2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理模擬考試試卷第一部分單選題(50題)1、下列不屬于市場準入應遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場準入應遵循的原則。市場準入遵循的原則包括公開、便民、效率等。公開原則能夠保障市場信息透明，使各類市場主體清晰了解準入條件和程序；便民原則強調簡化手續(xù)、優(yōu)化服務，為市場主體進入市場提供便利；效率原則則注重在合理的時間內完成準入審批等流程，提高市場資源配置的速度。而依法并不是專門針對市場準入應遵循的特定原則，依法是各項工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"2、甲企業(yè)和乙企業(yè)都是商業(yè)銀行的客戶，甲企業(yè)的信用等級高于乙企業(yè)的信用等級，商業(yè)銀行對乙企業(yè)的貸款利率高于甲。這種風險管理的策略是（）。

A.風險對沖

B.風險補償

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：B

【解析】本題考查對風險管理策略的理解。A項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略。題干中并未涉及通過其他資產或衍生產品來對沖風險，所以A項不符合題意。B項：風險補償是指商業(yè)銀行在所從事的業(yè)務活動造成實質性損失之前，對所承擔的風險進行價格補償的策略性選擇。在本題中，甲企業(yè)信用等級高于乙企業(yè)，意味著乙企業(yè)的信用風險相對較高，商業(yè)銀行為了補償承擔乙企業(yè)較高風險可能帶來的損失，對乙企業(yè)收取更高的貸款利率，這體現了風險補償策略，所以B項正確。C項：同A項，這里的風險對沖與題干描述的風險管理策略不相符，所以C項錯誤。D項：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。而題干中商業(yè)銀行并沒有拒絕乙企業(yè)的業(yè)務，而是通過提高貸款利率來管理風險，所以D項不符合題意。綜上，答案選B。3、下列選項中，不屬于市場風險內部模型法框架下利率風險的是（）。

A.無風險利率

B.一般信用利差風險

C.特定風險

D.股票風險

【答案】：D

【解析】本題考查市場風險內部模型法框架下利率風險的范疇。市場風險內部模型法框架下的利率風險主要包括無風險利率變動所帶來的風險、一般信用利差風險以及特定風險等。-A項無風險利率，是市場利率的重要組成部分，無風險利率的變動會對金融資產的價值產生影響，屬于利率風險的范疇。-B項一般信用利差風險，信用利差是指除了無風險利率之外，因信用風險而產生的額外收益補償，它與利率密切相關，其變動反映了市場對信用風險的預期變化，屬于利率風險。-C項特定風險，在利率風險的考量中，特定風險是指針對特定金融工具或發(fā)行人的風險，它會影響到相關金融產品的利率水平和價值，屬于利率風險。-D項股票風險，主要是由股票價格波動等因素引起的風險，其影響因素與利率風險的影響因素有明顯差異，股票價格更多地受到公司業(yè)績、市場情緒、行業(yè)競爭等因素的影響，不屬于市場風險內部模型法框架下的利率風險。綜上，答案選D。4、戰(zhàn)略風險管理案例——全球曼氏金融破產

A.聲譽風險

B.戰(zhàn)略風險

C.信用風險

D.流動性風險

【答案】：B

【解析】該題考查對不同風險類型的理解與判斷。題目以全球曼氏金融破產這一案例為背景，需從聲譽風險、戰(zhàn)略風險、信用風險、流動性風險中選出與之對應的風險類型。聲譽風險通常是指由企業(yè)經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對企業(yè)負面評價的風險，題干未體現與聲譽相關的負面評價等內容，所以A選項不符合。戰(zhàn)略風險是指企業(yè)在戰(zhàn)略管理過程中，由于內外部環(huán)境的復雜性和變動性以及主體對環(huán)境的認知能力和適應能力的有限性，而導致企業(yè)整體性損失和戰(zhàn)略目標無法實現的可能性及損失。全球曼氏金融破產可能是由于其戰(zhàn)略決策失誤，在經營戰(zhàn)略上出現問題，從而導致最終破產，符合戰(zhàn)略風險的定義，故B選項正確。信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經濟損失的風險，題干未著重體現因交易對手違約導致金融機構破產的信息，所以C選項不合適。流動性風險是指商業(yè)銀行雖然有清償能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金以應對資產增長或支付到期債務的風險，題干沒有明確表明是因流動性問題致使其破產，所以D選項也不正確。綜上，答案選B。5、多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，然后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，得出模型中的一系列參數值。

A.CreditMetrics模型

B.CreditPortfolioView模型

C.CreditRisk+模型

D.CreditMonitor模型

【答案】：B

【解析】這道題主要考查對國際銀行業(yè)中多種信用風險組合模型特點的掌握。A是CreditMetrics模型，它是基于資產組合理論和VaR（風險價值）技術，通過計算資產組合價值變化的分布來衡量信用風險，并非直接將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故A不符合題意。B是CreditPortfolioView模型，該模型直接將轉移概率與宏觀因素的關系模型化，隨后通過不斷加入宏觀因素沖擊來模擬轉移概率的變化，進而得出模型中的一系列參數值，所以B符合要求。C是CreditRisk+模型，它是一種基于保險精算原理的信用風險模型，主要關注違約風險，不涉及將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故C不符合。D是CreditMonitor模型，它是基于期權定價理論的信用監(jiān)測模型，主要用于對企業(yè)信用狀況進行實時監(jiān)測，也不是將轉移概率與宏觀因素關系模型化，故D不符合。綜上，答案選B。6、專家判斷法中與借款人有關的因素不包括()。

A.聲譽

B.杠桿

C.收益波動性

D.經濟周期

【答案】：D

【解析】本題考查專家判斷法中與借款人有關的因素。專家判斷法是一種古老的信用風險分析方法，在分析與借款人有關的因素時，主要考慮借款人自身的一些特質。A選項聲譽，借款人的聲譽是評估其信用狀況的重要因素之一。良好的聲譽意味著借款人過去在經濟活動中有著誠信、可靠的表現，按時履行債務的可能性較大，所以聲譽是與借款人有關的因素。B選項杠桿，杠桿反映了借款人的負債水平。較高的杠桿意味著借款人的債務負擔較重，面臨較大的財務風險，這會直接影響其還款能力，因此杠桿也是與借款人有關的因素。C選項收益波動性，收益波動性體現了借款人收入的穩(wěn)定性。如果借款人的收益波動較大，那么其還款能力可能不夠穩(wěn)定，在收益較差的時期可能面臨還款困難的問題，所以收益波動性同樣是與借款人有關的因素。D選項經濟周期，經濟周期是宏觀經濟層面的因素，它會對整個經濟環(huán)境產生影響，而不是針對某一個借款人。經濟周期的波動會影響眾多借款人的還款能力，但它并不是與某一具體借款人自身相關的因素。綜上，答案選D。7、風險管理的目標是（）。

A.消除風險

B.實現收益最大化

C.實現收益和風險的平衡

D.增加風險

【答案】：C

【解析】風險管理的核心并非消除風險或增加風險，也不是單純追求收益最大化，而是要在收益和風險之間找到一個平衡點，以實現整體的最優(yōu)效果。A選項，風險在現實世界中是客觀存在且難以完全消除的，很多情況下只能通過一定措施降低風險發(fā)生的可能性或減少風險帶來的損失，所以消除風險不符合風險管理的實際目標。B選項，單純強調實現收益最大化，而忽略風險因素，會使管理決策過于激進，可能面臨巨大的潛在損失，這不符合風險管理的穩(wěn)健性原則。C選項，實現收益和風險的平衡，既考慮到了獲取收益的目標，又兼顧了對風險的有效控制，這是風險管理的關鍵目標，該選項正確。D選項，增加風險與風險管理的初衷相悖，風險管理的目的是合理管控風險，而非增加風險。因此，本題答案選C。8、下列對于商業(yè)銀行風險加總的表述，最不恰當的是（）。

