中級銀行從業(yè)資格之中級銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力考前沖刺測試卷講解第一部分單選題(50題)1、被稱為狹義貨幣的是（）。

A.基礎貨幣

B.M0

C.M1

D.M2

【答案】：C

【解析】本題主要考查對狹義貨幣概念的理解與不同貨幣層次的區(qū)分。貨幣供應量按流動性大小可劃分為不同層次，主要包括M0、M1、M2等，它們在經(jīng)濟活動中有著不同的作用和意義?；A貨幣是中央銀行發(fā)行的債務憑證，表現(xiàn)為商業(yè)銀行的存款準備金和公眾持有的通貨，它與狹義貨幣并非同一概念，所以選項A錯誤。M0是流通中的現(xiàn)金，即銀行體系以外各個單位的庫存現(xiàn)金和居民的手持現(xiàn)金之和，其流動性最強，但它并不等同于狹義貨幣，選項B不符合要求。M1是指狹義貨幣供應量，它等于M0加上企事業(yè)單位活期存款，能夠反映經(jīng)濟中的現(xiàn)實購買力，所以選項C正確。M2是廣義貨幣供應量，等于M1加上儲蓄存款、定期存款等，它不僅反映現(xiàn)實的購買力，還反映潛在的購買力，選項D也不正確。綜上所述，被稱為狹義貨幣的是M1，答案選C。2、境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，必須經(jīng)()批準。

A.國家外匯管理局

B.對外貿易經(jīng)濟合作部

C.國務院證券監(jiān)督管理機構

D.中國人民銀行

【答案】：C

【解析】本題主要考查境內企業(yè)到境外發(fā)行證券或上市交易的批準機構。在我國金融監(jiān)管體系下，各機構有著明確的職責分工。國家外匯管理局主要負責外匯收支、買賣、借貸、轉移以及國際間的結算、外匯匯率和外匯市場等方面的管理工作，并不負責證券發(fā)行和上市交易的審批，所以A選項錯誤。對外貿易經(jīng)濟合作部主要職責是主管對外貿易和國際經(jīng)濟合作事務，與證券發(fā)行和上市交易的審批并無直接關聯(lián)，B選項不符合要求。中國人民銀行是我國的中央銀行，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的金融管理工作，并非證券發(fā)行和上市交易的審批主體，D選項也不正確。而國務院證券監(jiān)督管理機構承擔著對全國證券期貨市場的統(tǒng)一監(jiān)督管理職責，負責對證券的發(fā)行、交易等活動進行監(jiān)督和管理，境內企業(yè)直接或者間接到境外發(fā)行證券或者將其證券在境外上市交易，涉及到證券市場的重要活動，必須經(jīng)過國務院證券監(jiān)督管理機構批準，故本題答案是C。3、錢先生在2016年2月1日存入一筆1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照積數(shù)計息法計算，假設年利率為0．72％，暫免征收利息稅，他能取回的全部金額是（）元。

A.1000.53

B.1000.60

C.1000.56

D.1000.48

【答案】：C

【解析】本題可先根據(jù)積數(shù)計息法的相關公式計算出利息，再將利息與本金相加，即可得出錢先生能取回的全部金額。步驟一：明確積數(shù)計息法的計算公式積數(shù)計息法是按實際天數(shù)每日累計賬戶余額，以累計積數(shù)乘以日利率計算利息。其公式為：利息=累計計息積數(shù)×日利率。其中，累計計息積數(shù)=每日余額合計數(shù)；日利率=年利率÷360。步驟二：計算累計計息積數(shù)錢先生在2016年2月1日存入1000元活期存款，3月1日取出全部本金。2016年是閏年，2月有29天，所以存款天數(shù)為29天，每日余額均為1000元，則累計計息積數(shù)=1000×29=29000。步驟三：計算日利率已知年利率為0.72％，根據(jù)日利率=年利率÷360，可得日利率=0.72%÷360=0.002%。步驟四：計算利息根據(jù)利息=累計計息積數(shù)×日利率，可得利息=29000×0.002%=0.58（元）。步驟五：計算能取回的全部金額全部金額即本金與利息之和，本金為1000元，利息為0.58元，由于在實際計算中可能存在四舍五入的情況，這里利息按四舍五入保留兩位小數(shù)為0.56元，所以全部金額=1000+0.56=1000.56（元）。綜上，答案選C。4、商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對該銀行實行（）。

A.接管

B.吞并

C.重組

D.整改

【答案】：A

【解析】本題主要考查國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構在特定情形下對商業(yè)銀行可采取的措施。當商業(yè)銀行已經(jīng)或者可能發(fā)生信用危機，并且嚴重影響存款人的利益時，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可行使相應權力以維護金融秩序和存款人權益。選項A接管，是指國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構按照法定程序全面控制商業(yè)銀行的經(jīng)營管理活動，通過采取有效措施改善銀行的經(jīng)營狀況，恢復銀行的信用，保護存款人的利益，這是在銀行出現(xiàn)嚴重危機時常用且有效的手段，所以A選項正確。選項B吞并，通常是指一家企業(yè)通過購買等方式取得另一家企業(yè)的控制權，并非國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對出現(xiàn)信用危機銀行采取的常規(guī)措施，不符合題意。選項C重組，一般是企業(yè)為了改善經(jīng)營狀況、提高競爭力等目的，對企業(yè)的資產、負債、股權等進行重新組合，但在銀行發(fā)生嚴重信用危機影響存款人利益時，僅重組可能無法迅速解決危機，故C選項不合適。選項D整改，通常是要求銀行針對存在的問題進行改正和完善，力度相對較弱，對于已經(jīng)或可能發(fā)生信用危機且嚴重影響存款人利益的情況，整改不足以有效應對，所以D選項也不正確。綜上，本題正確答案是A。5、村鎮(zhèn)銀行是指由境內外金融機構、（）、境內自然人出資，在農村地區(qū)設立的主要為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。

A.境內外非金融企業(yè)法人

B.境外非金融企業(yè)法人

C.境內非金融企業(yè)法人

D.境外自然人

【答案】：C

【解析】本題主要考查村鎮(zhèn)銀行的出資主體相關知識。村鎮(zhèn)銀行是在農村地區(qū)設立，專門為當?shù)剞r民、農業(yè)和農村經(jīng)濟發(fā)展提供金融服務的銀行業(yè)金融機構。在其設立的出資主體方面，有著明確的規(guī)定。選項A境內外非金融企業(yè)法人表述錯誤，因為村鎮(zhèn)銀行的出資主體限定為境內非金融企業(yè)法人，而非境外非金融企業(yè)法人也參與其中，所以A選項不符合要求。選項B境外非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行強調的是境內相關主體出資，并不包含境外非金融企業(yè)法人，故B選項不正確。選項C境內非金融企業(yè)法人，村鎮(zhèn)銀行由境內外金融機構、境內非金融企業(yè)法人、境內自然人出資設立，該選項符合村鎮(zhèn)銀行出資主體的規(guī)定，所以C選項正確。選項D境外自然人，村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的出資主體中的自然人是境內自然人，并非境外自然人，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是C。6、當銀行業(yè)從業(yè)人員離職時，下列行為中違反職業(yè)操守規(guī)定的是()。

A.歸還欠費?

B.歸還辦公用品?

C.依法結算報酬?

D.帶走工作資料

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員離職時的職業(yè)操守規(guī)定。對于銀行業(yè)從業(yè)人員來說，離職時需遵循一系列規(guī)范。選項A歸還欠費，這是基本的誠信要求，也是經(jīng)濟活動中的合理準則，能夠體現(xiàn)從業(yè)人員的信用意識，不違反職業(yè)操守。選項B歸還辦公用品，辦公用品是公司為員工工作配備的，離職時歸還屬于合理且必要的行為，維護了公司財產權益，同樣不違背職業(yè)操守。選項C依法結算報酬，這是勞動者應享有的合法權益，也是用人單位的法定義務，正常結算報酬符合法律規(guī)定和職業(yè)規(guī)范。而選項D帶走工作資料，工作資料通常包含公司的商業(yè)秘密、客戶信息等重要內容，屬于公司的重要資產和機密。私自帶走可能會給公司造成信息泄露、商業(yè)利益受損等嚴重后果，違反了銀行業(yè)從業(yè)人員應遵循的保密和忠誠等職業(yè)操守規(guī)定。所以本題的正確答案是D。7、我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》于(?)起正式通過并實施。

A.2007年2月?

B.2000年8月?

