2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理歷年重點(diǎn)基礎(chǔ)提升難、易錯(cuò)點(diǎn)模擬試題第一部分單選題(50題)1、目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以（）為基礎(chǔ)計(jì)算的。

A.表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重

B.資本監(jiān)管

C.充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備

D.信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

【答案】：C

【解析】正確答案選C。目前，我國(guó)商業(yè)銀行的資本充足率是以充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備為基礎(chǔ)計(jì)算的。資本充足率是指商業(yè)銀行持有的符合規(guī)定的資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)之間的比率，在計(jì)算資本充足率時(shí)，充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備是重要基礎(chǔ)。只有在對(duì)各類資產(chǎn)可能發(fā)生的損失進(jìn)行充分估計(jì)并計(jì)提相應(yīng)準(zhǔn)備后，才能更準(zhǔn)確地衡量銀行資本的充足性以及應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的能力。A選項(xiàng)，表內(nèi)信用資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重只是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的一個(gè)方面，并非計(jì)算資本充足率的基礎(chǔ)；B選項(xiàng)，資本監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行資本進(jìn)行監(jiān)督和管理的行為，并非資本充足率計(jì)算的基礎(chǔ)；D選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是資本充足率計(jì)算公式分母的一部分，它是在考慮了各類資產(chǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)后的權(quán)重資產(chǎn)，但沒(méi)有充足計(jì)提各類資產(chǎn)損失準(zhǔn)備這一環(huán)節(jié)，不能準(zhǔn)確反映銀行資本的實(shí)際充足狀況。"2、不同的職能部門(mén)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求是不一樣的，前臺(tái)交易人員需要的是（）。

A.最佳避險(xiǎn)報(bào)告

B.整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告

C.具體的頭寸報(bào)告

D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告

【答案】：C

【解析】不同職能部門(mén)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)狀況的需求存在差異。前臺(tái)交易人員主要負(fù)責(zé)具體的交易操作，他們需要了解具體的交易情況，以便及時(shí)做出交易決策。A選項(xiàng)最佳避險(xiǎn)報(bào)告，通常是側(cè)重于為整體的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避提供策略和建議，更多地從宏觀層面考慮如何降低風(fēng)險(xiǎn)，并非前臺(tái)交易人員在日常操作中最急需的內(nèi)容。B選項(xiàng)整體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，是對(duì)整個(gè)業(yè)務(wù)或組織的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行全面的描述和評(píng)估，更適合管理層等從整體大局角度把控風(fēng)險(xiǎn)的人員，而不是專注于具體交易的前臺(tái)人員。C選項(xiàng)具體的頭寸報(bào)告能夠詳細(xì)展示當(dāng)前的交易頭寸情況，包括持有的資產(chǎn)數(shù)量、價(jià)格等信息，這對(duì)于前臺(tái)交易人員來(lái)說(shuō)是最為關(guān)鍵的，他們可以根據(jù)具體的頭寸信息來(lái)決定是否進(jìn)行交易操作，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)報(bào)告主要是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)結(jié)果進(jìn)行呈現(xiàn)，一般會(huì)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的變化等，雖然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有重要意義，但對(duì)于前臺(tái)交易人員在進(jìn)行具體交易決策時(shí)的針對(duì)性不如具體的頭寸報(bào)告強(qiáng)。綜上，答案選C。3、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)退出的全過(guò)程，也是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動(dòng)性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評(píng)估商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。A項(xiàng)，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級(jí)資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過(guò)度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項(xiàng)，流動(dòng)性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動(dòng)性壓力情景下，能夠保持充足的、無(wú)變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)，并通過(guò)變現(xiàn)這些資產(chǎn)來(lái)滿足未來(lái)至少30天的流動(dòng)性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動(dòng)性問(wèn)題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過(guò)程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項(xiàng)，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對(duì)貸款損失的彌補(bǔ)能力和對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范能力，重點(diǎn)在于衡量銀行對(duì)不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評(píng)估整體風(fēng)險(xiǎn)狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。4、2004年，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了()，要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響。

A.《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》

B.《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》

C.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》

D.《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》

【答案】：B

【解析】本題主要考查巴塞爾委員會(huì)在2004年發(fā)布的要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的文件。A選項(xiàng)《商業(yè)銀行壓力測(cè)試指引》，其主要是針對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)方面作出規(guī)定，并非專門(mén)要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)《利率風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管原則》，在2004年巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了該文件，明確要求銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》，主要圍繞商業(yè)銀行資本充足率的管理等內(nèi)容，與評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響無(wú)關(guān)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)《商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，重點(diǎn)在于商業(yè)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的管理，并非針對(duì)銀行評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)利率沖擊對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響這一特定要求，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是B。5、張某向商業(yè)銀行申請(qǐng)個(gè)人住房抵押貸款，期限15年。該行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下，便向其發(fā)放貸款。不久張某出車禍身亡，造成該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)。此情況應(yīng)歸類為（）引起的操作風(fēng)險(xiǎn)。

A.貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)

B.未授權(quán)交易

C.信貸人員技能匱乏

D.內(nèi)部欺詐

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)不同成因類型的判斷。A選項(xiàng)：貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)，在個(gè)人住房抵押貸款業(yè)務(wù)中，辦理他項(xiàng)權(quán)證是重要的流程環(huán)節(jié)，它能保障銀行對(duì)抵押物的優(yōu)先受償權(quán)。而該商業(yè)銀行在張某尚未來(lái)得及辦理他項(xiàng)權(quán)證的情況下就發(fā)放貸款，這明顯是沒(méi)有嚴(yán)格按照貸款流程執(zhí)行，最終導(dǎo)致張某身亡后該筆貸款處于高風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)，所以此情況應(yīng)歸類為貸款流程執(zhí)行不嚴(yán)引起的操作風(fēng)險(xiǎn)，A選項(xiàng)正確。B選項(xiàng)：未授權(quán)交易是指未經(jīng)上級(jí)或相關(guān)授權(quán)進(jìn)行的交易活動(dòng)，而題干中并未體現(xiàn)出存在未授權(quán)進(jìn)行交易的情況，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：信貸人員技能匱乏通常表現(xiàn)為信貸人員在業(yè)務(wù)知識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估等專業(yè)技能方面存在不足，題干中主要強(qiáng)調(diào)的是貸款流程執(zhí)行的問(wèn)題，并非信貸人員技能的問(wèn)題，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)：內(nèi)部欺詐是指機(jī)構(gòu)內(nèi)部人員故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，題干中沒(méi)有體現(xiàn)出銀行內(nèi)部人員存在欺詐行為，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案是A。""6、在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)相比，（）的形成原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。

A.法律風(fēng)險(xiǎn)

B.利率風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐里，對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析。A選項(xiàng)法律風(fēng)險(xiǎn)，主要是指因法律方面的因素帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，其形成原因雖有一定復(fù)雜性，但并非綜合性風(fēng)險(xiǎn)，更多聚焦于法律合規(guī)領(lǐng)域。B選項(xiàng)利率風(fēng)險(xiǎn)，它主要是由利率的變動(dòng)引起，屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的一部分，形成原因相對(duì)集中在利率相關(guān)方面，并非綜合性風(fēng)險(xiǎn)。C選項(xiàng)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，是指由于某一國(guó)家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或者使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或者使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)，其形成原因主要與特定國(guó)家或地區(qū)的情況相關(guān)，并非綜合性風(fēng)險(xiǎn)。而D選項(xiàng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，它的形成原因更加復(fù)雜和廣泛。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)既可能源于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限錯(cuò)配問(wèn)題，這與信用風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)，因?yàn)槿绻杩钊诉`約影響資產(chǎn)回收，會(huì)影響流動(dòng)性；也會(huì)受到市場(chǎng)波動(dòng)的影響，如同市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，市場(chǎng)不景氣時(shí)資產(chǎn)難以變現(xiàn)；同時(shí)銀行內(nèi)部的操作管理不當(dāng)?shù)炔僮黠L(fēng)險(xiǎn)因素也可能引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)通常被視為一種綜合性風(fēng)險(xiǎn)。因此本題答案選D。7、商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每?jī)赡暌淮?/p>

D.至少每?jī)赡暌淮?/p>

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計(jì)工作對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查與評(píng)價(jià)，這是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)、有效管控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的及時(shí)性和有效性的角度來(lái)看，定期開(kāi)展審計(jì)工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計(jì)頻率能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問(wèn)題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中及時(shí)跟上管理要求，保持風(fēng)險(xiǎn)管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，符合對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系審計(jì)的高要求。B每三年一次。時(shí)間間隔過(guò)長(zhǎng)，在這三年期間市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險(xiǎn)管理體系中潛在的問(wèn)題可能無(wú)法及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，不符合審計(jì)工作及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的要求。C每?jī)赡暌淮?。相較于三年一次雖有改進(jìn)，但依然存在一定時(shí)間跨度，可能無(wú)法及時(shí)捕捉到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，不能及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行調(diào)整和完善，不利于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效把控。D至少每?jī)赡暌淮?。同樣存在時(shí)間間隔較長(zhǎng)的問(wèn)題，不能保證在較短時(shí)間內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)時(shí)間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。8、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段是()。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