A.可以采用多種風險加總方法，但不應采取簡單加總法

B.進行風險加總，應當充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染

C.應當建立風險加總的政策和程序，確保在不同層次上及時識別風險

D.若考慮風險分散化效應，成基于長期實證數據，且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期

【答案】：A

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷其對于商業(yè)銀行風險加總的表述是否恰當。A選項，雖然簡單加總法有其局限性，但在某些特定情況下或為了初步分析等目的，也可能會采用簡單加總法，“不應采取簡單加總法”的表述過于絕對，所以該項最不恰當。B選項，在進行風險加總時，充分考慮集中度風險及風險之間的相互傳染是非常必要的。集中度風險可能導致某一領域或某一類風險過度集中，對銀行造成較大沖擊；而風險之間的相互傳染可能會使風險范圍擴大、程度加深，因此該表述是恰當的。C選項，建立風險加總的政策和程序，能夠確保在不同層次上及時識別風險，這有助于銀行全面、及時地掌握風險狀況，采取相應的措施進行管理和應對，該表述合理恰當。D選項，若考慮風險分散化效應，基于長期實證數據且數據觀察期至少覆蓋一個完整的經濟周期是合理的。因為一個完整的經濟周期包含了經濟的繁榮、衰退、蕭條和復蘇階段，通過覆蓋一個完整的經濟周期的數據，可以更準確地評估風險分散化的效果，避免因數據觀察期過短而導致的片面性，該表述也是恰當的。綜上，答案選A。9、（）是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。

A.設定限額

B.建立限額體系

C.調整限額

D.建立限額管控流程

【答案】：A

【解析】設定限額是流動性風險管理必不可少的環(huán)節(jié)。在流動性風險管理中，設定限額能夠明確規(guī)定各項業(yè)務活動在流動性方面的邊界和約束，為風險管理提供具體的量化標準。限額是對風險敞口、資金流動等關鍵指標進行控制的重要手段，通過合理設定限額，可以預先確定風險承受度，避免過度的流動性風險暴露，從而保障金融機構或組織的資金安全和穩(wěn)健運營。建立限額體系側重于整體架構的搭建，調整限額是在限額執(zhí)行過程中根據實際情況的動態(tài)優(yōu)化，建立限額管控流程主要關注的是限額管理的操作程序和規(guī)范，它們雖然對于流動性風險管理都很重要，但并非必不可少的核心環(huán)節(jié)。故本題正確答案選A。"10、以下關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，敘述錯誤的是()。

A.外部審計和銀行監(jiān)管側重點有所不同

B.外部審計和銀行監(jiān)管的方式、內容、目標存在共性

C.外部審計與銀行監(jiān)管相輔相成

D.相比監(jiān)督檢查，外部審計更能成為市場主體選擇銀行的重要依據

【答案】：D

【解析】本題主要考查對外部審計和監(jiān)督檢查關系的理解。下面對各內容進行分析：A.外部審計主要是對銀行財務報表等進行審計，關注財務信息的真實性、準確性等；而銀行監(jiān)管則側重于維護金融體系的穩(wěn)定、保障存款人的利益、確保銀行合規(guī)經營等，二者側重點有所不同，該表述正確。B.外部審計和銀行監(jiān)管在方式上都可能采用現場檢查、文件審查等；內容上都涉及對銀行經營情況、風險狀況等方面的評估；目標上都致力于促進銀行穩(wěn)健運營，存在共性，該表述正確。C.外部審計能夠為銀行監(jiān)管提供專業(yè)的審計意見和信息，幫助監(jiān)管機構更好地了解銀行情況；銀行監(jiān)管也可以為外部審計提供一定的指導和規(guī)范，二者相輔相成，該表述正確。D.監(jiān)督檢查是監(jiān)管機構對銀行進行的全面、深入、持續(xù)的監(jiān)管活動，其結果能更全面、準確地反映銀行的合規(guī)性、風險管理等情況，更能成為市場主體選擇銀行的重要依據，而不是外部審計，該項表述錯誤。綜上，敘述錯誤的是D。11、商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的（）。

A.極端損失

B.違約損失

C.非預期損失

D.預期損失

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行貸款定價需要考慮多種損失情況，以確保在盈利的同時能夠有效覆蓋風險。預期損失是指基于歷史數據和統計分析，在正常情況下預計會發(fā)生的損失。貸款定價至少要覆蓋預期損失，這是因為這部分損失是可以通過合理的定價來彌補的。銀行在制定貸款價格時，會根據借款人的信用狀況、貸款期限、市場利率等因素，對預期損失進行估算，并將其納入貸款定價的考慮范疇，以保證銀行在長期經營中能夠平衡成本和收益。極端損失是指在極端情況下才會發(fā)生的損失，具有不確定性和難以預測性，通常無法通過貸款定價來完全覆蓋。違約損失是指借款人違約時銀行所遭受的損失，它包含了預期損失和非預期損失的一部分，但貸款定價不能僅僅基于違約損失來確定，而是要以預期損失為基礎。非預期損失是指超出預期損失的那部分損失，它反映了風險的波動性，銀行通常通過資本來應對非預期損失，而不是通過貸款定價來直接覆蓋。綜上所述，商業(yè)銀行貸款定價應至少覆蓋貸款的預期損失，答案選D。12、金融資產的市場價值是指（）。

A.金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值

B.在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值

C.交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值

D.對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值

【答案】：B

【解析】本題可通過分析各選項與金融資產市場價值的定義是否相符來進行解答。A項中，金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值，強調的是基于歷史成本記錄的價值，并非市場價值。市場價值是會隨市場情況而波動變化的，而歷史成本反映的賬面價值相對固定，不具有市場價值的動態(tài)特性，所以A項不符合金融資產市場價值的定義。B項，在評估基準日，自愿買賣雙方在知情、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所獲得的資產的預期價值，此描述準確地體現了市場價值的核心要素，即基于公平交易、在特定評估時間（評估基準日）以及買賣雙方的自愿和理性決策等條件，符合金融資產市場價值的定義，所以B項正確。C項，交易雙方在公平交易中可接受的資產或債券價值，表述較為寬泛，沒有明確界定時間點以及獲取價值的具體背景和前提，不像市場價值那樣有明確的評估基準日等要素，不能準確代表金融資產的市場價值，所以C項不正確。D項，對交易賬戶頭寸按照當前市場行情重估獲得的市場價值，這種描述更側重于交易賬戶頭寸的重估價值，范圍相對較窄，且重點在于重估過程，并非是對金融資產市場價值全面、準確的定義，所以D項不符合要求。綜上，本題正確答案是B。13、巴塞爾委員會于（）重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。

A.2005年4月

B.2006年4月

C.2005年5月

D.2012年9月

【答案】：D

【解析】巴塞爾委員會在2012年9月重新修訂并發(fā)布了新的《有效銀行監(jiān)管的核心原則》。2012年9月這一時間節(jié)點對應選項D，因此本題正確答案是D。"14、下列關于資產負債期限結構的說法，錯誤的是()。

A.“借短貸長”是最常見的資產負債期限錯配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時準備應付現金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構

D.商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動性風險

【答案】：D

【解析】本題可對各選項逐一分析，判斷說法的正誤：-A項：“借短貸長”指銀行接受短期存款并發(fā)放長期貸款，這是金融機構常見的資產負債期限錯配情況，該項說法正確。-B項：商業(yè)銀行需要具備足夠的流動性以應對現金的巨額需求，在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日等特定時期，公眾的資金需求常常會大幅增加，所以商業(yè)銀行必須隨時做好準備，該項說法正確。-C項：利率變化會影響商業(yè)銀行的資金成本和收益，進而影響其資產負債的期限結構。例如，利率上升時，銀行可能會更傾向于縮短資產期限或延長負債期限，該項說法正確。-D項：商業(yè)銀行在正常范圍內的“借短貸長”的資產負債結構特點所引起的持有期缺口，是可以通過合理的資產負債管理來進行控制和管理的，并非不可控性的流動性風險，該項說法錯誤。綜上，答案選D。15、以下哪種存款為商業(yè)銀行的主要資金來源，其流動性風險相對較低（）。

