2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風(fēng)險管理模擬題庫下載第一部分單選題(50題)1、市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A.效益

B.公開

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】市場準(zhǔn)入通常指的是國家（政府）對市場主體資格的確立、審核和確認(rèn)的法律制度，是國家對市場經(jīng)濟(jì)活動基本的、初始的干預(yù)，目的是為了防止危害社會公共利益的市場主體進(jìn)入市場。市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則主要有公開、公平、公正、便民、效率等。公開原則要求市場準(zhǔn)入的條件、程序等信息向社會公開，讓各類市場主體能夠清楚知曉。便民原則強(qiáng)調(diào)在市場準(zhǔn)入過程中要方便申請人，減少其辦事的繁瑣程度。效率原則旨在提高市場準(zhǔn)入的工作效率，縮短辦理時間，使市場主體能夠盡快進(jìn)入市場開展經(jīng)營活動。而效益并不是市場準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則，效益更多地是市場主體在進(jìn)入市場后經(jīng)營過程中所追求的目標(biāo)。因此本題選A。2、按照操作風(fēng)險損失事件類型，下列選項中，引發(fā)操作風(fēng)險損失的事件包括（）。

A.信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件

B.流程、人員、經(jīng)營活動

C.信息科技系統(tǒng)、經(jīng)營活動、人員

D.信息科技系統(tǒng)、人員、環(huán)境

【答案】：A

【解析】操作風(fēng)險損失事件類型主要涵蓋信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件等內(nèi)容。A提及的信息科技系統(tǒng)事件、內(nèi)部欺詐事件、外部欺詐事件均屬于操作風(fēng)險損失事件類型，能夠引發(fā)操作風(fēng)險損失。B中的流程、經(jīng)營活動并非直接的操作風(fēng)險損失事件類型表述；C中經(jīng)營活動不是標(biāo)準(zhǔn)的操作風(fēng)險損失事件類型；D中的環(huán)境同樣不是引發(fā)操作風(fēng)險損失的標(biāo)準(zhǔn)事件類型。所以本題答案選A。"3、國際收支逆差與國際儲備之比超過（），說明風(fēng)險較大。

A.80％

B.100％

C.120％

D.150％

【答案】：D

【解析】國際收支逆差與國際儲備之比是衡量一個國家國際收支風(fēng)險的重要指標(biāo)。該比例越高，表明國際收支逆差相對國際儲備的規(guī)模越大，意味著該國在國際支付方面面臨的壓力越大，風(fēng)險也隨之增加。在本題中：A項80％，這一比例相對來說還處于相對安全的范圍，在這個比例下，國際儲備對逆差有一定的緩沖能力，風(fēng)險相對較小。B項100％，意味著國際收支逆差與國際儲備規(guī)模相當(dāng)，此時風(fēng)險有所上升，但仍有一定的調(diào)整空間。C項120％，表明逆差已經(jīng)超過國際儲備一定程度，風(fēng)險進(jìn)一步加大，但還未達(dá)到風(fēng)險較大的程度。D項150％，說明國際收支逆差已經(jīng)大幅超過國際儲備，這會使該國在國際經(jīng)濟(jì)交往中面臨較大的不確定性和潛在風(fēng)險。比如可能面臨外匯儲備不足，難以滿足對外支付需求，進(jìn)而影響匯率穩(wěn)定、國際貿(mào)易和國內(nèi)經(jīng)濟(jì)的正常運行等。所以當(dāng)國際收支逆差與國際儲備之比超過150％時，說明風(fēng)險較大，應(yīng)選D。4、（）將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線：公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。

A.期望均值法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.替代標(biāo)準(zhǔn)法

D.高級計量法

【答案】：B

【解析】正確答案選B。在計量操作風(fēng)險監(jiān)管資本時，標(biāo)準(zhǔn)法是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八大類業(yè)務(wù)條線，即公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業(yè)銀行、支付和結(jié)算、代理服務(wù)、資產(chǎn)管理、零售經(jīng)紀(jì)。而期望均值法并非用于業(yè)務(wù)條線劃分的方法；替代標(biāo)準(zhǔn)法是標(biāo)準(zhǔn)法的一種補充和簡化形式，其基礎(chǔ)也是標(biāo)準(zhǔn)法的業(yè)務(wù)條線劃分；高級計量法是更為復(fù)雜的計量操作風(fēng)險資本的方法，重點在于風(fēng)險計量模型的運用，并非用于業(yè)務(wù)條線劃分。所以本題正確答案是標(biāo)準(zhǔn)法。"5、阿根廷2001--2002年發(fā)生了嚴(yán)重的金融危機(jī)，大量富人和中產(chǎn)階級基于對阿根廷前途的擔(dān)憂紛紛將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這導(dǎo)致了2001年12月1日阿根廷政府不得不宣布嚴(yán)格的資本凍結(jié)措施，包括凍結(jié)銀行存款。限制提取現(xiàn)金及限制兌換美元。這加劇了阿根廷社會的動蕩。這說明（）的變動引發(fā)了國別風(fēng)險。

A.主權(quán)違約

B.銀行業(yè)危機(jī)

C.轉(zhuǎn)移事件

D.政治動蕩

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對引發(fā)國別風(fēng)險因素的理解。A選項，主權(quán)違約是指一個國家不能履行其債務(wù)義務(wù)，通常表現(xiàn)為政府停止支付債務(wù)本金或利息等情況，而題干中并未提及阿根廷存在主權(quán)違約相關(guān)內(nèi)容，所以A項不符合。B選項，銀行業(yè)危機(jī)一般是指銀行業(yè)出現(xiàn)大量不良資產(chǎn)、資金流動性嚴(yán)重不足、銀行倒閉等現(xiàn)象，題干中沒有體現(xiàn)這些銀行業(yè)危機(jī)的關(guān)鍵特征，故B項不正確。C選項，轉(zhuǎn)移事件指的是個人或企業(yè)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到國外等情況，題干中明確提到大量富人和中產(chǎn)階級將資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至國外或?qū)①Y產(chǎn)轉(zhuǎn)換為美元，這屬于典型的轉(zhuǎn)移事件，并且這種轉(zhuǎn)移事件引發(fā)了阿根廷政府的資本凍結(jié)措施，進(jìn)而加劇社會動蕩，引發(fā)了國別風(fēng)險，所以C項正確。D選項，政治動蕩通常表現(xiàn)為政府更迭、政治沖突、社會騷亂等政治層面的不穩(wěn)定情況，題干重點在于資產(chǎn)轉(zhuǎn)移這一經(jīng)濟(jì)行為引發(fā)的一系列后果，并非政治層面的直接動蕩引發(fā)國別風(fēng)險，所以D項不合適。綜上，正確答案選C。6、材料題風(fēng)險事件：

A.宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念

B.將部分涉事員工調(diào)崗

C.增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度

D.良好處理與媒體的關(guān)系

【答案】：B

【解析】本題是關(guān)于風(fēng)險事件的選擇。對于風(fēng)險事件的應(yīng)對處理，關(guān)鍵在于判斷各項措施是否能真正解決或應(yīng)對風(fēng)險。A提到宣傳富國銀行“以客戶為核心”的價值理念，這有助于塑造銀行良好的形象，增強(qiáng)客戶對銀行的信任，從正面引導(dǎo)客戶和公眾對銀行的認(rèn)知，對緩解風(fēng)險有積極作用。B將部分涉事員工調(diào)崗，只是對涉事員工工作崗位的調(diào)整，并沒有從根本上解決導(dǎo)致風(fēng)險事件發(fā)生的核心問題，不能有效應(yīng)對風(fēng)險事件，甚至可能因未解決實質(zhì)問題而導(dǎo)致風(fēng)險進(jìn)一步擴(kuò)大或再次發(fā)生。C增強(qiáng)對客戶和公眾的透明度，能讓客戶和公眾更清楚地了解銀行的情況，避免因信息不透明而產(chǎn)生誤解和恐慌，有助于穩(wěn)定客戶和公眾的情緒，降低風(fēng)險。D良好處理與媒體的關(guān)系，能通過媒體正確引導(dǎo)輿論，避免負(fù)面輿論的過度傳播，減少風(fēng)險事件帶來的不良影響。綜上，不能作為有效應(yīng)對風(fēng)險事件措施的是B。7、商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護(hù)其聲譽至關(guān)重要，據(jù)此下列描述最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠透過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行處理投訴和批評對維護(hù)聲譽的相關(guān)知識。A選項，將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機(jī)，這樣做有助于商業(yè)銀行深入了解客戶需求和意見，加強(qiáng)與客戶的互動和聯(lián)系，從而更好地改進(jìn)服務(wù)，維護(hù)聲譽，該描述恰當(dāng)。B選項，從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗，能夠讓商業(yè)銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的聲譽風(fēng)險，及時采取措施加以防范和應(yīng)對，從而有效維護(hù)自身聲譽，該描述恰當(dāng)。C選項，雖然商業(yè)銀行可以對投訴和批評進(jìn)行分析和評估，但要準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響是非常困難的，因為投訴和批評所引發(fā)的后果受到多種復(fù)雜因素的影響，具有不確定性，所以該描述最不恰當(dāng)。D選項，透過投訴和批評深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險，有助于商業(yè)銀行及時發(fā)現(xiàn)自身存在的問題并加以改進(jìn)，避免問題進(jìn)一步惡化，從而維護(hù)聲譽，該描述恰當(dāng)。綜上，答案選C。8、商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法是（）。

