2025年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)試題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、()切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。

A.董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)

B.董事會(huì)和高級(jí)管理層

C.董事會(huì)和風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)

D.高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理，關(guān)鍵在于各管理主體切實(shí)履行相應(yīng)職能。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定戰(zhàn)略和政策，確定銀行的風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)，對(duì)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)管理承擔(dān)最終責(zé)任；高級(jí)管理層負(fù)責(zé)執(zhí)行董事會(huì)制定的政策，組織實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)，確保銀行的日常運(yùn)營(yíng)符合風(fēng)險(xiǎn)管理要求，并監(jiān)督合規(guī)操作。所以董事會(huì)和高級(jí)管理層能切實(shí)承擔(dān)起政策制定、政策實(shí)施以及監(jiān)督合規(guī)操作的職能，是商業(yè)銀行實(shí)施有效風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵。A選項(xiàng)中，監(jiān)事會(huì)主要是對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，不直接承擔(dān)政策制定和實(shí)施的職能，所以A錯(cuò)誤。C選項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)是董事會(huì)下設(shè)的專門委員會(huì)，主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理策略和重大風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行審議和監(jiān)督，它不能完全替代高級(jí)管理層在政策實(shí)施和日常運(yùn)營(yíng)管理中的作用，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)同A選項(xiàng)，監(jiān)事會(huì)不承擔(dān)政策制定和實(shí)施職能，高級(jí)管理層雖承擔(dān)部分職能，但僅高級(jí)管理層和監(jiān)事會(huì)組合不能全面涵蓋所需職能，所以D錯(cuò)誤。綜上，答案選B。2、政治風(fēng)險(xiǎn)是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。它是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)。以下不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.政府新興的立法

B.公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力／運(yùn)動(dòng)

C.極端組織的行動(dòng)或政變

D.國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策

【答案】：D

【解析】政治風(fēng)險(xiǎn)是指由于戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府行為等引起的風(fēng)險(xiǎn)，是影響銀行操作風(fēng)險(xiǎn)的外部事件之一。對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A項(xiàng)：政府新興的立法屬于政府行為，會(huì)給銀行帶來(lái)不確定性和風(fēng)險(xiǎn)，符合政治風(fēng)險(xiǎn)的范疇。B項(xiàng)：公共利益集團(tuán)持續(xù)的壓力/運(yùn)動(dòng)可能會(huì)促使政府出臺(tái)相關(guān)政策或采取行動(dòng)，從而對(duì)銀行產(chǎn)生影響，屬于可能引發(fā)政治風(fēng)險(xiǎn)的因素。C項(xiàng)：極端組織的行動(dòng)或政變會(huì)造成社會(huì)不穩(wěn)定，這會(huì)對(duì)銀行的運(yùn)營(yíng)帶來(lái)巨大的風(fēng)險(xiǎn)，屬于政治風(fēng)險(xiǎn)中的戰(zhàn)爭(zhēng)、社會(huì)動(dòng)蕩等情況。D項(xiàng)：國(guó)家進(jìn)行宏觀調(diào)控期間，商業(yè)銀行調(diào)整有關(guān)政策是商業(yè)銀行根據(jù)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和政策導(dǎo)向做出的自身經(jīng)營(yíng)策略調(diào)整，這是銀行內(nèi)部的經(jīng)營(yíng)管理行為，并非由外部的戰(zhàn)爭(zhēng)、征用、罷工以及政府異常行為等政治因素直接引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于銀行面臨的政治風(fēng)險(xiǎn)。所以答案選D。3、下列戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理措施中，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是（）

A.A將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.B對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

C.C從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

D.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

【答案】：B

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性和預(yù)防性特征強(qiáng)調(diào)在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前采取措施進(jìn)行識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)，以避免或減少風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，這是從制度層面進(jìn)行規(guī)范，能夠在日常運(yùn)營(yíng)中提前預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，具有前瞻性和預(yù)防性。B選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，這是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)發(fā)生之后采取的措施，主要目的是減少損失的程度，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防，不具備前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了將管理方式從被動(dòng)應(yīng)對(duì)轉(zhuǎn)變?yōu)橹鲃?dòng)預(yù)防，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。D選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，通過(guò)定期評(píng)估和提前采取措施，能夠在風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)之前進(jìn)行防范，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，不具備前瞻性、預(yù)防性特征的是B。4、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》的規(guī)定交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上還應(yīng)滿足的條件不包括()。

A.在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤

B.不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)

C.能夠準(zhǔn)確估值

D.能夠進(jìn)行積極的管理

【答案】：B

【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，交易賬戶中的金融工具和商品頭寸原則上應(yīng)滿足一定條件。A選項(xiàng)，在交易方面不受任何限制，可以隨時(shí)平盤，這是交易賬戶頭寸應(yīng)具備的特點(diǎn)之一，這樣能夠保證交易的靈活性和及時(shí)性，符合交易賬戶的要求；C選項(xiàng)，能夠準(zhǔn)確估值，準(zhǔn)確的估值是對(duì)交易賬戶進(jìn)行有效管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ)，只有準(zhǔn)確估值才能合理評(píng)估頭寸的價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)，所以這也是合理?xiàng)l件；D選項(xiàng)，能夠進(jìn)行積極的管理，交易賬戶需要根據(jù)市場(chǎng)情況等進(jìn)行主動(dòng)的調(diào)整和管理，以實(shí)現(xiàn)盈利或控制風(fēng)險(xiǎn)，該條件也是必要的。而B選項(xiàng)，交易賬戶的目的之一就是通過(guò)合理的操作來(lái)對(duì)沖風(fēng)險(xiǎn)，一個(gè)合格的交易賬戶中的頭寸應(yīng)該是能夠較好地對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，而不是不能夠完全對(duì)沖以規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，所以B不符合規(guī)定。綜上，答案選B。"5、從報(bào)告的使用者來(lái)看，風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告可分為（）。

A.內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告

B.綜合報(bào)告和專題報(bào)告

C.一般報(bào)告和特殊報(bào)告

D.管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告分類依據(jù)的理解。從報(bào)告的使用者這一分類依據(jù)來(lái)分析各選項(xiàng)：A：內(nèi)部報(bào)告和外部報(bào)告的劃分依據(jù)就是使用者，內(nèi)部報(bào)告是供組織內(nèi)部人員使用，外部報(bào)告是提供給組織外部的相關(guān)方，所以該項(xiàng)符合從報(bào)告使用者角度的分類，是正確的。B：綜合報(bào)告和專題報(bào)告是按照?qǐng)?bào)告內(nèi)容的綜合性和專業(yè)性來(lái)劃分的，并非依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)不正確。C：一般報(bào)告和特殊報(bào)告這種分類方式不是按照?qǐng)?bào)告使用者來(lái)進(jìn)行的，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。D：管理報(bào)告和監(jiān)督報(bào)告主要是根據(jù)報(bào)告的功能和用途來(lái)區(qū)分的，不是依據(jù)報(bào)告使用者，所以該項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，本題正確答案是A。6、對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額是（）限額。

A.交易

B.頭寸

C.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

D.止損

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)不同類型限額概念的理解。A項(xiàng)，交易限額是指對(duì)總交易頭寸或凈交易頭寸設(shè)定的限額，它主要側(cè)重于交易的規(guī)模和數(shù)量方面的限制，并非針對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，頭寸限額是指對(duì)各交易品種持倉(cāng)合約的最大數(shù)量限制，同樣是從交易的持倉(cāng)數(shù)量角度進(jìn)行限制，并非針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值的限額，故B項(xiàng)錯(cuò)誤。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額是對(duì)基于量化方法計(jì)算出的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果來(lái)設(shè)定限額，即對(duì)內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值設(shè)定的限額，因此C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，止損限額是指所允許的最大損失額，當(dāng)達(dá)到止損限額時(shí)，應(yīng)及時(shí)斬倉(cāng)出局以避免更大的損失，它和基于內(nèi)部模型計(jì)量的風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值限額不是同一概念，所以D項(xiàng)不正確。綜上，答案選C。7、下列不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理前瞻性、預(yù)防性特征的是（）。