A.居民儲蓄

B.同業(yè)存款

C.財政存款

D.企業(yè)存款

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行主要資金來源及流動性風險相關知識。A選項居民儲蓄，是商業(yè)銀行最主要的資金來源之一。居民儲蓄具有分散性、穩(wěn)定性的特點，一般不會出現大規(guī)模集中支取的情況，所以其流動性風險相對較低。B選項同業(yè)存款，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存款的資金規(guī)模較大且期限較短，受市場資金供求狀況和金融機構間合作關系等因素影響較大，資金穩(wěn)定性較差，流動性風險相對較高。C選項財政存款，是財政部門存放在銀行的貨幣資金。財政存款的數量和期限主要取決于財政收支狀況，其資金的變動通常與財政政策和預算執(zhí)行情況相關，并不是商業(yè)銀行的主要資金來源，且其資金的穩(wěn)定性較強是因為受到財政政策等因素的嚴格控制，而非像居民儲蓄那樣是基于自身的特點成為主要資金來源。D選項企業(yè)存款，企業(yè)存款受企業(yè)經營狀況、資金周轉需求等因素影響較大。當企業(yè)面臨資金緊張、經營困難或有重大資金需求時，可能會集中支取存款，導致銀行資金的流動性面臨較大壓力，所以企業(yè)存款的流動性風險相對較高。綜上，正確答案是A。16、商業(yè)銀行在使用內部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時，（??）不屬于合格信用緩釋工具。

A.黃金

B.上市公司發(fā)行的企業(yè)債券

C.商業(yè)銀行承兌的匯票

D.人民銀行發(fā)行的票據

【答案】：B

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行使用內部評級法計量信用風險監(jiān)管資本時合格信用緩釋工具的相關知識。A選項黃金，它具有良好的保值性和流動性，信用風險較低，在金融領域常被視為可靠的資產，可作為合格的信用緩釋工具。B選項上市公司發(fā)行的企業(yè)債券，其信用狀況受公司經營、市場環(huán)境等多種因素影響，信用風險相對較高且不穩(wěn)定，不屬于合格信用緩釋工具。C選項商業(yè)銀行承兌的匯票，是以商業(yè)銀行的信用為基礎，銀行信譽較高，能在一定程度上緩釋信用風險，屬于合格信用緩釋工具。D選項人民銀行發(fā)行的票據，人民銀行作為我國的中央銀行，信用等級極高，其發(fā)行的票據信用風險極低，可作為合格信用緩釋工具。所以答案選B。17、下列不屬于國別風險的是()。

A.政治風險

B.宏觀經濟風險

C.結算風險

D.傳染風險

【答案】：C

【解析】這道題考查對國別風險類型的理解。國別風險是指由于某一國家或地區(qū)經濟、政治、社會變化及事件，導致該國家或地區(qū)借款人或債務人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務，或使商業(yè)銀行在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風險。A選項政治風險屬于國別風險，政治不穩(wěn)定、政權更迭、戰(zhàn)爭等政治因素可能會對一國的經濟和金融環(huán)境產生重大影響，進而影響到該國借款人的還款能力和金融機構在該國的業(yè)務，所以政治風險是國別風險的一種表現形式。B選項宏觀經濟風險也屬于國別風險，宏觀經濟狀況如經濟衰退、通貨膨脹、匯率波動等會對一個國家的整體經濟和金融體系造成沖擊，使得借款人的還款能力下降，影響金融機構的資產質量和業(yè)務開展，因此宏觀經濟風險是國別風險的重要組成部分。C選項結算風險是指交易雙方在結算過程中，一方支付了合同資金但另一方發(fā)生違約的風險，它主要與交易過程中的信用風險相關，更多地涉及交易雙方的個體信用狀況和結算安排，不屬于國別風險的范疇。D選項傳染風險是指一個國家的金融風險可能通過各種渠道擴散到其他國家，引發(fā)其他國家金融市場的動蕩和危機，這是國別風險在國際間傳播和擴散的一種表現，屬于國別風險。綜上，答案選C。18、國際商業(yè)銀行用來衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是()。

A.股本收益率

B.資產收益率

C.經風險調整的業(yè)績評估方法

D.風險價值

【答案】：C

【解析】國際商業(yè)銀行衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平，需要綜合考慮多種因素。經風險調整的業(yè)績評估方法（C）是最佳方法。該方法將風險因素納入考量，能夠更準確地衡量銀行在承擔風險的情況下所獲得的收益，從而全面反映銀行的盈利能力和風險水平。股本收益率（A）只關注了股東權益的回報，沒有考慮到銀行所承擔的風險，可能會導致銀行過度追求高收益而忽視風險，不能全面衡量銀行的盈利能力和風險水平。資產收益率（B）側重于衡量銀行資產的運營效率，同樣沒有對風險進行有效調整，無法準確反映銀行在不同風險情況下的真實盈利狀況。風險價值（D）主要是對潛在風險的一種量化度量，它側重于評估銀行面臨的風險程度，而沒有直接體現銀行的盈利能力。綜上，衡量商業(yè)銀行的盈利能力和風險水平的最佳方法是經風險調整的業(yè)績評估方法，答案選C。19、下列不屬于商業(yè)銀行市場風險控制措施的是（）。

A.利用金融衍生品對沖市場風險

B.對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額

C.利用經濟資本配置限制高風險業(yè)務

D.采用自我評估法評估交易風險和預期損失

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行市場風險控制措施的相關知識。A項“利用金融衍生品對沖市場風險”，金融衍生品具有套期保值等功能，通過與市場風險相關資產進行對沖操作，能夠有效降低市場風險對商業(yè)銀行的影響，屬于市場風險控制措施。B項“對總交易頭寸或凈交易頭寸設定限額”，設定交易頭寸限額可以限制商業(yè)銀行在市場交易中的風險暴露程度，防止過度交易導致風險過度集中，是常用的市場風險控制手段之一。C項“利用經濟資本配置限制高風險業(yè)務”，經濟資本是銀行根據自身風險狀況所應持有的資本。通過合理配置經濟資本，限制高風險業(yè)務的開展，能夠將銀行的整體風險控制在可承受范圍內，屬于市場風險控制措施。D項“采用自我評估法評估交易風險和預期損失”，自我評估法主要是用于識別、評估操作風險，而不是針對市場風險進行控制的措施，故該項符合題意。綜上，答案選D。20、下列屬于國際性金融監(jiān)管機構的是（）。

A.中國人民銀行

B.中國證監(jiān)會

C.巴塞爾委員會

D.中國香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對國際性金融監(jiān)管機構的識別。A選項，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，是國務院組成部門，主要負責制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定等，屬于我國的金融管理機構，并非國際性金融監(jiān)管機構。B選項，中國證監(jiān)會是國務院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務院授權，統一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護證券期貨市場秩序，保障其合法運行，是我國的證券期貨監(jiān)管機構，不是國際性金融監(jiān)管機構。C選項，巴塞爾委員會是由西方十國集團中央銀行行長于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國際監(jiān)管的重要組織，致力于國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題，制定統一的國際銀行監(jiān)管標準和規(guī)則等，屬于國際性金融監(jiān)管機構。D選項，中國香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門，主要負責維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務等，是香港地區(qū)的金融管理機構，并非國際性金融監(jiān)管機構。綜上，答案選C。21、下列哪項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準?（）

A.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

B.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準主要包括促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。A項高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，符合良好銀行監(jiān)管標準中對監(jiān)管資源使用的要求，是良好銀行監(jiān)管標準內容。B項對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制，這也是良好銀行監(jiān)管中保障監(jiān)管有效性和責任落實的重要方面，屬于良好銀行監(jiān)管標準。C項銀行業(yè)金融機構在市場環(huán)境中面臨各種風險和挑戰(zhàn)，由于經濟環(huán)境的不確定性和市場競爭等因素，無法確保其不破產，該項不屬于銀監(jiān)會提出的良好銀行監(jiān)管標準。D項對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制，這有利于營造良好的監(jiān)管環(huán)境，促進銀行業(yè)健康發(fā)展，屬于良好銀行監(jiān)管標準。綜上，答案選C。22、風險偏好指標選取需要體現（）。