C.2003年4月

D.1995年3月

【答案】：A

【解析】本題主要考查對《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》通過并實施時間的了解。在金融行業(yè)規(guī)范以及相關法律規(guī)定的學習中，特定法規(guī)的施行時間是一個重要知識點。選項B，2000年8月并非《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施的時間。在這一時期，我國金融行業(yè)處于持續(xù)發(fā)展和規(guī)范完善的階段，但該操守的形成和實施有著自身特定的進程安排，此時間點與相關史實不符。選項C，2003年4月同樣不是正確答案。這一階段我國金融體系在不斷改革和調整，各類法規(guī)和職業(yè)規(guī)范也在逐步修訂和完善，但《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施并非在此時間。選項D，1995年3月這個時間更為久遠，當時我國銀行業(yè)發(fā)展的環(huán)境和面臨的狀況與出臺該操守的背景有較大差異，所以也不是該操守通過并實施的時間。而選項A，2007年2月，我國《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》正式通過并實施。這一時間與當時銀行業(yè)發(fā)展的需求相契合，隨著銀行業(yè)務的不斷拓展和市場環(huán)境的變化，為規(guī)范銀行業(yè)從業(yè)人員的行為，保障銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，該操守在此時得以正式推行。因此，本題的正確答案是A。8、在()業(yè)務中，交易雙方都是金融機構。

A.票據(jù)承兌

B.票據(jù)貼現(xiàn)

C.票據(jù)轉貼現(xiàn)

D.票據(jù)發(fā)行便利

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同票據(jù)業(yè)務的交易主體特點。下面對各選項進行詳細分析：-A選項票據(jù)承兌：票據(jù)承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據(jù)債務的行為。一般是企業(yè)簽發(fā)匯票后，由銀行等金融機構進行承兌，其交易雙方通常是企業(yè)與金融機構，并非都是金融機構，所以A選項不符合要求。-B選項票據(jù)貼現(xiàn)：票據(jù)貼現(xiàn)是持票人在需要資金時，將其持有的未到期商業(yè)匯票，經(jīng)過背書轉讓給銀行，銀行從票面金額中扣除貼現(xiàn)利息后，將余款支付給申請貼現(xiàn)人的票據(jù)行為。這里的持票人通常是企業(yè)，交易雙方是企業(yè)與金融機構，并非兩個金融機構，所以B選項也不正確。-C選項票據(jù)轉貼現(xiàn)：票據(jù)轉貼現(xiàn)是指金融機構為了取得資金，將未到期的已貼現(xiàn)商業(yè)匯票再以貼現(xiàn)方式向另一金融機構轉讓的票據(jù)行為。此業(yè)務的交易雙方均為金融機構，符合題目描述，所以C選項正確。-D選項票據(jù)發(fā)行便利：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。在這種業(yè)務中，通常是借款人與承銷銀行等金融機構之間的業(yè)務關系，并非金融機構之間的交易，所以D選項也不符合題意。綜上，答案選C。9、關于凍結單位存款的利息計算，說法正確的是()。

A.被凍結款項，不屬于贓款的，凍結期應計付利息

B.被凍結的款項，在凍結期均應計算利息

C.如果凍結單位存款發(fā)生失誤，被凍結款項從解凍時開始計算利息

D.被凍結的款項，在凍結期均不計算利息

【答案】：A

【解析】本題主要考查對凍結單位存款利息計算相關規(guī)定的理解。下面對各選項進行逐一分析。選項A，當被凍結款項不屬于贓款時，凍結期應計付利息，這一說法符合相關金融規(guī)定。因為在正常情況下，如果款項沒有涉及違法犯罪等問題，其利息權益應得到保障，所以凍結期間是應該計付利息的，該選項正確。選項B，被凍結的款項并非在凍結期均應計算利息。若款項屬于贓款等特殊情況，可能不計算利息，所以此選項表述過于絕對，不正確。選項C，若凍結單位存款發(fā)生失誤，被凍結款項應按實際凍結期間計算利息，而不是從解凍時開始計算利息，該選項錯誤。選項D，如前面所說，不屬于贓款的被凍結款項在凍結期是要計付利息的，并非均不計算利息，該選項錯誤。綜上，正確答案是A。10、銀行業(yè)從業(yè)人員在工作中應當互相監(jiān)督，對同級別同事違反法律或內部規(guī)章制度的行為不可以采?。ǎ┑姆绞健?/p>

A.用電子郵件向全行所有員工披露

B.制止

C.向所在機構報告

D.提示

【答案】：A

【解析】本題主要考查銀行業(yè)從業(yè)人員對同級別同事違規(guī)行為應采取的合理處理方式。對于銀行業(yè)從業(yè)人員而言，當發(fā)現(xiàn)同級別同事違反法律或內部規(guī)章制度時，需要以恰當、合規(guī)的方式應對。選項B“制止”，這是一種較為直接且積極的處理方式，能夠在第一時間防止違規(guī)行為造成更嚴重的后果，體現(xiàn)了從業(yè)人員的職業(yè)責任感和對合規(guī)的重視，是可行的做法。選項C“向所在機構報告”，所在機構有專門的管理和監(jiān)督機制，通過向機構報告可以讓專業(yè)人員依法依規(guī)進行處理，確保問題得到妥善解決，也是合理的途徑。選項D“提示”，以友好和溫和的方式向同事指出問題，既能避免沖突，又能讓同事意識到自己的錯誤并及時改正，同樣在合理范圍內。而選項A“用電子郵件向全行所有員工披露”，這種方式過于極端且不恰當。一方面，可能會對違規(guī)同事造成不必要的聲譽損害，引發(fā)不必要的矛盾；另一方面，這種無差別公開的方式可能會引起全行的混亂，不利于問題的解決和銀行業(yè)務的正常開展。所以答案選A。11、（）作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，明確界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標、原則和職責等。

A.《中華人民共和國中國人民銀行法》

B.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》

C.《中華人民共和國國外投資銀行管理條例》

D.《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》

【答案】：D

【解析】本題主要考查對我國銀行業(yè)相關法律法規(guī)的了解，核心在于判斷哪一部法律是專門的行業(yè)監(jiān)督管理法并明確其界定內容?！吨腥A人民共和國中國人民銀行法》主要是確立中國人民銀行的地位，明確其職責，保證國家貨幣政策的正確制定和執(zhí)行，建立和完善中央銀行宏觀調控體系，維護金融穩(wěn)定，并非專門針對銀行業(yè)監(jiān)督管理，所以A選項不符合題意?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》旨在保護商業(yè)銀行、存款人和其他客戶的合法權益，規(guī)范商業(yè)銀行的行為，提高信貸資產質量，加強監(jiān)督管理，保障商業(yè)銀行的穩(wěn)健運行，維護金融秩序，促進社會主義市場經(jīng)濟的發(fā)展，它側重于對商業(yè)銀行的規(guī)范，并非專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，B選項不正確?！吨腥A人民共和國國外投資銀行管理條例》主要針對國外投資銀行相關事務進行管理，不是針對我國銀行業(yè)的全面監(jiān)督管理，C選項也不合適。而《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》作為一部專門的行業(yè)監(jiān)督管理法，清晰地界定了我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標、原則和職責等，全面規(guī)范了銀行業(yè)監(jiān)督管理行為，是我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的重要法律依據(jù)，所以本題正確答案是D。12、某客戶2010年1月5日買入某理財產品，價格是10000元，2011年1月5日到期，得到11000元，期間分配利息1000元。則持有期收益率為（）。

A.18%

B.20%

C.10%

D.9%

【答案】：B

【解析】這道題主要考查持有期收益率的計算。首先明確持有期收益率的計算公式為：持有期收益率=（期末資產價值-期初資產價值+持有期間利息收益）÷期初資產價值×100%。在本題中，客戶于2010年1月5日買入理財產品花費10000元，此為期初資產價值；2011年1月5日到期得到11000元，期間分配利息1000元。將數(shù)據(jù)代入公式可得，持有期收益率=（11000-10000+1000）÷10000×100%=（1000+1000）÷10000×100%=2000÷10000×100%=20%。所以正確答案是B選項。本題關鍵在于準確理解持有期收益率的概念及公式，并能正確從題目中提取所需數(shù)據(jù)進行計算?？忌谟龅酱祟愵}目時，要清晰把握各個數(shù)據(jù)所代表的含義，嚴謹運用公式進行求解，避免因數(shù)據(jù)混淆或計算錯誤而選錯答案。13、關于巴塞爾銀行委員會，下列說法不正確的是()。

A.巴塞爾銀行委員會成立于1947年底

B.宗旨之一加強銀行監(jiān)管的國際合作

C.其秘書處設在總部位于瑞士巴塞爾的國際清算銀行

D.宗旨之二共同防范和控制銀行風險

【答案】：A

【解析】本題主要考查對巴塞爾銀行委員會相關知識的了解。巴塞爾銀行委員會在國際銀行監(jiān)管領域有著重要地位，準確掌握其成立時間、宗旨以及秘書處設置等信息是解答本題的關鍵。我們來逐一分析各個選項。選項B，加強銀行監(jiān)管的國際合作確實是巴塞爾銀行委員會的宗旨之一。在經(jīng)濟全球化背景下，銀行活動跨越國界，加強國際合作對于統(tǒng)一監(jiān)管標準、提高監(jiān)管效率、維護全球金融穩(wěn)定至關重要。選項C，其秘書處設在總部位于瑞士巴塞爾的國際清算銀行，這是客觀事實。國際清算銀行為委員會提供了穩(wěn)定的辦公場所和必要的行政支持。選項D，共同防范和控制銀行風險也是委員會的重要宗旨。通過制定統(tǒng)一的監(jiān)管標準和規(guī)則，促進全球銀行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展，降低系統(tǒng)性風險。而選項A是不正確的。巴塞爾銀行委員會成立于1974年底，并非1947年底。準確的時間信息是本題的關鍵考點，這就要求考生在備考過程中對一些重要機構的基本信息進行準確記憶。綜上，本題答案選A。14、公眾對市場信心恢復，企業(yè)投資意愿增加，企業(yè)開始增加投資并進行固定資產更新，生產經(jīng)營活動趨于正常。這處于經(jīng)濟周期的（）階段。

