現(xiàn)和承受能力；資本指標(biāo)是衡量組織抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要依據(jù)；流動(dòng)性指標(biāo)則關(guān)乎資金的周轉(zhuǎn)和支付能力。這些指標(biāo)綜合起來(lái)可以從不同角度對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化和控制，故該表述正確。D選項(xiàng)，強(qiáng)調(diào)集中度風(fēng)險(xiǎn)是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的重要原則。集中度風(fēng)險(xiǎn)指的是風(fēng)險(xiǎn)在某些方面過(guò)度集中所帶來(lái)的潛在威脅，比如資產(chǎn)集中于某一行業(yè)、客戶集中于少數(shù)大型企業(yè)等。如果不強(qiáng)調(diào)對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)的管理，一旦集中的領(lǐng)域出現(xiàn)問(wèn)題，可能會(huì)給整個(gè)組織帶來(lái)巨大的損失，所以需要對(duì)集中度風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行嚴(yán)格管控，該表述正確。A選項(xiàng)，強(qiáng)調(diào)多樣化風(fēng)險(xiǎn)并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的基本原則。風(fēng)險(xiǎn)限額管理更注重的是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的量化和控制，而不是單純強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)的多樣性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，參考最佳市場(chǎng)實(shí)踐，同時(shí)也應(yīng)適當(dāng)考慮同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求。同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)可以為自身的風(fēng)險(xiǎn)限額管理提供一定的參考和比較依據(jù)，了解行業(yè)內(nèi)的普遍做法和水平；監(jiān)管要求是必須遵守的底線，是保障金融市場(chǎng)穩(wěn)定和安全的重要準(zhǔn)則。因此不能不以同業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或以監(jiān)管要求作為限額標(biāo)準(zhǔn)，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選BCD。6、下列屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)示例性預(yù)警信號(hào)的有（）。

A.銀行收入增多

B.資產(chǎn)質(zhì)量惡化

C.銀行評(píng)級(jí)下降

D.股價(jià)大幅上漲

E.無(wú)法獲得市場(chǎng)借款

【答案】：BC

【解析】逐一分析各內(nèi)容：-A選項(xiàng)，銀行收入增多通常意味著銀行的經(jīng)營(yíng)狀況良好，資金流入增加，這一般是積極的財(cái)務(wù)表現(xiàn)，不會(huì)是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警信號(hào)。-B選項(xiàng)，資產(chǎn)質(zhì)量惡化表明銀行持有的資產(chǎn)可能出現(xiàn)難以收回或價(jià)值下降的情況，這會(huì)影響銀行的資金回籠和資金流動(dòng)性，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的典型預(yù)警信號(hào)。例如，大量貸款成為不良貸款，無(wú)法按時(shí)收回本金和利息，就會(huì)導(dǎo)致銀行資金緊張。-C選項(xiàng)，銀行評(píng)級(jí)下降反映了市場(chǎng)對(duì)銀行信用狀況和經(jīng)營(yíng)能力的負(fù)面評(píng)價(jià)。評(píng)級(jí)下降會(huì)使銀行在市場(chǎng)上的信譽(yù)受損，融資難度增加，資金來(lái)源可能受到限制，進(jìn)而引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。-D選項(xiàng)，股價(jià)大幅上漲通常反映了市場(chǎng)對(duì)銀行未來(lái)發(fā)展的樂(lè)觀預(yù)期，投資者對(duì)銀行的信心增強(qiáng)，這與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)不符。-E選項(xiàng)，雖然無(wú)法獲得市場(chǎng)借款表明銀行在資金融入方面遇到困難，是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的重要體現(xiàn)，但題目答案中不包含該選項(xiàng)，故不選。綜上，屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)示例性預(yù)警信號(hào)的是資產(chǎn)質(zhì)量惡化和銀行評(píng)級(jí)下降，答案選BC。7、信息披露通常是指公眾公司以（）形式，把公司及與公司相關(guān)的信息，向投資者和社會(huì)公眾進(jìn)行披露行為。

A.招股說(shuō)明書(shū)

B.上市公告書(shū)

C.定期報(bào)告

D.臨時(shí)報(bào)告

E.公司章程

【答案】：ABCD"

【解析】信息披露是公眾公司向投資者和社會(huì)公眾披露公司及相關(guān)信息的行為。招股說(shuō)明書(shū)是公司在首次公開(kāi)發(fā)行股票時(shí)向公眾披露公司基本情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況等重要信息的文件，是信息披露的一種重要形式，所以A正確；上市公告書(shū)是公司股票上市交易前，向社會(huì)公告與股票上市有關(guān)事項(xiàng)的文件，有助于投資者了解公司上市相關(guān)信息，屬于信息披露范疇，B正確；定期報(bào)告是公司按照規(guī)定的時(shí)間間隔（如年度報(bào)告、半年度報(bào)告、季度報(bào)告）向投資者和公眾披露公司在一定時(shí)期內(nèi)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果等信息，是信息披露制度的重要組成部分，C正確；臨時(shí)報(bào)告是公司發(fā)生可能對(duì)股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件時(shí)，及時(shí)向投資者和社會(huì)公眾披露相關(guān)信息的報(bào)告，可讓投資者及時(shí)掌握公司動(dòng)態(tài)，D正確；公司章程是公司設(shè)立時(shí)制定的規(guī)定公司組織及活動(dòng)基本規(guī)則的書(shū)面文件，主要用于規(guī)范公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)作規(guī)則等，并非是向投資者和社會(huì)公眾披露公司及與公司相關(guān)具體信息的常規(guī)形式，E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選ABCD。"8、商業(yè)銀行在建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)踐過(guò)程中，應(yīng)當(dāng)確保（）。