A.全面性和重要性

B.全面性和穩(wěn)定性

C.重要性和合規(guī)性

D.合規(guī)性和穩(wěn)定性

【答案】：A

【解析】風險偏好指標選取需要綜合考慮多方面因素。全面性是指該指標應涵蓋風險偏好相關的各個方面，不能有遺漏，這樣才能完整地反映風險偏好情況；重要性則要求在選取指標時，聚焦于能夠體現核心風險偏好的關鍵因素，突出重點。A選項全面性和重要性符合風險偏好指標選取的要求。B選項中的穩(wěn)定性并非是風險偏好指標選取的核心體現因素；C選項的合規(guī)性雖然在很多領域都很重要，但它并非直接體現風險偏好指標的本質特征；D選項的合規(guī)性和穩(wěn)定性都不能準確概括風險偏好指標選取的關鍵要點。所以本題正確答案是A。23、商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行各類風險的理解與區(qū)分。A項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。商業(yè)銀行核心雇員掌握技術和關鍵信息，過度依賴他們所帶來的風險并非由市場價格變動引起，所以不是市場風險。B項，聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。題干描述的情況主要是關于對核心雇員的依賴，與因各種行為或事件引發(fā)的負面評價關聯不大，并非聲譽風險。C項，信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經濟損失的風險。而題干強調的是對核心雇員的過度依賴問題，不是信用方面的風險。D項，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統以及外部事件所造成損失的風險。商業(yè)銀行核心雇員掌握大量技術和關鍵信息，若過度依賴他們，一旦這些核心雇員出現問題，如離職、違規(guī)操作等，可能會對銀行的業(yè)務運營造成重大影響，進而帶來操作風險。所以該項符合題意。綜上，答案選D。24、下列關于商業(yè)銀行風險管理模式經歷的四個發(fā)展階段的說法，不正確的是()。

A.資產風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產業(yè)務的風險管理，強調保證商業(yè)銀行資產的流動性

B.負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?/p>

C.資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業(yè)務、負債業(yè)務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制

D.全面風險管理模式階段，金融學、數學、概率統計等一系列知識技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行風險管理模式經歷的四個發(fā)展階段的相關知識，下面對各選項進行具體分析：-A項：在資產風險管理模式階段，商業(yè)銀行的風險管理主要偏重于資產業(yè)務的風險管理，著重保證商業(yè)銀行資產的流動性。該表述符合資產風險管理模式階段的特點，A項說法正確。-B項：在負債風險管理模式階段，西方商業(yè)銀行由被動負債變?yōu)榉e極性的主動負債，而不是由積極性的主動負債變?yōu)楸粍迂搨?，B項說法錯誤。-C項：資產負債風險管理模式階段，重點強調對資產業(yè)務、負債業(yè)務風險的協調管理，通過匹配資產負債結構、經營目標互相替換和資產分散，實現總量平衡和風險控制。此表述與資產負債風險管理模式階段的實際情況相符，C項說法正確。-D項：全面風險管理模式階段，金融學、數學、概率統計等一系列知識技術逐漸應用于商業(yè)銀行的風險管理，使風險管理更加科學和精準。D項說法正確。綜上，答案選B。25、2008年1月24日，當時擔任世界上最大金融衍生品交易領導角色的法國興業(yè)銀行在新聞發(fā)布會上宣布了一起該行的嚴重違規(guī)交易案，銀行的衍生品交易員熱羅姆·蓋維耶爾(JeromeKerviel)在未經授權的情況下購買了500億歐元的股指期貨，給銀行帶來了大約49億歐元的嚴重損失，這起舞弊案一經曝出震驚了全球金融界。熱羅姆·蓋維耶爾在2000年加入法國興業(yè)銀行，一開始從事合規(guī)工作，2005年，他被提升為初級交易員，在銀行的DeltaOne產品組工作。他主要交易股指，是交易與銷售業(yè)務條線的內容，比如德國的DAX股指、法國的CAC40和歐元的STOXX50。他的職責是尋找套利機會。法國興業(yè)銀行在1月19日發(fā)現一名在巴黎的交易員擅自設立倉位，并在未經許可的情況下大量投資于歐洲股指期貨，興業(yè)銀行用了3天時間對他的頭寸進行平倉，而軋平這些倉位直接導致了該行多達49億歐元的損失。由于熱羅姆·蓋維耶爾對銀行監(jiān)管流程非常熟悉，他進行了表面上看起來是套利，而實際上是投機的交易。他持有巨額的股指頭寸，同時建立了虛假的對沖交易。事實上，他在豪賭股指的走向，隨著日積月累，他未對沖的實際頭寸高達上百億歐元。這是全球銀行業(yè)歷史上涉案金額最大規(guī)模的交易員欺詐事件之一，給法國興業(yè)銀行帶來了破產的風險。

A.12%

B.15%

C.18%

D.21%

【答案】：C

【解析】本題未明確題目，僅給出了法國興業(yè)銀行違規(guī)交易案的相關背景及四個數值選項和答案為C。推測題目可能是與該案例中涉及的數據計算有關的選擇題。但由于缺乏具體題目，無法準確給出詳細的推理過程。不過，根據答案顯示為C，即18%，可能是通過案例中所給交易金額、損失金額等數據進行計算得出的結果。例如，可能是用損失金額除以相關交易金額等計算方式得到了18%這個數值。若能補充具體題目，可進一步完善詳細解析。"26、商業(yè)銀行的審計部門應當定期對市場風險管理體系各個組成部分和環(huán)節(jié)的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立的審查和評價，審計的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每兩年一次

D.至少每兩年一次

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計工作對市場風險管理體系的準確性、可靠性、充分性和有效性進行獨立審查與評價，這是確保銀行穩(wěn)健運營、有效管控風險的關鍵舉措。從保障銀行風險管控的及時性和有效性的角度來看，定期開展審計工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計頻率能夠及時發(fā)現市場風險管理體系中存在的問題并加以解決，確保銀行在復雜多變的市場環(huán)境中及時跟上管理要求，保持風險管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運行，符合對銀行風險管理體系審計的高要求。B每三年一次。時間間隔過長，在這三年期間市場環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風險管理體系中潛在的問題可能無法及時被發(fā)現和糾正，導致風險不斷積累，嚴重影響銀行的穩(wěn)健運營，不符合審計工作及時發(fā)現和解決問題的要求。C每兩年一次。相較于三年一次雖有改進，但依然存在一定時間跨度，可能無法及時捕捉到市場風險的動態(tài)變化，不能及時對風險管理體系進行調整和完善，不利于銀行對風險的有效把控。D至少每兩年一次。同樣存在時間間隔較長的問題，不能保證在較短時間內對風險管理體系進行全面審查，可能使一些潛在風險長時間隱藏，不利于銀行的風險管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。27、巴塞爾委員會將內部控制過程的主要目標概括的三個方面不包括（）。

A.員工管理

B.效率與效益

C.財務與管理信息的可靠性、完整性和及時性

D.遵守法律及管理條例的情況

【答案】：A

【解析】巴塞爾委員會將內部控制過程的主要目標概括為三個方面，分別是效率與效益、財務與管理信息的可靠性、完整性和及時性以及遵守法律及管理條例的情況。B選項“效率與效益”是內部控制過程的主要目標之一，良好的內部控制能夠促進企業(yè)運營的高效性和效益性，合理配置資源，提高生產經營效率，實現企業(yè)的經濟目標。C選項“財務與管理信息的可靠性、完整性和及時性”也是重要目標，準確可靠的財務和管理信息能幫助管理層做出正確決策，保證企業(yè)財務報告的質量以及管理活動的順利開展。D選項“遵守法律及管理條例的情況”同樣屬于主要目標，企業(yè)必須在法律法規(guī)和監(jiān)管要求的框架內運營，內部控制有助于確保企業(yè)的各項活動符合相關規(guī)定，避免法律風險和違規(guī)處罰。而A選項“員工管理”并非巴塞爾委員會概括的內部控制過程主要目標的三個方面內容，所以本題答案選A。28、內部評級系統的驗證過程和結果應接受（）檢查，負責檢查的部門應獨立于驗證工作的設計和實施部門。

A.獨立

B.準確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】內部評級系統的驗證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗證工作設計和實施部門主觀因素的干擾。獨立檢查能夠確保檢查過程和結果不受其他利益相關部門的影響，更能真實、準確地反映內部評級系統驗證的實際情況。準確主要側重于數據、信息等的正確性，與檢查的獨立性關聯不大；穩(wěn)定強調的是系統或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應具備的特性；審慎側重于謹慎、慎重，也不符合這里對于檢查性質的要求。所以應該選擇A。"29、在操作風險資本計量的方法中，（）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數，并分別示出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求。