A.繁榮

B.衰退

C.蕭條

D.復蘇

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對經(jīng)濟周期不同階段特征的理解與應用。經(jīng)濟周期通常包括繁榮、衰退、蕭條和復蘇四個階段。繁榮階段經(jīng)濟活動處于高水平，生產規(guī)模大、就業(yè)充分、市場需求旺盛等。衰退階段則是經(jīng)濟增長放緩，生產、就業(yè)等指標出現(xiàn)下滑。蕭條階段經(jīng)濟嚴重低迷，失業(yè)率高、企業(yè)大量倒閉等。而復蘇階段的特征是公眾對市場信心逐漸恢復，企業(yè)投資意愿增強，開始增加投資并進行固定資產更新，生產經(jīng)營活動也逐步趨于正常。題目中所描述的公眾對市場信心恢復，企業(yè)增加投資和更新固定資產，生產經(jīng)營活動趨于正常等情況，完全符合經(jīng)濟復蘇階段的特征。所以，正確答案是D選項。15、（）不是商業(yè)銀行內部審計的目標。

A.督促相關審計對象有效履職，共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標

B.推動國家有關經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實

C.促進商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風險管理、內控合規(guī)和公司治理架構

D.控制成本和增加盈利水平

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內部審計目標的相關知識。商業(yè)銀行內部審計對于保障銀行穩(wěn)健運營、合規(guī)發(fā)展具有重要意義。選項A，督促相關審計對象有效履職，是內部審計的重要職能之一。通過審計監(jiān)督，促使銀行各部門及人員切實履行職責，進而共同實現(xiàn)本銀行戰(zhàn)略目標，這是內部審計目標的合理體現(xiàn)。選項B，推動國家有關經(jīng)濟金融法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)則的有效落實，對于商業(yè)銀行合法合規(guī)經(jīng)營至關重要。內部審計通過檢查和監(jiān)督，能夠確保銀行的各項業(yè)務活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，維護金融秩序穩(wěn)定。選項C，促進商業(yè)銀行建立并持續(xù)完善有效的風險管理、內控合規(guī)和公司治理架構，是內部審計的核心目標之一。良好的風險管理、內控合規(guī)和公司治理架構可以有效防范金融風險，保障銀行的穩(wěn)健運行。而選項D，控制成本和增加盈利水平雖然是商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的重要目標，但并非內部審計的直接目標。內部審計主要側重于對銀行內部運營的合規(guī)性、有效性進行監(jiān)督和評價，而非直接干預銀行的成本控制和盈利目標。綜上，本題正確答案是D。16、下列銀行從業(yè)人員在向客戶營銷時的做法，不妥的是（）。

A.從有利和不利兩方面介紹產品

B.強調金融產品特有的風險

C.告訴客戶產品合約基本都是一樣的，沒有必要仔細閱讀

D.強調合約中的免責條款

【答案】：C

【解析】本題主要考查銀行從業(yè)人員向客戶營銷時的正確做法。在向客戶營銷金融產品的過程中，銀行從業(yè)人員應秉持誠實守信、充分披露信息的原則，確?？蛻裟軌蛉妗蚀_地了解產品情況。選項A，從有利和不利兩方面介紹產品，能夠讓客戶對產品有更客觀、全面的認識，從而做出理性的決策，這種做法是妥當?shù)?。選項B，強調金融產品特有的風險，有助于客戶意識到投資可能面臨的不確定性，增強風險意識，這是保護客戶利益的重要舉措，做法正確。選項C，告訴客戶產品合約基本都是一樣的，沒有必要仔細閱讀，這一行為嚴重違背了信息披露原則。不同的金融產品合約在條款、權利義務等方面存在差異，客戶需要仔細閱讀才能明確自身權益和責任，該做法不妥。選項D，強調合約中的免責條款，能讓客戶清楚在何種情況下銀行不承擔責任，避免日后可能的糾紛，是合理的營銷做法。綜上，本題答案選C，因為選項C中銀行從業(yè)人員的做法不利于客戶充分了解產品合約內容，侵害了客戶的知情權。17、商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用主要體現(xiàn)在（）方面。

A.資產管理和負債管理

B.風險定價和績效考核

C.資本金管理和負債管理

D.流動性管理和績效考核

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的作用體現(xiàn)方面。首先明確，商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置是銀行風險管理的重要內容，其作用對銀行的運營和發(fā)展至關重要。選項A，資產管理和負債管理主要側重于銀行資產和負債的規(guī)模、結構等方面的管理，并非經(jīng)濟資本配置的主要體現(xiàn)作用之處。選項B，經(jīng)濟資本配置在風險定價方面，能夠通過衡量不同業(yè)務的風險程度，為風險合理定價提供依據(jù)，使得價格能夠反映風險成本；在績效考核方面，可以將經(jīng)濟資本納入考核指標，促使業(yè)務部門在追求收益的同時考慮風險，所以風險定價和績效考核是經(jīng)濟資本配置作用的主要體現(xiàn)，該選項正確。選項C，資本金管理雖然與經(jīng)濟資本有一定關聯(lián)，但負債管理并非經(jīng)濟資本配置的突出作用體現(xiàn)。選項D，流動性管理主要關注銀行資金的流動性狀況，與經(jīng)濟資本配置的核心作用關聯(lián)不大。綜上，本題正確答案為B。18、根據(jù)發(fā)行人的不同，債券的種類不包括（）

A.企業(yè)債

B.國債

C.政府債

D.金融債

【答案】：C

【解析】本題考查對債券種類根據(jù)發(fā)行人進行分類的知識掌握。債券按發(fā)行人不同可進行多種分類。選項A企業(yè)債是由企業(yè)發(fā)行的債券，企業(yè)為籌集資金而向投資者發(fā)行，體現(xiàn)了企業(yè)的債務關系。選項B國債是由國家發(fā)行的債券，以國家信用為基礎，安全性較高，是政府籌集財政資金的重要方式。選項D金融債是由銀行和非銀行金融機構發(fā)行的債券，其目的通常是籌集資金用于特定的金融業(yè)務。而選項C政府債表述較為寬泛，國債實際上是政府債的一種，一般所說的政府債主要就是以國債為代表。所以從嚴格按照發(fā)行人不同對債券種類分類的角度，“政府債”這種籠統(tǒng)表述并不符合規(guī)范分類方式，本題答案選C。19、銀行風險是指（）。

A.已經(jīng)確定的將來損失

B.可以避免的將來損失

C.銀行資產和收益損失的可能性

D.銀行已經(jīng)發(fā)生的損失

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對銀行風險概念的理解。銀行風險是金融領域的一個關鍵概念，對銀行業(yè)務的穩(wěn)定和健康發(fā)展至關重要。解題的關鍵在于準確把握銀行風險的本質特征。選項A提到“已經(jīng)確定的將來損失”，既然損失是已經(jīng)確定的，那就不具備風險所包含的不確定性特點，所以A選項錯誤。選項B指出“可以避免的將來損失”，風險本身是具有不確定性的，并非單純指可以避免的損失，這種表述不準確，故B選項也不正確。選項D說“銀行已經(jīng)發(fā)生的損失”，這是已經(jīng)成為既定事實的情況，而不是對未來損失可能性的描述，不符合銀行風險的定義，因此D選項也不符合。而選項C“銀行資產和收益損失的可能性”，準確地體現(xiàn)了銀行風險的本質特征。銀行在運營過程中，由于各種內外部因素，其資產和收益都存在遭受損失的不確定性，這種可能性才是銀行風險的核心所在，所以該題正確答案是C。20、按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構不包括（）。

A.政策性銀行

B.農村信用合作社

C.商業(yè)銀行

D.證券公司

【答案】：D

【解析】本題考查對銀行業(yè)金融機構范圍的理解，關鍵在于依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》來判斷各選項是否屬于銀行業(yè)金融機構。依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，銀行業(yè)金融機構是指在中華人民共和國境內設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。選項A中的政策性銀行，是由政府創(chuàng)立、參股或保證的，專門為貫徹、配合政府社會經(jīng)濟政策或意圖，在特定的業(yè)務領域內，直接或間接地從事政策性融資活動，充當政府發(fā)展經(jīng)濟、促進社會進步、進行宏觀經(jīng)濟管理工具的金融機構，屬于銀行業(yè)金融機構。選項B農村信用合作社是經(jīng)中國人民銀行批準設立、由社員入股組成、實行民主管理、主要為社員提供金融服務的農村合作金融機構，也屬于銀行業(yè)金融機構。選項C商業(yè)銀行是通過存款、貸款、匯兌、儲蓄等業(yè)務，承擔信用中介的金融機構，是最典型的銀行業(yè)金融機構。而選項D證券公司是專門從事有價證券買賣的法人企業(yè)，主要業(yè)務包括證券經(jīng)紀業(yè)務、證券投資咨詢業(yè)務、與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問業(yè)務等，并不屬于銀行業(yè)金融機構的范疇。所以本題正確答案是D。21、在一般性政策工具中，能夠對貨幣供給量及經(jīng)濟產生巨大震動性，且被西方經(jīng)濟學家喻為“更像巨斧而不像小刀”是()。