A.將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則

B.定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患

C.對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制

D.從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃

【答案】：C

【解析】戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理具有前瞻性、預(yù)防性的特征，旨在提前識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)，避免或減少風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生及影響。A選項(xiàng)將最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理辦法轉(zhuǎn)變?yōu)樯虡I(yè)銀行的既定政策和原則，體現(xiàn)了前瞻性和預(yù)防性。通過(guò)提前將有效的管理辦法確定為政策原則，能夠在日常運(yùn)營(yíng)過(guò)程中規(guī)范操作，從制度層面預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，使銀行在面對(duì)各種情況時(shí)有章可循，提前做好應(yīng)對(duì)準(zhǔn)備。B選項(xiàng)定期評(píng)估威脅商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)因素，及早采取有效措施減少或杜絕各類風(fēng)險(xiǎn)隱患，這是典型的預(yù)防性措施。通過(guò)定期評(píng)估，可以及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素，并在風(fēng)險(xiǎn)尚未造成實(shí)際影響之前采取措施予以消除或減輕，具有明顯的前瞻性和預(yù)防性。C選項(xiàng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失進(jìn)行最大程度的控制，主要側(cè)重于風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后的應(yīng)對(duì)措施，是在風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)形成并造成損失的情況下進(jìn)行處理，目的是減少損失的進(jìn)一步擴(kuò)大，而不是在風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生之前進(jìn)行預(yù)防和前瞻性的管理，不具備戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的前瞻性、預(yù)防性特征。D選項(xiàng)從應(yīng)急性的風(fēng)險(xiǎn)管理操作轉(zhuǎn)變?yōu)轭A(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃，強(qiáng)調(diào)了從被動(dòng)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)向主動(dòng)預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)變。預(yù)防性的風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃是基于對(duì)未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)和分析，提前制定相應(yīng)的策略和措施，具有前瞻性和預(yù)防性。綜上，答案選C。8、資產(chǎn)的流動(dòng)性，主要表現(xiàn)為資產(chǎn)變現(xiàn)能力越（），銀行的流動(dòng)性狀況越（），其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越（）。

A.弱，佳，低

B.強(qiáng)，佳，低

C.強(qiáng)，佳，高

D.有影響，但不確定

【答案】：B

【解析】資產(chǎn)的流動(dòng)性與資產(chǎn)變現(xiàn)能力、銀行流動(dòng)性狀況和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)密切相關(guān)。資產(chǎn)變現(xiàn)能力是衡量資產(chǎn)流動(dòng)性的關(guān)鍵指標(biāo)，變現(xiàn)能力越強(qiáng)，意味著資產(chǎn)能夠在更短的時(shí)間內(nèi)以合理的價(jià)格轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金。當(dāng)資產(chǎn)能夠迅速變現(xiàn)時(shí)，銀行在面臨資金需求時(shí)就能夠及時(shí)獲得現(xiàn)金，從而保持良好的流動(dòng)性狀況。良好的流動(dòng)性狀況對(duì)于銀行至關(guān)重要，它使得銀行能夠滿足客戶的提款需求、支付到期債務(wù)以及應(yīng)對(duì)突發(fā)的資金短缺情況。相反，如果資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱，銀行在需要資金時(shí)可能無(wú)法及時(shí)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金，導(dǎo)致資金鏈緊張，流動(dòng)性狀況惡化。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指銀行無(wú)法及時(shí)獲得足夠資金以滿足業(yè)務(wù)需求的風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行的資產(chǎn)變現(xiàn)能力強(qiáng)、流動(dòng)性狀況佳時(shí)，銀行應(yīng)對(duì)資金需求的能力增強(qiáng)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)降低。而當(dāng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力弱、流動(dòng)性狀況差時(shí)，銀行面臨資金短缺的可能性增大，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)相應(yīng)升高。綜上，資產(chǎn)變現(xiàn)能力越強(qiáng)，銀行的流動(dòng)性狀況越好，其流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)也相應(yīng)越低，所以應(yīng)選B。9、下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)的是（）

A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失

B.委托方偽造收付款憑證騙取資金

C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)

D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)是指在代理業(yè)務(wù)過(guò)程中，由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)。下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.代客理財(cái)產(chǎn)品受利率波動(dòng)造成損失。利率波動(dòng)屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素，是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的資產(chǎn)價(jià)值變化，并非代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中的失誤或問(wèn)題引發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)，不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。B.委托方偽造收付款憑證騙取資金，這是在代理業(yè)務(wù)的操作環(huán)節(jié)中，因外部人員（委托方）的欺詐行為，利用偽造憑證的手段騙取資金，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)的外部欺詐范疇。C.業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)，這是內(nèi)部人員（業(yè)務(wù)員）在代理業(yè)務(wù)操作中，通過(guò)不正當(dāng)手段侵占手續(xù)費(fèi)，屬于內(nèi)部人員操作不當(dāng)引發(fā)的操作風(fēng)險(xiǎn)。D.客戶通過(guò)代理收付款進(jìn)行洗錢活動(dòng)，在代理收付款業(yè)務(wù)過(guò)程中，銀行需要對(duì)客戶交易進(jìn)行合規(guī)審查，客戶利用代理業(yè)務(wù)進(jìn)行洗錢活動(dòng)，反映出代理業(yè)務(wù)操作過(guò)程中可能存在審查不嚴(yán)格等問(wèn)題，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選A。10、下列關(guān)于資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A.“借短貸長(zhǎng)”是最常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況

B.商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，特別是在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是一種不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析，判斷說(shuō)法的正誤：-A項(xiàng)：“借短貸長(zhǎng)”指銀行接受短期存款并發(fā)放長(zhǎng)期貸款，這是金融機(jī)構(gòu)常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-B項(xiàng)：商業(yè)銀行需要具備足夠的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)現(xiàn)金的巨額需求，在每周的最后幾天、每月的最初幾日、每年的節(jié)假日等特定時(shí)期，公眾的資金需求常常會(huì)大幅增加，所以商業(yè)銀行必須隨時(shí)做好準(zhǔn)備，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-C項(xiàng)：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資金成本和收益，進(jìn)而影響其資產(chǎn)負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)。例如，利率上升時(shí)，銀行可能會(huì)更傾向于縮短資產(chǎn)期限或延長(zhǎng)負(fù)債期限，該項(xiàng)說(shuō)法正確。-D項(xiàng)：商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)特點(diǎn)所引起的持有期缺口，是可以通過(guò)合理的資產(chǎn)負(fù)債管理來(lái)進(jìn)行控制和管理的，并非不可控性的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，答案選D。11、如果一家銀行的貸款平均額為700億元，存款平均額為900億元，核心存款平均額為300億元，流動(dòng)性資產(chǎn)為200億元，那么該商業(yè)銀行的融資需求等于()億元。

A.300

B.500

C.600

D.400

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行融資需求的計(jì)算公式來(lái)求解。###步驟一：明確計(jì)算公式商業(yè)銀行的融資需求等于融資缺口加上流動(dòng)性資產(chǎn)，而融資缺口等于貸款平均額減去核心存款平均額。###步驟二：計(jì)算融資缺口已知貸款平均額為\(700\)億元，核心存款平均額為\(300\)億元，將其代入融資缺口的計(jì)算公式可得：融資缺口\(=\)貸款平均額\(-\)核心存款平均額\(=700-300=400\)（億元）###步驟三：計(jì)算融資需求已知流動(dòng)性資產(chǎn)為\(200\)億元，融資缺口為\(400\)億元，將其代入融資需求的計(jì)算公式可得：融資需求\(=\)融資缺口\(+\)流動(dòng)性資產(chǎn)\(=400+200=600\)（億元）綜上，答案選C。12、缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時(shí)，就產(chǎn)生了負(fù)缺口，即（?），此時(shí)，市場(chǎng)利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入（?）。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負(fù)債敏感型缺口，上升