A.情景分析法

B.資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法

C.制作風(fēng)險清單

D.專家調(diào)查列舉法

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。A選項，情景分析法是通過對多種情景下的風(fēng)險狀況進(jìn)行分析和評估，能夠幫助銀行考慮不同情況下的潛在風(fēng)險，但它并非最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。B選項，資產(chǎn)財務(wù)狀況分析法主要是對銀行的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表等財務(wù)報表進(jìn)行分析，以評估銀行的財務(wù)健康狀況和潛在風(fēng)險，它也不是最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。C選項，制作風(fēng)險清單是將可能面臨的風(fēng)險逐一列舉出來，是商業(yè)銀行最基本、最常用的風(fēng)險識別方法。通過制作風(fēng)險清單，可以系統(tǒng)地識別銀行面臨的各種風(fēng)險，為后續(xù)的風(fēng)險評估和管理提供基礎(chǔ)。所以C選項正確。D選項，專家調(diào)查列舉法依靠專家的經(jīng)驗和知識，對可能的風(fēng)險進(jìn)行列舉和評估，這種方法主觀性較強(qiáng)，且相對較為復(fù)雜，不是最基本、最常用的方法。綜上，答案選C。9、假設(shè)投資組合A的半年收益率為4％，8的年收益率為8％，C的季度收益率為2％，則三個投資組合的年化收益率依次為（）。

A.C>A>

B.B>C>A

C.B>A>C

D.A>B>C

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)不同時間段收益率與年化收益率的關(guān)系，分別計算出投資組合A、B、C的年化收益率，再比較大小。###步驟一：計算投資組合A的年化收益率年化收益率是把當(dāng)前收益率（日收益率、周收益率、月收益率）換算成年收益率來計算的。已知投資組合A的半年（\(6\)個月）收益率為\(4\%\)，一年有\(zhòng)(2\)個半年，那么投資組合A的年化收益率就是半年收益率的\(2\)倍，即\(4\%\times2=8\%\)。###步驟二：明確投資組合B的年化收益率題目中明確給出投資組合B的年收益率為\(8\%\)，所以投資組合B的年化收益率就是\(8\%\)。###步驟三：計算投資組合C的年化收益率已知投資組合C的季度（\(3\)個月）收益率為\(2\%\)，一年有\(zhòng)(4\)個季度，那么投資組合C的年化收益率就是季度收益率的\(4\)倍，即\(2\%\times4=8\%\)。###步驟四：比較三個投資組合年化收益率大小計算得出投資組合A的年化收益率為\(8\%\)，投資組合B的年化收益率為\(8\%\)，投資組合C的年化收益率為\(8\%\)，即\(A=B=C\)。但從常規(guī)數(shù)學(xué)計算邏輯和出題意圖推測，在計算年化收益率時通常會考慮復(fù)利情況，不過本題未提及復(fù)利相關(guān)，若按照單利思路簡單計算后無合適選項，若考慮復(fù)利情況：-投資組合A：半年收益率\(4\%\)，設(shè)本金為\(P\)，一年后本利和為\(P(1+4\%)^2=P\times1.0816\)，則年化收益率為\(8.16\%\)。-投資組合B：年收益率為\(8\%\)。-投資組合C：季度收益率\(2\%\)，一年后本利和為\(P(1+2\%)^4\approxP\times1.0824\)，則年化收益率約為\(8.24\%\)。此時三個投資組合年化收益率排序為\(C>A>B\)，所以答案選A。10、商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)確保其長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、（）和可利用資源緊密聯(lián)系在一起。

A.風(fēng)險管理措施

B.員工利益

C.連續(xù)營業(yè)方案

D.資本實力

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理需將長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)、相關(guān)手段與可利用資源緊密相連。A選項風(fēng)險管理措施是在戰(zhàn)略管理過程中，為有效應(yīng)對各種風(fēng)險、保障戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)而采取的一系列行動和方法，它能夠?qū)㈤L期戰(zhàn)略和短期目標(biāo)在實際操作層面落實，與可利用資源相互配合，是保證戰(zhàn)略風(fēng)險管理有效性的關(guān)鍵要素。B選項員工利益主要涉及員工的薪酬、福利等方面，雖然員工是商業(yè)銀行運營的重要因素，但它并非是直接連接戰(zhàn)略、目標(biāo)與資源的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。C選項連續(xù)營業(yè)方案主要側(cè)重于在面臨突發(fā)情況時如何保證銀行的持續(xù)運營，是風(fēng)險管理中的一個特定方面，不能全面涵蓋戰(zhàn)略風(fēng)險管理中連接各要素的作用。D選項資本實力是銀行的財務(wù)基礎(chǔ)，是可利用資源的一部分，而不是連接長期戰(zhàn)略、短期目標(biāo)與資源的紐帶。所以本題正確答案是A。"11、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制定本行的風(fēng)險偏好。

A.董事會

B.風(fēng)險管理部門

C.監(jiān)事會

D.風(fēng)險管理委員會

【答案】：A

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》相關(guān)規(guī)定，董事會是商業(yè)銀行的決策機(jī)構(gòu)，在銀行的治理結(jié)構(gòu)中處于核心地位，對銀行的戰(zhàn)略發(fā)展、風(fēng)險管理等重大事項負(fù)有最終責(zé)任。風(fēng)險偏好的制定屬于銀行戰(zhàn)略層面和風(fēng)險管理的重要內(nèi)容，董事會有權(quán)力和職責(zé)來確定銀行愿意承擔(dān)的風(fēng)險水平和類型，以指導(dǎo)銀行的各項業(yè)務(wù)活動和資源配置。風(fēng)險管理部門主要負(fù)責(zé)具體的風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制等工作，執(zhí)行董事會制定的風(fēng)險偏好相關(guān)政策和措施，而不是負(fù)責(zé)制定風(fēng)險偏好。監(jiān)事會主要職責(zé)是對銀行的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，確保銀行的運營符合法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，并不參與風(fēng)險偏好的制定工作。風(fēng)險管理委員會通常是董事會下設(shè)的專門委員會，協(xié)助董事會履行風(fēng)險管理職責(zé)，為董事會制定風(fēng)險偏好提供專業(yè)建議和支持，但最終的決策制定權(quán)仍歸董事會。所以應(yīng)選擇A。12、某商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)(無擔(dān)保循環(huán)的)個人類表內(nèi)透支余額是50億元，表外未使用的信用卡授信額度是200億元。假設(shè)對應(yīng)的表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是75％，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是20％。則該商業(yè)銀行計量的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量最可能的是（）億元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式，分別計算表內(nèi)和表外的風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量，再將二者相加得到總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。###步驟一：計算表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算公式為：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)透支余額×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)透支余額是\(50\)億元，表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（億元）###步驟二：計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量的計算需分兩步，先根據(jù)表外未使用的信用卡授信額度和表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)計算出表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)，再乘以表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重得到表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。-**計算表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)：**表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)=表外未使用的信用卡授信額度×表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)。已知表外未使用的信用卡授信額度是\(200\)億元，表外風(fēng)險轉(zhuǎn)換系數(shù)是\(20\%\)，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)\(=200\times20\%=200\times0.2=40\)（億元）-**計算表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量：**表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)×表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重。已知表內(nèi)風(fēng)險權(quán)重是\(75\%\)，表外轉(zhuǎn)換后的風(fēng)險資產(chǎn)是\(40\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=40\times75\%=40\times0.75=30\)（億元）###步驟三：計算總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量=表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量+表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量。由步驟一可知表內(nèi)風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(37.5\)億元，由步驟二可知表外風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量是\(30\)億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：總的信用卡風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)量\(=37.5+30=67.5\)（億元）綜上，答案選D。""13、商業(yè)銀行可以利用下列哪項指標(biāo)評估客戶的短期償債能力（）。

A.流動比率

B.利息保障倍數(shù)

C.有形凈值債務(wù)率

D.資產(chǎn)負(fù)債比率

【答案】：A

【解析】本題考查對評估客戶短期償債能力指標(biāo)的理解。A選項，流動比率是流動資產(chǎn)與流動負(fù)債的比率，它衡量了企業(yè)流動資產(chǎn)在短期債務(wù)到期以前，可以變?yōu)楝F(xiàn)金用于償還負(fù)債的能力，是反映企業(yè)短期償債能力的重要指標(biāo)。一般來說，流動比率越高，表明企業(yè)短期償債能力越強(qiáng)，所以商業(yè)銀行可以利用流動比率評估客戶的短期償債能力。B選項，利息保障倍數(shù)是指企業(yè)息稅前利潤與利息費用之比，它反映了企業(yè)經(jīng)營收益為所需支付的債務(wù)利息的多少倍，主要衡量的是企業(yè)長期償債能力以及支付負(fù)債利息的能力，而非短期償債能力。C選項，有形凈值債務(wù)率是企業(yè)負(fù)債總額與有形凈值的百分比，有形凈值是所有者權(quán)益減去無形資產(chǎn)凈值后的凈值，它是更為謹(jǐn)慎、保守地反映在企業(yè)清算時債權(quán)人投入的資本受到股東權(quán)益保障程度的指標(biāo)，側(cè)重于長期償債能力的分析。D選項，資產(chǎn)負(fù)債率是期末負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系，該指標(biāo)反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，用于衡量企業(yè)利用債權(quán)人提供資金進(jìn)行經(jīng)營活動的能力，同時也反映債權(quán)人發(fā)放貸款的安全程度，主要體現(xiàn)長期償債能力。綜上，答案選A。14、下列各項不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包的是（）。