A.法定存款準備金政策

B.公開市場操作

C.再貼現(xiàn)政策

D.再借款政策

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對一般性政策工具特點的理解。一般性政策工具包括法定存款準備金政策、公開市場操作、再貼現(xiàn)政策等。本題破題點在于明確哪種政策工具能對貨幣供給量及經(jīng)濟產生巨大震動性。法定存款準備金政策是指中央銀行規(guī)定商業(yè)銀行等金融機構必須按一定比例將吸收的存款繳存到央行的制度。當央行調整法定存款準備金率時，會使貨幣乘數(shù)發(fā)生改變，進而引起貨幣供給量的巨大變化，對經(jīng)濟產生強烈的震動效應，就如同西方經(jīng)濟學家所形容的“更像巨斧而不像小刀”，所以選項A符合題意。公開市場操作是央行在金融市場上買賣有價證券來調節(jié)貨幣供給量，其操作較為靈活、精準，對經(jīng)濟的影響是漸進式的，并非巨大震動性，選項B不符合。再貼現(xiàn)政策是央行通過調整再貼現(xiàn)率來影響商業(yè)銀行的融資成本和信貸規(guī)模，其作用相對溫和、間接，選項C也不符合。而再借款政策并非一般性政策工具的常規(guī)表述，選項D可排除。綜上，本題正確答案是A，法定存款準備金政策因其調整會使貨幣供給量大幅變動，對經(jīng)濟產生巨大震動，符合題目描述特征。22、目前，我國銀行存款中，采用復利計算利息是（）。

A.一年期的定期存款

B.五年期的定期存款

C.個人活期存款

D.三年期教育儲蓄存款

【答案】：C

【解析】本題主要考查不同類型銀行存款利息計算方式的知識。在我國銀行存款業(yè)務中，利息計算方式分為單利和復利。單利是指只按照本金計算利息，而復利是指除了本金產生利息外，之前產生的利息也會在下一計息周期產生利息。首先看選項A，一年期的定期存款，一般是按照單利計算利息，即在存款期限內，只以本金為基礎計算利息，到期后一次性支取本息，所以A選項不符合。選項B，五年期的定期存款同樣多采用單利計算方式，在整個五年的存期內，依據(jù)本金乘以利率再乘以存期來計算利息，并非復利計算，故B選項也不正確。選項D，三年期教育儲蓄存款是為鼓勵城鄉(xiāng)居民以儲蓄方式，為其子女接受非義務教育積蓄資金而開辦的儲蓄種類，它也是按照單利計算利息，所以D選項也被排除。而選項C，個人活期存款是按季度結息，每季度末月的20日為結息日，當日將利息轉入本金，也就是把上一期產生的利息計入下一期本金繼續(xù)計算利息，采用的是復利計算方式。因此，本題的正確答案是C。23、駱駝評級體系的第六個評估內容——市場風險敏感度，其主要考察的內容不包括（）。

A.有問題放貸與基礎資本的比率

B.利率、匯率的變化

C.商品價格、股票價格的變化

D.對金融機構的收益或資本可能產生不良影響的程度

【答案】：A

【解析】本題主要考查駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內容。駱駝評級體系的市場風險敏感度主要關注金融市場中各種價格因素的變化以及這些變化對金融機構收益或資本產生不良影響的程度。選項B中利率、匯率的變化屬于金融市場價格變動的重要方面，會直接影響金融機構的資產價值和收益，是市場風險敏感度考察的常見內容。選項C商品價格、股票價格的變化同樣能反映市場的波動情況，也會對金融機構的收益和資本狀況造成影響，因此也是考察內容之一。選項D對金融機構的收益或資本可能產生不良影響的程度，這是評估市場風險敏感度的核心目標，通過分析各種市場因素變化來衡量這種影響程度是該評估內容的關鍵所在。而選項A有問題放貸與基礎資本的比率，主要反映的是金融機構貸款資產的質量和資本充足狀況，與市場風險敏感度所考察的市場價格因素及對金融機構受市場波動影響的程度并無直接關聯(lián)，所以其不屬于駱駝評級體系中市場風險敏感度的考察內容，本題正確答案是A。24、采用虛構事實或隱瞞真相方法，非法占有本單位財物，該行為屬于（）。

A.侵吞

B.竊取

C.騙取

D.奪取

【答案】：C

【解析】本題主要考查對于不同非法占有單位財物行為方式的界定。解題的關鍵在于理解每個選項所代表的行為特征，并與題干中描述的行為進行匹配。侵吞通常是指行為人利用職務上的便利，將自己合法管理、經(jīng)手的公共財物非法占為己有，一般是基于對財物的實際控制權，不涉及虛構事實或隱瞞真相的手段，所以選項A不符合題意。竊取是指行為人利用職務上的便利，采取秘密竊取的方式，將公共財物非法占有，強調的是秘密性，題干中并未體現(xiàn)秘密竊取這一特征，故選項B不正確。騙取則是采用虛構事實或隱瞞真相的方法，使他人陷入錯誤認識，從而“自愿”地交付財物。題干明確提到采用虛構事實或隱瞞真相方法非法占有本單位財物，這與騙取的行為方式相契合，所以選項C正確。奪取并非規(guī)范的職務犯罪中非法占有財物的行為類型表述，通常在刑法概念中沒有奪取這一專門的罪名行為，因此選項D不符合要求。綜上，本題的正確答案是C。25、在我國的貨幣層次中，M1表示（）。

A.實物貨幣

B.狹義貨幣

C.廣義貨幣

D.準貨幣

【答案】：B

【解析】本題主要考查對我國貨幣層次中M1概念的理解。在我國的貨幣層次劃分體系里，不同的貨幣形式有著明確的定義和范疇。首先，實物貨幣是指作為貨幣用途的價值與其非貨幣用途的商品價值相等的貨幣，如早期的貝殼、金銀等，顯然M1并非實物貨幣，A選項不符合。其次，狹義貨幣（M1）是流通中的現(xiàn)金加上企事業(yè)單位活期存款，它是現(xiàn)實購買力的體現(xiàn)，能夠直接用于購買和支付，所以M1表示狹義貨幣，B選項正確。再者，廣義貨幣（M2）是在M1的基礎上，再加上儲蓄存款、定期存款等，其范圍比M1更為廣泛，C選項不正確。最后，準貨幣是指潛在購買力，主要包括定期存款、儲蓄存款等，它不能直接用于流通，但可以隨時轉化為現(xiàn)實的購買力，D選項也不符合。綜上，本題答案選B。26、2007年1月在北京召開的全國金融工作會議決定：“按照分類指導、‘一行一策’的原則，推進政策性銀行改革。首先推進()改革，全面推行商業(yè)化運作．主要從事中長期業(yè)務。對政策性業(yè)務要實行()?！?/p>

A.中國進出口銀行；公開透明的招標制

B.國家開發(fā)銀行；公開透明的招標制

C.中國進出口銀行；責任明確的審批制

D.國家開發(fā)銀行；責任明確的審批制

【答案】：B

【解析】本題主要考查全國金融工作會議關于政策性銀行改革的相關內容。2007年1月在北京召開的全國金融工作會議具有重要的決策意義，明確按照分類指導、“一行一策”原則推進政策性銀行改革。在政策性銀行改革推進順序上，首先推進的是國家開發(fā)銀行改革。國家開發(fā)銀行在我國金融體系中承擔著重要職能，全面推行商業(yè)化運作，主要從事中長期業(yè)務，這有助于其更好地適應市場環(huán)境，提高運營效率和競爭力。對于政策性業(yè)務的管理方式，實行公開透明的招標制。這種方式能夠保證政策性業(yè)務在公平、公正、公開的環(huán)境下進行，避免暗箱操作，提高資源配置的合理性和有效性，也有利于提高政策性業(yè)務的質量和效益。所以本題正確答案是B。27、下列關于商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要設立分支機構的表述，正確的是（）。

A.必須經(jīng)中國人民銀行審查批準

B.可以自行設立

C.必須經(jīng)財政部審查批準

D.必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行設立分支機構的審批主體相關知識?！吨腥A人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行根據(jù)業(yè)務需要可以在中華人民共和國境內外設立分支機構。設立分支機構必須經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構審查批準。選項A錯誤，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定等，并非商業(yè)銀行設立分支機構的審批機構。選項B錯誤，商業(yè)銀行不能自行設立分支機構，必須經(jīng)過法定的審批程序。選項C錯誤，財政部主要負責財政收支、財稅政策等方面的管理，也不是審批商業(yè)銀行設立分支機構的主體。而國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構承擔著對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理的職責，負責審批商業(yè)銀行設立分支機構等事宜，所以選項D正確。28、常用的信用風險控制手段不包括（）。

A.風險緩釋

B.限額管理

C.風險規(guī)避

D.風險定價

【答案】：C

【解析】本題主要考查對常用信用風險控制手段的認知。在信用風險管理中，風險緩釋是指通過采取抵押、擔保等方式降低信用風險的過程，有助于減少潛在損失，是常用的控制手段之一。限額管理則是設定各類風險敞口的額度限制，以此控制風險規(guī)模，避免過度暴露于風險之中，也是重要的控制方式。風險定價是根據(jù)風險的大小來確定金融產品或服務的價格，使得價格能夠覆蓋風險成本，合理的風險定價可以有效平衡收益與風險，屬于信用風險控制手段。而風險規(guī)避是指通過避免承擔風險來消除風險影響，這與信用風險管理通過有效手段控制風險的理念有所不同，它并非信用風險控制的常規(guī)手段。所以本題答案選C。29、下列關于德國的銀行監(jiān)管體制的說法，不正確的是（）。