D.負(fù)債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)負(fù)債大于資產(chǎn)（包含表外業(yè)務(wù)頭寸），會(huì)產(chǎn)生負(fù)缺口。負(fù)缺口也被稱為負(fù)債敏感型缺口，因?yàn)樵谶@種情況下，銀行的負(fù)債對(duì)利率變動(dòng)更為敏感。當(dāng)市場(chǎng)利率上升時(shí)，銀行需要為負(fù)債支付更多的利息，而資產(chǎn)所帶來(lái)的收益增加幅度相對(duì)較小。例如，銀行吸收的存款屬于負(fù)債，貸款屬于資產(chǎn)。市場(chǎng)利率上升，銀行支付給存款人的利息增加，但貸款利息增加幅度沒(méi)那么大，這就會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。A選項(xiàng)中“資產(chǎn)敏感型缺口”與負(fù)缺口概念不符，且市場(chǎng)利率上升時(shí)凈利息收入上升的說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)“資產(chǎn)敏感型缺口”表述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)市場(chǎng)利率上升導(dǎo)致凈利息收入上升錯(cuò)誤。所以正確答案是D。13、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證過(guò)程和結(jié)果應(yīng)接受（）檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。

A.獨(dú)立

B.準(zhǔn)確

C.穩(wěn)定

D.審慎

【答案】：A

【解析】?jī)?nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的驗(yàn)證需要保證其客觀性和公正性，避免受到驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施部門主觀因素的干擾。獨(dú)立檢查能夠確保檢查過(guò)程和結(jié)果不受其他利益相關(guān)部門的影響，更能真實(shí)、準(zhǔn)確地反映內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)驗(yàn)證的實(shí)際情況。準(zhǔn)確主要側(cè)重于數(shù)據(jù)、信息等的正確性，與檢查的獨(dú)立性關(guān)聯(lián)不大；穩(wěn)定強(qiáng)調(diào)的是系統(tǒng)或狀態(tài)的平穩(wěn)、持續(xù)，并非檢查應(yīng)具備的特性；審慎側(cè)重于謹(jǐn)慎、慎重，也不符合這里對(duì)于檢查性質(zhì)的要求。所以應(yīng)該選擇A。"14、投資組合理論是由（）提出來(lái)的。

A.詹森

B.馬柯維茨

C.馬斯洛

D.莫迪利安尼

【答案】：B

【解析】這道題主要考查投資組合理論的提出者。A選項(xiàng)詹森，他主要貢獻(xiàn)是提出了詹森指數(shù)，用于衡量基金績(jī)效，并非投資組合理論的提出者。B選項(xiàng)馬柯維茨，1952年馬柯維茨發(fā)表了一篇具有里程碑意義的論文《證券組合選擇》，標(biāo)志著現(xiàn)代投資組合理論的開(kāi)端，所以投資組合理論是由馬柯維茨提出來(lái)的，B選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)馬斯洛，他最為人熟知的是提出了馬斯洛需求層次理論，該理論將人類需求像階梯一樣從低到高按層次分為五種，與投資組合理論無(wú)關(guān)。D選項(xiàng)莫迪利安尼，他主要在生命周期消費(fèi)理論以及莫迪利安尼-米勒定理（MM定理）等方面有突出貢獻(xiàn)，和投資組合理論沒(méi)有關(guān)系。綜上，本題答案選B。15、多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，（）是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。

A.銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足

B.銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張

C.市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)

D.監(jiān)管不到位

【答案】：B

【解析】本題主要考查導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因。A項(xiàng)：銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可能會(huì)使銀行在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)，影響其盈利和發(fā)展，但通常不會(huì)直接導(dǎo)致銀行危機(jī)。業(yè)務(wù)創(chuàng)新不足可通過(guò)改進(jìn)業(yè)務(wù)模式等方式逐步改善，并非引發(fā)銀行危機(jī)的最關(guān)鍵因素。B項(xiàng)：銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張會(huì)使銀行面臨諸多風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)銀行過(guò)度追求資產(chǎn)規(guī)模，大量發(fā)放貸款或進(jìn)行高風(fēng)險(xiǎn)投資時(shí)，若經(jīng)濟(jì)形勢(shì)發(fā)生不利變化，如出現(xiàn)借款人違約、投資項(xiàng)目失敗等情況，銀行的資產(chǎn)質(zhì)量會(huì)大幅下降，可能導(dǎo)致資金鏈斷裂，從而引發(fā)銀行危機(jī)。多年來(lái)國(guó)內(nèi)外銀行危機(jī)的慘痛教訓(xùn)反復(fù)證明，銀行資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張是最可能導(dǎo)致銀行危機(jī)的最主要原因，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)：市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)會(huì)給銀行帶來(lái)一定壓力，促使銀行降低利率、放寬貸款標(biāo)準(zhǔn)等，但只要銀行有合理的風(fēng)險(xiǎn)管理和應(yīng)對(duì)策略，市場(chǎng)過(guò)度競(jìng)爭(zhēng)并不一定會(huì)直接引發(fā)銀行危機(jī)，它不是導(dǎo)致銀行危機(jī)的最核心因素。D項(xiàng)：監(jiān)管不到位會(huì)使銀行的違規(guī)行為得不到有效約束，增加銀行危機(jī)發(fā)生的可能性，但監(jiān)管不到位更多是從外部環(huán)境層面影響，而銀行自身資產(chǎn)規(guī)模盲目擴(kuò)張這一內(nèi)部因素才是引發(fā)銀行危機(jī)更為直接和關(guān)鍵的原因。綜上，答案選B。16、遠(yuǎn)期匯率的決定因素不包括（）。

A.即期匯率

B.交易規(guī)模

C.期限

D.兩種貨幣之間的利率差

【答案】：B

【解析】本題考查遠(yuǎn)期匯率的決定因素。遠(yuǎn)期匯率是指買賣雙方成交后，在未來(lái)某一特定日期進(jìn)行交割所使用的匯率。A選項(xiàng)，即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的重要基礎(chǔ)，它會(huì)對(duì)遠(yuǎn)期匯率產(chǎn)生影響。通常遠(yuǎn)期匯率是在即期匯率的基礎(chǔ)上，結(jié)合其他因素進(jìn)行調(diào)整得出的，所以即期匯率是遠(yuǎn)期匯率的決定因素之一。B選項(xiàng)，交易規(guī)模主要涉及外匯交易的數(shù)量大小，它并不直接決定遠(yuǎn)期匯率的高低。交易規(guī)模更多地與市場(chǎng)的流動(dòng)性、交易成本等方面相關(guān)，而不是決定遠(yuǎn)期匯率的內(nèi)在因素。C選項(xiàng)，期限是決定遠(yuǎn)期匯率的關(guān)鍵因素之一。不同的期限會(huì)使貨幣在未來(lái)面臨不同的經(jīng)濟(jì)、政治等風(fēng)險(xiǎn)，從而影響遠(yuǎn)期匯率的定價(jià)。一般來(lái)說(shuō)，期限越長(zhǎng)，不確定性越大，遠(yuǎn)期匯率與即期匯率的差異可能也越大。D選項(xiàng)，兩種貨幣之間的利率差在遠(yuǎn)期匯率的決定中起著重要作用。根據(jù)利率平價(jià)理論，利率較高的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)貶值，利率較低的貨幣在遠(yuǎn)期往往會(huì)升值，這體現(xiàn)了利率差對(duì)遠(yuǎn)期匯率的影響。綜上，答案選B。17、（）可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)。

A.違約頻率

B.違約損失率

C.貸款不良率

D.違約概率

【答案】：A

【解析】違約頻率是指實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的商業(yè)銀行估計(jì)和預(yù)測(cè)的違約概率與實(shí)際違約概率的對(duì)比情況，可用于對(duì)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的事后檢驗(yàn)，但它是基于歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出的，受樣本、時(shí)間等因素影響較大，具有一定的隨機(jī)性和局限性，所以不能作為內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，A選項(xiàng)正確。違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，主要用于衡量違約后損失的程度，并非用于對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)以及不適合做內(nèi)部評(píng)級(jí)直接依據(jù)的指標(biāo)，B選項(xiàng)錯(cuò)誤。貸款不良率是指金融機(jī)構(gòu)不良貸款占總貸款余額的比重，它反映的是貸款資產(chǎn)的質(zhì)量總體狀況，更多用于衡量貸款業(yè)務(wù)整體的風(fēng)險(xiǎn)狀況，不是用于信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型事后檢驗(yàn)，也不是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的重要參數(shù)，是內(nèi)部評(píng)級(jí)的直接依據(jù)之一，并非只用于事后檢驗(yàn)，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。18、根據(jù)巴塞爾協(xié)議Ⅲ，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于（）。