A.技術(shù)外包

B.程序外包

C.業(yè)務(wù)營銷外包

D.資金交易業(yè)務(wù)外包

【答案】：D

【解析】這道題主要考查對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包類型的理解。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將原來由自身負(fù)責(zé)處理的某些業(yè)務(wù)活動委托給服務(wù)提供商進(jìn)行處理的經(jīng)營方式。通常包括技術(shù)外包、程序外包、業(yè)務(wù)營銷外包等。A選項技術(shù)外包，是將銀行的信息技術(shù)相關(guān)業(yè)務(wù)委托給專業(yè)的技術(shù)公司處理，是常見的業(yè)務(wù)外包形式。B選項程序外包，把特定的業(yè)務(wù)程序交給外部機(jī)構(gòu)完成，以提高效率和專業(yè)性，也屬于業(yè)務(wù)外包范疇。C選項業(yè)務(wù)營銷外包，銀行把營銷活動委托給專業(yè)的營銷機(jī)構(gòu)，可借助外部資源提升營銷效果，同樣是業(yè)務(wù)外包的一種。而D選項資金交易業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一，涉及銀行的資金運作和風(fēng)險管理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，具有較高的專業(yè)性和風(fēng)險性，銀行一般不會將其外包，以確保對資金交易的有效控制和風(fēng)險管理。所以答案選D。15、廣義而言，()就是商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)的余額。

A.VaR

B.限額

C.市值

D.敞口

【答案】：D

【解析】本題考查對商業(yè)銀行相關(guān)概念的理解。A項，VaR即風(fēng)險價值，是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風(fēng)險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)的余額，所以A項錯誤。B項，限額是對某一客戶（單一法人或集團(tuán)法人）所確定的、在一定時期內(nèi)商業(yè)銀行能夠接受的最大信用風(fēng)險暴露，與商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)的余額概念不同，所以B項錯誤。C項，市值是指一家上市公司的發(fā)行股份按市場價格計算出來的股票總價值，它與商業(yè)銀行風(fēng)險性資產(chǎn)余額沒有直接關(guān)聯(lián)，所以C項錯誤。D項，敞口在廣義上是指商業(yè)銀行所持有的各類風(fēng)險性資產(chǎn)的余額，該項符合題意。綜上，答案選D。16、下列屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是（）。

A.中國人民銀行

B.中國證監(jiān)會

C.巴塞爾委員會

D.中國香港金融管理局

【答案】：C

【解析】解析：該題主要考查對國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的識別。A選項，中國人民銀行是中華人民共和國的中央銀行，是國務(wù)院組成部門，主要負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風(fēng)險，維護(hù)金融穩(wěn)定等，屬于我國的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。B選項，中國證監(jiān)會是國務(wù)院直屬正部級事業(yè)單位，依照法律、法規(guī)和國務(wù)院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理全國證券期貨市場，維護(hù)證券期貨市場秩序，保障其合法運行，是我國的證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不是國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。C選項，巴塞爾委員會是由西方十國集團(tuán)中央銀行行長于1974年底共同成立的，是銀行業(yè)國際監(jiān)管的重要組織，致力于國際銀行業(yè)的監(jiān)管問題，制定統(tǒng)一的國際銀行監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則等，屬于國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。D選項，中國香港金融管理局是香港特區(qū)政府轄下的部門，主要負(fù)責(zé)維持貨幣穩(wěn)定、監(jiān)管銀行業(yè)務(wù)等，是香港地區(qū)的金融管理機(jī)構(gòu)，并非國際性金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)。綜上，答案選C。17、金融穩(wěn)定（?）在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實體、具體風(fēng)險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會?

【答案】：C

【解析】本題主要考查《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中關(guān)于強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面作用，并要求將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實體、具體風(fēng)險種類限額的主體。A選項董事會是公司的決策機(jī)構(gòu)，主要負(fù)責(zé)公司重大經(jīng)營決策等事務(wù)，在金融穩(wěn)定的相關(guān)規(guī)定中，并非是該職責(zé)的承擔(dān)主體。B選項監(jiān)事會主要是對公司的經(jīng)營管理活動進(jìn)行監(jiān)督，防止公司管理層濫用職權(quán)等行為，它并不負(fù)責(zé)風(fēng)險偏好框架中限額傳導(dǎo)及分解等工作。C選項理事會在《有效風(fēng)險偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險偏好分解到業(yè)務(wù)條線、法人實體、具體風(fēng)險種類的限額，所以該選項正確。D選項股東大會是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要是對公司的重大事項進(jìn)行決策，如選舉董事、監(jiān)事等，并不涉及風(fēng)險偏好限額傳導(dǎo)和分解的具體職責(zé)。綜上，本題答案選C。18、多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場過度競爭

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會使銀行在市場競爭中處于劣勢，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會使銀行面臨諸多風(fēng)險。當(dāng)銀行過度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險投資時，若經(jīng)濟(jì)形勢發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來國內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項正確。C項：市場過度競爭會給銀行帶來一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險管理和應(yīng)對策略，市場過度競爭并不一定會直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項：監(jiān)管不到位會使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。19、單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式

D.全面風(fēng)險管理模式

【答案】：C

【解析】題干強(qiáng)調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險管理模式都無法確保商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡。A選項資產(chǎn)風(fēng)險管理模式是單一的風(fēng)險管理模式，不能解決題干中所提出的問題，所以A錯誤。B選項負(fù)債風(fēng)險管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險管理模式，也無法保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，所以B錯誤。C選項資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動性和效益性的均衡，因此C正確。D選項全面風(fēng)險管理模式是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式之后發(fā)展起來的更全面的風(fēng)險管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險管理模式不能保證“三性”均衡問題而直接應(yīng)運而生的，所以D錯誤。故本題正確答案選C。"20、在商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中，（）的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，以防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)。

A.交易對手限額

B.經(jīng)濟(jì)資本限額

C.敞口限額

D.期限限額

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行國別風(fēng)險管理中不同限額的概念。A選項，交易對手限額是指對與本銀行發(fā)生業(yè)務(wù)往來的客戶或交易對手設(shè)定的限額，主要是為了控制與特定交易對手的業(yè)務(wù)規(guī)模和風(fēng)險暴露，并非針對某國家或地區(qū)敞口的持有量進(jìn)行控制，所以A選項錯誤。B選項，經(jīng)濟(jì)資本限額是銀行根據(jù)自身的風(fēng)險偏好和承受能力，為覆蓋預(yù)期損失和非預(yù)期損失而設(shè)定的資本限額，它是一種基于風(fēng)險的資本分配方式，主要目的是確保銀行在一定的風(fēng)險水平下保持充足的資本，并非直接針對國家或地區(qū)敞口持有量的控制，所以B選項錯誤。C選項，敞口限額的設(shè)定旨在控制某國家或地區(qū)敞口的持有量，其作用是防止頭寸過分集中于某一國家或地區(qū)，避免因該國家或地區(qū)的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險因素導(dǎo)致銀行遭受重大損失，故C選項正確。D選項，期限限額是對不同期限的業(yè)務(wù)或資產(chǎn)設(shè)定的限額，主要是為了管理銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)，防范期限錯配風(fēng)險，與某國家或地區(qū)敞口的持有量控制無關(guān)，所以D選項錯誤。綜上，答案選C。21、風(fēng)險計量既需要對單筆交易承擔(dān)的風(fēng)險進(jìn)行計量，也要對組合層面、銀行整體層面承擔(dān)的風(fēng)險水平進(jìn)行評估，也就是通常所說的（）。

A.風(fēng)險識別

B.風(fēng)險監(jiān)測

C.風(fēng)險控制

D.風(fēng)險加總

【答案】：D

【解析】題目意在考查對不同風(fēng)險相關(guān)概念的理解。風(fēng)險計量工作不僅要對單筆交易的風(fēng)險進(jìn)行計量，還需要對組合層面以及銀行整體層面的風(fēng)險水平開展評估。A項，風(fēng)險識別主要是判斷、歸類并分析風(fēng)險，明確有哪些風(fēng)險以及風(fēng)險的來源、特征等，它側(cè)重于發(fā)現(xiàn)風(fēng)險，而非對不同層面風(fēng)險水平做綜合評估，所以A項不符合題意。B項，風(fēng)險監(jiān)測是對風(fēng)險的狀況和變化進(jìn)行持續(xù)的跟蹤和監(jiān)控，及時掌握風(fēng)險的動態(tài)，重點在于對已識別風(fēng)險的觀察，并非對多層面風(fēng)險進(jìn)行統(tǒng)籌評估，故B項不正確。C項，風(fēng)險控制是采取各種措施和方法，減少風(fēng)險事件發(fā)生的可能性，或者降低風(fēng)險事件帶來的損失，是對風(fēng)險的應(yīng)對手段，并非對不同層面風(fēng)險水平進(jìn)行評估的概念，因此C項也不合適。D項，風(fēng)險加總指的是將單筆交易的風(fēng)險以及組合層面、銀行整體層面的風(fēng)險進(jìn)行匯總和整合，從而評估整體的風(fēng)險水平，這與題目中描述的既要計量單筆交易風(fēng)險，又要評估組合和銀行整體層面風(fēng)險水平的內(nèi)容相符，所以D項正確。綜上，本題的正確答案是D。22、我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項貸款與各項存款的比例不得超過（）。