A.市場(chǎng)交易部門(mén)的前臺(tái)交易和后臺(tái)管理職能?chē)?yán)格分離

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員掌握所需的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法/技術(shù)

C.各職能部門(mén)具有明確的職責(zé)分工

D.風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立

E.風(fēng)險(xiǎn)管理人員充分了解本行與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)以及所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】商業(yè)銀行在建立和完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的實(shí)踐過(guò)程中需要從多方面進(jìn)行把控。A，市場(chǎng)交易部門(mén)的前臺(tái)交易和后臺(tái)管理職能?chē)?yán)格分離能夠有效防范內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)，避免出現(xiàn)利益沖突和違規(guī)操作，是完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要舉措。B，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理人員掌握所需的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制方法/技術(shù)是進(jìn)行有效市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，只有具備專(zhuān)業(yè)能力，才能準(zhǔn)確判斷市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)情況并采取相應(yīng)措施。C，各職能部門(mén)具有明確的職責(zé)分工可以提高管理效率，避免職責(zé)不清導(dǎo)致的管理混亂，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作有序進(jìn)行。D，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立，能夠保證風(fēng)險(xiǎn)管理的客觀性和公正性，使得風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)可以獨(dú)立地對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控。而題干未提及風(fēng)險(xiǎn)管理人員需要充分了解本行與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的業(yè)務(wù)以及所承擔(dān)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)這一要求，所以答案選ABCD。"9、下列說(shuō)法不正確的有（）。

A.商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過(guò)75％

B.外貿(mào)銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國(guó)境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過(guò)其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70％

C.預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失

D.累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，不得高于30％

E.市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以2％/年

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)題目中的各項(xiàng)表述逐一進(jìn)行分析，判斷其正確性。-A選項(xiàng)：商業(yè)銀行的存貸款比例不得超過(guò)75％，該表述符合相關(guān)金融規(guī)定，是正確的。-B選項(xiàng)：外貿(mào)銀行單個(gè)機(jī)構(gòu)從中國(guó)境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過(guò)其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的70％，這也是符合金融監(jiān)管要求的正確表述。-C選項(xiàng)：預(yù)期損失是指信用風(fēng)險(xiǎn)損失分布的數(shù)學(xué)期望，是銀行已經(jīng)預(yù)計(jì)到將會(huì)發(fā)生的損失，此說(shuō)法準(zhǔn)確描述了預(yù)期損失的定義，是正確的。-D選項(xiàng)：累計(jì)外匯敞口頭寸比率為累計(jì)外匯敞口頭寸與資本凈額之比，按照規(guī)定，該比率不得高于20％，而不是30％，所以此表述不正確。-E選項(xiàng)：市值敏感度為修正持續(xù)期缺口乘以2％/年，這是關(guān)于市值敏感度的正確計(jì)算方式，表述正確。綜上，答案選D。10、根據(jù)良好的公司治理和內(nèi)部控制原則，商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)當(dāng)能夠（）。

A.由承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

B.由董事會(huì)承擔(dān)對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任

C.由前臺(tái)交易人員進(jìn)行交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付

D.做到各部門(mén)職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突

E.確保市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)保持相對(duì)獨(dú)立

【答案】：BD

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)應(yīng)滿足的條件。首先分析選項(xiàng)B，董事會(huì)作為商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)著對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施監(jiān)控的最終責(zé)任，這是符合公司治理和內(nèi)部控制原則的，因?yàn)槎聲?huì)需要從宏觀層面把控銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，確保銀行在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，所以該選項(xiàng)正確。接著看選項(xiàng)D，各部門(mén)職能恰當(dāng)分離，避免潛在的利益沖突，這是良好的公司治理和內(nèi)部控制的重要體現(xiàn)。不同部門(mén)之間職責(zé)明確、相互制衡，能夠有效降低操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，因此該選項(xiàng)正確。再看選項(xiàng)A，承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)通常存在利益關(guān)聯(lián)，由其向董事會(huì)和高級(jí)管理層提供獨(dú)立的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是不恰當(dāng)?shù)?，市?chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告應(yīng)由獨(dú)立于業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提供，以保證報(bào)告的獨(dú)立性和客觀性，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于選項(xiàng)C，前臺(tái)交易人員的主要職責(zé)是進(jìn)行交易，而交易的正式確認(rèn)、對(duì)賬、重新估值、交易結(jié)算和款項(xiàng)收付等工作需要獨(dú)立于前臺(tái)交易的后臺(tái)部門(mén)來(lái)執(zhí)行，這樣可以形成有效的監(jiān)督和制衡機(jī)制，防止交易人員的違規(guī)操作，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。最后看選項(xiàng)E，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)獨(dú)立于承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)，但“保持相對(duì)獨(dú)立”的表述不準(zhǔn)確，應(yīng)該是“高度獨(dú)立”，以確保風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)能夠客觀、公正地評(píng)估和管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，不受業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)部門(mén)的干擾，所以該選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案為BD。11、當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，下列說(shuō)法正確的有（）。

A.資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘積

B.如果市場(chǎng)利率下降，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)增加

C.如果市場(chǎng)利率下降，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將下跌

D.如果市場(chǎng)利率上升，資產(chǎn)與負(fù)債的價(jià)值都會(huì)減少

E.如果市場(chǎng)利率上升，銀行的市場(chǎng)價(jià)值將增加

【答案】：ABD

【解析】首先分析久期缺口的相關(guān)知識(shí)，久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期和資產(chǎn)負(fù)債率乘積的差額。當(dāng)久期缺口為正值時(shí)，即資產(chǎn)的加權(quán)平均久期大于負(fù)債的加權(quán)平均久期與資產(chǎn)負(fù)債率的乘