D.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展是一個(gè)逐步演進(jìn)的過(guò)程。最初是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，在這一階段，商業(yè)銀行主要關(guān)注資產(chǎn)的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行分類、評(píng)估等方式來(lái)管理風(fēng)險(xiǎn)。隨著金融市場(chǎng)的發(fā)展，負(fù)債業(yè)務(wù)在銀行經(jīng)營(yíng)中的重要性日益凸顯，進(jìn)入了負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，銀行開(kāi)始注重通過(guò)負(fù)債的合理安排來(lái)滿足資金需求和降低成本。之后，為了更好地平衡資產(chǎn)和負(fù)債的關(guān)系，提高銀行的整體穩(wěn)定性和盈利能力，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段應(yīng)運(yùn)而生，該階段強(qiáng)調(diào)對(duì)資產(chǎn)和負(fù)債進(jìn)行綜合管理，協(xié)調(diào)兩者之間的關(guān)系。而隨著金融全球化和金融創(chuàng)新的不斷推進(jìn)，銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)更加復(fù)雜多樣，全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段到來(lái)，此階段要求銀行將各種風(fēng)險(xiǎn)納入統(tǒng)一的管理框架，進(jìn)行全面、系統(tǒng)的管理。綜上所述，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的發(fā)展階段順序是資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段→全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段，所以答案選A。"9、商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，至少應(yīng)每（）進(jìn)行一次全面審計(jì)。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)是保障其信息科技合規(guī)與安全的重要手段。全面審計(jì)能系統(tǒng)且深入地評(píng)估信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性、合規(guī)性等多個(gè)方面?？紤]到信息科技領(lǐng)域變化迅速以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作的復(fù)雜性和周期性，過(guò)短時(shí)間進(jìn)行全面審計(jì)會(huì)增加銀行成本且不必要，過(guò)長(zhǎng)時(shí)間則可能無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決潛在風(fēng)險(xiǎn)。通常而言，每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)是一個(gè)較為合理的周期。在這個(gè)周期內(nèi)，既可以涵蓋信息科技系統(tǒng)的常規(guī)更新?lián)Q代、業(yè)務(wù)流程的調(diào)整等變化因素，又能保證審計(jì)資源的合理利用。所以，商業(yè)銀行至少應(yīng)每3年進(jìn)行一次全面審計(jì)，本題答案選C。10、下列關(guān)于現(xiàn)金流分析的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.現(xiàn)金流分析有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況

B.根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％～5％時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警

C.商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，現(xiàn)金流分析的可信賴度越強(qiáng)

D.應(yīng)當(dāng)將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，以合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)金流分析相關(guān)說(shuō)法的正誤判斷。A項(xiàng)：現(xiàn)金流分析通過(guò)對(duì)現(xiàn)金流入和流出的監(jiān)測(cè)和預(yù)測(cè)，有助于真實(shí)、準(zhǔn)確地反映商業(yè)銀行在未來(lái)短期內(nèi)的流動(dòng)性狀況，該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)：根據(jù)歷史數(shù)據(jù)研究，當(dāng)流動(dòng)性剩余額與總資產(chǎn)之比小于3％-5％時(shí)，意味著商業(yè)銀行的流動(dòng)性處于相對(duì)緊張的狀態(tài)，對(duì)商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)預(yù)警信號(hào)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C項(xiàng)：商業(yè)銀行的規(guī)模越大，業(yè)務(wù)越復(fù)雜，其現(xiàn)金流的來(lái)源和去向就越復(fù)雜多樣，影響現(xiàn)金流的因素也更多且更難預(yù)測(cè)，這會(huì)導(dǎo)致現(xiàn)金流分析的難度增加，可信賴度反而會(huì)降低，而不是越強(qiáng)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。D項(xiàng)：將商業(yè)銀行的流動(dòng)性“剩余”或“赤字”與融資需求在不同的時(shí)間段內(nèi)進(jìn)行比較，能夠更全面、動(dòng)態(tài)地了解商業(yè)銀行在不同時(shí)期的資金狀況，從而合理預(yù)估商業(yè)銀行的流動(dòng)性需求，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選C。11、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，（）風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A.內(nèi)部欺詐

B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C.外部欺詐

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中外部事件相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的了解。A選項(xiàng)內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，并非外部事件，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷主要是指產(chǎn)品在設(shè)計(jì)過(guò)程中存在的不足，這與外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一，C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將某些業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)辦理，業(yè)務(wù)外包可能帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)，但并非是在外部事件中造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。12、期貨市場(chǎng)所具有的兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能是（）。

A.套期保值和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

B.價(jià)值發(fā)現(xiàn)和套利

C.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)和套利

D.對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)

【答案】：D

【解析】本題主要考查期貨市場(chǎng)的基本經(jīng)濟(jì)功能。期貨市場(chǎng)具有兩個(gè)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，分別是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。A選項(xiàng)中，套期保值是企業(yè)利用期貨市場(chǎng)來(lái)管理和規(guī)避現(xiàn)貨經(jīng)營(yíng)中價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的一種方式，它是對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)的一種具體手段；而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，且套期保值并非期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)中，套利是指利用相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約之間的價(jià)差變化，在相關(guān)市場(chǎng)或相關(guān)合約上進(jìn)行交易方向相反的交易，以期價(jià)差發(fā)生有利變化而獲利的交易行為，它不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，套利不是期貨市場(chǎng)最基本的經(jīng)濟(jì)功能，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)表述不準(zhǔn)確，所以C選項(xiàng)錯(cuò)誤。D選項(xiàng)符合期貨市場(chǎng)最基本的兩大經(jīng)濟(jì)功能，即對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)和價(jià)值發(fā)現(xiàn)。故本題答案選D。13、通常情況下，下列商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動(dòng)性自高至低排序正確的是（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅲ

B.Ⅱ、Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅰ、Ⅳ、Ⅲ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

【答案】：A

【解析】題目詢問(wèn)通常情況下商業(yè)銀行資產(chǎn)流動(dòng)性自高至低的排序選項(xiàng)。正確答案為A。在分析各資產(chǎn)流動(dòng)性時(shí)，一般現(xiàn)金類資產(chǎn)流動(dòng)性最強(qiáng)，能隨時(shí)用于支付和結(jié)算；短期債券等金融資產(chǎn)可在市場(chǎng)較快變現(xiàn)，但流動(dòng)性略弱于現(xiàn)金；貸款等資產(chǎn)由于期限和回收的不確定性，流動(dòng)性較差；而固定資產(chǎn)通常難以快速變現(xiàn)且變現(xiàn)成本較高，流動(dòng)性最低。按照這一規(guī)律進(jìn)行排序后得出的結(jié)果與A的排列順序相符。"14、商業(yè)銀行應(yīng)在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立全面的、審慎的、()的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制。

A.高效

B.及時(shí)

C.準(zhǔn)確

D.前瞻性

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在內(nèi)部資本充足評(píng)估程序框架下建立資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制，目的是為了更好地應(yīng)對(duì)未來(lái)可能出現(xiàn)的各種風(fēng)險(xiǎn)和不確定性。A選項(xiàng)“高效”強(qiáng)調(diào)的是工作的效率，即能夠以較快的速度完成任務(wù)，但這并不能直接體現(xiàn)對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的應(yīng)對(duì)能力。B選項(xiàng)“及時(shí)”側(cè)重于在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成任務(wù)，更多地是關(guān)注時(shí)間上的要求，而不是對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的前瞻性判斷。C選項(xiàng)“準(zhǔn)確”主要指的是數(shù)據(jù)的精確性和結(jié)果的可靠性，雖然這對(duì)于壓力測(cè)試很重要，但并不能突出對(duì)未來(lái)情況的預(yù)判。D選項(xiàng)“前瞻性”表示具有對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的洞察和預(yù)判能力。資本充足率壓力測(cè)試需要考慮到未來(lái)可能出現(xiàn)的各種不利情況，以便提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備，確保銀行在面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)仍能保持充足的資本。所以，商業(yè)銀行建立的資本充足率壓力測(cè)試工作機(jī)制應(yīng)具有前瞻性，答案選D。15、以下不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A.利率風(fēng)險(xiǎn)

B.匯率風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，包括利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、股票價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等。而信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)，它不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)范疇。因此，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的是C信用風(fēng)險(xiǎn)。"16、與單一法人客戶相比，()不是集團(tuán)法人客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。

A.財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較好

B.連環(huán)擔(dān)保普遍

C.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

D.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和貸后管理難度大

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征來(lái)逐一分析各選項(xiàng)。A選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶通常組織架構(gòu)復(fù)雜，成員企業(yè)眾多且業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)度高，存在內(nèi)部交易、財(cái)務(wù)報(bào)表粉飾等情況，導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)性較差，而不是較好，所以A選項(xiàng)不是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)具有的特征。B選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶內(nèi)部各成員企業(yè)之間為了融資等目的，連環(huán)擔(dān)?，F(xiàn)象普遍，這增加了信用風(fēng)險(xiǎn)的傳遞性和復(fù)雜性，是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。C選項(xiàng)：集團(tuán)法人客戶的經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況容易受到行業(yè)、市場(chǎng)、政策等系統(tǒng)性因素的影響，一旦集團(tuán)內(nèi)某一成員企業(yè)出現(xiàn)問(wèn)題，可能引發(fā)連鎖反應(yīng)，導(dǎo)致整個(gè)集團(tuán)面臨風(fēng)險(xiǎn)，所以系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高，屬于集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征。D選項(xiàng)：由于集團(tuán)法人客戶組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)多元化、關(guān)聯(lián)交易頻繁等，使得銀行在識(shí)別其信用風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)行貸后管理時(shí)難度較大，這也是集團(tuán)法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的特征之一。綜上，答案選A。17、下列商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)中，不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理的是（）。

A.匯率風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.股票風(fēng)險(xiǎn)

D.商品風(fēng)險(xiǎn)?