A.標準法

B.高級計量法

C.基本指標法

D.內部評級法

【答案】：A

【解析】本題考查操作風險資本計量方法的相關知識。A選項標準法，是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務劃分為八類產品線，對每一類產品線規(guī)定不同的操作風險資本要求系數，并分別計算出對應的資本，然后加總八類產品線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風險的資本要求，A選項符合題意。B選項高級計量法是商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構提出的資格要求，以及定性和定量標準的前提下，通過內部操作風險計量系統計算監(jiān)管資本要求，并非題干所描述的方法，B選項不符合題意。C選項基本指標法以單一的指標作為衡量商業(yè)銀行整體操作風險的尺度，并以此為基礎配置操作風險資本，與題干中按八類產品線計算的方式不同，C選項不符合題意。D選項內部評級法是用于信用風險的計量方法，主要用于估計違約概率、違約損失率等信用風險參數，并非操作風險資本計量方法，D選項不符合題意。綜上，本題正確答案是A。30、商業(yè)銀行的（）承擔操作風險的直接責任，并負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序。

A.合規(guī)部門

B.董事會風險管理委員會

C.業(yè)務部門

D.風險管理部門

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險的直接責任承擔主體及操作風險自我評估實施與優(yōu)先排序的負責主體。A.合規(guī)部門主要負責識別、評估和監(jiān)測商業(yè)銀行潛在的合規(guī)風險，確保銀行的經營活動符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以A不正確。B.董事會風險管理委員會主要負責審議風險管理的戰(zhàn)略、政策和程序，監(jiān)督高級管理層關于信用風險、市場風險、操作風險等風險的控制情況，審議重大決策的風險評估和重大風險的解決方案，而不是承擔操作風險的直接責任，也不負責操作風險自我評估的具體實施與優(yōu)先排序，所以B不正確。C.業(yè)務部門直接參與銀行的各項業(yè)務活動，是操作風險的直接產生源頭，因此承擔操作風險的直接責任。同時，業(yè)務部門對自身業(yè)務的流程、環(huán)節(jié)最為了解，能夠更好地實施操作風險自我評估并進行優(yōu)先排序，所以C正確。D.風險管理部門主要負責制定風險管理政策和流程，識別、評估和監(jiān)測各類風險，提出風險應對措施等，是操作風險的管理和監(jiān)督部門，并非承擔操作風險的直接責任主體，也不負責操作風險自我評估的實施與優(yōu)先排序，所以D不正確。綜上，本題正確答案是C。31、商業(yè)銀行的內部控制體系的要素不包括（）。

A.控制活動

B.風險計量

C.內部監(jiān)督

D.信息與溝通

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行內部控制體系的要素。商業(yè)銀行內部控制體系主要包括以下要素：-A.控制活動：控制活動是確保管理指令得以執(zhí)行的政策和程序，是內部控制體系的重要組成部分，通過一系列具體的控制措施，如授權審批、不相容職務分離等，對銀行的各類業(yè)務活動進行規(guī)范和約束，以降低風險，保證業(yè)務的正常開展。-C.內部監(jiān)督：內部監(jiān)督是對內部控制體系的有效性進行監(jiān)督檢查的過程。通過持續(xù)的監(jiān)督和獨立的評估，及時發(fā)現內部控制中存在的問題，并采取措施加以改進，從而保證內部控制體系能夠持續(xù)有效地運行。-D.信息與溝通：信息與溝通是指銀行內部各層級之間、與外部相關方之間及時、準確地傳遞和共享信息的過程。良好的信息與溝通能夠使銀行及時了解業(yè)務情況、風險狀況等，為決策提供支持，同時也有助于加強內部控制的有效性。而B選項風險計量，它主要是對風險的大小、可能性等進行量化分析的一種方法和手段，并不是內部控制體系的要素。所以本題答案選B。32、下列關于戰(zhàn)略風險管理流程的說法錯誤的是（）。

A.有效的戰(zhàn)略風險管理流程應當確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密聯系在一起

B.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險來源于外部經營管理活動

C.戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)

D.戰(zhàn)略風險與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等交織在一起

【答案】：B

【解析】本題主要考查對戰(zhàn)略風險管理流程相關知識的理解。A項：有效的戰(zhàn)略風險管理流程需要確保商業(yè)銀行的長期戰(zhàn)略、短期目標、風險管理措施和可利用資源緊密相連，這樣才能保證商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃得以有效實施，并且在實施過程中合理管理風險，該項說法正確。B項：商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險既來源于外部經營管理環(huán)境，也來源于自身內部的經營管理活動，并非僅來源于外部經營管理活動，所以該項說法錯誤。C項：戰(zhàn)略風險產生于商業(yè)銀行運營的所有層面和環(huán)節(jié)，因為商業(yè)銀行的戰(zhàn)略決策會影響到各個業(yè)務領域和經營環(huán)節(jié)，任何一個層面出現問題都可能引發(fā)戰(zhàn)略風險，該項說法正確。D項：戰(zhàn)略風險與市場風險、信用風險、操作風險和流動性風險等相互交織。比如戰(zhàn)略決策失誤可能導致市場份額下降，進而引發(fā)信用風險和流動性風險等，各項風險之間相互影響、相互關聯，該項說法正確。本題要求選擇說法錯誤的，答案選B。33、不良資產／貸款率等于()。

A.(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

B.(次級類貸款-可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

C.(次級類貸款-可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％

D.(次級類貸款+可疑類貸款-損失類貸款)÷各項貸款×100％

【答案】：A

【解析】不良資產貸款率的計算是將特定類型不良貸款總和與各項貸款作比再乘以100%。次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款都屬于不良貸款范疇，在計算不良資產貸款率時，應將這三類貸款數額相加，然后除以各項貸款數額，再乘以100%。所以正確答案是A，即不良資產／貸款率等于(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)÷各項貸款×100％。而B、C、D中對三類不良貸款的計算關系使用錯誤，不能準確得出不良資產貸款率。"34、下列關于聲譽危機管理規(guī)劃的說法，正確的是（）。

A.制定危機管理規(guī)劃是聲譽危機管理規(guī)劃的主要內容之一

B.危機管理應當采用“辯護或否認”的對抗策略

C.聲譽危機管理需要技能、經驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃，以便為商業(yè)銀行在危機情況下保全甚至提高聲譽提供行動指南

D.危機可能永遠不會發(fā)生，所以聲譽危機管理規(guī)劃沒有給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值

【答案】：C

【解析】首先分析A，聲譽危機管理規(guī)劃不僅僅是制定危機管理規(guī)劃這一項內容，它是一個全面且復雜的體系，涵蓋諸多方面，所以A表述不準確。B選項，在危機管理中，“辯護或否認”的對抗策略往往會激化矛盾，不利于解決聲譽危機，更恰當的做法是積極主動溝通、承擔責任等，所以B錯誤。C選項，聲譽危機管理確實需要多方面的要素，技能、經驗以及全面細致的危機管理規(guī)劃缺一不可。有了這些，才能夠在危機情況出現時，為商業(yè)銀行提供有效的行動指南，幫助其保全甚至提高聲譽，該表述正確。D選項，雖然危機可能不會發(fā)生，但“居安思危，思則有備，有備無患”，聲譽危機管理規(guī)劃能夠提高商業(yè)銀行應對危機的能力，為其在可能出現的危機中減少損失、保護聲譽，是能夠創(chuàng)造附加價值的，所以D錯誤。綜上，正確答案是C。35、下列不屬于戰(zhàn)略風險識別的層面的是()。

A.技術層面

B.宏觀戰(zhàn)略層面

C.中觀管理層面

D.微觀執(zhí)行層面

【答案】：A

【解析】戰(zhàn)略風險識別通常包括宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面和微觀執(zhí)行層面。宏觀戰(zhàn)略層面主要關注組織的整體戰(zhàn)略方向、長期目標等宏觀層面的因素；中觀管理層面涉及組織的各項管理活動、流程和制度等方面的戰(zhàn)略風險；微觀執(zhí)行層面聚焦于具體業(yè)務操作和日常運營中的戰(zhàn)略風險。而技術層面并不屬于戰(zhàn)略風險識別的常規(guī)層面，所以答案選A。"36、商業(yè)銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.高級管理層

B.風險管理部門

C.風險管理委員會

D.業(yè)務部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風險管理方面的職責。A項，高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，而不是制定風險管理策略，故A項錯誤。B項，風險管理部門主要負責組織、協調、推進風險管理工作，對風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負責制定風險管理策略，故B項錯誤。C項，風險管理委員會有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險，C項正確。D項，業(yè)務部門主要負責具體的業(yè)務操作和市場拓展等工作，并非制定風險管理策略的主體，故D項錯誤。綜上，答案選C。37、下列有關流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，正確的是（）。