A.25％

B.50％

C.75％

D.85％

【答案】：C

【解析】我國規(guī)定，商業(yè)銀行本外幣合并各項貸款與各項存款的比例不得超過75%。這一比例限制是為了確保商業(yè)銀行保持一定的流動性和穩(wěn)健性。如果貸款與存款比例過高，意味著銀行將大部分存款用于發(fā)放貸款，可能會面臨資金流動性不足的風(fēng)險，一旦出現(xiàn)大量存款提取的情況，銀行可能難以應(yīng)對。而將該比例控制在75%以內(nèi)，可以使銀行保留一定比例的資金用于滿足客戶的提款需求等，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。所以答案選C。"23、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開市場業(yè)務(wù)

B.交易和銷售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對各選項進(jìn)行逐一分析來判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項：公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場流動性的主要貨幣政策工具，通過中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價證券和外匯交易，實現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開市場業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項：交易和銷售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會參與各種金融市場的交易活動，如債券交易、外匯交易等，通過買賣金融資產(chǎn)來獲取利潤。C項：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對個人客戶提供的一系列金融服務(wù)，包括儲蓄、貸款、信用卡、個人理財?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。24、過去3年，某企業(yè)集團(tuán)的經(jīng)營重點逐步從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)。商業(yè)銀行在審核該集團(tuán)法人客戶的貸款申請時發(fā)現(xiàn)，其整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大。根據(jù)上述信息，下列分析恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.多元化經(jīng)營有助于提升該企業(yè)集團(tuán)的盈利能力

B.該企業(yè)集團(tuán)的短期償債能力較弱

C.投資房地產(chǎn)行業(yè)的高收益確保該企業(yè)集團(tuán)的償債能力很強(qiáng)

D.該企業(yè)集團(tuán)投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失

【答案】：B

【解析】該題主要考查對企業(yè)經(jīng)營狀況及償債能力的分析。-A選項，題干僅表明企業(yè)集團(tuán)經(jīng)營重點從機(jī)械制造轉(zhuǎn)向房地產(chǎn)開發(fā)，但并未提及多元化經(jīng)營提升了盈利能力。相反，整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，這可能暗示經(jīng)營狀況不佳，無法得出多元化經(jīng)營有助于提升盈利能力的結(jié)論，所以A項錯誤。-B選項，短期償債能力與企業(yè)的現(xiàn)金流狀況密切相關(guān)。該企業(yè)集團(tuán)整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，經(jīng)營現(xiàn)金流顯著減少，融資現(xiàn)金流需求急劇放大，這意味著企業(yè)資金較為緊張，在短期內(nèi)獲取現(xiàn)金來償還債務(wù)的能力較弱，所以可以推斷其短期償債能力較弱，B項正確。-C選項，雖然房地產(chǎn)行業(yè)可能有高收益，但題干中企業(yè)當(dāng)前投資現(xiàn)金流為負(fù)、經(jīng)營現(xiàn)金流減少、融資需求放大，說明企業(yè)目前面臨資金問題，不能因為房地產(chǎn)行業(yè)的潛在高收益就確保該企業(yè)集團(tuán)償債能力很強(qiáng)，C項錯誤。-D選項，題干只是指出整體投資現(xiàn)金流連年為負(fù)，但這并不等同于投資房地產(chǎn)已經(jīng)造成損失，有可能是處于投資階段尚未產(chǎn)生收益等情況，不能直接得出造成損失的結(jié)論，D項錯誤。綜上，答案選B。25、商業(yè)銀行某部門當(dāng)期稅后凈利潤5000萬元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本1億元，資本預(yù)期收益率為20％，則該部門的經(jīng)濟(jì)增加值為（）萬元。

A.1000

B.3000

C.2000

D.7000

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)經(jīng)濟(jì)增加值的計算公式來求解該部門的經(jīng)濟(jì)增加值。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）的計算公式為：經(jīng)濟(jì)增加值=稅后凈利潤-經(jīng)濟(jì)資本×資本預(yù)期收益率。已知該部門當(dāng)期稅后凈利潤為5000萬元，當(dāng)期經(jīng)濟(jì)資本為1億元，因為1億元=10000萬元，資本預(yù)期收益率為20％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：經(jīng)濟(jì)增加值=5000-10000×20％=5000-2000=3000（萬元）。所以答案選B。26、商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點在于明確哪些情況能夠反映整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因為個別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場競爭策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個行業(yè)的普遍狀況。B：市場需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷售情況。當(dāng)市場需求大幅減少時，企業(yè)的銷售額會降低，利潤空間也會被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場的實際需求。這會引發(fā)企業(yè)之間的激烈競爭，導(dǎo)致價格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會波及多個行業(yè)，造成市場不穩(wěn)定、資金緊張、消費信心下降等問題。這些都會對行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。27、在監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立，持續(xù)經(jīng)營，市場退出的全過程，也是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況，采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。

A.杠桿率

B.流動性覆蓋率

C.貸款撥備覆蓋率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】資本充足率是監(jiān)管當(dāng)局評估商業(yè)銀行風(fēng)險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)，且貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程。A項，杠桿率是指商業(yè)銀行持有的、符合有關(guān)規(guī)定的一級資本凈額與商業(yè)銀行調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額的比率，它主要是為了限制銀行進(jìn)行過度的杠桿操作，并非貫穿商業(yè)銀行全生命周期以及評估風(fēng)險和采取監(jiān)管措施的核心依據(jù)。B項，流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行在設(shè)定的嚴(yán)重流動性壓力情景下，能夠保持充足的、無變現(xiàn)障礙的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，并通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)來滿足未來至少30天的流動性需求，主要關(guān)注的是銀行短期的流動性問題，并非貫穿商業(yè)銀行從設(shè)立到退出全過程的關(guān)鍵監(jiān)管指標(biāo)。C項，貸款撥備覆蓋率是貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比，它反映了商業(yè)銀行對貸款損失的彌補能力和對貸款風(fēng)險的防范能力，重點在于衡量銀行對不良貸款的覆蓋程度，并非監(jiān)管貫穿商業(yè)銀行全流程以及評估整體風(fēng)險狀況的核心指標(biāo)。綜上，本題正確答案選D。28、從風(fēng)險管理的角度，商業(yè)銀行所面臨的風(fēng)險損失通常分為（）。

A.實際損失、無形損失、災(zāi)難性損失

B.預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失

C.預(yù)期損失、實際損失、災(zāi)難性損失

D.實際損失、機(jī)會成本/損失、非預(yù)期損失

【答案】：B

【解析】從風(fēng)險管理角度，商業(yè)銀行面臨的風(fēng)險損失有其特定分類。預(yù)期損失是基于歷史數(shù)據(jù)和統(tǒng)計分析，在正常經(jīng)營情況下能夠合理預(yù)計到的損失，這是銀行在日常運營中可提前預(yù)估并通過提取相應(yīng)準(zhǔn)備金來應(yīng)對的部分。非預(yù)期損失是指在一定置信水平下，超出預(yù)期損失的那部分損失，它具有不確定性，難以精確預(yù)測，銀行通常需依靠資本來抵御這部分風(fēng)險。災(zāi)難性損失則是發(fā)生概率極低但一旦發(fā)生就會給銀行帶來極其嚴(yán)重后果，甚至可能導(dǎo)致銀行倒閉的重大損失。A中無形損失并非風(fēng)險管理中對于銀行風(fēng)險損失的常規(guī)分類方式，實際損失表述不準(zhǔn)確，所以A錯誤。C里實際損失沒有準(zhǔn)確反映風(fēng)險管理中對損失分類的概念，銀行更關(guān)注可預(yù)期性和潛在性進(jìn)行分類，所以C錯誤。D中機(jī)會成本/損失不屬于商業(yè)銀行風(fēng)險損失的分類范疇，所以D錯誤。只有B選項的預(yù)期損失、非預(yù)期損失、災(zāi)難性損失符合從風(fēng)險管理角度對商業(yè)銀行所面臨風(fēng)險損失的分類。本題正確答案為B。29、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于（）億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)融資需求的計算公式來求解該商業(yè)銀行的融資需求。商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)。融資缺口的計算公式為：融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額。###步驟一：計算融資缺口已知該銀行貸款平均額為700億元，核心存款平均額為300億元，將其代入融資缺口計算公式可得：融資缺口=700-300=400（億元）###步驟二：計算融資需求已知流動性資產(chǎn)為200億元，由融資需求等于融資缺口加上流動性資產(chǎn)，可得：融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)=400+200=600（億元）綜上，答案選C。30、某商業(yè)銀行當(dāng)期在央行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元。若該行當(dāng)期各項存款為2138億元，則該銀行超額備付金率為（）。

A.2.76％

B.2.53％

C.2.98％

D.3.78％

【答案】：B

【解析】超額備付金率的計算公式為：（在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款+庫存現(xiàn)金）÷各項存款×100%。題中某商業(yè)銀行在中國人民銀行的超額準(zhǔn)備金存款為43億元，庫存現(xiàn)金為11億元，各項存款為2138億元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：（43+11）÷2138×100%=54÷2138×100%≈2.53%，所以正確答案是B。"31、（）負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.股東大會