【答案】：B

【解析】風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇，主要適用于可通過(guò)衍生產(chǎn)品進(jìn)行對(duì)沖的風(fēng)險(xiǎn)類別。A項(xiàng)匯率風(fēng)險(xiǎn)，可利用外匯期貨、外匯期權(quán)等金融衍生工具進(jìn)行套期保值，以對(duì)沖匯率波動(dòng)可能帶來(lái)的損失，所以匯率風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。B項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)是由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。它具有多樣性、復(fù)雜性和難以預(yù)測(cè)性等特點(diǎn)，難以通過(guò)投資或購(gòu)買(mǎi)與風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)的負(fù)相關(guān)的資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來(lái)進(jìn)行對(duì)沖，所以操作風(fēng)險(xiǎn)不能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略進(jìn)行管理。C項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，投資者可以通過(guò)股指期貨等金融衍生品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖，當(dāng)股票市場(chǎng)下跌時(shí)，股指期貨的空頭頭寸可以彌補(bǔ)股票投資的損失，因此股票風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。D項(xiàng)商品風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)可以利用商品期貨、期權(quán)等衍生工具進(jìn)行套期保值，鎖定商品價(jià)格，對(duì)沖商品價(jià)格波動(dòng)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，所以商品風(fēng)險(xiǎn)能采用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖策略管理。綜上，答案選B。18、以下（）不屬于造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的因素。

A.信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行

B.信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)

C.信息科技系統(tǒng)安全管理

D.信息科技系統(tǒng)人員操作

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常因素的理解。A選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行過(guò)程中，若存在設(shè)備故障、系統(tǒng)資源不足、運(yùn)行流程不合理等問(wèn)題，極有可能導(dǎo)致系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者運(yùn)行速度異常，所以該選項(xiàng)屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。B選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)應(yīng)用開(kāi)發(fā)環(huán)節(jié)，如果開(kāi)發(fā)的程序存在漏洞、兼容性不佳或者代碼效率低下等情況，會(huì)直接影響系統(tǒng)的正常使用和運(yùn)行速度，因此該選項(xiàng)也屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。C選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)安全管理方面，若安全防護(hù)措施不到位，遭受網(wǎng)絡(luò)攻擊、病毒入侵等安全事件，會(huì)干擾系統(tǒng)的正常運(yùn)行，使系統(tǒng)出現(xiàn)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或者速度異常的狀況，所以該選項(xiàng)同樣屬于造成系統(tǒng)問(wèn)題的因素。D選項(xiàng)信息科技系統(tǒng)人員操作通常是在系統(tǒng)正常運(yùn)行的基礎(chǔ)上進(jìn)行常規(guī)業(yè)務(wù)處理，雖然人員操作失誤可能引發(fā)一些問(wèn)題，但它并非是造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理或系統(tǒng)速度異常的本質(zhì)性、根源性因素。綜上，答案選D。19、下列（）模型為金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及廣泛應(yīng)用鋪平了道路，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域。

A.資本資產(chǎn)定價(jià)

B.套利定價(jià)

C.歐式期權(quán)定價(jià)

D.投資組合原理

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各理論在金融領(lǐng)域的作用和意義來(lái)對(duì)選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。A項(xiàng)，資本資產(chǎn)定價(jià)模型（CAPM）主要是描述了資產(chǎn)的預(yù)期收益率與系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)之間的關(guān)系，用于估計(jì)股票等資產(chǎn)的預(yù)期回報(bào)，為資產(chǎn)定價(jià)提供了一個(gè)理論框架，但它并非是為金融衍生產(chǎn)品定價(jià)及應(yīng)用鋪平道路、開(kāi)辟風(fēng)險(xiǎn)管理全新領(lǐng)域的核心模型。B項(xiàng)，套利定價(jià)理論（APT）是一種多因素定價(jià)模型，它認(rèn)為資產(chǎn)的收益率受到多個(gè)因素的影響。該理論主要用于解釋資產(chǎn)收益率的決定因素和進(jìn)行資產(chǎn)定價(jià)，但它不是專門(mén)針對(duì)金融衍生產(chǎn)品定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理全新領(lǐng)域的奠基模型。C項(xiàng)，歐式期權(quán)定價(jià)模型，如布萊克-斯科爾斯期權(quán)定價(jià)模型，是金融領(lǐng)域中非常重要的模型。它為期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品提供了精確的定價(jià)方法，使得金融衍生產(chǎn)品的定價(jià)有了科學(xué)的依據(jù)，從而為金融衍生產(chǎn)品的廣泛應(yīng)用鋪平了道路。同時(shí)，它也為風(fēng)險(xiǎn)管理提供了重要的工具和手段，使得金融機(jī)構(gòu)和投資者能夠更好地管理和控制風(fēng)險(xiǎn)，開(kāi)辟了風(fēng)險(xiǎn)管理的全新領(lǐng)域，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，投資組合原理是由哈里·馬科維茨提出的，其核心思想是通過(guò)分散投資來(lái)降低非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化投資組合的收益-風(fēng)險(xiǎn)特征。該理論主要側(cè)重于投資組合的構(gòu)建和優(yōu)化，并非專門(mén)針對(duì)金融衍生產(chǎn)品定價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理的新領(lǐng)域。綜上，答案選C。20、根據(jù)計(jì)量的結(jié)果，通過(guò)采取合適的手段來(lái)減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，從而將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制在銀行的可承受范圍內(nèi)的是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)（）。

A.識(shí)別

B.計(jì)量

C.監(jiān)測(cè)

D.控制

【答案】：D

【解析】該題正確答案為D。逐一分析各選項(xiàng)：A，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是運(yùn)用各種方法和技術(shù)，查找出可能引起流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的因素和潛在風(fēng)險(xiǎn)源等，題干強(qiáng)調(diào)的是采取措施控制風(fēng)險(xiǎn)，并非單純的識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，所以A錯(cuò)誤。B，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的大小、程度等進(jìn)行量化計(jì)算和評(píng)估，題干重點(diǎn)在于采取手段控制風(fēng)險(xiǎn)而非計(jì)量，所以B錯(cuò)誤。C，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)的觀察、分析和預(yù)警，而題干核心是采取合適手段減少并控制風(fēng)險(xiǎn)，所以C錯(cuò)誤。D，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)控制就是依據(jù)計(jì)量結(jié)果，采取恰當(dāng)手段減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，使風(fēng)險(xiǎn)處于銀行可承受范圍之內(nèi)，符合題干描述，所以D正確。21、巴塞爾委員會(huì)認(rèn)為，操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的一項(xiàng)重要風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行應(yīng)為抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失安排（）。

A.存款準(zhǔn)備金

B.經(jīng)濟(jì)資本

C.監(jiān)管資本

D.風(fēng)險(xiǎn)資本

【答案】：B

【解析】巴塞爾委員會(huì)指出操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行面臨的重要風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)，存款準(zhǔn)備金是指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的在中央銀行的存款，它主要作用于調(diào)節(jié)貨幣供應(yīng)量等宏觀層面，并非用于抵御商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。操作風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)帶來(lái)非預(yù)期損失，商業(yè)銀行安排經(jīng)濟(jì)資本可以抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，監(jiān)管資本指監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定銀行必須持有的資本，監(jiān)管資本更側(cè)重于滿足監(jiān)管要求，是一個(gè)更寬泛的資本概念，不是專門(mén)針對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)損失進(jìn)行安排的，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)資本是一種以私募方式募集資金，以公司等組織形式設(shè)立，投資于未上市的新興中小型企業(yè)的一種承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)、謀求高回報(bào)的資本形態(tài)，與商業(yè)銀行抵御操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。22、壓力測(cè)試主要采用敏感性分析和()。