A.流動性比例=流動性負債余額／流動性資產余額×100％

B.人民幣超額準備金率=在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％

C.核心負債比率=核心負債期末余額／核心資產期末余額×100％

D.流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％

【答案】：D

【解析】本題可根據流動性監(jiān)管核心指標的計算公式，對每個選項進行逐一分析：-A項：流動性比例的正確計算公式是流動性比例=流動性資產余額／流動性負債余額×100％，而不是流動性負債余額／流動性資產余額×100％，所以A項錯誤。-B項：人民幣超額準備金率的正確計算公式為人民幣超額準備金率=（在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金）／人民幣各項存款期末余額×100％，并非僅為在中國人民銀行超額準備金存款／人民幣各項存款期末余額×100％，所以B項錯誤。-C項：核心負債比率的計算公式應為核心負債比率=核心負債期末余額／總負債期末余額×100％，而不是核心負債期末余額／核心資產期末余額×100％，所以C項錯誤。-D項：流動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)／到期流動性資產×100％，該項公式正確。綜上，正確答案是D。38、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。

A.風險分散

B.風險轉移

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風險的不同方法及其對系統性風險和非系統性風險的影響。A項：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。非系統性風險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如某公司的管理問題、產品質量問題等。通過投資多個不同的資產或項目，將資金分散到不同的領域、行業(yè)、公司等，可以降低個別公司或個別項目出現問題對整體投資組合的影響，只能降低非系統性風險，該項符合題意。B項：風險轉移是指通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式。它是將風險的承擔主體進行轉移，并不涉及對風險類型（系統性風險或非系統性風險）的降低，該項不符合題意。C項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產收益波動負相關的某種資產或衍生產品，來沖銷標的資產潛在的風險損失的一種風險管理策略。風險對沖不僅可以降低非系統性風險，也可以對沖系統性風險，如通過股指期貨對沖股票市場的系統性風險等，該項不符合題意。D項：風險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風險或風險發(fā)生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規(guī)避是一種完全避免風險的策略，并非只降低非系統性風險，該項不符合題意。綜上，答案選A。39、監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數據靈活性的要求，不包括（）。

A.能夠滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求

B.要能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化，適應組織架構變化和新業(yè)務

C.銀行應該能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據

D.銀行生成的匯總風險數據應該有針對性地滿足壓力／危機情境下風險管理報告的需要

【答案】：C

【解析】本題是關于監(jiān)管機構對商業(yè)銀行數據靈活性要求的考查，需要判斷哪個表述不屬于相關要求。A項，滿足內部需求以及監(jiān)管問詢的要求，是商業(yè)銀行數據靈活性的重要體現。當監(jiān)管機構進行問詢時，商業(yè)銀行能夠及時準確地提供相關數據以滿足監(jiān)管要求，同時內部也可依據數據進行決策等活動，所以該項屬于監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數據靈活性的要求。B項，能夠生成客制化數據，適應監(jiān)管要求變化、組織架構變化和新業(yè)務，體現了數據的靈活性。隨著監(jiān)管政策的調整、銀行自身組織架構的改變以及新業(yè)務的開展，數據需要能夠進行相應的定制和調整，以確保商業(yè)銀行的運營符合各種變化的需求，因此該項屬于要求范疇。C項，銀行應能夠獲取和匯總整個集團的所有重要風險數據，這強調的是數據的獲取和匯總功能，重點在于數據的完整性和全面性，而非數據的靈活性。靈活性更側重于數據能夠根據不同的情況進行調整和變化，該項描述與數據靈活性的核心要點不直接相關，不屬于監(jiān)管機構關于商業(yè)銀行數據靈活性的要求。D項，銀行生成的匯總風險數據有針對性地滿足壓力／危機情境下風險管理報告的需要，這體現了數據能夠在特定情境下進行調整和適應，以滿足風險管理的需求，反映了數據的靈活性，所以該項屬于相關要求。綜上，答案選C。40、（）負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，成為商業(yè)銀行未來發(fā)展的行動指南。

A.股東大會和董事會

B.董事會和監(jiān)事會

C.高級管理層和股東大會

D.董事會和高級管理層

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行戰(zhàn)略規(guī)劃相關的制定主體需明確各主體職能。董事會是銀行的決策機構，負責銀行整體發(fā)展戰(zhàn)略等重大決策的制定；高級管理層負責執(zhí)行董事會的決策，在戰(zhàn)略規(guī)劃方面，需要將董事會制定的戰(zhàn)略細化并組織實施，二者共同負責制定商業(yè)銀行最高級別的戰(zhàn)略規(guī)劃，為商業(yè)銀行未來發(fā)展提供行動指南。A中股東大會是銀行的權力機構，主要職責是選舉董事、監(jiān)事和審議批準重大事項等，一般不直接負責制定戰(zhàn)略規(guī)劃。B中監(jiān)事會是監(jiān)督機構，主要職責是監(jiān)督銀行的經營管理活動，不負責戰(zhàn)略規(guī)劃的制定。C中高級管理層雖參與戰(zhàn)略規(guī)劃實施，但股東大會不參與戰(zhàn)略規(guī)劃制定，故C也不正確。所以本題應選D。41、商業(yè)銀行在風險管理的過程中，進行壓力測試的目的是（）。

A.評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力

B.分析資產組合歷史的損益分布

C.研究過去已經發(fā)生的市場突變

D.進行有效的事后檢驗

【答案】：A

【解析】A選項正確。壓力測試是一種風險管理技術，旨在評估銀行在極端不利情況下的損失承受能力。通過模擬一些極端但可能發(fā)生的情景，如經濟衰退、利率大幅波動等，來檢驗銀行的資產、負債和資本狀況能否經受住沖擊，從而提前做好應對準備，確保銀行的穩(wěn)健運營。B選項錯誤。分析資產組合歷史的損益分布通常采用的是歷史模擬法等統計分析方法，而不是壓力測試的主要目的。壓力測試更側重于未來極端情景的模擬，而非對歷史損益分布的分析。C選項錯誤。研究過去已經發(fā)生的市場突變是回顧性分析，壓力測試主要是前瞻性的，聚焦于未來可能出現的極端不利情況，以幫助銀行預測潛在風險和評估應對能力，并非主要研究過去的市場突變。D選項錯誤。事后檢驗是在業(yè)務活動或決策實施之后，對結果進行檢查和驗證，以評估其有效性和準確性。壓力測試主要是在事前進行情景模擬和風險評估，并非用于有效的事后檢驗。綜上，本題正確答案為A。42、下列選項中，不屬于國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出的良好銀行監(jiān)管標準的是（）。

A.對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制

B.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

C.確保銀行業(yè)金融機構不破產

D.對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構提出的良好銀行監(jiān)管標準的理解。A選項，對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都實施嚴格、明確的問責制，這有助于提高監(jiān)管的有效性和責任性，促使各方認真履行職責，是良好銀行監(jiān)管標準的重要體現。B選項，高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源，能夠在有限的資源條件下實現更好的監(jiān)管效果，避免資源浪費，是合理且必要的監(jiān)管要求。C選項，在市場經濟環(huán)境下，銀行業(yè)金融機構面臨各種風險，即使有良好的監(jiān)管，也不能確保其絕對不破產。監(jiān)管的目標是維護金融體系的穩(wěn)定、健康運行，而不是保證金融機構不破產。所以該選項不屬于良好銀行監(jiān)管標準。D選項，對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少不必要的限制，能夠在保證監(jiān)管效果的同時，激發(fā)銀行業(yè)金融機構的活力和創(chuàng)新能力，符合良好監(jiān)管的要求。綜上，答案選C。43、商業(yè)銀行在進行風險與控制自我評估時，評估范圍覆蓋所有業(yè)務品種，體現了該工作的（）原則。