A.7％

B.8％

C.10.5％

D.11.5％

【答案】：C

【解析】這道題考查巴塞爾協(xié)議Ⅲ中關(guān)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的規(guī)定。巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)銀行的資本充足率等指標(biāo)有明確要求。總資本充足率是衡量銀行資本充足程度的重要指標(biāo)。在巴塞爾協(xié)議Ⅲ的規(guī)定下，普通商業(yè)銀行的總資本充足率不得低于10.5％。A選項(xiàng)7％并不符合巴塞爾協(xié)議Ⅲ對(duì)于普通商業(yè)銀行總資本充足率的標(biāo)準(zhǔn)。B選項(xiàng)8％，巴塞爾協(xié)議對(duì)核心一級(jí)資本充足率、一級(jí)資本充足率等有相關(guān)規(guī)定，但總資本充足率并非8％。D選項(xiàng)11.5％，對(duì)于系統(tǒng)重要性銀行有更高的要求可能會(huì)接近此數(shù)值，但普通商業(yè)銀行的總資本充足率標(biāo)準(zhǔn)是10.5％，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，本題答案選C。19、我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的目標(biāo)是促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行和（）。

A.維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定

B.維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序

C.維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心

D.保護(hù)債權(quán)人利益

【答案】：C

【解析】我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)具有多方面意義和考量。促進(jìn)銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行是保障銀行業(yè)自身健康發(fā)展的基礎(chǔ)。而維護(hù)公眾對(duì)銀行業(yè)的信心也十分關(guān)鍵。公眾對(duì)銀行業(yè)的信心是銀行業(yè)穩(wěn)定發(fā)展的重要支撐。當(dāng)公眾對(duì)銀行業(yè)充滿信心時(shí)，才會(huì)愿意將資金存入銀行、參與金融交易等，這對(duì)于整個(gè)銀行業(yè)乃至金融體系的穩(wěn)定運(yùn)行至關(guān)重要。A選項(xiàng)維護(hù)金融體系的安全和穩(wěn)定，這雖然也是監(jiān)管的重要方面，但并非該題干所問(wèn)目標(biāo)的準(zhǔn)確表述，銀行業(yè)監(jiān)管目標(biāo)主要聚焦在銀行業(yè)本身及其與公眾的關(guān)系上，金融體系安全和穩(wěn)定范圍更廣。B選項(xiàng)維護(hù)市場(chǎng)的正常秩序，市場(chǎng)秩序包含眾多領(lǐng)域，此描述過(guò)于寬泛，沒(méi)有精準(zhǔn)體現(xiàn)銀行業(yè)監(jiān)管的核心目標(biāo)。D選項(xiàng)保護(hù)債權(quán)人利益，保護(hù)債權(quán)人利益是銀行業(yè)運(yùn)營(yíng)中需要關(guān)注的一個(gè)點(diǎn)，但不是監(jiān)管的核心目標(biāo)表述。所以本題正確答案是C。20、風(fēng)險(xiǎn)限額管理不包括（）環(huán)節(jié)。

A.風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定

B.風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)

C.超限額處理

D.風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別

【答案】：D

【解析】風(fēng)險(xiǎn)限額管理是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制的重要手段，主要包含風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)和超限額處理等關(guān)鍵環(huán)節(jié)。A中風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定是風(fēng)險(xiǎn)限額管理的首要步驟，根據(jù)不同的風(fēng)險(xiǎn)偏好和業(yè)務(wù)目標(biāo)，確定各類風(fēng)險(xiǎn)的可承受范圍，為后續(xù)的風(fēng)險(xiǎn)管理奠定基礎(chǔ)。B中風(fēng)險(xiǎn)限額監(jiān)測(cè)是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)暴露情況進(jìn)行實(shí)時(shí)或定期的監(jiān)控，通過(guò)各種指標(biāo)和模型，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是否接近或超出設(shè)定的限額，以便采取相應(yīng)措施。C中超限額處理是當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)暴露超過(guò)設(shè)定的限額時(shí)所采取的一系列應(yīng)對(duì)措施，如調(diào)整業(yè)務(wù)策略、進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等，以確保風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。D中風(fēng)險(xiǎn)限額識(shí)別并非風(fēng)險(xiǎn)限額管理的環(huán)節(jié)，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別更側(cè)重于對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行辨別和分析，與風(fēng)險(xiǎn)限額管理的具體操作流程有所區(qū)別。綜上，答案選D。21、下列不屬于市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則的是（）。

A.依法

B.公開(kāi)

C.便民

D.效率

【答案】：A

【解析】該題主要考查市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的原則。市場(chǎng)準(zhǔn)入遵循的原則包括公開(kāi)、便民、效率等。公開(kāi)原則能夠保障市場(chǎng)信息透明，使各類市場(chǎng)主體清晰了解準(zhǔn)入條件和程序；便民原則強(qiáng)調(diào)簡(jiǎn)化手續(xù)、優(yōu)化服務(wù)，為市場(chǎng)主體進(jìn)入市場(chǎng)提供便利；效率原則則注重在合理的時(shí)間內(nèi)完成準(zhǔn)入審批等流程，提高市場(chǎng)資源配置的速度。而依法并不是專門針對(duì)市場(chǎng)準(zhǔn)入應(yīng)遵循的特定原則，依法是各項(xiàng)工作都需要遵循的普遍要求。所以答案選A。"22、債務(wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)屬于（）。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

D.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干描述的正是信用風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以A符合題意。操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干內(nèi)容并非是關(guān)于操作方面的風(fēng)險(xiǎn)描述，所以B不符合。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)相關(guān)內(nèi)容，所以C不符合。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行無(wú)法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開(kāi)展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。這與題干描述的風(fēng)險(xiǎn)特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。23、根據(jù)歷史數(shù)據(jù)分析得出，商業(yè)銀行某信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％。則根據(jù)死亡率模型，該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為()。

A.7％

B.7.2％

C.7.8％

D.8％

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)死亡率模型來(lái)計(jì)算該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率。死亡率模型是假設(shè)每一年中只有違約和不違約兩種狀態(tài)，且各年的違約事件相互獨(dú)立。要求3年期間出現(xiàn)違約的概率，可先求出3年都不違約的概率，再用1減去3年都不違約的概率，即可得到3年期間出現(xiàn)違約的概率。已知該信用等級(jí)的債務(wù)人在獲得貸款后的第1年、第2年、第3年出現(xiàn)違約的概率分別為1％、2％、5％，那么該債務(wù)人在第1年不違約的概率為\(1-1\%=99\%\)；在第2年不違約的概率為\(1-2\%=98\%\)；在第3年不違約的概率為\(1-5\%=95\%\)。由于各年的違約事件相互獨(dú)立，所以3年都不違約的概率為各年不違約概率的乘積，即\(99\%×98\%×95\%=0.99×0.98×0.95=0.922\)。則該信用等級(jí)的債務(wù)人在3年期間出現(xiàn)違約的概率為\(1-0.922=0.078=7.8\%\)。綜上，答案選C。24、商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.操作風(fēng)險(xiǎn)

C.信用風(fēng)險(xiǎn)

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)類型的區(qū)分。A項(xiàng)，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤并非是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方面的問(wèn)題導(dǎo)致的，所以不屬于戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。B項(xiàng)，操作風(fēng)險(xiǎn)是指由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于內(nèi)部程序方面的問(wèn)題，所以商業(yè)銀行在市場(chǎng)交易過(guò)程中的財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)正確。C項(xiàng)，信用風(fēng)險(xiǎn)是指?jìng)鶆?wù)人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤與交易對(duì)手的信用狀況無(wú)關(guān)，不屬于信用風(fēng)險(xiǎn)。D項(xiàng)，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)／會(huì)計(jì)錯(cuò)誤不是由市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致的，因此不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選B。25、某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)，該操作風(fēng)險(xiǎn)的類別屬于（）。