A.制作數(shù)據(jù)清單

B.情景分析方法

C.失誤樹(shù)分析法

D.專家調(diào)查分析法

【答案】：B

【解析】壓力測(cè)試是一種評(píng)估金融機(jī)構(gòu)或其他系統(tǒng)在極端不利情況下承受風(fēng)險(xiǎn)能力的方法。敏感性分析是壓力測(cè)試的重要手段之一，它主要衡量單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的變化對(duì)資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)價(jià)值的影響。而情景分析方法也是壓力測(cè)試常用的重要方式，它是考慮各種可能的宏觀經(jīng)濟(jì)情景或特定事件情景，評(píng)估這些情景下資產(chǎn)組合或金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)和潛在損失，與敏感性分析共同構(gòu)成壓力測(cè)試的主要方法。A選項(xiàng)制作數(shù)據(jù)清單并非壓力測(cè)試的主要方法，它只是數(shù)據(jù)收集和整理過(guò)程中的一個(gè)環(huán)節(jié)，與壓力測(cè)試的核心評(píng)估方法無(wú)關(guān)。C選項(xiàng)失誤樹(shù)分析法主要用于分析系統(tǒng)故障或事故發(fā)生的原因和各種可能的途徑，重點(diǎn)在于找出導(dǎo)致不良事件發(fā)生的各種因素及其邏輯關(guān)系，并非壓力測(cè)試的主要方法。D選項(xiàng)專家調(diào)查分析法是通過(guò)專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷來(lái)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和預(yù)測(cè)，但它不屬于壓力測(cè)試的主要采用方法，更多應(yīng)用于一些難以用定量方法準(zhǔn)確評(píng)估的場(chǎng)景。所以本題正確答案選B。23、對(duì)單一法人客戶的管理層分析重點(diǎn)考核的是（）。

A.管理者人品

B.管理者誠(chéng)信度

C.授信動(dòng)機(jī)

D.以上都是

【答案】：D

【解析】對(duì)單一法人客戶的管理層分析需要進(jìn)行多方面考量。A選項(xiàng)管理者人品至關(guān)重要，人品良好的管理者通常更能秉持道德準(zhǔn)則，在企業(yè)決策和運(yùn)營(yíng)中做出正確選擇，有利于企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展，減少道德風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的潛在損失；B選項(xiàng)管理者誠(chéng)信度同樣關(guān)鍵，誠(chéng)信是企業(yè)與合作伙伴、客戶等建立良好關(guān)系的基礎(chǔ)，誠(chéng)信度高的管理者在商業(yè)活動(dòng)中更易獲得信任，保障企業(yè)業(yè)務(wù)順利開(kāi)展；C選項(xiàng)授信動(dòng)機(jī)也不容忽視，了解管理者的授信動(dòng)機(jī)能判斷其獲取資金的目的是否合理、是否符合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，避免資金濫用或用于高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。綜合來(lái)看，這三個(gè)方面對(duì)于單一法人客戶的管理層分析都十分重要，所以答案選D。"24、原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于（）。

A.4%

B.3%

C.5%

D.6%

【答案】：A

【解析】這道題考查我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)。原銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，我國(guó)商業(yè)銀行杠桿率的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)是不低于4%，故答案選A。"25、即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價(jià)格買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的（）個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。

A.1

B.2

C.3

D.4

【答案】：B

【解析】即期交易是現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，指交易的一方按約定價(jià)格買(mǎi)入或賣(mài)出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的特定營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成。在金融交易的規(guī)范中，即期交易交付及付款需在合約訂立后的2個(gè)營(yíng)業(yè)日內(nèi)完成，所以這里應(yīng)選B。A選項(xiàng)1個(gè)營(yíng)業(yè)日不符合即期交易交付及付款的時(shí)間規(guī)定；C選項(xiàng)3個(gè)營(yíng)業(yè)日和D選項(xiàng)4個(gè)營(yíng)業(yè)日也都不是即期交易要求的交付及付款時(shí)間。"26、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會(huì)，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險(xiǎn)偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，其職責(zé)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營(yíng)合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的具體工作無(wú)關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。27、在信息披露不充分的條件下，為了達(dá)到有效銀行監(jiān)管的目的，監(jiān)管當(dāng)局必須強(qiáng)化信息披露監(jiān)控機(jī)制，下列說(shuō)法不正確的是（）。

A.日常監(jiān)督機(jī)制主要針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為、特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的信息披露監(jiān)督

B.懲罰機(jī)制使商業(yè)銀行能自愿、真實(shí)、及時(shí)、準(zhǔn)確地按照市場(chǎng)規(guī)則披露信息

C.法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者的能力越強(qiáng)，揭示的商業(yè)銀行信息披露的動(dòng)機(jī)越強(qiáng)烈

D.懲罰機(jī)制要求信息披露如果不符合要求，必要時(shí)可要求增加信息披露的內(nèi)容甚至重新進(jìn)行信息披露

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對(duì)銀行監(jiān)管中信息披露監(jiān)控機(jī)制相關(guān)內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，日常監(jiān)督機(jī)制針對(duì)商業(yè)銀行信息披露的行為和特點(diǎn)，進(jìn)行有效、穩(wěn)定的監(jiān)督。這樣可以確保商業(yè)銀行在日常運(yùn)營(yíng)中按照規(guī)定進(jìn)行信息披露，保證信息披露的正常開(kāi)展，該表述正確。B選項(xiàng)，懲罰機(jī)制的目的是通過(guò)對(duì)不符合信息披露要求的行為進(jìn)行處罰，來(lái)促使商業(yè)銀行合規(guī)披露信息，而不是使商業(yè)銀行自愿地進(jìn)行披露。自愿披露更多地依賴于市場(chǎng)信譽(yù)、自身管理等因素，并非懲罰機(jī)制的核心作用，所以該表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，法律賦予監(jiān)管當(dāng)局的責(zé)任越大，監(jiān)管者會(huì)更有動(dòng)力去履行職責(zé)，其能力越強(qiáng)，也越能有效地揭示商業(yè)銀行信息披露的情況，進(jìn)而促使商業(yè)銀行更積極地進(jìn)行信息披露，該表述正確。D選項(xiàng)，懲罰機(jī)制對(duì)于不符合要求的信息披露，必要時(shí)要求增加內(nèi)容甚至重新披露，這是保證信息披露質(zhì)量的一種有效手段，能夠使信息更加完整、準(zhǔn)確，該表述正確。綜上，答案選B。28、通常，以（）為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。

A.發(fā)行債券

B.公司存款

C.同業(yè)拆借

D.居民儲(chǔ)蓄

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度與資金來(lái)源的穩(wěn)定性相關(guān)，資金來(lái)源越穩(wěn)定，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)越低。A選項(xiàng)發(fā)行債券，債券的利率通常是固定的，并且有明確的到期時(shí)間，發(fā)行債券獲得的資金雖然有一定穩(wěn)定性，但債券市場(chǎng)受多種因素影響，其利率波動(dòng)可能會(huì)影響投資者的購(gòu)買(mǎi)意愿和債券的發(fā)行成本等，當(dāng)市場(chǎng)利率變化時(shí)，發(fā)行債券的成本和資金可得性會(huì)發(fā)生變化，所以利率敏感度相對(duì)較高。B選項(xiàng)公司存款，公司的資金使用和存款行為往往與公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)密切相關(guān)。公司在不同的經(jīng)營(yíng)階段和市場(chǎng)環(huán)境下，會(huì)根據(jù)自身的資金需求靈活調(diào)整存款金額，例如在旺季可能會(huì)減少存款用于擴(kuò)大生產(chǎn)，且公司對(duì)利率變化較為敏感，可能會(huì)根據(jù)不同銀行的利率差異頻繁轉(zhuǎn)移資金，所以公司存款的穩(wěn)定性較差，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度較高。C選項(xiàng)同業(yè)拆借，是金融機(jī)構(gòu)之間的短期資金融通行為。同業(yè)拆借市場(chǎng)的利率波動(dòng)較為頻繁，拆借資金的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)，并且拆借的規(guī)模和利率會(huì)受到貨幣市場(chǎng)供求關(guān)系、央行政策等多種因素影響，當(dāng)市場(chǎng)利率變動(dòng)時(shí)，金融機(jī)構(gòu)之間的拆借意愿和拆借利率會(huì)迅速變化，所以同業(yè)拆借的利率敏感度很高。D選項(xiàng)居民儲(chǔ)蓄，居民儲(chǔ)蓄的目的通常是為了滿足長(zhǎng)期的消費(fèi)需求、養(yǎng)老、教育等，其儲(chǔ)蓄行為相對(duì)穩(wěn)定，不會(huì)輕易隨利率的短期波動(dòng)而大幅變動(dòng)。即使利率有所調(diào)整，居民一般也不會(huì)立即大規(guī)模地改變儲(chǔ)蓄金額和方式，因此以居民儲(chǔ)蓄為主要資金來(lái)源的商業(yè)銀行，其負(fù)債流動(dòng)性的利率敏感度相對(duì)較低。綜上，本題正確答案是D。29、監(jiān)管部門(mén)通過(guò)（）等監(jiān)督檢查手段，實(shí)現(xiàn)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)預(yù)警，識(shí)別和評(píng)估，確保商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)得以有效控制、處置。