A.客觀性

B.重要性

C.全面性

D.及時性

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行風險與控制自我評估原則的相關知識。A選項，客觀性原則強調在評估過程中要基于客觀事實，不受主觀偏見影響，以真實、準確的數據和信息為依據進行評估，而題干中說的是評估范圍覆蓋所有業(yè)務品種，與客觀性原則無關。B選項，重要性原則要求在評估時應重點關注對業(yè)務有重大影響的風險和關鍵環(huán)節(jié)，并非強調覆蓋所有業(yè)務品種，所以該選項不符合題意。C選項，全面性原則是指在進行風險與控制自我評估時，評估范圍要涵蓋所有的業(yè)務品種、各個業(yè)務環(huán)節(jié)以及各類風險和控制，題干中明確提到評估范圍覆蓋所有業(yè)務品種，這體現了全面性原則，該選項正確。D選項，及時性原則強調評估工作要及時開展，能夠及時反映業(yè)務中的風險狀況，以便及時采取措施進行防控，與評估范圍覆蓋所有業(yè)務品種這一描述不相關。綜上，答案選C。44、商業(yè)銀行的決策機構是()。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的決策機構是董事會。股東大會是商業(yè)銀行的權力機構，它體現銀行所有者的意志，決定銀行重大事務。董事會是由股東大會選舉產生的董事組成的，它負責執(zhí)行股東大會的決議，對銀行的經營和管理進行決策，制定銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃、重大政策等，所以董事會是商業(yè)銀行的決策機構。監(jiān)事會主要職責是對銀行的業(yè)務活動和財務狀況進行監(jiān)督，確保銀行的運營合規(guī)和穩(wěn)健。高級管理層則負責銀行的日常經營管理工作，執(zhí)行董事會的決策。因此本題正確答案選B。"45、假設某交易日M股票的收盤價格是20.69元，M股票的賣方期權（PUTOPTION）的收盤價是0.688元，該賣方期權的執(zhí)行價格為7.43元。則該賣方期權的內在價值和時間價值分別為（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本題可根據賣方期權內在價值和時間價值的計算公式來分別計算該賣方期權的內在價值和時間價值，進而判斷正確答案。###步驟一：明確賣方期權內在價值的計算方法賣方期權（看跌期權）的內在價值是指期權立即行權時所具有的價值，其計算公式為：內在價值=執(zhí)行價格-標的資產市場價格。當計算結果小于0時，內在價值為0。###步驟二：計算該賣方期權的內在價值已知該交易日M股票的收盤價格（即標的資產市場價格）是20.69元，賣方期權的執(zhí)行價格為7.43元。將數據代入公式可得：內在價值=7.43-20.69=-13.26元。由于計算結果小于0，根據規(guī)則，該賣方期權的內在價值為0。###步驟三：明確賣方期權時間價值的計算方法期權的價值由內在價值和時間價值組成，即期權價值=內在價值+時間價值。因此，時間價值=期權價值-內在價值。###步驟四：計算該賣方期權的時間價值已知該賣方期權的收盤價（即期權價值）是0.688元，內在價值為0。將數據代入公式可得：時間價值=0.688-0=0.688元。綜上，該賣方期權的內在價值為0，時間價值為0.688，答案選D。46、在流動性風險評估中，在正常市場條件下，僅應用現金流分析，其分析結果準確度相對較高的為下列哪項？（）

A.某國有銀行市級分行，資產100億元，全牌照業(yè)務，預測期限60天

B.某農村信用社，資產2億元，主營存款業(yè)務，預測期限30天

C.某村鎮(zhèn)銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務，預測期限90天

D.某城市商業(yè)銀行，資產20億元，全牌照業(yè)務，預測期限180天

【答案】：B

【解析】在流動性風險評估中，現金流分析結果的準確度受多種因素影響，包括機構業(yè)務類型和預測期限。一般而言，業(yè)務越簡單，預測期限越短，現金流分析結果的準確度越高。A是某國有銀行市級分行，資產規(guī)模達100億元且開展全牌照業(yè)務，全牌照業(yè)務意味著業(yè)務種類繁多、交易復雜，現金流的構成和變化也更為復雜，雖然資產規(guī)模大，但復雜的業(yè)務會增加現金流分析的難度，并且預測期限為60天，相對來說分析的不確定性較大，所以其現金流分析結果準確度并非最高。B是某農村信用社，資產2億元，主營存款業(yè)務，業(yè)務類型單一，主要涉及存款業(yè)務的現金流入和流出，現金流相對容易預測和分析。同時，預測期限為30天，較短的預測期限能夠減少不確定性因素的影響，提高分析結果的準確度，該選項符合條件。C是某村鎮(zhèn)銀行，資產5億元，主營存款、小額貸款業(yè)務，相較于只主營存款業(yè)務的農村信用社，業(yè)務更為復雜，小額貸款業(yè)務會使現金流的回收和發(fā)放存在一定的不確定性。并且預測期限為90天，較長的期限增加了更多不可控因素，導致現金流分析的難度增大，準確度不如B。D是某城市商業(yè)銀行，資產20億元，開展全牌照業(yè)務，業(yè)務復雜程度高，全牌照業(yè)務涵蓋了各種各樣的金融交易，現金流的變化難以精準把握。而且預測期限為180天，時間跨度大，不確定性因素更多，現金流分析結果的準確度較低。綜上所述，答案選B。47、下列對商業(yè)銀行久期缺口的描述，恰當的是（）。

A.通常情況下，久期缺口為正值

B.通常情況下，久期缺口為負值

C.通常情況下，久期缺口為零

D.久期缺口是資產加權平均久期與負債加權平均久期的差

【答案】：A

【解析】本題可根據久期缺口的相關概念及性質，對各選項逐一分析判斷。###A選項通常情況下，商業(yè)銀行的資產久期大于負債久期，根據久期缺口的計算公式：久期缺口＝資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期，一般情況下該值為正值。所以通常情況下，久期缺口為正值，A選項恰當。###B選項一般商業(yè)銀行資產的久期大于負債的久期，按照久期缺口計算公式得出的久期缺口通常為正，而不是負值，所以B選項不恰當。###C選項由于商業(yè)銀行資產和負債在期限結構等方面存在差異，資產加權平均久期與（總負債/總資產）×負債加權平均久期一般不會相等，久期缺口通常不為零，所以C選項不恰當。###D選項久期缺口的計算公式為久期缺口＝資產加權平均久期-（總負債/總資產）×負債加權平均久期，并非簡單的資產加權平均久期與負債加權平均久期的差，所以D選項不恰當。綜上，答案選A。48、()能普遍滿足各主要衡量標準的要求，重要的是它不會帶來估計偏差，也不存在明顯的模型風險，且較容易落實。

A.內部模型法

B.蒙特卡羅模擬法

C.方差-協方差法

D.歷史模擬法

【答案】：D

【解析】本題主要考查對不同衡量方法特點的理解。解題關鍵在于分析各選項方法是否能普遍滿足各主要衡量標準的要求，是否存在估計偏差、模型風險以及落實難度。A.內部模型法是一種用于風險管理的方法，但它可能存在一定的模型風險，并且在落實過程中需要較為復雜的技術和數據支持，不一定能普遍滿足各主要衡量標準且落實相對困難，所以A選項不符合。B.蒙特卡羅模擬法是一種通過隨機抽樣來模擬風險的方法，它在模擬過程中可能會受到隨機因素的影響，存在一定的估計偏差，同時該方法的模型構建和計算過程較為復雜，落實難度較大，所以B選項不符合。C.方差-協方差法是基于歷史數據來估計風險的方法，但它假設數據服從正態(tài)分布，當實際數據不滿足該假設時，會存在明顯的估計偏差，也存在一定的模型風險，所以C選項不符合。D.歷史模擬法能普遍滿足各主要衡量標準的要求，重要的是它不會帶來估計偏差，也不存在明顯的模型風險，且較容易落實，所以D選項符合。綜上，本題正確答案是D。49、下列關于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經營管理，提高經營效益，降低經營風險

【答案】：B

【解析】本題主要考查對市場約束和信息披露相關知識的理解，以及《巴塞爾新資本協議》三大支柱的內容。A選項：銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成，這是銀行信息披露的常見內容，該說法正確。B選項：《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱分別是最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束，信息披露并非《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一，該說法不正確。C選項：市場約束是《巴塞爾新資本協議》提出的三大支柱之一，通過市場力量對銀行進行監(jiān)督和約束，這一表述正確。D選項：市場約束機制能夠發(fā)揮外部監(jiān)督作用，促使銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經營管理、提高經營效益以及降低經營風險，該說法符合市場約束機制的作用，是正確的。綜上，答案選B。50、風險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調崗