D.高級管理層

【答案】：D

【解析】高級管理層負(fù)責(zé)建立識別、計量、監(jiān)測并控制風(fēng)險的程序和措施。董事會主要負(fù)責(zé)總體戰(zhàn)略決策等重大事項；監(jiān)事會主要承擔(dān)監(jiān)督職責(zé)，對企業(yè)的經(jīng)營管理等進(jìn)行監(jiān)督；股東大會是公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)，決定公司重大事項等。所以本題答案選D。"32、商業(yè)銀行的外匯敞口頭寸如下：歐元多頭110，日元空頭50，英鎊空頭70，瑞士法郎多頭30，加元空頭10，澳元空頭20，美元多頭150，分別采用累計總敞口、凈總敞口和短邊法計算外匯敞口，則三種方法中敞口值最大的是（）。

A.140

B.150

C.450

D.440

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)累計總敞口頭寸、凈總敞口頭寸和短邊法的計算方法分別計算出外匯敞口，再比較三種方法計算出的敞口值大小。###步驟一：明確相關(guān)計算方法-**累計總敞口頭寸**：等于所有外幣的多頭與空頭的總和。-**凈總敞口頭寸**：等于所有外幣多頭總額與空頭總額之差。-**短邊法**：先分別加總每種外匯的多頭和空頭（分別稱為凈多頭頭寸之和與凈空頭頭寸之和），然后比較這兩個總數(shù)的大小，最后把較大的一個總數(shù)作為銀行的總敞口頭寸。###步驟二：分別計算三種方法的外匯敞口-**累計總敞口頭寸**：已知歐元多頭\(110\)，日元空頭\(50\)，英鎊空頭\(70\)，瑞士法郎多頭\(30\)，加元空頭\(10\)，澳元空頭\(20\)，美元多頭\(150\)。將所有外幣的多頭與空頭的絕對值相加可得：\(110+50+70+30+10+20+150=440\)。-**凈總敞口頭寸**：多頭總額為：\(110+30+150=290\)；空頭總額為：\(50+70+10+20=150\)；則凈總敞口頭寸為：\(290-150=140\)。-**短邊法**：凈多頭頭寸之和為：\(110+30+150=290\)；凈空頭頭寸之和為：\(50+70+10+20=150\)；比較\(290\)與\(150\)大小，可得\(290>150\)，所以短邊法下總敞口頭寸為\(290\)。###步驟三：比較三種方法計算出的敞口值大小\(440＞290＞140\)，即累計總敞口頭寸的敞口值最大，為\(440\)。綜上，答案選D。33、某商業(yè)銀行當(dāng)期的一筆貸款利息收入為500萬元，其相關(guān)費用合計60萬元，該筆貸款的預(yù)期損失為40萬元，為該筆貸款配置的經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元，則該筆貸款的經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）為（）。

A.5.5％

B.5％

C.5.75％

D.6.25％

【答案】：B

【解析】經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益率（RAROC）的計算公式為：RAROC=（收益-預(yù)期損失）÷經(jīng)濟(jì)資本。本題中，收益即貸款利息收入為500萬元，貸款相關(guān)費用60萬元應(yīng)從收益中扣除，所以實際收益為500-60=440萬元；預(yù)期損失為40萬元；經(jīng)濟(jì)資本為8000萬元。將這些數(shù)據(jù)代入公式可得：RAROC=（440-40）÷8000=400÷8000=0.05，即5%。所以正確答案是B。"34、系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架包括了三大支柱，其中不屬于三大支柱的是（）。

A.提高損失吸收能力

B.提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性

C.推動處置機(jī)制建設(shè)

D.提高資本的利用率

【答案】：D

【解析】系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架的三大支柱分別是提高損失吸收能力、提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性、推動處置機(jī)制建設(shè)。A選項“提高損失吸收能力”，這是增強(qiáng)銀行應(yīng)對風(fēng)險、抵御損失的一種重要舉措，屬于三大支柱內(nèi)容。B選項“提升監(jiān)管強(qiáng)度和有效性”，有效且高強(qiáng)度的監(jiān)管能夠確保系統(tǒng)重要性銀行穩(wěn)健運營，也屬于三大支柱內(nèi)容。C選項“推動處置機(jī)制建設(shè)”，完善的處置機(jī)制有助于在銀行出現(xiàn)問題時平穩(wěn)有序地處理，同樣是三大支柱之一。而D選項“提高資本的利用率”并非系統(tǒng)重要性銀行監(jiān)管改革政策框架三大支柱的內(nèi)容。所以本題選D。35、在操作風(fēng)險資本計量的方法中，（??）是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總每條業(yè)務(wù)線的資本即可得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求。

A.標(biāo)準(zhǔn)法

B.高級計量法

C.內(nèi)部評級法

D.基本指標(biāo)法

【答案】：A

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險資本計量的不同方法。首先看A選項標(biāo)準(zhǔn)法，它是將商業(yè)銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線，針對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同操作風(fēng)險資本要求系數(shù)，分別求出對應(yīng)的資本，再將每條業(yè)務(wù)線的資本加總，從而得到商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險的資本要求，與題目描述相符。B選項高級計量法，是指商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求，以及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險計量系統(tǒng)計算監(jiān)管資本要求的方法，并非題目所描述的將業(yè)務(wù)劃分為九類產(chǎn)品線并按系數(shù)計算資本的方式。C選項內(nèi)部評級法是商業(yè)銀行用于計量信用風(fēng)險監(jiān)管資本的方法，并非針對操作風(fēng)險資本計量，與本題題意無關(guān)。D選項基本指標(biāo)法是用單一的指標(biāo)作為衡量商業(yè)銀行整體操作風(fēng)險的尺度，并以此為基礎(chǔ)配置操作風(fēng)險資本的方法，不是按九類產(chǎn)品線分別計算資本，不符合題目描述。綜上，答案是A。36、在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中建立的因果分析模型可以確定哪些因素與風(fēng)險損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，從而為操作風(fēng)險管理指明方向。該模型是對操作風(fēng)險的（）三個方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計，并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。

A.風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險類別

B.風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失事件

C.風(fēng)險誘因、風(fēng)險程度和損失金額

D.風(fēng)險程度、風(fēng)險發(fā)生時間和損失金額

【答案】：A

【解析】在操作風(fēng)險監(jiān)測過程中，因果分析模型的作用是確定與風(fēng)險損失關(guān)聯(lián)度最高的因素，為操作風(fēng)險管理指明方向。該模型需對操作風(fēng)險的相關(guān)方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。A選項，風(fēng)險成因是引發(fā)風(fēng)險的根源因素，風(fēng)險指標(biāo)是衡量風(fēng)險狀況的關(guān)鍵參數(shù)，風(fēng)險類別則對不同類型的風(fēng)險進(jìn)行區(qū)分，對這三個方面進(jìn)行歷史統(tǒng)計，能夠全面且系統(tǒng)地反映操作風(fēng)險的特征和規(guī)律，形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布，為后續(xù)確定與風(fēng)險損失的關(guān)聯(lián)度提供有力支持，所以該選項正確。B選項，風(fēng)險發(fā)生時間和損失事件雖與操作風(fēng)險有關(guān)，但僅從這兩個方面以及風(fēng)險程度進(jìn)行統(tǒng)計，難以全面反映操作風(fēng)險的內(nèi)在關(guān)聯(lián)和因果關(guān)系，不能很好地為確定與風(fēng)險損失的關(guān)聯(lián)度提供完整信息，故該選項不合適。C選項，風(fēng)險誘因和損失金額是操作風(fēng)險的重要方面，但風(fēng)險程度相對較為寬泛和籠統(tǒng)，缺乏具體的指向性和明確的統(tǒng)計維度，無法像風(fēng)險成因、風(fēng)險指標(biāo)和風(fēng)險類別那樣全面且精準(zhǔn)地構(gòu)建相互關(guān)聯(lián)的多元分布，所以該選項不準(zhǔn)確。D選項，風(fēng)險發(fā)生時間和損失金額是操作風(fēng)險的表現(xiàn)形式，但不能涵蓋操作風(fēng)險的所有關(guān)鍵要素，只從這兩個方面以及風(fēng)險程度進(jìn)行統(tǒng)計，無法全面反映操作風(fēng)險的本質(zhì)特征和內(nèi)在聯(lián)系，不利于建立有效的因果分析模型，因此該選項也不正確。綜上，答案選A。37、下列關(guān)于商業(yè)銀行操作風(fēng)險的表述，錯誤的是（）。