A.外部欺詐事件

B.信息科技系統(tǒng)事件

C.內(nèi)部欺詐事件

D.執(zhí)行、交割和流程管理事件

【答案】：B

【解析】本題主要考查操作風(fēng)險(xiǎn)類別的判斷。首先分析各選項(xiàng)：-A項(xiàng)，外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件，本題中是銀行自身信息技術(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷，并非第三方欺詐，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。-B項(xiàng)，信息科技系統(tǒng)事件是指因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開(kāi)發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素，造成系統(tǒng)無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件。題干中某銀行因?yàn)樾畔⒓夹g(shù)系統(tǒng)建設(shè)存在缺陷導(dǎo)致無(wú)法正常辦理業(yè)務(wù)，符合信息科技系統(tǒng)事件的定義，所以B項(xiàng)正確。-C項(xiàng)，內(nèi)部欺詐事件是指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件，本題并非內(nèi)部欺詐行為，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。-D項(xiàng)，執(zhí)行、交割和流程管理事件是指因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件，本題并非交易處理或流程管理方面的問(wèn)題，所以D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選B。26、下列屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，技術(shù)進(jìn)步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)進(jìn)步可能給某些行業(yè)帶來(lái)機(jī)遇，如推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、提高生產(chǎn)效率等，并非專門針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容。B選項(xiàng)，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會(huì)直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會(huì)改變行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，這些因素都對(duì)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況有著重要影響，所以該項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)屬于社會(huì)意識(shí)層面的變化，它對(duì)行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容。環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專門的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析因素。D選項(xiàng)，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對(duì)行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對(duì)行業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等內(nèi)在因素進(jìn)行考量。綜上，答案選B。27、假設(shè)某人向商業(yè)銀行申請(qǐng)了一筆60萬(wàn)的住房按揭貸款,在已經(jīng)還款40萬(wàn)后,又以本房產(chǎn)再評(píng)估的凈值為抵押,追加了一筆30萬(wàn)的個(gè)人貸款。若前者的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是50%,追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是150%。則按照權(quán)重法計(jì)算其風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)是（）萬(wàn)元.

A.65

B.75

C.50

D.55

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，分別計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分和追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)，再將二者相加得到總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)。###步驟一：計(jì)算住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知某人申請(qǐng)了一筆\(60\)萬(wàn)的住房按揭貸款，已經(jīng)還款\(40\)萬(wàn)，則剩余未還金額為：\(60-40=20\)（萬(wàn)元）又已知該住房按揭貸款的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(50\%\)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式：風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)\(=\)資產(chǎn)金額\(\times\)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(20\times50\%=10\)（萬(wàn)元）###步驟二：計(jì)算追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)已知追加的個(gè)人貸款金額為\(30\)萬(wàn)，追加部分的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重是\(150\%\)，同樣根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的計(jì)算公式，可得該部分風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(30\times150\%=45\)（萬(wàn)元）###步驟三：計(jì)算總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)將住房按揭貸款剩余未還部分的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)與追加個(gè)人貸款的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)相加，可得總的風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)為：\(10+45=55\)（萬(wàn)元）綜上，答案選D。28、零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)，銀行不需自行估計(jì)的是()。

A.違約概率

B.違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

C.違約損失率

D.有效期限

【答案】：D

【解析】本題考查零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中銀行無(wú)需自行估計(jì)的項(xiàng)目。A選項(xiàng)違約概率是指借款人在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)發(fā)生違約的可能性，銀行需要根據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)和模型對(duì)違約概率進(jìn)行自行估計(jì)，以衡量借款人違約的可能性大小，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露是指?jìng)鶆?wù)人違約時(shí)預(yù)期表內(nèi)項(xiàng)目和表外項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)暴露總額，銀行需要結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況等對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)暴露進(jìn)行估計(jì)，從而評(píng)估潛在的損失規(guī)模，因此B選項(xiàng)不符合題意。C選項(xiàng)違約損失率是指給定借款人違約后貸款損失金額占違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的比例，銀行要依據(jù)歷史數(shù)據(jù)、行業(yè)經(jīng)驗(yàn)等對(duì)違約損失率進(jìn)行合理估計(jì)，以準(zhǔn)確計(jì)量風(fēng)險(xiǎn)損失，所以C選項(xiàng)不符合題意。D選項(xiàng)有效期限是度量某種金融工具按照合約要求，全部履行其義務(wù)（例如，全部?jī)斶€本息）的時(shí)間長(zhǎng)度，在零售類風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)中，有效期限由監(jiān)管當(dāng)局統(tǒng)一規(guī)定，銀行不需自行估計(jì)，所以D選項(xiàng)正確。綜上，答案是D。29、（）是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分．也是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。

A.柜臺(tái)業(yè)務(wù)

B.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

C.法人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：C

【解析】本題主要考查國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)以及國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行主要商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的相關(guān)知識(shí)。A項(xiàng)，柜臺(tái)業(yè)務(wù)涵蓋賬戶管理、存取款、掛失、結(jié)算等多種基礎(chǔ)操作，其服務(wù)對(duì)象包含個(gè)人和企業(yè)等各類客戶，但并非國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。B項(xiàng)，個(gè)人信貸業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人發(fā)放的貸款業(yè)務(wù)，如個(gè)人住房貸款、個(gè)人消費(fèi)貸款等，其服務(wù)對(duì)象為個(gè)人，并非針對(duì)企業(yè)／機(jī)構(gòu)，不符合題意。C項(xiàng)，法人信貸業(yè)務(wù)以企業(yè)法人或其他機(jī)構(gòu)為服務(wù)對(duì)象，是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分。同時(shí)，在國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)體系中，法人信貸業(yè)務(wù)能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行帶來(lái)大量的利息收入和中間業(yè)務(wù)收入，是國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，資金交易業(yè)務(wù)主要包括資金管理、資金存放、資金拆借、債券買賣、外匯買賣、黃金買賣等業(yè)務(wù)，雖然在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)中占有一定的比重，但不是國(guó)內(nèi)企業(yè)／機(jī)構(gòu)類業(yè)務(wù)最重要的部分，也不是最主要的商業(yè)銀行業(yè)務(wù)。綜上，答案選C。30、作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.監(jiān)管部門

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D.審計(jì)師

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)主體的認(rèn)知。A項(xiàng)，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，主要職責(zé)是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，加強(qiáng)行業(yè)自律等，并非獨(dú)立的對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)的主體，它的工作重點(diǎn)在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專業(yè)的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，監(jiān)管部門主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等，并非以對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)為主要工作，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)，具備專業(yè)的評(píng)級(jí)技術(shù)和方法，能夠依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和流程對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估和客觀公正的評(píng)級(jí)，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，審計(jì)師主要是對(duì)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，以確定其財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，重點(diǎn)在于財(cái)務(wù)審計(jì)方面，并非專門針對(duì)銀行進(jìn)行全面的評(píng)級(jí)，所以D項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案選C。31、在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型中，最基本和最重要的是（）。

A.主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

B.政治風(fēng)險(xiǎn)

C.傳染風(fēng)險(xiǎn)

D.轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型里，轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是最基本和最重要的。主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)主要是指外國(guó)政府沒(méi)有能力或者拒絕償付其直接或間接外幣債務(wù)的可能性，它側(cè)重于政府對(duì)外債的償還能力和意愿問(wèn)題，并非最基本和最重要的類型。政治風(fēng)險(xiǎn)通常是指由于政治因素導(dǎo)致的對(duì)投資、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)活動(dòng)產(chǎn)生不利影響的風(fēng)險(xiǎn)，如政治動(dòng)蕩、政策變化等，對(duì)于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)不是最核心和基礎(chǔ)的方面。傳染風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)經(jīng)濟(jì)體的不利狀況導(dǎo)致另一個(gè)經(jīng)濟(jì)體出現(xiàn)不利狀況的可能性，是一種傳播性的風(fēng)險(xiǎn)形式，也并非國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和最重要的。而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或債務(wù)人由于國(guó)家政策、外匯管制等原因，無(wú)法將本國(guó)貨幣自由兌換成外幣或無(wú)法正常對(duì)外支付的風(fēng)險(xiǎn)，它直接關(guān)系到資金的跨國(guó)流動(dòng)和債務(wù)的正常清償，是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)中最基本和關(guān)鍵的因素。所以本題應(yīng)選D。"32、在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，（）風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一。