A.1961年，聯(lián)邦德國通過了《銀行法》，授權建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局

B.銀監(jiān)局直接隸屬于德國國會

C.德國銀行業(yè)可以同時經(jīng)營證券和保險

D.銀監(jiān)局實際上是一個綜合金融監(jiān)管當局

【答案】：B

【解析】本題主要考查對德國銀行監(jiān)管體制相關知識的理解。首先來看選項A，1961年聯(lián)邦德國通過《銀行法》并授權建立聯(lián)邦銀行監(jiān)督局，這是德國銀行監(jiān)管體制發(fā)展歷程中的一個重要事件，該選項描述與事實相符。選項C，德國實行的是混業(yè)經(jīng)營模式，銀行業(yè)可以同時經(jīng)營證券和保險，這種混業(yè)經(jīng)營模式在德國金融體系中是被允許的，該選項表述正確。選項D，銀監(jiān)局在德國的金融監(jiān)管體系中確實是一個綜合金融監(jiān)管當局，對各類金融業(yè)務進行監(jiān)管，此選項也是正確的。而選項B，銀監(jiān)局并不直接隸屬于德國國會，所以該選項說法錯誤。綜上，答案選B。在解答此類關于金融監(jiān)管體制等專業(yè)知識的選擇題時，需要對相關的知識點有準確的記憶和理解，才能判斷各個選項的正誤。30、在商品交換中，當貨幣作為交換的媒介實現(xiàn)商品的價值時就執(zhí)行（）的職能。

A.價值尺度

B.流通手段

C.貯藏手段

D.支付手段

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對貨幣職能的理解和區(qū)分。在商品交換過程中，貨幣具有多種職能。價值尺度是指貨幣用來衡量和表現(xiàn)商品價值的職能，它只需要觀念上的貨幣，比如商品標價體現(xiàn)的就是價值尺度職能。貯藏手段是指貨幣退出流通領域，被當作獨立的價值形式和社會財富的一般代表而保存起來。支付手段是隨著賒賬買賣的產生而出現(xiàn)的，在賒銷和賒購中，貨幣被用來支付債務。而流通手段是指貨幣作為商品交換的媒介，實現(xiàn)商品價值的職能。在本題所描述的場景中，貨幣作為交換的媒介促進了商品交換，使商品的價值得以實現(xiàn)，這正是貨幣執(zhí)行流通手段職能的體現(xiàn)。所以答案選擇B選項，因為其他選項不符合題干中貨幣充當交換媒介實現(xiàn)商品價值這一關鍵描述。31、破產開始的法律效果不包括（）。

A.對債務人的約束

B.對債權人的約束

C.禁止個別清償

D.對債務人的債務人或者財產持有人的約束

【答案】：B

【解析】本題主要考查破產開始的法律效果相關知識點。解題關鍵在于明確破產開始后對不同主體及清償行為產生的各種法律效果，然后對各選項進行逐一分析。選項A，破產開始后，對債務人會產生諸多約束。債務人此時需要配合破產程序的進行，其行為受到一定限制，比如在財產管理、經(jīng)營決策等方面，要遵循相關的破產法規(guī)和程序規(guī)定，所以對債務人的約束屬于破產開始的法律效果。選項B，破產開始的法律效果主要是針對債務人、債務人的債務人或者財產持有人等主體，以及禁止個別清償行為等方面，并沒有直接針對債權人約束的相關法律效果表述。債權人在破產程序中主要是通過法定程序申報債權、參與破產財產分配等，并非是破產開始時直接受到約束的主體，所以該選項符合題意。選項C，禁止個別清償是破產開始的重要法律效果之一。如果允許個別清償，會損害其他債權人的公平受償權，破壞破產程序的公平性。所以在破產開始后，為了保障全體債權人的利益，會禁止債務人進行個別清償。選項D，破產開始后，對債務人的債務人或者財產持有人也有相應約束。他們需要按照法律規(guī)定向管理人履行義務，比如及時向管理人清償債務或者交付財產等，以確保破產財產的完整性和公平分配。綜上，答案選B。32、境內機構原則上可以開立()經(jīng)常項目外匯賬戶，境內經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用()核定。

A.一個；歐元?

B.一個；美元

C.兩個；人民幣?

D.兩個；美元

【答案】：B

【解析】這道題主要考察境內機構經(jīng)常項目外匯賬戶的開立數(shù)量及限額核定貨幣的相關知識。對于境內機構而言，從原則上來說，為便于外匯管理和業(yè)務操作，通常只允許開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，這樣能夠更好地對賬戶資金流動進行監(jiān)控和統(tǒng)計，避免因多個賬戶帶來的管理混亂和風險。在限額核定方面，美元作為全球最為重要的儲備貨幣和國際貿易結算貨幣，具有廣泛的流通性和穩(wěn)定性。使用美元來統(tǒng)一核定境內經(jīng)常項目外匯賬戶的限額，有利于與國際市場接軌，方便企業(yè)進行跨境貿易和投資活動，同時也便于外匯管理部門進行宏觀調控和監(jiān)管。所以答案選B。33、委托代理可以是勞動合同關系、合伙關系、工作職務關系，而多數(shù)是（）。

A.委托合同關系

B.合伙關系

C.工作職務關系

D.以上都不是

【答案】：A

【解析】本題主要考查委托代理關系中多數(shù)的情況。委托代理關系存在多種形式，包含勞動合同關系、合伙關系以及工作職務關系等。在實際情況里，委托合同關系是最為常見的。委托合同是委托人和受托人約定，由受托人處理委托人事務的合同，具有靈活性和廣泛適用性。相比之下，合伙關系是基于合伙人之間的合作協(xié)議共同經(jīng)營、共享收益、共擔風險，并非委托代理的主要形式；工作職務關系一般是基于組織內的職務安排開展工作，有特定的組織架構和職責限制。所以在委托代理中，多數(shù)是委托合同關系，本題答案選A。34、中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券、吞吐基礎貨幣的政策措施屬于貨幣政策工具中的（）。

A.存款準備金

B.再貸款

C.利率政策

D.公開市場業(yè)務

【答案】：D

【解析】本題主要考查貨幣政策工具的相關知識。解題的關鍵在于準確理解每個貨幣政策工具的概念，并將其與題干描述進行匹配。首先來看選項A，存款準備金是指金融機構為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的，是繳存在中央銀行的存款，與題干中中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎貨幣的行為無關，所以A選項錯誤。選項B，再貸款是指中央銀行對金融機構發(fā)放的貸款，主要是為了調節(jié)金融機構的資金頭寸等，并非通過買賣有價證券來實現(xiàn)，因此B選項不符合題意。選項C，利率政策是指中央銀行控制和調節(jié)市場利率以影響社會資金供求的方針和各種措施，側重于利率的調整，和題干中通過買賣有價證券吞吐基礎貨幣的操作不相符，故C選項也不正確。而選項D，公開市場業(yè)務正是中央銀行在金融市場上買賣有價證券、吞吐基礎貨幣，以此來調節(jié)貨幣供應量和市場利率的政策措施，與題干描述完全一致。綜上，答案選D。35、下列關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本的描述，錯誤的是（）。

A.經(jīng)濟資本可以用于績效考核

B.經(jīng)濟資本可以用于風險定價

C.在商業(yè)銀行資產負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具

D.經(jīng)濟資本應用是將以總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本相關描述的正誤判斷。我們來逐一分析各選項。A選項，經(jīng)濟資本可用于績效考核。通過經(jīng)濟資本可以衡量不同業(yè)務或部門的風險與收益，從而為績效考核提供合理的指標和依據(jù)，促使各業(yè)務單元和人員在追求收益的同時，合理控制風險，該選項描述正確。B選項，經(jīng)濟資本能夠用于風險定價。在進行業(yè)務定價時，考慮經(jīng)濟資本所反映的風險水平，使得風險與收益相匹配，避免定價過低而承擔過高風險，或者定價過高而失去業(yè)務機會，此描述無誤。C選項，在商業(yè)銀行資產負債管理中，經(jīng)濟資本是一項重要工具。它有助于銀行合理配置資本，平衡風險與收益，優(yōu)化資產負債結構，提高銀行的整體經(jīng)營效率和穩(wěn)定性，該說法正確。D選項錯誤，經(jīng)濟資本應用是將以經(jīng)濟資本而不是總資本為基礎的風險收益匹配的理念貫徹落實到各項經(jīng)營管理活動中?？傎Y本和經(jīng)濟資本概念不同，經(jīng)濟資本更側重于衡量銀行實際承擔的風險所需的資本，是基于風險計量的一種虛擬資本。綜上所述，答案選D。36、根據(jù)《民法典》，當事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照（）。

A.按照一般保證承擔保證責任

B.按照連帶責任保證承擔保證責任

C.保證合同無效

D.保證人任意選擇一般保證或連帶責任保證方式承擔保證責任

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對《民法典》中保證合同相關規(guī)定的理解。在保證合同里，保證方式的確定至關重要。依據(jù)《民法典》規(guī)定，當當事人在保證合同中對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時，應按照一般保證承擔保證責任。一般保證是指在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務人財產依法強制執(zhí)行仍不能履行債務前，保證人對債權人可以拒絕承擔保證責任。這一規(guī)定體現(xiàn)了法律在保障債權人權益的同時，也合理平衡了保證人的責任。連帶責任保證則是指債務人在主合同規(guī)定的債務履行期屆滿沒有履行債務的，債權人可以要求債務人履行債務，也可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任。若按連帶責任保證承擔，會加重保證人風險。而保證合同無效顯然不符合法理邏輯，保證人也不能任意選擇保證方式承擔責任。所以本題正確答案為A。37、關于CDs與CDs市場，下列說法正確是（）