A.自我評(píng)估和壓力測(cè)試

B.非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查

C.外部審計(jì)和信息披露

D.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置

【答案】：B

【解析】監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行及時(shí)預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，并確保風(fēng)險(xiǎn)有效控制和處置，需要運(yùn)用合適的監(jiān)督檢查手段。A項(xiàng)，自我評(píng)估是商業(yè)銀行自身對(duì)經(jīng)營(yíng)狀況和風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，壓力測(cè)試是模擬不同壓力情景下銀行的表現(xiàn)，二者主要是商業(yè)銀行內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并非監(jiān)管部門(mén)的監(jiān)督檢查手段，所以A項(xiàng)不正確。B項(xiàng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管部門(mén)通過(guò)收集商業(yè)銀行各類報(bào)表、數(shù)據(jù)等信息，對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析、監(jiān)測(cè)和評(píng)估；現(xiàn)場(chǎng)檢查則是監(jiān)管人員直接到商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)地檢查，核實(shí)銀行的經(jīng)營(yíng)情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況等。非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管和現(xiàn)場(chǎng)檢查是監(jiān)管部門(mén)常用的監(jiān)督檢查手段，能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)商業(yè)銀行存在的風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警、識(shí)別和評(píng)估，進(jìn)而確保風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制和處置，所以B項(xiàng)正確。C項(xiàng)，外部審計(jì)是由獨(dú)立的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，信息披露是商業(yè)銀行按照規(guī)定向社會(huì)公眾披露相關(guān)信息。外部審計(jì)和信息披露更多是起到一種監(jiān)督和透明化的作用，并非監(jiān)管部門(mén)直接的監(jiān)督檢查手段，所以C項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，糾正處置是針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題要求商業(yè)銀行進(jìn)行整改和處理。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)和糾正處置是監(jiān)管部門(mén)在識(shí)別和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)后采取的后續(xù)措施，而非監(jiān)督檢查手段，所以D項(xiàng)不正確。綜上，本題答案選B。30、市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開(kāi)

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場(chǎng)準(zhǔn)入通常指的是國(guó)家（政府）對(duì)市場(chǎng)主體資格的確立、審核和確認(rèn)的法律制度，是國(guó)家對(duì)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)基本的、初始的干預(yù)，目的是為了防止危害社會(huì)公共利益的市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)。市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則主要有公開(kāi)、公平、公正、便民、效率等。公開(kāi)原則要求市場(chǎng)準(zhǔn)入的條件、程序等信息向社會(huì)公開(kāi)，讓各類市場(chǎng)主體能夠清楚知曉。便民原則強(qiáng)調(diào)在市場(chǎng)準(zhǔn)入過(guò)程中要方便申請(qǐng)人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場(chǎng)準(zhǔn)入的工作效率，縮短辦理時(shí)間，使市場(chǎng)主體能夠盡快進(jìn)入市場(chǎng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。而效益并不是市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則，效益更多地是市場(chǎng)主體在進(jìn)入市場(chǎng)后經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所追求的目標(biāo)。因此本題選A。31、某商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，則該銀行核心負(fù)債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負(fù)債比例是指核心負(fù)債與總負(fù)債的比率，該比率用于衡量銀行負(fù)債的穩(wěn)定性。其計(jì)算公式為：核心負(fù)債比例=核心負(fù)債÷總負(fù)債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負(fù)債為3000萬(wàn)元，總負(fù)債為7500萬(wàn)元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負(fù)債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"32、下列關(guān)于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃給商業(yè)銀行創(chuàng)造了價(jià)值

B.努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織不是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容之一

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)通常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)交叉存在、相互作用

D.保持與媒體的良好接觸有助于改善商業(yè)銀行聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐

【答案】：B

【解析】A選項(xiàng)，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃通過(guò)合理有效的危機(jī)應(yīng)對(duì)策略和措施，能幫助商業(yè)銀行在聲譽(yù)危機(jī)發(fā)生時(shí)減少損失、維護(hù)形象，甚至在一定程度上能提升社會(huì)對(duì)銀行的認(rèn)可度，從而為商業(yè)銀行創(chuàng)造價(jià)值，該說(shuō)法正確。B選項(xiàng)，努力建設(shè)學(xué)習(xí)型組織是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的重要內(nèi)容之一。建設(shè)學(xué)習(xí)型組織可以使銀行員工不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新技能，提升應(yīng)對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的能力，增強(qiáng)全員的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)并不是孤立存在的，它常常與信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)相互交織、相互影響。例如，銀行出現(xiàn)操作風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致客戶資金損失，就可能引發(fā)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也可能使公眾對(duì)銀行的信心下降，進(jìn)而產(chǎn)生聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，保持與媒體的良好接觸，能夠讓商業(yè)銀行及時(shí)、準(zhǔn)確地向公眾傳遞正面信息，在面對(duì)負(fù)面輿情時(shí)，也能通過(guò)媒體進(jìn)行有效的溝通和解釋，有助于改善聲譽(yù)管理的操作實(shí)踐，該說(shuō)法正確。綜上，答案選B。33、商業(yè)銀行應(yīng)按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的（）。

A.1％

B.2.5％

C.1.5％

D.2％

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行按季計(jì)提一般準(zhǔn)備，一般準(zhǔn)備年末余額要求不低于年末貸款余額的特定比例，這考查對(duì)商業(yè)銀行一般準(zhǔn)備計(jì)提規(guī)定的了解。根據(jù)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行一般準(zhǔn)備年末余額應(yīng)不低于年末貸款余額的1％，所以答案是A。"34、用應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金的流動(dòng)性，一般的限度為（）。

A.60％

B.80％

C.100％

D.120％?

【答案】：C

【解析】應(yīng)付未付外債總額與當(dāng)年出口收入之比是衡量一國(guó)長(zhǎng)期資金流動(dòng)性的重要指標(biāo)。該比例反映了一國(guó)利用國(guó)外資金的能力以及對(duì)外債的償還能力。一般而言，該比例存在一個(gè)合理限度，當(dāng)超過(guò)這個(gè)限度時(shí)，意味著該國(guó)在長(zhǎng)期資金流動(dòng)性方面可能面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，例如可能出現(xiàn)償債困難等問(wèn)題。國(guó)際上通常認(rèn)為，該指標(biāo)一般的限度為100%。故本題正確答案選C。"35、下列對(duì)商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負(fù)值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)久期缺口的相關(guān)概念及性質(zhì)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析判斷。###A選項(xiàng)通常情況下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)久期大于負(fù)債久期，根據(jù)久期缺口的計(jì)算公式：久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項(xiàng)恰當(dāng)。###B選項(xiàng)一般商業(yè)銀行資產(chǎn)的久期大于負(fù)債的久期，按照久期缺口計(jì)算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負(fù)值，所以B選項(xiàng)不恰當(dāng)。###C選項(xiàng)由于商業(yè)銀行資產(chǎn)和負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)等方面存在差異，資產(chǎn)加權(quán)平均久期與（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期一般不會(huì)相等，久期缺口通常不為零，所以C選項(xiàng)不恰當(dāng)。###D選項(xiàng)久期缺口的計(jì)算公式為久期缺口＝資產(chǎn)加權(quán)平均久期-（總負(fù)債/總資產(chǎn)）×負(fù)債加權(quán)平均久期，并非簡(jiǎn)單的資產(chǎn)加權(quán)平均久期與負(fù)債加權(quán)平均久期的差，所以D選項(xiàng)不恰當(dāng)。綜上，答案選A。36、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)問(wèn)先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)問(wèn)先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，需要考慮能直接體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)狀況的關(guān)鍵因素。影響程度決定了風(fēng)險(xiǎn)對(duì)組織聲譽(yù)的損害大小，而緊迫性則體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)需要處理的急切程度。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)優(yōu)先處理那些影響大且急需解決的風(fēng)險(xiǎn)，合理分配資源和精力，提高管理效率和效果。而時(shí)間先后不一定能準(zhǔn)確反映風(fēng)險(xiǎn)的重要性和處理的優(yōu)先順序，因?yàn)檩^早出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)不一定影響大或需要緊急處理；重要程度和時(shí)間先后的組合也不能很好地突出風(fēng)險(xiǎn)處理的緊迫性。所以A是正確的。37、風(fēng)險(xiǎn)事件：

A.較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

B.現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量

C.在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中

D.對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度(相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法)的銀行，可以采用內(nèi)部模型法

【答案】：D

【解析】現(xiàn)對(duì)本題各內(nèi)容分析如下：A提到較常用的計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露的方法有現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法、標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法，這是關(guān)于計(jì)量交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露方法的正確表述。B指出現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法和標(biāo)準(zhǔn)法均適用于場(chǎng)外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的計(jì)量，這準(zhǔn)確說(shuō)明了這兩種方法的適用情況。C表明在標(biāo)準(zhǔn)法下，每一筆交易的風(fēng)險(xiǎn)暴露將映射至其含有的風(fēng)險(xiǎn)因素中，這是對(duì)標(biāo)準(zhǔn)法中風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方式的正確描述。D表示對(duì)于不滿足利用標(biāo)準(zhǔn)法，但希望提高風(fēng)險(xiǎn)敏感度（相對(duì)現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法）的銀行，可以采用內(nèi)部模型法。然而，采用內(nèi)部模型法需要銀行滿足一定的條件，不是不滿足標(biāo)準(zhǔn)法就可以隨意采用的，所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。因此本題答案選D。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.操作風(fēng)險(xiǎn)廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域