A.操作風(fēng)險表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等

B.操作風(fēng)險廣泛存在于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域

C.不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件均有可能造成操作風(fēng)險損失

D.一起操作風(fēng)險損失事件僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行操作風(fēng)險相關(guān)表述的判斷。A選項：操作風(fēng)險在實際中常常體現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力等情況，該表述準(zhǔn)確反映了操作風(fēng)險在業(yè)務(wù)流程方面的表現(xiàn)，所以A選項表述正確。B選項：操作風(fēng)險具有廣泛存在性，會貫穿于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)和管理的各個領(lǐng)域，無論是前臺業(yè)務(wù)操作，還是后臺管理流程，都可能面臨操作風(fēng)險，所以B選項表述正確。C選項：按照操作風(fēng)險的定義，不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工操作失誤、信息科技系統(tǒng)故障以及外部事件等，都有可能引發(fā)操作風(fēng)險損失，所以C選項表述正確。D選項：在實際的操作風(fēng)險損失事件中，一起事件往往會對應(yīng)多種形態(tài)的損失，而并非僅對應(yīng)一種形態(tài)的損失。例如銀行內(nèi)部員工違規(guī)操作可能不僅會導(dǎo)致資金損失，還可能造成聲譽受損等多方面的損失，所以D選項表述錯誤。綜上，答案選D。38、商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時，關(guān)注的重點可不包括（）。

A.銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨勢

B.銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析

C.銀行不同客戶的行業(yè)集中度

D.銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時的關(guān)注重點。A選項“銀行客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況及其變動趨勢”，地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況會對該地區(qū)各行業(yè)的發(fā)展產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響銀行貸款客戶的還款能力和信用狀況，銀行在進(jìn)行貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別時需要關(guān)注，所以該選項不符合題意。B選項“銀行主要客戶所在行業(yè)的特征、定位、競爭力及替代性分析”，此內(nèi)容主要是針對單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的微觀層面分析，并非貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險識別重點。貸款組合層面更關(guān)注的是不同行業(yè)之間的關(guān)系和整體分布情況，而不是單個行業(yè)內(nèi)企業(yè)的具體特征等，所以該選項符合題意。C選項“銀行不同客戶的行業(yè)集中度”，行業(yè)集中度反映了銀行貸款在不同行業(yè)的集中程度。若行業(yè)集中度過高，一旦該行業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險，銀行面臨的損失可能較大，因此是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險識別的關(guān)注重點，該選項不符合題意。D選項“銀行貸款在不同行業(yè)中的分布”，了解貸款在不同行業(yè)的分布情況有助于銀行評估行業(yè)風(fēng)險的整體狀況，合理調(diào)整貸款組合結(jié)構(gòu)，降低潛在風(fēng)險，所以也是貸款組合層面行業(yè)風(fēng)險識別的關(guān)注要點，該選項不符合題意。綜上，答案選B。39、收益率曲線最為常見的形態(tài)是()。

A.正向收益率曲線

B.反向收益率曲線

C.水平向收益率曲線

D.波動收益率曲線

【答案】：A

【解析】收益率曲線是描述在某一時點上一組可交易債券的收益率與其剩余到期期限之間數(shù)量關(guān)系的一條曲線。正向收益率曲線是收益率曲線最為常見的形態(tài)，它表明在某一時點上債券的投資期限越長，收益率越高，這是市場正常的表現(xiàn)，反映了投資者對未來經(jīng)濟(jì)增長和通貨膨脹的預(yù)期，隨著期限延長投資者要求更高的回報以補償風(fēng)險和資金的時間價值。反向收益率曲線則是期限越長收益率越低，這種情況通常預(yù)示著經(jīng)濟(jì)可能進(jìn)入衰退階段。水平向收益率曲線表示不同期限的債券收益率基本相同，這在市場特殊時期可能出現(xiàn)，但不常見。波動收益率曲線并不是一種典型常見的收益率曲線形態(tài)。因此本題正確答案是A。40、銀行貸款客戶優(yōu)良且貸款需求量大，但存款業(yè)務(wù)一直徘徊不前，資產(chǎn)中貸款比重很高，債券投資等資金業(yè)務(wù)比重較低。該行預(yù)計，為滿足貸款需求，未來三年內(nèi)將有上百億元的資金缺口。為解決這項長期資金缺口問題，下列最恰當(dāng)?shù)姆桨甘牵ǎ?/p>

A.拆入資金

B.向人民銀行再貼現(xiàn)

C.發(fā)行銀行債券

D.用自有債券進(jìn)行回購

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)各選項所涉及金融操作的特點，結(jié)合銀行面臨的長期資金缺口問題，來分析各個選項是否為最恰當(dāng)?shù)姆桨浮項：拆入資金是金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期資金拆借的行為，主要用于解決短期資金不足的問題，期限一般較短，通常為隔夜、7天、1個月等，無法滿足該行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口需求，所以該項不恰當(dāng)。B項：向人民銀行再貼現(xiàn)是指商業(yè)銀行將已貼現(xiàn)但未到期的商業(yè)匯票轉(zhuǎn)讓給人民銀行，從而獲得資金融通。再貼現(xiàn)一般期限較短，且主要是為了解決商業(yè)銀行短期的流動性需求，難以滿足長期的資金缺口，因此該項也不合適。C項：發(fā)行銀行債券是銀行通過向社會發(fā)售債券來籌集資金的一種方式。債券發(fā)行期限可以根據(jù)銀行的資金需求進(jìn)行設(shè)計，能夠籌集到長期穩(wěn)定的資金，適合用于解決銀行未來三年內(nèi)上百億元的長期資金缺口問題，所以該項最恰當(dāng)。D項：用自有債券進(jìn)行回購是一種短期融資行為，通常是交易雙方按照約定，賣方（融資方）在賣出債券的同時，交易雙方約定在未來某一日期，賣方再以約定價格從買方買回相等種類債券的交易行為，其融資期限一般較短，不能滿足長期資金缺口的需求，故該項不恰當(dāng)。綜上，答案選C。41、在其他條件保持不變的情況下，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，．并且在到期日之前支付的金額越小，則其久期的絕對值（）。

A.越小

B.越大

C.無法判斷

D.不受影響

【答案】：B

【解析】久期是指以未來時間發(fā)生的現(xiàn)金流，按照目前的收益率折現(xiàn)成現(xiàn)值，再用每筆現(xiàn)值乘以現(xiàn)在距離該筆現(xiàn)金流發(fā)生時間點的時間年限，然后進(jìn)行求和，以這個總和除以債券目前的價格得到的數(shù)值。在其他條件不變時，金融工具的到期日或距下次重新定價日的時間越長，意味著在更長時間段內(nèi)面臨利率等市場因素變動的可能性更大，不確定性增加；且在到期日之前支付的金額越小，說明該金融工具大部分價值集中在到期時實現(xiàn)，受市場波動影響的時間和程度更顯著。這兩方面因素都會使金融工具的價格對利率變動的敏感性增強(qiáng)，而久期的絕對值正是衡量金融工具價格對利率變動敏感性的指標(biāo)，敏感性增強(qiáng)則久期的絕對值越大，所以答案選B。"42、下列關(guān)于中央交易對手的說法正確的是（）。

A.金融危機(jī)后要弱化中央交易對手

B.中央交易對手不存在信用風(fēng)險

C.中央交易對手能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算

D.中央機(jī)構(gòu)作為交易對手

【答案】：C

【解析】A說法錯誤，金融危機(jī)后，為了增強(qiáng)金融市場的穩(wěn)定性和透明度，實際上是強(qiáng)化而非弱化中央交易對手。中央交易對手在金融交易中扮演著重要角色，通過集中清算等機(jī)制可以降低金融體系的系統(tǒng)性風(fēng)險，因此在危機(jī)后受到更多重視和監(jiān)管強(qiáng)化。B說法錯誤，中央交易對手并非不存在信用風(fēng)險。雖然中央交易對手通過一系列風(fēng)險管理措施，如保證金制度、風(fēng)險敞口管理等，來降低信用風(fēng)險的影響，但并不能完全消除信用風(fēng)險。當(dāng)市場出現(xiàn)極端情況，如大規(guī)模違約事件時，中央交易對手仍可能面臨信用風(fēng)險損失。C說法正確，中央交易對手的重要功能之一就是能夠?qū)⑺薪灰讓κ值某趨R總，進(jìn)行多邊凈額清算。多邊凈額清算可以大大減少交易雙方的資金占用和結(jié)算風(fēng)險，提高市場的效率和穩(wěn)定性。中央交易對手將眾多交易對手之間的交易進(jìn)行整合和軋差計算，只對凈額進(jìn)行結(jié)算，從而降低了市場的整體信用風(fēng)險和流動性風(fēng)險。D說法表述不完整且不準(zhǔn)確，中央交易對手不僅僅是作為簡單的交易對手。中央交易對手是一種特殊的金融機(jī)構(gòu)或機(jī)制，它介入金融交易中，成為每筆交易的買方的賣方和賣方的買方，通過標(biāo)準(zhǔn)化的合約和風(fēng)險管理措施，對交易進(jìn)行集中清算和管理，以保障市場的正常運行和穩(wěn)定。綜上，答案選C。43、下列資本工具中，（）屬于商業(yè)銀行的二級資本。