C.增強對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關系

【答案】：B

【解析】本題主要是對風險事件相關內容進行判斷。A選項宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于提升銀行在客戶心中的形象，增強客戶信任，屬于積極舉措，并非風險事件；C選項增強對客戶和公眾的透明度，能夠讓客戶和公眾更好地了解銀行的業(yè)務和運營情況，減少信息不對稱帶來的問題，是有利于銀行發(fā)展和穩(wěn)定的行為，不屬于風險事件；D選項良好處理與媒體的關系，可以通過媒體傳播銀行正面形象，及時應對負面輿論，對銀行發(fā)展起到積極作用，也不是風險事件。而B選項將部分涉事員工調崗，涉事員工本身可能存在一些問題或違規(guī)行為，對其進行調崗，有可能只是將問題進行了轉移，沒有從根本上解決問題，并且可能會引發(fā)其他潛在的風險，比如新崗位上出現類似問題或者引起其他員工的不滿等，所以B屬于風險事件。因此答案選B。"第二部分多選題(30題)1、下列關于行業(yè)財務風險指標的說法正確的有（）。

A.資本積累率是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

B.行業(yè)盈虧系數是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標

C.勞動生產率是衡量生產技術水平及單位員工產出的重要指標

D.行業(yè)凈資產收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

E.行業(yè)銷售利潤率是衡量產品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

【答案】：ABCD

【解析】本題可對各說法逐一分析來判斷其正確性。A選項，資本積累率是企業(yè)本年所有者權益增長額與年初所有者權益的比率，它反映了企業(yè)當年資本的積累能力，也體現了行業(yè)發(fā)展過程中資本的積累情況，是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜耍栽撜f法正確。B選項，行業(yè)盈虧系數是衡量行業(yè)風險程度的關鍵指標，其數值越低，表明行業(yè)風險越小；數值越高，表明行業(yè)風險越大，所以該說法正確。C選項，勞動生產率是指勞動者在一定時期內創(chuàng)造的勞動成果與其相適應的勞動消耗量的比值，它可以衡量生產技術水平及單位員工產出，是一個重要指標，所以該說法正確。D選項，行業(yè)凈資產收益率是凈利潤與平均凈資產的百分比，它反映了行業(yè)運用自有資本的效率，是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標之一，所以該說法正確。E選項，行業(yè)產品銷售利潤率是指行業(yè)內企業(yè)銷售利潤與銷售收入的比率，它主要用于衡量行業(yè)內企業(yè)在銷售環(huán)節(jié)的獲利能力；而衡量產品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜送ǔＪ切袠I(yè)技術投入比率等，并非行業(yè)銷售利潤率，所以該說法錯誤。綜上，正確答案為ABCD。2、下列可以有效控制商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險的措施有（）。

A.強化一線實時監(jiān)督檢查，促進事后監(jiān)管向專業(yè)化、規(guī)范化邁進

B.加強業(yè)務系統建設，并在系統中設置自動監(jiān)控要點

C.加強崗位培訓，不斷提高柜員操作技能和業(yè)務水平

D.完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，并建立崗位操作規(guī)范和操作手冊

E.解雇缺乏操作經驗的柜員

【答案】：ABCD

【解析】該題考查有效控制商業(yè)銀行柜面業(yè)務操作風險的措施。A項強化一線實時監(jiān)督檢查，推動事后監(jiān)管向專業(yè)化、規(guī)范化發(fā)展，能夠及時發(fā)現和糾正柜面業(yè)務操作中的問題，有效降低操作風險，此措施可行。B項加強業(yè)務系統建設，在系統中設置自動監(jiān)控要點，可以利用技術手段實時監(jiān)控業(yè)務操作流程，當出現異常情況時能及時預警，有助于控制操作風險。C項加強崗位培訓，提升柜員操作技能和業(yè)務水平，使柜員能夠更加熟練、準確地進行業(yè)務操作，減少因操作失誤導致的風險。D項完善規(guī)章制度和業(yè)務操作流程，建立崗位操作規(guī)范和操作手冊，為柜員提供明確的操作指引，讓柜員清楚知道如何正確操作，能夠規(guī)范操作行為，降低操作風險。而E項解雇缺乏操作經驗的柜員，這種做法過于簡單粗暴，缺乏操作經驗并不等同于一定會產生操作風險，且大量解雇員工還會帶來人力成本上升、人員流動不穩(wěn)定等一系列問題，不能從根本上控制操作風險，因此該項不可取。綜上，正確答案為ABCD。3、關于內部評級法和內部評級體系，下列說法錯誤的有（）。

A.內部評級法是風險計量/分析的核心工具

B.任何一個現代化商業(yè)銀行，無論是否實施內部評級法，都應具備良好的內部評級體系，以保證風險管理的效率和質量

C.內部評級法是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺

D.《巴塞爾新資本協議》規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內部評級法

E.內部評級體系包括作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度

【答案】：ACD

【解析】本題可逐一分析各表述是否正確。A項：內部評級體系是風險計量/分析的核心工具，而非內部評級法，該項說法錯誤。B項：對于任何一個現代化商業(yè)銀行而言，無論是否實施內部評級法，擁有良好的內部評級體系都能夠保障風險管理的效率和質量，該項說法正確。C項：內部評級體系是商業(yè)銀行進行風險管理的基礎平臺，而不是內部評級法，該項說法錯誤。D項：《巴塞爾新資本協議》并未規(guī)定各國商業(yè)銀行必須實施內部評級法，只是鼓勵有條件的商業(yè)銀行使用內部評級法來計量信用風險，該項說法錯誤。E項：內部評級體系包含作為硬件的內部評級系統和作為軟件的配套管理制度，該項說法正確。綜上，說法錯誤的有ACD。4、商業(yè)銀行的流動性風險管理體系，下列說法正確的是（）。

A.流動性風險管理流程的核心是流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制

B.流動性風險的計量需要依據風險評估的結果

C.流動性風險的識別就是分析流動性風險的主要來源，從而能夠有針對地進行相關流動性風險的計量與控制

D.流動性風險監(jiān)測是將流動性風險計量結果進行不定期匯報

E.流動性風險控制是根據計量的結果，通過采取合適的手段來減少流動性風險，從而將流動性風險控制在銀行的可承受范圍內

【答案】：AC

【解析】A選項正確。流動性風險管理流程包含流動性風險的識別、計量、監(jiān)測和控制等環(huán)節(jié)，其中識別、計量、監(jiān)測和控制是核心內容，通過這些步驟能有效管理商業(yè)銀行的流動性風險。B選項錯誤。流動性風險的評估需要依據計量的結果，而不是計量依據風險評估結果，邏輯關系錯誤。C選項正確。流動性風險識別的重要工作就是分析流動性風險的主要來源，明確來源后才能有針對性地開展相關流動性風險的計量與控制工作。D選項錯誤。流動性風險監(jiān)測應將流動性風險計量結果進行定期匯報，而不是不定期匯報，以便及時掌握流動性風險狀況。E選項錯誤。流動性風險控制不僅是根據計量結果采取合適手段減少流動性風險，還包括對風險的緩釋、轉移等多種措施，且表述不夠全面，不僅僅是將風險控制在可承受范圍內，還涉及到風險管理策略的實施等方面。綜上，正確答案是AC。5、以下關于操作風險資本計量方法的論述，正確的是（）。

A.基本指標法比較簡單，監(jiān)管當局未對采用該方法的銀行提出具體標準

B.新標準法由業(yè)務規(guī)模參數和內部損失乘數構成

C.鼓勵采用基本指標法的銀行遵循2003年2月發(fā)布的指引《操作風險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》

D.銀行實施標準法時，銀行的董事會和高級管理層適當積極參與操作風險管理框架的監(jiān)督

E.操作風險資本計量方法包括基本指標法、標準法和高級計量法，以及2017年《巴塞爾Ⅲ最終方案》提出的新標準法

【答案】：ABCD

【解析】題目考查操作風險資本計量方法的相關知識。A選項，基本指標法的確比較簡單，監(jiān)管當局未對采用該方法的銀行提出具體標準，該項正確。B選項，新標準法由業(yè)務規(guī)模參數和內部損失乘數構成，此表述符合相關規(guī)定，是正確的。C選項，鼓勵采用基本指標法的銀行遵循2003年2月發(fā)布的指引《操作風險管理和監(jiān)管的穩(wěn)健做法》，該說法