B.內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失

C.一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失

D.內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)表述的判斷。A選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)具有普遍性，廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，該表述正確。B選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)的成因較為廣泛，內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件等均有可能造成操作風(fēng)險(xiǎn)損失，此說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，在實(shí)際情況中，一起操作風(fēng)險(xiǎn)損失事件往往不是僅對(duì)應(yīng)一種形態(tài)的損失，可能同時(shí)涉及多種損失形態(tài)，因此該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，內(nèi)部流程引起的操作風(fēng)險(xiǎn)通常表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力等，該描述符合實(shí)際情況。綜上，答案選C。39、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150，分別采用累計(jì)總敞口、凈總敞口和短邊法計(jì)算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)累計(jì)總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法的計(jì)算方法分別計(jì)算出外匯敞口，再比較三種方法計(jì)算出的敞口值大小。###步驟一：明確相關(guān)計(jì)算方法-**累計(jì)總敞口頭寸**：等于所有外幣的多頭與空頭的總和。-**凈總敞口頭寸**：等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。-**短邊法**：先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和），然后比較這兩個(gè)總數(shù)的大小，最后把較大的一個(gè)總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。###步驟二：分別計(jì)算三種方法的外匯敞口-**累計(jì)總敞口頭寸**：已知?dú)W元多頭\(110\)，日元空頭\(50\)，英鎊空頭\(70\)，瑞士法郎多頭\(30\)，加元空頭\(10\)，澳元空頭\(20\)，美元多頭\(150\)。將所有外幣的多頭與空頭的絕對(duì)值相加可得：\(110+50+70+30+10+20+150=440\)。-**凈總敞口頭寸**：多頭總額為：\(110+30+150=290\)；空頭總額為：\(50+70+10+20=150\)；則凈總敞口頭寸為：\(290-150=140\)。-**短邊法**：凈多頭頭寸之和為：\(110+30+150=290\)；凈空頭頭寸之和為：\(50+70+10+20=150\)；比較\(290\)與\(150\)大小，可得\(290>150\)，所以短邊法下總敞口頭寸為\(290\)。###步驟三：比較三種方法計(jì)算出的敞口值大小\(440＞290＞140\)，即累計(jì)總敞口頭寸的敞口值最大，為\(440\)。綜上，答案選D。40、證券的（）越大，利率的變化對(duì)該證券價(jià)格的影響也越大，因此風(fēng)險(xiǎn)也越大。

A.久期

B.到期期限

C.現(xiàn)值

D.終值

【答案】：A

【解析】久期是指資產(chǎn)或負(fù)債的現(xiàn)金流的加權(quán)平均到期時(shí)間。它不僅考慮了到期期限，還考慮了現(xiàn)金流的時(shí)間分布以及利率的影響。久期越大，意味著該證券的現(xiàn)金流回收時(shí)間越分散，并且對(duì)利率變動(dòng)的敏感度越高。當(dāng)利率發(fā)生變化時(shí)，久期大的證券價(jià)格變動(dòng)幅度會(huì)更大，所以其面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)也更大。到期期限雖然是影響證券價(jià)格和利率敏感性的一個(gè)因素，但它只單純考慮了證券從當(dāng)前到到期的時(shí)間長(zhǎng)度，沒(méi)有像久期那樣綜合考慮現(xiàn)金流的時(shí)間價(jià)值和分布情況。所以僅依據(jù)到期期限不能全面衡量利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響和風(fēng)險(xiǎn)程度。現(xiàn)值是指未來(lái)現(xiàn)金流量按照一定的折現(xiàn)率折現(xiàn)到當(dāng)前的價(jià)值，它主要反映的是證券當(dāng)前的價(jià)值，與利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響及風(fēng)險(xiǎn)大小并無(wú)直接的關(guān)聯(lián)。終值是指現(xiàn)在的一筆資金在未來(lái)某個(gè)時(shí)點(diǎn)按照一定的利率計(jì)算所得到的本利和，它側(cè)重于描述資金在未來(lái)的價(jià)值，而不是用于衡量利率變化對(duì)證券價(jià)格的影響程度。綜上所述，答案選A。41、我國(guó)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于（）。

A.25％

B.30％

C.50％

D.75％

【答案】：A

【解析】本題考查我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比例的規(guī)定。依據(jù)我國(guó)相關(guān)規(guī)定，商業(yè)銀行流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得低于25％。所以A正確。B選項(xiàng)30％、C選項(xiàng)50％、D選項(xiàng)75％均不符合我國(guó)此規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)比例。綜上所述，答案選A。42、關(guān)于公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值，以下說(shuō)法不正確的是()。

A.公允價(jià)值為交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

B.市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，買(mǎi)賣(mài)雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值

C.與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括

D.在大多數(shù)情況下，公允價(jià)值可以代表市場(chǎng)價(jià)值

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)公允價(jià)值、名義價(jià)值、市場(chǎng)價(jià)值相關(guān)概念的理解。A選項(xiàng)，公允價(jià)值是指在公平交易中，熟悉情況的交易雙方自愿進(jìn)行資產(chǎn)交換或者債務(wù)清償?shù)慕痤~，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，該表述正確。B選項(xiàng)，市場(chǎng)價(jià)值是指在評(píng)估基準(zhǔn)日，買(mǎi)賣(mài)雙方在自愿的情況下通過(guò)公平交易資產(chǎn)所獲得的資產(chǎn)的預(yù)期價(jià)值，這種對(duì)市場(chǎng)價(jià)值的定義是準(zhǔn)確的。C選項(xiàng)，與市場(chǎng)價(jià)值相比，公允價(jià)值的定義更廣、更概括。市場(chǎng)價(jià)值強(qiáng)調(diào)在特定評(píng)估基準(zhǔn)日的公平交易預(yù)期價(jià)值，而公允價(jià)值的應(yīng)用場(chǎng)景和涵蓋范圍更為寬泛，該說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，在大多數(shù)情況下，市場(chǎng)價(jià)值可以代表公允價(jià)值，但公允價(jià)值并不一定能代表市場(chǎng)價(jià)值，因?yàn)楣蕛r(jià)值的確定可能存在多種方法和假設(shè)，不一定完全基于市場(chǎng)交易情況，所以該項(xiàng)說(shuō)法不正確。綜上，答案選D。43、（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.發(fā)行票據(jù)

C.居民儲(chǔ)蓄

D.公司存款

【答案】：C

【解析】該題主要考查對(duì)不同資金性質(zhì)的判斷，關(guān)鍵在于明確零售性質(zhì)資金的特點(diǎn)并分析各選項(xiàng)。A.同業(yè)拆借是金融機(jī)構(gòu)之間為調(diào)劑短期資金余缺而進(jìn)行的資金融通行為，參與主體主要是金融機(jī)構(gòu)，并非面向廣大個(gè)體的零售業(yè)務(wù)，所以不屬于零售性質(zhì)的資金。B.發(fā)行票據(jù)是企業(yè)或金融機(jī)構(gòu)為籌集資金而發(fā)行的債務(wù)憑證，一般面向特定的投資者群體，如機(jī)構(gòu)投資者等，不是主要針對(duì)普通居民等個(gè)體的零售業(yè)務(wù)，因此不屬于零售性質(zhì)的資金。C.居民儲(chǔ)蓄是居民個(gè)人將閑置資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，是面向廣大居民個(gè)體的業(yè)務(wù)，具有分散性、小額性等零售業(yè)務(wù)的特點(diǎn)，屬于零售性質(zhì)的資金，該項(xiàng)正確。D.公司存款是企業(yè)等法人組織將資金存入銀行等金融機(jī)構(gòu)，主體是公司而非個(gè)人，不屬于面向個(gè)體的零售業(yè)務(wù)范疇，所以不屬于零售性質(zhì)的資金。綜上，答案選C。44、在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，通常將（）作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。

A.方差

B.標(biāo)準(zhǔn)差

C.未來(lái)收益率

D.預(yù)期收益率

【答案】：B

【解析】本題主要考查風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)。在風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差是衡量數(shù)據(jù)離散程度的統(tǒng)計(jì)量，它反映了變量在其平均值附近的波動(dòng)程度。在投資等領(lǐng)域，標(biāo)準(zhǔn)差可用來(lái)衡量資產(chǎn)收益率的波動(dòng)情況，波動(dòng)越大意味著風(fēng)險(xiǎn)越高，所以通常將標(biāo)準(zhǔn)差作為刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)的重要指標(biāo)，B項(xiàng)正確。A項(xiàng)，方差是標(biāo)準(zhǔn)差的平方，它和標(biāo)準(zhǔn)差都可衡量數(shù)據(jù)離散程度，但在實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，標(biāo)準(zhǔn)差與原始數(shù)據(jù)的單位相同，使用起來(lái)更為直觀和方便，所以一般用標(biāo)準(zhǔn)差而非方差來(lái)刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，A項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，未來(lái)收益率是對(duì)資產(chǎn)未來(lái)可能獲得收益的預(yù)期，它主要用于衡量投資的收益情況，而不是直接刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，C項(xiàng)錯(cuò)誤。D項(xiàng)，預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可實(shí)現(xiàn)的收益率，它反映的是投資的預(yù)期回報(bào)水平，并非用于刻畫(huà)風(fēng)險(xiǎn)，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題答案選B。45、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減??；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越小；越高

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過(guò)某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說(shuō)明銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說(shuō)置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。46、下列債券的久期最長(zhǎng)的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