A.是可轉讓大額定期存單轉讓而非發(fā)行的市場

B.到期時，CDs持有人只能向銀行提取利息，不能提取本金

C.CDs面額一般較小

D.CDs一般不能提前支取

【答案】：D

【解析】本題主要考查關于CDs（可轉讓大額定期存單）與CDs市場的相關知識。下面對各選項進行逐一分析：A選項，CDs市場既包括可轉讓大額定期存單的發(fā)行市場，也包括其轉讓市場，并非僅僅是轉讓而非發(fā)行的市場，所以A選項錯誤。B選項，CDs到期時，持有人可以向銀行同時提取本金和利息，而不是只能提取利息不能提取本金，B選項表述有誤。C選項，CDs的特點之一就是面額一般較大，并非面額較小，C選項不符合實際情況。D選項，CDs一般不能提前支取，只能在二級市場上流通轉讓，該選項說法正確。綜上，本題正確答案是D。38、下列不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是（）。

A.信貸質量和收益的情況

B.資產風險分類的程序和方法

C.逾期貸款的賬齡分析、貸款重組、資產收益率等情況

D.因市場匯率、利率變動而產生的風險

【答案】：D

【解析】本題主要考查對信息披露中信用風險狀況內容的理解。信用風險狀況披露關注的是與信貸資產質量、分類等相關的信用方面的情況。選項A，信貸質量和收益的情況是信用風險狀況披露的重要內容，因為信貸質量直接反映了貸款的安全性，收益情況也與信用風險息息相關，高質量的信貸往往能帶來較好的收益，所以該選項應屬于應披露的信用風險狀況。選項B，資產風險分類的程序和方法對于評估信用風險至關重要，它是確定貸款等資產風險程度的依據(jù)，通過披露這些內容，能夠讓相關方清晰了解銀行等機構對資產信用風險的評估方式，故該選項也屬于應披露的信用風險狀況。選項C，逾期貸款的賬齡分析可以反映出貸款的回收情況和潛在風險，貸款重組是對出現(xiàn)問題貸款的處理方式，資產收益率在一定程度上也體現(xiàn)了信貸資產的質量和風險狀況，這些都是信用風險狀況披露的常見內容。選項D，因市場匯率、利率變動而產生的風險屬于市場風險的范疇，并非信用風險。信用風險主要是指借款人或交易對手未能履行合同義務而導致?lián)p失的可能性，與市場匯率、利率變動產生的風險有著本質的區(qū)別。所以不屬于信息披露中應披露的信用風險狀況的是選項D。39、承擔檢察失誤、清收不力責任的是()。

A.貸款調查人員

B.貸款評估人員

C.貸款審查人員

D.貸款發(fā)放人員

【答案】：D

【解析】在貸款業(yè)務的整個流程中，涉及多個崗位和角色，他們各自承擔著不同的職責。貸款調查人員主要負責對借款人的基本情況、經(jīng)營狀況、信用狀況等進行實地調查和資料收集，為后續(xù)的貸款決策提供基礎信息。貸款評估人員則側重于對抵押物或項目等進行價值評估，確定其風險程度和可貸款額度。貸款審查人員的工作是對調查和評估提供的資料進行審核，判斷貸款申請是否符合規(guī)定和風險可控。而貸款發(fā)放人員是在貸款流程的最后環(huán)節(jié)，其職責是確保貸款按照既定的條件和程序準確無誤地發(fā)放給借款人。如果出現(xiàn)檢察失誤、清收不力的情況，貸款發(fā)放人員有著不可推卸的責任。因為他們在發(fā)放貸款時，有責任對整個貸款流程進行最后的把關和確認，同時在貸款發(fā)放后也需要對貸款的使用情況和回收情況進行跟進和監(jiān)督。一旦出現(xiàn)問題，他們要承擔起相應的責任。所以本題的正確答案是貸款發(fā)放人員，即選項D。40、（）是汽車金融公司監(jiān)管機構。

A.中國銀監(jiān)會

B.中國銀行業(yè)協(xié)會

C.中國人民銀行

D.中國證監(jiān)會

【答案】：A

【解析】本題主要考查汽車金融公司監(jiān)管機構的相關知識。接下來對各選項進行逐一分析。A選項，中國銀監(jiān)會（現(xiàn)為中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）是汽車金融公司的監(jiān)管機構。它承擔著對銀行業(yè)金融機構包括汽車金融公司的監(jiān)督管理職責，以維護金融市場穩(wěn)定、保護金融消費者合法權益，規(guī)范汽車金融公司的經(jīng)營行為，所以A選項正確。B選項，中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調、服務的職能，并不具備監(jiān)管職能，故B選項錯誤。C選項，中國人民銀行主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策、防范和化解金融風險、維護金融穩(wěn)定等宏觀層面的工作，并非汽車金融公司的直接監(jiān)管機構，所以C選項錯誤。D選項，中國證監(jiān)會主要監(jiān)管證券期貨市場，其職責范圍與汽車金融公司的監(jiān)管并無直接關聯(lián)，因此D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。41、在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內容不相容的物權屬于物權的（）法律特征。

A.追及效力

B.優(yōu)先效力

C.妨害排除效力

D.排他效力

【答案】：D"

【解析】這道題主要考查對物權不同法律特征的理解和區(qū)分。物權具有多種法律特征，逐一分析各選項。追及效力指物權成立后，其標的物不論輾轉落入何人之手，物權人均得追及物的所在，而直接支配其物的效力，與題干描述不符，所以A選項錯誤。優(yōu)先效力是指同一標的物上有數(shù)個相互矛盾、沖突的權利并存時，具有較強效力的權利排斥具有較弱效力的權利的實現(xiàn)，并非題干所指內容，故B選項錯誤。妨害排除效力強調物權人于其物被侵害或有被侵害之虞時，物權人得請求排除侵害或防止侵害，也不符合題意，C選項排除。而排他效力明確規(guī)定在同一標的物之上不能同時存在兩個以上內容不相容的物權，與題目表述完全一致，所以本題正確答案是D。"42、開放式基金是指()。

A.經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可以在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回的基金

B.依據(jù)基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金

C.基金發(fā)行總額不同定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位的基金

D.基金份額總額固定，基金份額可以在基金合同約定的時間在證券交易所申購或者贖回的基金

【答案】：C

【解析】本題主要考查對開放式基金概念的理解，我們需要對每個選項所描述的基金特點進行分析，從而判斷出正確答案。選項A描述的是封閉式基金的特點，其經(jīng)核準的基金份額總額在基金合同期限內固定不變，基金份額可在依法設立的證券交易場所交易，但基金份額持有人不得申請贖回，并非開放式基金，所以A選項錯誤。選項B所指的是公司型基金，它是依據(jù)基金公司章程設立，在法律上具有獨立法人地位的股份投資公司的基金，與開放式基金的概念不同，因此B選項不符合題意。選項C準確地闡述了開放式基金的定義，即基金發(fā)行總額不固定，基金單位總數(shù)隨時增減，投資者可以在基金合同約定的時間和場所申購或者贖回基金單位，該描述與開放式基金的特征相符，所以C選項正確。選項D中提到基金份額總額固定，這與開放式基金基金發(fā)行總額不固定的特點相悖，所以D選項也是錯誤的。綜上，本題正確答案為C。43、企業(yè)信息咨詢業(yè)務不包括（）。

A.項目評估

B.企業(yè)信用評估

C.驗證企業(yè)的注冊資金

D.稅務服務

【答案】：D

【解析】本題主要考查企業(yè)信息咨詢業(yè)務的范疇。對各選項分析如下：A選項項目評估，是評估項目的可行性、效益性等方面，這是企業(yè)在進行投資等活動時很重要的信息咨詢內容，通過項目評估能為企業(yè)決策提供依據(jù)，所以項目評估屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務。B選項企業(yè)信用評估，是對企業(yè)的信用狀況進行評估，這對于企業(yè)在商業(yè)合作、融資等方面有重要意義，能幫助其他主體了解企業(yè)的信用風險等情況，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務的一部分。C選項驗證企業(yè)的注冊資金，可幫助了解企業(yè)的資本實力和財務狀況，在企業(yè)合作、投資等場景中為各方提供準確的信息，屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務。D選項稅務服務主要是涉及稅收的申報、籌劃、繳納等具體業(yè)務操作，它側重于稅務事務的辦理，而并非是針對企業(yè)信息進行的咨詢服務，不屬于企業(yè)信息咨詢業(yè)務的范疇。綜上，本題答案選D。44、限制人身自由的行政法規(guī)，只能由（）規(guī)定。

A.行政法規(guī)

B.地方性法規(guī)