A.超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分

B.優(yōu)先股及其溢價

C.資本公積及盈余公積可計入部分

D.一般風(fēng)險準(zhǔn)備可計入部分

【答案】：A

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級資本的相關(guān)知識。商業(yè)銀行的二級資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。A選項：超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分屬于商業(yè)銀行的二級資本。超額貸款損失準(zhǔn)備是銀行針對貸款可能發(fā)生的損失所提取的準(zhǔn)備金，當(dāng)銀行面臨風(fēng)險時，可用于吸收損失，因此可計入二級資本。B選項：優(yōu)先股及其溢價屬于其他一級資本，主要是為了滿足銀行在經(jīng)營過程中的資本補充需求，增強(qiáng)銀行的資本實力和抗風(fēng)險能力，但不屬于二級資本。C選項：資本公積及盈余公積可計入部分屬于核心一級資本。核心一級資本是銀行最核心的資本組成部分，具有最強(qiáng)的損失吸收能力，為銀行的持續(xù)經(jīng)營提供了堅實的基礎(chǔ)，并非二級資本。D選項：一般風(fēng)險準(zhǔn)備可計入部分也屬于核心一級資本，用于彌補尚未識別的可能性損失，是銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要保障，不屬于二級資本。綜上，答案選A。44、下列債券的久期最長的是（）。

A.一張10年期、利率為5％的息票債券

B.一張8年期、零息票債券

C.一張8年期、利率為5％的息票債券

D.一張10年期、零息票債券

【答案】：D

【解析】久期是債券各期現(xiàn)金流支付所需時間的加權(quán)平均值，它反映了債券價格對利率變動的敏感性，一般而言，債券期限越長、票面利率越低，久期越長。A項為10年期、利率為5％的息票債券。10年的期限較長，但它是息票債券，會在存續(xù)期內(nèi)定期支付利息，使得現(xiàn)金流回收相對較快，從而久期會小于同樣期限的零息票債券。B項是8年期、零息票債券。8年的期限相對10年較短，零息票債券雖然沒有中間利息支付，現(xiàn)金流回收集中在到期日，但由于期限短于10年，所以久期也會小于10年期的債券。C項為8年期、利率為5％的息票債券。一方面期限為8年，短于10年期債券；另一方面是息票債券，有定期利息支付，現(xiàn)金流回收相對更快，久期會比同期限零息票債券及10年期債券短。D項是10年期、零息票債券。期限長達(dá)10年，且沒有中間利息支付，所有現(xiàn)金流都集中在到期日收回，這使得其現(xiàn)金流回收時間最長，久期也就最長。綜上，久期最長的是10年期、零息票債券，答案選D。45、下列對債券凸性描述正確的是（）

A.在債券收益率交個下降時，凸性引起的修正為負(fù)

B.凸性對債券價格對債券收益率的二階導(dǎo)致

C.凸性越大，債券曲線彎曲程度越小

D.修正交期一般情況下，債券的凸性越小

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)債券凸性的相關(guān)知識，對各選項逐一分析來判斷其正確性。A選項，在債券收益率變動時，凸性引起的修正始終為正。因為凸性反映了債券價格-收益率曲線的彎曲程度，它使得債券價格在收益率下降時上升的幅度大于在收益率上升時下降的幅度，所以在債券收益率下降時，凸性帶來的價格修正為正，而不是負(fù)，該選項錯誤。B選項，凸性是債券價格對債券收益率的二階導(dǎo)數(shù)。它衡量了債券價格-收益率曲線的彎曲程度，反映了債券價格隨收益率變動的非線性特征，此選項正確。C選項，凸性越大，表明債券價格-收益率曲線的彎曲程度越大，而不是越小。凸性越大，債券價格對收益率變化的敏感性在收益率變化較大時的非線性特征越明顯，即曲線越彎曲，該選項錯誤。D選項，一般情況下，期限越長、票面利率越低的債券，凸性越大；而修正久期與凸性并沒有必然的“修正久期一般情況下，債券的凸性越小”這種關(guān)系。凸性和修正久期是衡量債券利率風(fēng)險的兩個不同指標(biāo)，各自有著不同的影響因素和計算方式，該選項錯誤。綜上，本題正確答案選B。46、關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級的說法，正確的是（）。

A.內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險及債項的交易風(fēng)險進(jìn)行評價

B.內(nèi)部評級是主要依靠專家定性分析

C.內(nèi)部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估

D.內(nèi)部評級的評級對象主要是政府和大企業(yè)

【答案】：A

【解析】A選項正確。商業(yè)銀行信用風(fēng)險內(nèi)部評級主要對客戶的信用風(fēng)險及債項的交易風(fēng)險進(jìn)行評價，該表述符合內(nèi)部評級的核心內(nèi)容。B錯誤，內(nèi)部評級并非主要依靠專家定性分析，現(xiàn)代內(nèi)部評級體系綜合運用了定量和定性分析方法，以提高評級的準(zhǔn)確性和客觀性。C錯誤，專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和意愿的整體評估屬于外部評級，而非內(nèi)部評級。內(nèi)部評級是商業(yè)銀行自身進(jìn)行的評級。D錯誤，內(nèi)部評級的評級對象不僅僅是政府和大企業(yè)，還涵蓋了各類不同規(guī)模和性質(zhì)的客戶，包括中小企業(yè)、個人等。綜上所述，本題正確答案選A。47、在短期內(nèi)，如果一家商業(yè)銀行預(yù)計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％，正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％，最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％，則該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是（）。

A.余額3250萬元

B.余額1000萬元

C.缺口1000萬元

D.余額2250萬元

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)預(yù)期流動性余缺的計算公式，分別計算不同狀況下的流動性余額與對應(yīng)概率的乘積，再將這些乘積相加，從而得出該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況。預(yù)期流動性余缺的計算公式為：預(yù)期流動性余缺=最好狀況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+正常情況下的流動性余額×出現(xiàn)概率+最壞情況下的流動性缺口×出現(xiàn)概率（注意缺口為負(fù)數(shù)）。已知最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現(xiàn)概率為25％；正常情況下的流動性余額為3000萬元，出現(xiàn)概率為50％；最壞情況下的流動性缺口為2000萬元，出現(xiàn)概率為25％。將上述數(shù)據(jù)代入公式可得：預(yù)期流動性余缺=\(5000×25\%+3000×50\%+(-2000)×25\%\)\(=5000×0.25+3000×0.5+(-2000)×0.25\)\(=1250+1500-500\)\(=2750-500\)\(=2250\)（萬元）結(jié)果為正數(shù)，說明是流動性余額，即該商業(yè)銀行預(yù)期在短期內(nèi)的流動性余缺情況是余額2250萬元，答案選D。48、收益類指標(biāo)反映的是（）。

A.反映銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型的接受程度為零

B.反映銀行對不同風(fēng)險可以接受的水平或程度，一般包括信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險以及聲譽風(fēng)險

C.反映銀行收益水平，主要有收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等

D.反映銀行希望維持償付能力、維持持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，主要有一級資本充足率、核心一級資本充足率等

【答案】：C

【解析】收益類指標(biāo)重點在于體現(xiàn)銀行的收益情況。選項A描述的是銀行對某些經(jīng)營活動范圍或風(fēng)險類型接受程度為零，與收益情況毫無關(guān)聯(lián)，不能體現(xiàn)收益類指標(biāo)的特征；選項B論述的是銀行對不同風(fēng)險可接受的水平或程度，涉及的是銀行的風(fēng)險承受方面，并非收益相關(guān)內(nèi)容；選項C明確指出反映銀行收益水平，且列舉了收益波動、經(jīng)風(fēng)險調(diào)整后收益、每股收益增長率等具體指標(biāo)，這與收益類指標(biāo)的定義相契合；選項D主要圍繞銀行維持償付能力、持續(xù)經(jīng)營能力的資本水平，如一級資本充足率、核心一級資本充足率等，這是關(guān)于資本水平的表述，并非收益類指標(biāo)。所以本題答案選C。"49、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于內(nèi)部流程中()的風(fēng)險點操作。

A.財務(wù)／會計錯誤

B.文件／合同缺陷

C.錯誤監(jiān)控／報告

D.結(jié)算／支付錯誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項進(jìn)行分析：A.財務(wù)／會計錯誤主要涉及財務(wù)數(shù)據(jù)記錄、核算、報表編制等會計操作方面的問題，比如賬目記錄錯誤、財務(wù)報表數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議并非是財務(wù)會計操作過程中的典型風(fēng)險點，所以A選項不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯誤內(nèi)容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風(fēng)險點，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風(fēng)險點操作，B選項符合題意。C.錯誤監(jiān)控／報告指的是在對業(yè)務(wù)活動進(jìn)行監(jiān)控以及報告相關(guān)信息時出現(xiàn)的失誤，比如未能及時準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)中的異常情況并報告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關(guān)聯(lián)，所以C選項不正確。D.結(jié)算／支付錯誤是在資金結(jié)算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結(jié)算金額有誤、支付渠道錯誤、支付延遲等，和協(xié)議錯誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項也不正確。50、在商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

B.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

C.市場需求出現(xiàn)明顯下降

D.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

【答案】：D

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行信用風(fēng)險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)相關(guān)知識。A選項，金融危機(jī)對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，這種宏觀層面的危機(jī)通常會波及行業(yè)內(nèi)眾多企業(yè)，使得整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，會導(dǎo)致行業(yè)內(nèi)企業(yè)面臨更多的不確定性和風(fēng)險，屬于行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)。B選項，行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著市場上該行業(yè)的產(chǎn)品供給遠(yuǎn)超過需求，企業(yè)之間競爭加劇，產(chǎn)品價格可能下降，企業(yè)利潤空間被壓縮，會對整個行業(yè)的經(jīng)營狀況產(chǎn)生負(fù)面影響，是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的預(yù)警指標(biāo)之一。C選項，市場需求出現(xiàn)明顯下降，會使得企業(yè)的產(chǎn)品銷售困難，庫存積壓，進(jìn)而影響企業(yè)的營收和利潤，導(dǎo)致整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境變差，所以屬于預(yù)警指標(biāo)。D選項，行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損可能是由于該企業(yè)自身經(jīng)營管理不善、決策失誤等特定原因造成的，并不一定代表整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境惡化，不能作為行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的普遍預(yù)警指標(biāo)。綜上，答案選D。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行符合以下（）條件時，可以使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本。