【答案】：D

【解析】久期是債券各期現(xiàn)金流支付所需時(shí)間的加權(quán)平均值，它反映了債券價(jià)格對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，一般而言，債券期限越長(zhǎng)、票面利率越低，久期越長(zhǎng)。A項(xiàng)為10年期、利率為5％的息票債券。10年的期限較長(zhǎng)，但它是息票債券，會(huì)在存續(xù)期內(nèi)定期支付利息，使得現(xiàn)金流回收相對(duì)較快，從而久期會(huì)小于同樣期限的零息票債券。B項(xiàng)是8年期、零息票債券。8年的期限相對(duì)10年較短，零息票債券雖然沒(méi)有中間利息支付，現(xiàn)金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也會(huì)小于10年期的債券。C項(xiàng)為8年期、利率為5％的息票債券。一方面期限為8年，短于10年期債券；另一方面是息票債券，有定期利息支付，現(xiàn)金流回收相對(duì)更快，久期會(huì)比同期限零息票債券及10年期債券短。D項(xiàng)是10年期、零息票債券。期限長(zhǎng)達(dá)10年，且沒(méi)有中間利息支付，所有現(xiàn)金流都集中在到期日收回，這使得其現(xiàn)金流回收時(shí)間最長(zhǎng)，久期也就最長(zhǎng)。綜上，久期最長(zhǎng)的是10年期、零息票債券，答案選D。47、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價(jià)值。

A.每日

B.每周

C.每月

D.每季度

【答案】：A

【解析】市值重估是指對(duì)交易賬戶頭寸按照市場(chǎng)價(jià)格進(jìn)行重新估值，以準(zhǔn)確反映其當(dāng)前的價(jià)值。對(duì)于商業(yè)銀行而言，交易賬戶中的頭寸價(jià)值會(huì)隨市場(chǎng)行情的波動(dòng)而快速變化。為了及時(shí)、準(zhǔn)確地反映交易賬戶的真實(shí)價(jià)值，有效管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行需頻繁對(duì)交易賬戶頭寸按市值進(jìn)行重估。A正確，每日對(duì)交易賬戶頭寸按市值重估一次價(jià)值，能讓商業(yè)銀行及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的最新變動(dòng)情況，從而迅速采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施。這種高頻次的重估有助于銀行更好地應(yīng)對(duì)市場(chǎng)的不確定性，降低風(fēng)險(xiǎn)暴露。B錯(cuò)誤，每周重估一次時(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，在這期間市場(chǎng)可能發(fā)生較大變化，銀行無(wú)法及時(shí)了解頭寸價(jià)值的實(shí)時(shí)變動(dòng)，可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)敞口不能及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和控制。C錯(cuò)誤，每月重估一次間隔時(shí)間更久，市場(chǎng)情況在一個(gè)月內(nèi)會(huì)有較大幅度的波動(dòng)，銀行難以及時(shí)掌握頭寸價(jià)值的動(dòng)態(tài)變化，增加了風(fēng)險(xiǎn)管理的難度和滯后性。D錯(cuò)誤，每季度重估一次時(shí)間跨度太大，完全不能滿足及時(shí)反映交易賬戶頭寸價(jià)值變動(dòng)的需求，會(huì)使銀行面臨較大的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法有效管理交易賬戶。綜上，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價(jià)值，答案選A。48、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來(lái)判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買(mǎi)入、賣(mài)出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒(méi)有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。49、某商業(yè)銀行資金交易部門(mén)的上期稅前凈利潤(rùn)為2億元，經(jīng)濟(jì)資本為20億元，稅率為20％，資本預(yù)期收益率為5％，則該部門(mén)上期經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）為（）萬(wàn)元。

A.6000

B.8000

C.11000

D.10000

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式進(jìn)行求解。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計(jì)算公式為：\(EVA=稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-資本成本\)。###步驟一：計(jì)算稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)已知上期稅前凈利潤(rùn)為\(2\)億元，稅率為\(20\%\)，根據(jù)公式“稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=稅前凈利潤(rùn)×(1-稅率)”，可得：\(2\times(1-20\%)=2\times0.8=1.6\)（億元）###步驟二：計(jì)算資本成本已知經(jīng)濟(jì)資本為\(20\)億元，資本預(yù)期收益率為\(5\%\)，根據(jù)公式“資本成本=經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率”，可得：\(20\times5\%=1\)（億元）###步驟三：計(jì)算經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）將稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和資本成本代入經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）計(jì)算公式，可得：\(EVA=1.6-1=0.6\)（億元）因?yàn)閈(1\)億元\(=10000\)萬(wàn)元，所以\(0.6\)億元轉(zhuǎn)化為萬(wàn)元為：\(0.6\times10000=6000\)萬(wàn)元。綜上，答案是A。50、下列關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口的分析，正確的是（）。

A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有必然聯(lián)系

B.久期缺口絕對(duì)值越小，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

C.久期缺口絕對(duì)值越大，利率風(fēng)險(xiǎn)越高

D.久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率沒(méi)有必然聯(lián)系

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債久期缺口相關(guān)知識(shí)中，對(duì)每個(gè)選項(xiàng)分析如下：A.久期缺口與利率風(fēng)險(xiǎn)有著緊密的聯(lián)系。久期缺口反映了銀行資產(chǎn)和負(fù)債的利率敏感性差異，當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，會(huì)對(duì)銀行的凈值產(chǎn)生影響，所以二者是存在必然聯(lián)系的，A錯(cuò)誤。B.久期缺口絕對(duì)值越小，意味著資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性越接近，銀行面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)越低，而不是越高，B錯(cuò)誤。C.久期缺口絕對(duì)值越大，說(shuō)明資產(chǎn)和負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)的敏感性差異越大。當(dāng)利率變動(dòng)時(shí)，銀行凈值受影響的程度就越大，即利率風(fēng)險(xiǎn)越高，C正確。D.資產(chǎn)負(fù)債比率會(huì)影響銀行的資產(chǎn)和負(fù)債結(jié)構(gòu)，進(jìn)而影響久期缺口，所以久期缺口與資產(chǎn)負(fù)債比率是有必然聯(lián)系的，D錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、下列關(guān)于貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，正確的有()。

A.貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總

B.將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的不同行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)

C.將信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)或地區(qū)的借款人，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)

D.相對(duì)于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素

E.貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性

【答案】：ABCD

【解析】A項(xiàng)正確，貸款組合內(nèi)的各筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，通過(guò)分散化，貸款組合的整體風(fēng)險(xiǎn)通常小于單筆貸款信用風(fēng)險(xiǎn)的簡(jiǎn)單加總。B項(xiàng)正確，將信貸資產(chǎn)分散于相關(guān)性較小的不同行業(yè)或地區(qū)的借款人，能使得資產(chǎn)組合受單一行業(yè)或地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)的影響減小，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。C項(xiàng)正確，將信貸資產(chǎn)分散于負(fù)相關(guān)的不同行業(yè)或地區(qū)的借款人，當(dāng)一個(gè)行業(yè)或地區(qū)的貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，另一個(gè)負(fù)相關(guān)的行業(yè)或地區(qū)貸款可能表現(xiàn)良好，能起到更好的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖作用，有助于降低商業(yè)銀行資產(chǎn)組合的整體風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)正確，相對(duì)于單筆貸款業(yè)務(wù)，貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中應(yīng)更多地關(guān)注系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)因素，因?yàn)橄到y(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)整個(gè)貸款組合產(chǎn)生影響，而單筆貸款受非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)影響較大。E項(xiàng)錯(cuò)誤，雖然貸款組合的單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性，但這不是“貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)說(shuō)法正確”這一命題的正確表述方向，本題強(qiáng)調(diào)的是貸款組合整體風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)正確說(shuō)法，E項(xiàng)不能體現(xiàn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的正確認(rèn)知。綜上，正確答案為ABCD。2、風(fēng)險(xiǎn)事件：為增強(qiáng)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管的有效性，推動(dòng)商業(yè)銀行提升衍生工具風(fēng)險(xiǎn)管理能力，銀監(jiān)會(huì)于2016年11月28日對(duì)外公布《衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)計(jì)量規(guī)則(征求意見(jiàn)稿)》，要求商業(yè)銀行將交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)管理納入全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架。

A.當(dāng)合約價(jià)值為負(fù)時(shí)，己方可能違約，交易對(duì)手承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)

B.當(dāng)合約價(jià)值為正時(shí)，己方可能違約，交易對(duì)手承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)

C.當(dāng)合約價(jià)值為正時(shí)，交易對(duì)手可能違約，己方存在交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

D.當(dāng)合約價(jià)值為負(fù)時(shí)，交易對(duì)手可能違約，己方存在交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)

E.在違約時(shí)點(diǎn)上，交易對(duì)手的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)暴露存在不確定性