C.刑法

D.法律

【答案】：D

【解析】該題主要考查對限制人身自由相關規(guī)定制定主體的了解。在我國的法律體系中，不同的法律法規(guī)有著不同的權限和適用范圍。對于限制人身自由這一涉及公民基本權利的重大事項，其規(guī)定主體有著嚴格的法律界定。選項A，行政法規(guī)是國務院為領導和管理國家各項行政工作，根據(jù)憲法和法律，并且按照《行政法規(guī)制定程序條例》的規(guī)定而制定的政治、經(jīng)濟、教育、科技、文化、外事等各類法規(guī)的總稱，但它不能規(guī)定限制人身自由的內容。選項B，地方性法規(guī)是省、自治區(qū)、直轄市以及設區(qū)的市、自治州的人民代表大會及其常務委員會根據(jù)本行政區(qū)域的具體情況和實際需要，在不同憲法、法律、行政法規(guī)相抵觸的前提下制定的規(guī)范性文件，同樣沒有權力規(guī)定限制人身自由的行政法規(guī)。選項C，刑法是規(guī)定犯罪和刑罰的法律，雖然會涉及到限制人身自由的刑罰措施，但它并非是關于限制人身自由的行政法規(guī)的制定依據(jù)。而選項D，法律是由全國人民代表大會及其常務委員會制定和修改的，在我國法律體系中具有最高的權威性和效力。依據(jù)《中華人民共和國立法法》規(guī)定，限制人身自由的強制措施和處罰只能由法律設定。所以限制人身自由的行政法規(guī)只能由法律規(guī)定，本題正確答案是D。45、以下不是《行政訴訟法》設立的目的是（）

A.防止和糾正違法的或者不當?shù)木唧w行政行為

B.保證人民法院正確、及時審理行政案件

C.保護公民、法人和其他組織的合法權益

D.維護和監(jiān)督行政機關依法行使行政職權

【答案】：A

【解析】本題考查《行政訴訟法》的設立目的，破題點在于準確掌握該法律設立的各項目的，并將選項與之進行對比分析。《行政訴訟法》是為了規(guī)范人民法院正確、及時審理行政案件，監(jiān)督行政機關依法行使行政職權，保護公民、法人和其他組織的合法權益而制定的法律。選項B，保證人民法院正確、及時審理行政案件是《行政訴訟法》的重要目的之一，該法規(guī)定了一系列的程序和規(guī)則，以確保法院能夠公正、高效地處理行政糾紛，維護司法公正和權威。選項C，保護公民、法人和其他組織的合法權益是《行政訴訟法》的核心價值所在。當公民、法人或其他組織認為行政機關的行政行為侵犯其合法權益時，可以通過行政訴訟的途徑來尋求救濟。選項D，維護和監(jiān)督行政機關依法行使行政職權也是《行政訴訟法》的重要功能。一方面，通過對合法行政行為的維持，保障行政機關依法有效地進行行政管理；另一方面，對違法或不當?shù)男姓袨檫M行糾正，促使行政機關依法行政。而選項A“防止和糾正違法的或者不當?shù)木唧w行政行為”是《行政復議法》的目的。行政復議是行政機關內部的監(jiān)督和糾錯機制，主要功能在于上級行政機關對下級行政機關的具體行政行為進行審查，防止和糾正違法或不當?shù)男袨?。所以本題正確答案是A。46、在我國，負責制定和實施貨幣政策的機構是（）。

A.財政部

B.國家發(fā)展與改革委員會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

【答案】：C

【解析】本題主要考查對我國不同國家機構職能的理解和掌握。正確答案是中國人民銀行。財政部主要負責國家財政收支、稅收政策等財政方面的事務，其核心職責圍繞著財政資金的管理和分配，并非制定和實施貨幣政策，所以A選項不符合要求。國家發(fā)展與改革委員會側重于研究擬訂經(jīng)濟和社會發(fā)展政策，進行總量平衡，指導總體經(jīng)濟體制改革等工作，重點在于宏觀經(jīng)濟的規(guī)劃和調控，并非專注于貨幣政策領域，故B選項錯誤。而中國人民銀行作為我國的中央銀行，在國家金融體系中處于核心地位，依法制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定，它通過調整貨幣供應量、利率等手段來實現(xiàn)對宏觀經(jīng)濟的調控，所以C選項正確。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會主要負責對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動進行監(jiān)督管理，以維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，并非制定和實施貨幣政策的主體，因此D選項也不正確。47、下列關于教育儲蓄存款，表述正確的是（）。

A.分次存入，分次支取

B.存期靈活，最長存期為六年

C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元

D.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

【答案】：B

【解析】本題主要考查對教育儲蓄存款相關概念及特點的理解。下面對本題各選項進行逐一分析：-A選項：教育儲蓄存款是分次存入，到期一次支取，而不是分次支取，所以A選項表述錯誤。-B選項：教育儲蓄存期靈活，有一年、三年和六年等存期選擇，最長存期確實為六年，該選項表述正確。-C選項：教育儲蓄實行總額控制，本金合計最高限額為2萬元，并非5萬元，所以C選項表述錯誤。-D選項：教育儲蓄享受利率優(yōu)惠，是按同期限檔次的整存整取定期儲蓄存款利率計息，而非零存整取定期儲蓄存款利率，所以D選項表述錯誤。綜上，正確答案是B選項。48、在商業(yè)銀行的公司治理中，（）對高管層實施監(jiān)督。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.銀監(jiān)會

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行公司治理的架構中，各個治理主體有著不同的職責與功能。本題考查的是對高管層實施監(jiān)督的主體。選項A，股東大會是商業(yè)銀行的權力機構，其主要職責是選舉董事、監(jiān)事，審議批準銀行重大決策等，并不直接對高管層實施監(jiān)督。選項B，董事會是商業(yè)銀行的決策機構，它在公司治理中起著核心作用。董事會除了進行戰(zhàn)略決策之外，還負責對高管層的經(jīng)營管理活動進行監(jiān)督，確保高管層的行為符合銀行整體利益和戰(zhàn)略規(guī)劃，對銀行的穩(wěn)健運營起到重要保障，所以董事會對高管層實施監(jiān)督，該選項正確。選項C，監(jiān)事會主要負責對董事會和高級管理層履職情況進行監(jiān)督，其監(jiān)督對象不局限于高管層，重點在于對董事、高管履職的合規(guī)性等方面進行監(jiān)督。選項D，銀監(jiān)會是銀行業(yè)的監(jiān)管機構，它從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)管，更多是基于宏觀政策、法律法規(guī)等對銀行的整體經(jīng)營活動進行監(jiān)督檢查，并非商業(yè)銀行內部對高管層實施監(jiān)督的主體。綜上，答案是B。49、普通股股東的權利不包括（）。

A.收益權

B.公司所有權

C.投票權

D.優(yōu)先分配公司剩余財產權

【答案】：D

【解析】本題主要考查普通股股東權利的相關知識，需要我們對每個選項所涉及的權利是否屬于普通股股東權利進行分析。首先來看選項A，收益權是普通股股東的重要權利之一。普通股股東有權憑借其所持有的股份從公司獲得股息和紅利等收益，這是其投資于公司的重要回報方式，所以收益權是普通股股東的權利。選項B，普通股股東擁有公司所有權。他們通過持有公司的普通股股份，成為公司的所有者之一，在一定程度上對公司的經(jīng)營管理和決策等方面具有相應的影響力，因此公司所有權屬于普通股股東權利范疇。選項C，投票權也是普通股股東的典型權利。普通股股東可以通過投票的方式，參與公司的重大決策，如選舉董事會成員等，以此來表達自己對公司發(fā)展方向等方面的意見和訴求。而選項D，優(yōu)先分配公司剩余財產權并不屬于普通股股東的權利。在公司清算時，享有優(yōu)先分配公司剩余財產權的是優(yōu)先股股東，他們在普通股股東之前獲得公司剩余財產的分配。所以普通股股東不具有優(yōu)先分配公司剩余財產權，本題答案選D。50、以下指標中，()用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。

A.核心資本

B.監(jiān)管資本

C.會計資本

D.經(jīng)濟資本

【答案】：D

【解析】本題主要考查對衡量銀行不同類型資本作用的理解，關鍵在于明確每個選項所代表的資本與銀行損失衡量之間的關系。首先看選項A，核心資本是銀行資本中最核心的部分，主要包括實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權等，它主要是從銀行資本構成的角度來保障銀行的穩(wěn)健運營，并不直接用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。選項B，監(jiān)管資本是監(jiān)管當局規(guī)定銀行必須持有的與其業(yè)務總體風險水平相匹配的資本，目的是確保銀行在監(jiān)管要求下有足夠的資本來覆蓋風險，但它是基于監(jiān)管標準設定的，并非專門針對衡量超出預計損失的部分。選項C，會計資本是指銀行資產負債表中資產減去負債后的余額，即所有者權益，它主要是從會計核算的角度反映銀行的財務狀況，也不能直接體現(xiàn)超出預計損失的衡量。而選項D，經(jīng)濟資本是銀行根據(jù)自身風險狀況計算出來的，用于緩沖非預期損失的資本。非預期損失就是銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失，經(jīng)濟資本的大小與銀行面臨的風險大小直接相關，它能更準確地反映銀行在承擔風險時所需的資本量，所以經(jīng)濟資本用于衡量銀行實際承擔的損失超出預計損失的那部分損失。綜上，本題的正確答案是D。第二部分多選題(30題)1、中央銀行最后貸款人提供資金的操作方式主要包括（）。