A.內(nèi)部欺詐

B.產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷

C.外部欺詐

D.業(yè)務(wù)外包

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中外部事件相關(guān)操作風(fēng)險(xiǎn)的了解。A選項(xiàng)內(nèi)部欺詐是指員工故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失，屬于內(nèi)部人員的不當(dāng)行為，并非外部事件，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)產(chǎn)品設(shè)計(jì)缺陷主要是指產(chǎn)品在設(shè)計(jì)過(guò)程中存在的不足，這與外部事件導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，所以B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)外部欺詐是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失，在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的外部事件中，外部欺詐風(fēng)險(xiǎn)是給商業(yè)銀行造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)之一，C選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)業(yè)務(wù)外包是指商業(yè)銀行將某些業(yè)務(wù)委托給外部機(jī)構(gòu)辦理，業(yè)務(wù)外包可能帶來(lái)一定風(fēng)險(xiǎn)，但并非是在外部事件中造成損失最大、發(fā)生次數(shù)最多的操作風(fēng)險(xiǎn)，所以D選項(xiàng)不合適。綜上，答案選C。33、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。

A.資本充足率

B.利潤(rùn)率

C.現(xiàn)場(chǎng)

D.非現(xiàn)場(chǎng)

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，它是衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來(lái)覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運(yùn)行。在商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)要求其達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保其具備基本的運(yùn)營(yíng)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)持續(xù)監(jiān)測(cè)資本充足率，防止銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；在市場(chǎng)退出時(shí)，資本充足率也會(huì)影響退出的方式和成本等。而利潤(rùn)率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標(biāo)；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)地對(duì)銀行進(jìn)行檢查等活動(dòng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集銀行的報(bào)表等資料進(jìn)行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過(guò)程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"34、在對(duì)美國(guó)公開(kāi)上市交易的制造業(yè)企業(yè)借款人的分析中，Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素。其中，反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)是（）。

A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)

B.銷售額／總資產(chǎn)

C.留存收益／總資產(chǎn)

D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值

【答案】：C

【解析】這道題考查的是Altman的Z計(jì)分模型中反映企業(yè)杠桿比率的指標(biāo)。Altman的Z計(jì)分模型選擇了5個(gè)財(cái)務(wù)指標(biāo)來(lái)綜合反映影響借款人違約概率的5個(gè)主要因素，對(duì)于各選項(xiàng)：A.息稅前利潤(rùn)／總資產(chǎn)，該指標(biāo)主要反映的是企業(yè)運(yùn)用全部資產(chǎn)獲取息稅前利潤(rùn)的能力，體現(xiàn)的是資產(chǎn)的盈利能力，并非杠桿比率，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B.銷售額／總資產(chǎn)，此指標(biāo)衡量的是企業(yè)資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)管理效率，反映每單位資產(chǎn)所創(chuàng)造的銷售額，和杠桿比率無(wú)關(guān)，B項(xiàng)錯(cuò)誤。C.留存收益／總資產(chǎn)，留存收益是企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所創(chuàng)造的、但由于企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的需要或由于法定的原因等，沒(méi)有分配給所有者而留存在公司的盈利。該指標(biāo)反映了企業(yè)的負(fù)債狀況和自有資金積累情況，是衡量企業(yè)杠桿比率的一個(gè)重要指標(biāo)，C項(xiàng)正確。D.股票市場(chǎng)價(jià)值／債務(wù)賬面價(jià)值，它主要體現(xiàn)的是企業(yè)的市場(chǎng)價(jià)值與債務(wù)的關(guān)系，更多反映的是市場(chǎng)對(duì)企業(yè)價(jià)值的評(píng)估和企業(yè)的市場(chǎng)融資能力等，并非杠桿比率，D項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，答案選C。35、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，其中（）風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高。

A.基本指標(biāo)法

B.標(biāo)準(zhǔn)法

C.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

D.高級(jí)計(jì)量法

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法的風(fēng)險(xiǎn)敏感度。在商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方面，監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許商業(yè)銀行使用三種操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，分別為基本指標(biāo)法、標(biāo)準(zhǔn)法和高級(jí)計(jì)量法，而內(nèi)部評(píng)級(jí)法主要是用于信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估，并非操作風(fēng)險(xiǎn)資本計(jì)量方法，所以C選項(xiàng)不符合題意?；局笜?biāo)法是較為簡(jiǎn)單的計(jì)量方法，它以單一的指標(biāo)為基礎(chǔ)來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反映較為粗略，風(fēng)險(xiǎn)敏感度相對(duì)較低。標(biāo)準(zhǔn)法是在基本指標(biāo)法的基礎(chǔ)上進(jìn)行了改進(jìn)，將銀行的業(yè)務(wù)劃分為不同的產(chǎn)品線，分別計(jì)算各產(chǎn)品線的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，相較于基本指標(biāo)法，其對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的刻畫更加細(xì)致，但仍有一定局限性，風(fēng)險(xiǎn)敏感度處于中等水平。高級(jí)計(jì)量法允許銀行基于自身內(nèi)部數(shù)據(jù)和模型來(lái)計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求，更能準(zhǔn)確地反映銀行面臨的實(shí)際操作風(fēng)險(xiǎn)狀況，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感度最高。綜上，風(fēng)險(xiǎn)敏感度最高的是高級(jí)計(jì)量法，答案選D。36、商業(yè)銀行的審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)、審計(jì)的頻率為（）。

A.每三年一次

B.每?jī)赡暌淮?/p>

C.至少每年一次

D.至少每?jī)赡暌淮?/p>

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行審計(jì)部門對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的審計(jì)頻率。商業(yè)銀行的審計(jì)部門需要定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查和評(píng)價(jià)。這是保障銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)行的重要機(jī)制，通過(guò)定期審計(jì)能及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中可能存在的問(wèn)題并加以改進(jìn)。A選項(xiàng)每三年一次，間隔時(shí)間過(guò)長(zhǎng)，可能無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中出現(xiàn)的新問(wèn)題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，不利于銀行及時(shí)調(diào)整和完善管理體系，故該選項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)每?jī)赡暌淮?，相比三年一次雖然間隔時(shí)間有所縮短，但仍然不能很好地滿足及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的要求，在市場(chǎng)情況快速變化的背景下，可能會(huì)使問(wèn)題積累，影響銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，所以該選項(xiàng)也不正確。C選項(xiàng)至少每年一次，能夠較為及時(shí)地對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)。市場(chǎng)環(huán)境時(shí)刻都在發(fā)生變化，銀行的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系也需要不斷適應(yīng)新情況。每年進(jìn)行一次審計(jì)，可以保證銀行及時(shí)發(fā)現(xiàn)體系中存在的問(wèn)題，并及時(shí)采取措施進(jìn)行改進(jìn)，確保體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性，因此該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)至少每?jī)赡暌淮?，時(shí)間間隔相對(duì)較長(zhǎng)，不能像每年一次那樣及時(shí)有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)估，不利于銀行對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的及時(shí)管控，所以該選項(xiàng)不合適。綜上，答案是C。37、下列關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.股票投資收益率的下降，會(huì)造成存款人資金轉(zhuǎn)移，從而很可能會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張

B.在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，商業(yè)銀行必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求

C.商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)