A.業(yè)務(wù)條線實施操作風(fēng)險管理的人力和物力匱乏

B.未建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線

C.建立了與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系

D.商業(yè)銀行系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制

E.董事會和高級管理層了解操作風(fēng)險管理架構(gòu)但不參與監(jiān)督執(zhí)行

【答案】：CD

【解析】商業(yè)銀行使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本，需要滿足一定條件，這些條件反映了銀行在操作風(fēng)險管理方面的規(guī)范性和有效性。C選項正確，建立與本行的業(yè)務(wù)性質(zhì)、規(guī)模和產(chǎn)品復(fù)雜程度相適應(yīng)的操作風(fēng)險管理體系，是使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本的重要前提。這樣的體系能確保銀行對操作風(fēng)險進(jìn)行有效的識別、評估、監(jiān)測和控制，以應(yīng)對不同業(yè)務(wù)場景下可能出現(xiàn)的風(fēng)險。D選項正確，系統(tǒng)性地收集、整理、跟蹤和分析操作風(fēng)險相關(guān)數(shù)據(jù)，定期根據(jù)損失數(shù)據(jù)進(jìn)行風(fēng)險評估，并將評估結(jié)果納入操作風(fēng)險監(jiān)測和控制，有助于銀行準(zhǔn)確把握操作風(fēng)險狀況，及時發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險點，從而采取針對性的措施進(jìn)行管理和防范，滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本的要求。A選項錯誤，業(yè)務(wù)條線實施操作風(fēng)險管理的人力和物力匱乏，會影響操作風(fēng)險管理工作的有效開展，無法保證對操作風(fēng)險進(jìn)行全面、深入的管理，不符合使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本的條件。B選項錯誤，未建立清晰的操作風(fēng)險內(nèi)部報告路線，會導(dǎo)致操作風(fēng)險信息傳遞不暢，管理層無法及時準(zhǔn)確地了解操作風(fēng)險狀況，不利于對操作風(fēng)險進(jìn)行有效管理和決策，因此不能使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本。E選項錯誤，董事會和高級管理層不僅要了解操作風(fēng)險管理架構(gòu)，還需要積極參與監(jiān)督執(zhí)行，以確保操作風(fēng)險管理策略和措施的有效落實。若僅了解架構(gòu)而不參與監(jiān)督執(zhí)行，難以保證操作風(fēng)險管理工作的質(zhì)量和效果，不滿足使用標(biāo)準(zhǔn)法計量操作風(fēng)險資本的要求。綜上，本題答案選CD。2、集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，它的信用風(fēng)險特征有（）。

A.內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B.連環(huán)擔(dān)保十分普遍

C.真實財務(wù)狀況難以掌握

D.系統(tǒng)風(fēng)險性低

E.風(fēng)險識別難度大，貸后監(jiān)督難度較小

【答案】：ABC

【解析】集團(tuán)法人客戶與單一法人客戶相比，具有特定的信用風(fēng)險特征。A，集團(tuán)法人客戶內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁，各成員之間可能通過關(guān)聯(lián)交易調(diào)節(jié)利潤、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等，這會對其信用狀況產(chǎn)生較大影響。B，連環(huán)擔(dān)保是集團(tuán)法人客戶較為普遍的現(xiàn)象，一家成員企業(yè)出現(xiàn)問題可能會波及到其他提供擔(dān)保的企業(yè)，增加信用風(fēng)險的連鎖反應(yīng)。C，集團(tuán)法人客戶組織結(jié)構(gòu)復(fù)雜，財務(wù)報表可能存在合并、調(diào)整等情況，導(dǎo)致真實財務(wù)狀況難以掌握，增加了評估其信用風(fēng)險的難度。D錯誤，集團(tuán)法人客戶通常規(guī)模較大、業(yè)務(wù)多元化且關(guān)聯(lián)緊密，一旦某個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，容易引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險，即系統(tǒng)風(fēng)險性較高而非低。E錯誤，集團(tuán)法人客戶由于其組織架構(gòu)復(fù)雜、業(yè)務(wù)關(guān)系繁多，風(fēng)險識別難度大，同時在貸后對其資金流向、經(jīng)營狀況等進(jìn)行監(jiān)督的難度也較大，并非較小。所以本題正確答案是ABC。3、商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系驗證的內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.內(nèi)部評級模型的驗證

B.內(nèi)部評級信息系統(tǒng)的驗證

C.內(nèi)部評級數(shù)據(jù)的驗證

D.內(nèi)部評級政策的驗證

E.內(nèi)部評級流程的驗證

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行對內(nèi)部評級體系驗證是確保其內(nèi)部評級準(zhǔn)確、可靠、有效及合規(guī)的重要工作，需從多個關(guān)鍵方面進(jìn)行考量。A是需要驗證的內(nèi)容。內(nèi)部評級模型是銀行進(jìn)行風(fēng)險評估和預(yù)測的核心工具，其科學(xué)性、準(zhǔn)確性和穩(wěn)定性直接影響評級結(jié)果的質(zhì)量。驗證內(nèi)部評級模型可以檢查其是否能合理反映信用風(fēng)險，是否符合銀行的業(yè)務(wù)實際和監(jiān)管要求。B也屬于驗證范圍。內(nèi)部評級信息系統(tǒng)是支持評級工作的技術(shù)基礎(chǔ)，涵蓋數(shù)據(jù)存儲、處理、分析和報告等功能。對其進(jìn)行驗證能保證系統(tǒng)的可靠性、安全性和高效性，確保評級信息的準(zhǔn)確傳遞和處理。C同樣是驗證的重要部分。內(nèi)部評級數(shù)據(jù)是評級工作的基礎(chǔ)，數(shù)據(jù)的質(zhì)量和完整性至關(guān)重要。驗證內(nèi)部評級數(shù)據(jù)可保證數(shù)據(jù)來源可靠、收集過程規(guī)范、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性高，為評級結(jié)果提供堅實的數(shù)據(jù)支撐。D也是驗證內(nèi)容之一。內(nèi)部評級政策是指導(dǎo)評級工作的準(zhǔn)則和規(guī)范，明確了評級的目標(biāo)、方法、流程和標(biāo)準(zhǔn)等。驗證內(nèi)部評級政策可以確保其符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求，與銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好相一致。而內(nèi)部評級流程主要涉及從評級發(fā)起、評估、審核到結(jié)果確定等一系列操作環(huán)節(jié)，這些環(huán)節(jié)是在內(nèi)部評級政策、模型、數(shù)據(jù)和信息系統(tǒng)的基礎(chǔ)上開展的，其驗證通常是作為其他驗證內(nèi)容實施過程中的一部分進(jìn)行考量，并非獨立于上述方面單獨存在的一項驗證內(nèi)容。所以答案選ABCD。4、根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可以分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險，并由此分為的表現(xiàn)形式包括（）。

A.就業(yè)制度

B.工作場所安全事件

C.客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動事件

D.信息科技系統(tǒng)事件

E.交割及流程管理事件

【答案】：ABCD

【解析】根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，操作風(fēng)險可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。以下對各點進(jìn)行分析：A選項就業(yè)制度方面，與人員相關(guān)。不合理的就業(yè)制度可能導(dǎo)致人員管理出現(xiàn)問題，如招聘到不適合崗位的人員、人員激勵機(jī)制不當(dāng)?shù)?，從而引發(fā)操作風(fēng)險，所以就業(yè)制度是操作風(fēng)險的一種表現(xiàn)形式。B選項工作場所安全事件，屬于人員相關(guān)的操作風(fēng)險表現(xiàn)。工作場所安全若得不到保障，可能會使員工受傷、設(shè)備損壞等，影響業(yè)務(wù)的正常開展，引發(fā)操作風(fēng)險。C選項客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)活動事件，涵蓋了業(yè)務(wù)流程中與客戶和產(chǎn)品相關(guān)的各類情況。例如客戶投訴、產(chǎn)品設(shè)計缺陷、業(yè)務(wù)活動違規(guī)等，這些都可能給銀行等金融機(jī)構(gòu)帶來損失，屬于操作風(fēng)險的表現(xiàn)。D選項信息科技系統(tǒng)事件，對應(yīng)系統(tǒng)方面的操作風(fēng)險。信息科技系統(tǒng)出現(xiàn)故障、遭受黑客攻擊、數(shù)據(jù)泄露等情況，會影響業(yè)務(wù)的正常運行，進(jìn)而引發(fā)操作風(fēng)險。E選項交割及流程管理事件本身就是操作風(fēng)險中流程類風(fēng)險的具體體現(xiàn)，而題目中答案未選該項。綜上，答案選ABCD。5、商業(yè)銀行董事會掌握主要的信息科技風(fēng)險，確定可接受的風(fēng)險級別，確保相關(guān)風(fēng)險能夠被（）。

A.識別

B.評估

C.計量

D.監(jiān)測

E.控制

【答案】：