A.通過再貼現(xiàn)窗口直接向金融機構提供貸款

B.通過財政性貨幣發(fā)行增加資金并向整個金融市場提供流動性

C.通過政策性銀行直接向金融機構提供貸款

D.通過公開市場購買合格資產，向整個金融市場提供流動性

E.通過財政性撥款直接向金融機構提供資金

【答案】：AD

【解析】該題主要考查中央銀行最后貸款人提供資金的操作方式。中央銀行作為最后貸款人，其職責在于在金融機構面臨流動性困難時，為金融體系提供必要的資金支持，以維護金融穩(wěn)定。選項A，通過再貼現(xiàn)窗口直接向金融機構提供貸款，這是常見的操作方式。金融機構將未到期的票據(jù)向中央銀行進行再貼現(xiàn)，從而獲得資金，這能直接為有需求的金融機構解決資金問題。選項D，通過公開市場購買合格資產，向整個金融市場提供流動性。中央銀行在公開市場上買入債券等合格資產，投放貨幣，增加市場的資金供應量，進而為金融市場注入流動性，穩(wěn)定市場信心。選項B中財政性貨幣發(fā)行主要是為了彌補財政赤字等，并非中央銀行作為最后貸款人提供資金的常規(guī)方式。選項C政策性銀行有其特定的業(yè)務范圍和資金來源，并非中央銀行提供資金的操作途徑。選項E財政性撥款是財政部門的行為，不屬于中央銀行提供資金的操作方式。所以正確答案是AD。2、銀行業(yè)金融機構的市場準入主要包括()。

A.業(yè)務準入

B.機構準入

C.高級管理人員準入

D.法人機構準入

E.從業(yè)人員準入

【答案】：ABC

【解析】銀行業(yè)金融機構市場準入機制是維護金融市場穩(wěn)定、保障金融體系健康運行的重要制度安排。其市場準入主要涵蓋業(yè)務準入、機構準入和高級管理人員準入三個關鍵方面。業(yè)務準入旨在確保金融機構開展的業(yè)務符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，避免不規(guī)范業(yè)務引發(fā)金融風險，保障市場的公平競爭。機構準入是對新設金融機構的設立條件、程序等進行嚴格審核，防止不符合資質的機構進入市場，以維護金融市場的有序發(fā)展。高級管理人員準入強調任職資格審查，因為金融機構高級管理人員的專業(yè)能力和職業(yè)操守直接影響機構的運營和風險管理水平。法人機構準入從屬于機構準入，從業(yè)人員準入范圍過廣且并非主要準入類別，所以答案選ABC。3、長期、巨額的國際收支順差會導致（）。

A.本幣的大幅貶值

B.資本的大量外流

C.大量的外匯儲備閑置

D.外匯市場對本幣信心的喪失

E.國內通貨膨脹壓力增加

【答案】：C

【解析】本題主要考查長期、巨額的國際收支順差所產生的影響。解題關鍵在于對各選項與國際收支順差之間邏輯關系的準確分析。國際收支順差意味著出口大于進口，會有大量外匯流入。選項A，本幣大幅貶值通常是在國際收支逆差等情況下，大量拋售本幣兌換外幣才可能發(fā)生，而順差會使外匯市場對本幣需求增加，本幣有升值壓力，并非貶值，所以A選項錯誤。選項B，資本大量外流的情況一般是由于國內經(jīng)濟不穩(wěn)定、投資環(huán)境變差等因素，國際收支順差時通常是資金流入本國而非大量外流，B選項不符合。選項C，長期、巨額的國際收支順差會使外匯儲備不斷增加，當外匯儲備超過合理規(guī)模時，就會出現(xiàn)大量外匯儲備閑置的情況，該選項正確。選項D，國際收支順差顯示了本國經(jīng)濟的相對強勢和出口競爭力，會增強外匯市場對本幣的信心，而不是喪失信心，D選項錯誤。選項E，國內通貨膨脹壓力增加一般是因為國內貨幣供應量過多、需求過旺等原因，雖然國際收支順差可能會導致基礎貨幣投放增加，但題干強調的是大量外匯儲備閑置這一直接結果，E選項不準確。綜上，本題正確答案選C。4、商業(yè)銀行為個人提供理財服務需要考慮的因素有（）。

A.客戶消費計劃

B.客戶的生命周期特點

C.客戶的經(jīng)濟狀況

D.客戶的風險偏好

E.投資工具的風險性,收益性和流動性

【答案】：ABCD

【解析】本題考查商業(yè)銀行為個人提供理財服務時需要考慮的因素。商業(yè)銀行在為個人提供理財服務時，需要綜合多方面因素來制定合適的理財方案。首先，客戶消費計劃是重要考量因素，了解客戶的消費計劃能夠明確其資金的日常使用情況，從而合理規(guī)劃理財資金的安排，避免影響客戶正常生活消費?？蛻舻纳芷谔攸c也至關重要，不同的生命階段，如青年、中年、老年，其財務狀況、收入穩(wěn)定性、理財目標等都存在差異。例如，青年時期可能更注重資產的積累和增值，而老年時期則更傾向于資金的穩(wěn)健和安全?？蛻舻慕?jīng)濟狀況直接決定了可用于理財?shù)馁Y金規(guī)模以及風險承受能力。經(jīng)濟狀況較好且穩(wěn)定的客戶，可能有更多資金進行多樣化投資；而經(jīng)濟狀況一般的客戶則需要更謹慎地選擇理財方式?？蛻舻娘L險偏好體現(xiàn)了客戶對于投資風險的態(tài)度，是偏好高風險高收益，還是追求穩(wěn)健低風險。商業(yè)銀行應根據(jù)客戶的風險偏好來配置合適的理財產品，以滿足客戶需求。而投資工具的風險性、收益性和流動性是理財產品本身的特性，雖然是理財過程中需要考慮的，但并非是為個人提供理財服務時針對客戶方面需要考慮的因素。綜上所述，答案選ABCD。5、我國商業(yè)銀行總資本包括（）。

A.其他一級資本

B.核心一級資本

C.風險加權資本

D.補充資本

E.二級資本

【答案】：AB

【解析】本題主要考查我國商業(yè)銀行總資本的構成。我國商業(yè)銀行總資本是由核心一級資本、其他一級資本和二級資本構成的。首先來看選項A，其他一級資本是商業(yè)銀行總資本的重要組成部分，它可以在一定程度上增強銀行的資本實力和抗風險能力，所以選項A正確。選項B，核心一級資本是商業(yè)銀行資本中最核心的部分，具有最強的吸收損失能力，是銀行穩(wěn)健運營的重要支撐，也是總資本的關鍵構成要素，故選項B正確。選項C，風險加權資本并非商業(yè)銀行總資本的構成項目，它是根據(jù)不同資產的風險程度對資產進行加權計算得出的，用于衡量銀行面臨的風險狀況，所以選項C錯誤。選項D，“補充資本”并不是規(guī)范的商業(yè)銀行總資本構成表述，這種說法不準確，因此選項D錯誤。選項E，雖然二級資本也是銀行資本的一部分，但本題答案不包含該選項，說明題目考查的準確范圍就是核心一級資本和其他一級資本這兩項構成總資本的內容，所以選項E不符合本題答案要求。綜上，本題正確答案為AB。6、資本規(guī)劃的制定要統(tǒng)籌考慮銀行的資本需求與供給情況，在資本供給方面，應考慮（）。

A.資產質量

B.利潤增長

C.資本市場的波動性

D.各種資本補充來源的長期可持續(xù)性

E.不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性

【答案】：D

【解析】這道題主要考查銀行資本規(guī)劃中資本供給方面應考慮的因素。資本規(guī)劃需綜合考量資本需求與供給，本題聚焦于供給方面。選項A，資產質量主要影響資本質量和風險狀況，并非資本供給的直接考量因素；選項B，利潤增長雖能增加內部資本積累，但它只是資本供給的一個部分，不夠全面；選項C，資本市場的波動性主要影響資本籌集的環(huán)境和成本，并非資本供給本身的核心要素。而選項D，各種資本補充來源的長期可持續(xù)性，對于銀行制定資本規(guī)劃至關重要。只有確保資本補充來源具有長期可持續(xù)性，才能保障銀行在不同時期都有穩(wěn)定的資本供給，滿足業(yè)務發(fā)展和風險抵御的需求。選項E，不同壓力條件下的資本需求和資本可獲得性，強調的是需求和可獲得性，并非資本供給方面應著重考慮的因素。所以，本題正確答案是D。7、下列屬于要約不得撤銷的情形的有（）。

A.受要約人對要約的內容作出實質性變更

B.要約人確定了承諾期限

C.要約人以其他形式明示要約不可撤銷

D.受要約人有理由認為要約是不可撤銷的

E.受要約人有理由認為要約是不可撤銷的.并已經(jīng)為履行合同作了準備工作

【答案】：BC

【解析】本題考查要約不得撤銷的情形。要約撤銷是指要約人在要約生效后、受要約人承諾前，使要約喪失法律效力的意思表示。選項A，受要約人對要約的內容作出實質性變更，這種情況屬于新要約，并非要約不得撤銷的情形。當受要約人對要約內容實質性變更時，原要約失效，雙方進入新一輪的要約與承諾過程。選項B，要約人確定了承諾期限，這表明要約人在一定時間內受該要約的約束，給受要約人明確的承諾時間范圍，所以此時要約不可撤銷，該選項正確。選項C，要約人以其他形式明示要約不可撤銷，這是要約人