D.商業(yè)銀行在正常范圍內(nèi)的“借短貸長(zhǎng)”的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)所引致的持有期缺口，是一種正常的、可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)逐一分析來(lái)判斷關(guān)于商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)說(shuō)法是否正確。A：股票投資收益率下降，存款人的資金轉(zhuǎn)移方向不確定，不一定會(huì)從銀行轉(zhuǎn)出資金，也就不一定會(huì)造成商業(yè)銀行的流動(dòng)性緊張。所以該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：在每周的最后幾天、每月的最初幾日或每年的節(jié)假日，人們對(duì)現(xiàn)金的需求通常會(huì)大幅增加，商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)，必須隨時(shí)準(zhǔn)備應(yīng)付現(xiàn)金的巨額需求，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C：利率變化會(huì)影響商業(yè)銀行的資產(chǎn)和負(fù)債價(jià)值。商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度不同，會(huì)促使其調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，以降低利率風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益等，所以商業(yè)銀行對(duì)利率變化的敏感程度直接影響著資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D：“借短貸長(zhǎng)”是商業(yè)銀行常見(jiàn)的資產(chǎn)負(fù)債特點(diǎn)，即商業(yè)銀行通過(guò)吸收短期存款來(lái)發(fā)放長(zhǎng)期貸款，由此產(chǎn)生的持有期缺口是一種正常現(xiàn)象，并且在一定范圍內(nèi)商業(yè)銀行可以通過(guò)多種手段進(jìn)行控制，是可控性較強(qiáng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。綜上，答案選A。38、下列關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化的描述，最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A.風(fēng)險(xiǎn)文化應(yīng)當(dāng)隨著內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變化而不斷修正

B.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)章制度并實(shí)施績(jī)效考核，逐漸培養(yǎng)良好的風(fēng)險(xiǎn)文化

C.風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)應(yīng)當(dāng)主要由商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門來(lái)完成

D.風(fēng)險(xiǎn)文化貫穿于商業(yè)銀行的整個(gè)生命周期，不能通過(guò)短期突擊達(dá)到目的

【答案】：C

【解析】這道題主要考查對(duì)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)文化相關(guān)內(nèi)容的理解。A項(xiàng)，內(nèi)外部經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境處于不斷變化中，風(fēng)險(xiǎn)文化只有隨之不斷修正，才能適應(yīng)新環(huán)境、新挑戰(zhàn)，更好地發(fā)揮作用，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B項(xiàng)，商業(yè)銀行通過(guò)建立規(guī)章制度為風(fēng)險(xiǎn)文化提供制度保障，實(shí)施績(jī)效考核形成激勵(lì)機(jī)制，有助于在日常運(yùn)營(yíng)中逐漸培養(yǎng)員工良好的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和習(xí)慣，形成良好的風(fēng)險(xiǎn)文化，該項(xiàng)說(shuō)法合理。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)是一個(gè)全面、系統(tǒng)的工程，貫穿于商業(yè)銀行的各個(gè)層面和業(yè)務(wù)流程，涉及全體員工和各個(gè)部門，并非僅靠風(fēng)險(xiǎn)管理部門就能完成，所以該項(xiàng)說(shuō)法最不恰當(dāng)。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在長(zhǎng)期發(fā)展過(guò)程中形成的一種文化理念和價(jià)值取向，貫穿于其整個(gè)生命周期，它是一個(gè)長(zhǎng)期的、漸進(jìn)的過(guò)程，不能通過(guò)短期突擊實(shí)現(xiàn)，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選C。39、下列各項(xiàng)中，應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本的是（）。

A.未分配利潤(rùn)

B.二級(jí)資本工具及其溢價(jià)

C.盈余公積

D.一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備?

【答案】：B

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行二級(jí)資本的構(gòu)成。商業(yè)銀行的二級(jí)資本是指在破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具，包括二級(jí)資本工具及其溢價(jià)、超額貸款損失準(zhǔn)備等。A選項(xiàng)未分配利潤(rùn)是企業(yè)留待以后年度分配或待分配的利潤(rùn)，屬于商業(yè)銀行的核心一級(jí)資本，并非二級(jí)資本。B選項(xiàng)二級(jí)資本工具及其溢價(jià)應(yīng)列入商業(yè)銀行二級(jí)資本，該選項(xiàng)正確。C選項(xiàng)盈余公積是企業(yè)按照規(guī)定從凈利潤(rùn)中提取的各種積累資金，同樣屬于核心一級(jí)資本，不屬于二級(jí)資本。D選項(xiàng)一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備是指從事存貸款業(yè)務(wù)的金融企業(yè)按一定比例從凈利潤(rùn)中提取的，用于彌補(bǔ)尚未識(shí)別的可能性損失的準(zhǔn)備，也屬于核心一級(jí)資本，而不是二級(jí)資本。綜上，答案選B。40、將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，從而使這一組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，屬于()的風(fēng)險(xiǎn)管理方式。

A.風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖

B.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

C.風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

D.風(fēng)險(xiǎn)分散

【答案】：D

【解析】本題考查風(fēng)險(xiǎn)管理方式的概念理解。A項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖是指通過(guò)投資或購(gòu)買與標(biāo)的資產(chǎn)收益波動(dòng)負(fù)相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來(lái)沖銷標(biāo)的資產(chǎn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種風(fēng)險(xiǎn)管理策略。其核心是利用不同資產(chǎn)之間的負(fù)相關(guān)關(guān)系來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)，而題干中描述的是將類似風(fēng)險(xiǎn)集中考慮并通過(guò)未發(fā)生損失部分補(bǔ)償發(fā)生損失部分，并非利用資產(chǎn)間負(fù)相關(guān)沖銷風(fēng)險(xiǎn)，所以A項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是指通過(guò)合同或非合同的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給另一個(gè)人或單位的一種風(fēng)險(xiǎn)處理方式，比如購(gòu)買保險(xiǎn)。題干中并沒(méi)有涉及將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他主體的內(nèi)容，所以B項(xiàng)不符合題意。C項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避是指通過(guò)計(jì)劃的變更來(lái)消除風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的條件，保護(hù)目標(biāo)免受風(fēng)險(xiǎn)的影響。也就是采取措施避免風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，而題干強(qiáng)調(diào)的是集中風(fēng)險(xiǎn)并進(jìn)行內(nèi)部補(bǔ)償，并非避免風(fēng)險(xiǎn)，所以C項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)分散是指通過(guò)多樣化的投資來(lái)分散和降低風(fēng)險(xiǎn)的策略性選擇，將許多類似的但不會(huì)同時(shí)發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)集中起來(lái)考慮，使得組合中發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失的部分能夠得到其他未發(fā)生損失的部分的補(bǔ)償，符合風(fēng)險(xiǎn)分散的定義，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題正確答案選D。41、權(quán)重法下，對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件之一為（）。

A.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)100萬(wàn)元

B.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)300萬(wàn)元

C.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元

D.商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)1000萬(wàn)元

【答案】：C

【解析】本題主要考查權(quán)重法下對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)必須滿足的條件。在權(quán)重法下，對(duì)于商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露有明確規(guī)定，當(dāng)對(duì)微型和小型企業(yè)的債權(quán)進(jìn)行考量時(shí)，其必須滿足的條件之一是商業(yè)銀行對(duì)單家企業(yè)（或企業(yè)集團(tuán)）的風(fēng)險(xiǎn)暴露不超過(guò)500萬(wàn)元，所以正確答案是C。而A選項(xiàng)的100萬(wàn)元、B選項(xiàng)的300萬(wàn)元以及D選項(xiàng)的1000萬(wàn)元均不符合相關(guān)規(guī)定。42、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減??；變高

B.越低；越?。辉礁?/p>

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說(shuō)置信水平不變時(shí)經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會(huì)使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越小，此時(shí)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案選D。43、對(duì)于我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行而言，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到最大難題是（）。