【答案】：AC

【解析】這道題主要考查對(duì)衍生工具交易對(duì)手違約風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)知識(shí)的理解。對(duì)于A選項(xiàng)，當(dāng)合約價(jià)值為負(fù)時(shí)，意味著己方處于不利地位，此時(shí)己方存在違約的可能性，一旦己方違約，交易對(duì)手就需要承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，所以A選項(xiàng)正確。對(duì)于B選項(xiàng)，當(dāng)合約價(jià)值為正時(shí)，己方處于有利地位，通常情況下己方違約的可能性較小，而不是己方可能違約讓交易對(duì)手承擔(dān)違約風(fēng)險(xiǎn)，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于C選項(xiàng)，當(dāng)合約價(jià)值為正時(shí)，交易對(duì)手處于不利地位，交易對(duì)手可能違約，一旦其違約，己方就存在交易對(duì)手風(fēng)險(xiǎn)，所以C選項(xiàng)正確。對(duì)于D選項(xiàng)，當(dāng)合約價(jià)值為負(fù)時(shí)，己方處于不利地位，更可能是己方違約，而不是交易對(duì)手可能違約，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。對(duì)于E選項(xiàng)，題干中并未提及在違約時(shí)點(diǎn)上交易對(duì)手實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)暴露的不確定性相關(guān)內(nèi)容，所以E選項(xiàng)不符合題意。綜上，本題正確答案是AC。3、國(guó)別敞口金額對(duì)表內(nèi)敞口而言通常是該筆敞口在資產(chǎn)負(fù)債表上的賬面余額，即體現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，對(duì)表外敞口而言，則是表外項(xiàng)目余額，下列關(guān)于表內(nèi)項(xiàng)目說(shuō)法正確的是（）。

A.貸款為融資余額

B.債券為賬面價(jià)值

C.金融衍生品為正的市場(chǎng)價(jià)值

D.同業(yè)融資為融資余額

E.無(wú)條件不可撤銷的未提款承諾為融資余額

【答案】：ABCD

【解析】本題主要考查對(duì)表內(nèi)項(xiàng)目相關(guān)內(nèi)容的理解。對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目，我們需逐一分析各說(shuō)法：-A選項(xiàng)：貸款以融資余額來(lái)衡量是合理的，在實(shí)際業(yè)務(wù)中，貸款的融資余額能夠反映其在資產(chǎn)負(fù)債表上的實(shí)際規(guī)模，所以該說(shuō)法正確。-B選項(xiàng)：債券通常以賬面價(jià)值來(lái)體現(xiàn)其在資產(chǎn)負(fù)債表上的金額，賬面價(jià)值反映了債券的歷史成本等相關(guān)信息，該說(shuō)法正確。-C選項(xiàng)：金融衍生品由于其價(jià)值波動(dòng)較大且受市場(chǎng)因素影響明顯，一般以正的市場(chǎng)價(jià)值在資產(chǎn)負(fù)債表上體現(xiàn)，該說(shuō)法正確。-D選項(xiàng)：同業(yè)融資以融資余額來(lái)計(jì)量，融資余額能夠準(zhǔn)確反映同業(yè)融資業(yè)務(wù)在資產(chǎn)負(fù)債表上的規(guī)模，該說(shuō)法正確。-E選項(xiàng)：無(wú)條件不可撤銷的未提款承諾屬于表外項(xiàng)目，并非表內(nèi)項(xiàng)目，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，ABCD選項(xiàng)的說(shuō)法正確。4、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最佳實(shí)踐操作包括（）。

A.推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理

B.預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備

C.確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理

D.制定危機(jī)管理規(guī)劃

E.盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致

【答案】：ABC

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的最佳實(shí)踐操作需從多個(gè)關(guān)鍵方面考量。推行全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改善公司治理，能夠建立起一套健全的管理體系，從整體層面把控風(fēng)險(xiǎn)，確保金融機(jī)構(gòu)在復(fù)雜的市場(chǎng)環(huán)境中穩(wěn)健運(yùn)行，所以A是最佳實(shí)踐操作之一。預(yù)先做好防范危機(jī)的準(zhǔn)備，有助于在面臨聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)能夠及時(shí)應(yīng)對(duì)，降低風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失，將危機(jī)的影響控制在最小范圍，因此B也是重要實(shí)踐。確保各類主要風(fēng)險(xiǎn)被正確識(shí)別、優(yōu)先排序，并得到有效管理，是聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理的核心工作，只有準(zhǔn)確識(shí)別和管理風(fēng)險(xiǎn)，才能有針對(duì)性地采取措施，維護(hù)金融機(jī)構(gòu)的聲譽(yù)，故C同樣屬于最佳實(shí)踐。制定危機(jī)管理規(guī)劃固然重要，但它只是應(yīng)對(duì)危機(jī)的一個(gè)方面，相比前三項(xiàng)，它并非從整體風(fēng)險(xiǎn)管理和日常防范的角度出發(fā)，所以D不屬于最佳實(shí)踐操作。盡量保持大多數(shù)利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致，這更多地涉及到商業(yè)銀行的戰(zhàn)略制定和利益協(xié)調(diào)問(wèn)題，與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的直接管理關(guān)聯(lián)不大，所以E也不屬于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)最佳實(shí)踐操作。綜上所述，答案選ABC。5、一國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)匯出，在此國(guó)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的一家外國(guó)商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失導(dǎo)致信用狀況下降。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.操作風(fēng)險(xiǎn)

E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】這道題主要考查對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)類型的理解和判斷。A選項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。該外國(guó)商業(yè)銀行因遭受損失導(dǎo)致信用狀況下降，面臨信用風(fēng)險(xiǎn)，所以A正確。B選項(xiàng)，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。題目中一國(guó)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出，屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中的政策風(fēng)險(xiǎn)，該外國(guó)商業(yè)銀行因這一政策遭受損失，所以B正確。C選項(xiàng)，法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出的限制屬于相關(guān)法律規(guī)定層面的舉措，外國(guó)商業(yè)銀行因此遭受損失，涉及法律風(fēng)險(xiǎn)，所以C正確。D選項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中未體現(xiàn)相關(guān)操作層面導(dǎo)致的損失，所以D錯(cuò)誤。E選項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，本題中未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)帶來(lái)的損失，所以E錯(cuò)誤。綜上，答案選ABC。6、中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在總結(jié)國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)包括（）。

A.保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益

B.避免所有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.增進(jìn)市場(chǎng)信心

D.增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解

E.努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

【答案】：ACD

【解析】中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在總結(jié)國(guó)內(nèi)外銀行業(yè)監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)涵蓋多個(gè)重要方面。A選項(xiàng)“保護(hù)廣大存款人和金融消費(fèi)者的利益”，這是銀行監(jiān)管的重要目標(biāo)之一，因?yàn)榇婵钊撕徒鹑谙M(fèi)者是銀行業(yè)務(wù)的重要參與者，保護(hù)他們的利益有助于維護(hù)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和信心。C選項(xiàng)“增進(jìn)市場(chǎng)信心”，良好的監(jiān)管能夠規(guī)范銀行的經(jīng)營(yíng)行為，使得市場(chǎng)參與者對(duì)銀行體系更加信任，從而促進(jìn)金融市場(chǎng)的健康發(fā)展。D選項(xiàng)“增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解”，公眾對(duì)金融知識(shí)的了解程度提高，有助于其做出更合理的金融決策，同時(shí)也有利于金融市場(chǎng)的有序運(yùn)行。而B(niǎo)選項(xiàng)“避免所有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)”，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)具有多樣性和不確定性，受到眾多因素如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、政策變化、國(guó)際形勢(shì)等的影響，銀行監(jiān)管雖然能夠降低風(fēng)險(xiǎn)，但無(wú)法做到避免所有市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，此說(shuō)法過(guò)于絕對(duì)。E選項(xiàng)“努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定”，這通常屬于金融監(jiān)管的宏觀目標(biāo)和綜合作用結(jié)果，并非銀監(jiān)會(huì)提出的銀行監(jiān)管的具體目標(biāo)內(nèi)容。所以本題正確答案為ACD。7、風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露，商業(yè)銀行對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露包括（）。

A.因擔(dān)保、承諾等形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露

B.因場(chǎng)外衍生工具、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.因各項(xiàng)款項(xiàng)、投資債券、存放同業(yè)等表外授信形成的一般風(fēng)險(xiǎn)暴露

D.因投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品或資產(chǎn)證券化產(chǎn)品形成的特定風(fēng)險(xiǎn)暴露

E.因債券、股票及其衍生工具交易形成的銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)暴露

【答案】：ABD"

【解析】商業(yè)銀行對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露類型多樣。因擔(dān)保、承諾等形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)暴露屬于商業(yè)銀行對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露，A正確。場(chǎng)外衍生工具、證券融資交易形成的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露也是風(fēng)險(xiǎn)暴露的一部分，B正確。投資資產(chǎn)管理產(chǎn)品或資產(chǎn)證券化產(chǎn)品形成的特定風(fēng)險(xiǎn)暴露同樣包含在商業(yè)銀行對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露范圍內(nèi)，D正確。而一般風(fēng)險(xiǎn)暴露是由各項(xiàng)貸款、投資債券、存放同業(yè)等表內(nèi)授信形成的，并非如C所說(shuō)由表外授信形成，C錯(cuò)誤。因債券、股票及其衍生工具交易形成的是交易賬簿風(fēng)險(xiǎn)暴露，并非E中所說(shuō)的銀行賬簿風(fēng)險(xiǎn)暴露，E錯(cuò)誤。綜上，本題應(yīng)選ABD。