A.歷史數(shù)據(jù)積累不足，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障

B.計(jì)算機(jī)系統(tǒng)無(wú)法支持復(fù)雜的模型運(yùn)算

C.數(shù)理知識(shí)過(guò)于深?yuàn)W，難以掌握

D.計(jì)量模型假設(shè)條件太多，與實(shí)踐不符

【答案】：A

【解析】這道題主要考查我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型時(shí)遇到的最大難題。A選項(xiàng)正確。在我國(guó)大多數(shù)商業(yè)銀行中，歷史數(shù)據(jù)積累不足且數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障是開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型面臨的最大難題。風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的構(gòu)建需要大量準(zhǔn)確、可靠的歷史數(shù)據(jù)作為支撐，以反映不同情況下的風(fēng)險(xiǎn)特征和規(guī)律。如果歷史數(shù)據(jù)積累不足，就無(wú)法全面、準(zhǔn)確地捕捉各種風(fēng)險(xiǎn)因素及其變化，導(dǎo)致模型的準(zhǔn)確性和可靠性大打折扣。同時(shí)，數(shù)據(jù)真實(shí)性難以保障也會(huì)使模型基于錯(cuò)誤或不準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和預(yù)測(cè)，從而得出錯(cuò)誤的結(jié)果，影響銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估和決策。B選項(xiàng)，隨著科技的不斷進(jìn)步，計(jì)算機(jī)系統(tǒng)的運(yùn)算能力大幅提升，雖然復(fù)雜模型運(yùn)算對(duì)計(jì)算機(jī)系統(tǒng)有一定要求，但并非是大多數(shù)商業(yè)銀行開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型遇到的最大難題，很多銀行可以通過(guò)技術(shù)手段和合理配置資源來(lái)解決計(jì)算機(jī)系統(tǒng)運(yùn)算支持問(wèn)題。C選項(xiàng)，數(shù)理知識(shí)深?yuàn)W難以掌握，對(duì)于開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型的專業(yè)人員來(lái)說(shuō)，經(jīng)過(guò)專業(yè)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)是可以克服的，而且在實(shí)際工作中也有各種工具和方法輔助完成相關(guān)工作，所以這不是最大的難題。D選項(xiàng)，計(jì)量模型假設(shè)條件太多與實(shí)踐不符，在開(kāi)發(fā)過(guò)程中可以通過(guò)不斷優(yōu)化模型、調(diào)整假設(shè)條件來(lái)使其更貼合實(shí)際情況，相比歷史數(shù)據(jù)問(wèn)題，它并非是最大的阻礙。綜上，答案選A。44、從銀行業(yè)的發(fā)展歷程來(lái)看．商業(yè)銀行對(duì)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估／計(jì)量大致經(jīng)歷了專家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。下列關(guān)于專家判斷法的說(shuō)法正確的是（）。

A.專家系統(tǒng)面臨的一個(gè)突出問(wèn)題是缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷

B.專家系統(tǒng)的突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)

C.專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)主要考慮與借款人有關(guān)的因素以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素

D.專家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，因此不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議，這一局限對(duì)于小型商業(yè)銀行而言尤為突出

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估中專家判斷法的特點(diǎn)，對(duì)各選項(xiàng)逐一分析。A選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴的是高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，所以通常是有信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷的，其面臨的突出問(wèn)題并非缺乏信貸專家的經(jīng)驗(yàn)和判斷，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B選項(xiàng)：信用評(píng)分模型突出特點(diǎn)在于將信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估作為信用分析和決策的主要基礎(chǔ)，而不是專家系統(tǒng)，專家系統(tǒng)是依靠專家的主觀判斷來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：專家系統(tǒng)在分析信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，主要考慮與借款人有關(guān)的因素（如借款人的品德、經(jīng)營(yíng)能力等）以及與市場(chǎng)有關(guān)的因素（如市場(chǎng)利率、宏觀經(jīng)濟(jì)狀況等），該項(xiàng)說(shuō)法正確。D選項(xiàng)：專家系統(tǒng)依賴高級(jí)信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識(shí)、技能和豐富經(jīng)驗(yàn)，不同的信貸人員由于其經(jīng)驗(yàn)、習(xí)慣和偏好的差異，可能出現(xiàn)不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果和授信決策或建議。這一局限對(duì)于大型商業(yè)銀行而言尤為突出，因?yàn)榇笮蜕虡I(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)復(fù)雜、涉及面廣，不同專家的判斷差異可能帶來(lái)更大的影響，而小型商業(yè)銀行相對(duì)業(yè)務(wù)規(guī)模較小，影響相對(duì)較小，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。45、在用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，商業(yè)銀行的“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值為（）。

A.12％

B.18％

C.15％

D.8％

【答案】：C

【解析】在用標(biāo)準(zhǔn)法計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，對(duì)于商業(yè)銀行各產(chǎn)品線有對(duì)應(yīng)的β值規(guī)定。其中“代理服務(wù)業(yè)務(wù)”產(chǎn)品線的β值是15%，所以本題正確答案是C。"46、績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則是（）。

A.綜合平衡

B.激勵(lì)性

C.可靠性

D.安全與收益平衡

【答案】：A

【解析】績(jī)效考評(píng)是對(duì)組織或個(gè)人的工作業(yè)績(jī)、能力等方面進(jìn)行全面、客觀、公正評(píng)價(jià)的過(guò)程。其目的在于激勵(lì)員工提升工作績(jī)效，促進(jìn)組織戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成。A選項(xiàng)綜合平衡正確?？?jī)效考評(píng)需綜合多方面因素，涵蓋工作數(shù)量、質(zhì)量、效率、效益等工作業(yè)績(jī)維度，以及工作態(tài)度、團(tuán)隊(duì)協(xié)作等工作表現(xiàn)維度，還要平衡短期與長(zhǎng)期績(jī)效、個(gè)人與團(tuán)隊(duì)績(jī)效等。只有綜合平衡各方面因素，才能全面、客觀、公正地評(píng)價(jià)員工績(jī)效，為員工薪酬調(diào)整、晉升、培訓(xùn)等人力資源決策提供科學(xué)依據(jù)。B選項(xiàng)激勵(lì)性并非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。激勵(lì)性是績(jī)效考評(píng)發(fā)揮作用的一種體現(xiàn)，通過(guò)合理的績(jī)效考評(píng)結(jié)果應(yīng)用，如獎(jiǎng)勵(lì)優(yōu)秀員工、懲罰落后員工，能激勵(lì)員工提高工作績(jī)效，但它不是績(jī)效考評(píng)本身應(yīng)遵循的根本原則。C選項(xiàng)可靠性不是績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。可靠性強(qiáng)調(diào)績(jī)效考評(píng)結(jié)果的穩(wěn)定性和一致性，但這是績(jī)效考評(píng)實(shí)施過(guò)程中應(yīng)保證的質(zhì)量要求，而非績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的核心原則。D選項(xiàng)安全與收益平衡通常用于金融、投資等領(lǐng)域，衡量投資項(xiàng)目的安全性和收益性之間的關(guān)系，與績(jī)效考評(píng)沒(méi)有直接關(guān)聯(lián)，不屬于績(jī)效考評(píng)應(yīng)堅(jiān)持的原則。綜上，本題正確答案是A。47、內(nèi)部控制體系和()是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。

A.公司治理

B.外部控制

C.合規(guī)文化

D.信息系統(tǒng)

【答案】：C

【解析】?jī)?nèi)部控制體系和合規(guī)文化是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)。良好的內(nèi)部控制體系能夠通過(guò)一系列制度、流程和措施，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的識(shí)別、評(píng)估、控制和監(jiān)督，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，減少人為失誤和違規(guī)行為的發(fā)生。而合規(guī)文化則是一種軟約束，它能在組織內(nèi)營(yíng)造出全員自覺(jué)遵守法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)章制度的氛圍，使員工從思想和行為上主動(dòng)規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)，將合規(guī)意識(shí)融入日常工作的每一個(gè)環(huán)節(jié)。公司治理主要側(cè)重于公司的整體架構(gòu)和決策機(jī)制，對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)管理有一定影響，但并非其直接基礎(chǔ)；外部控制一般是指來(lái)自外部監(jiān)管等方面的約束，不能作為操作風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)；信息系統(tǒng)是操作風(fēng)險(xiǎn)管理的工具和支撐，但不是基礎(chǔ)。所以本題正確答案是C。"48、關(guān)于專有信息和保密信息的內(nèi)容，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A.有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突

B.專有信息是指如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享這些信息，會(huì)導(dǎo)致銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)的投資價(jià)值下降，并進(jìn)而削弱其競(jìng)爭(zhēng)地位

C.如果專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，那么銀行可以選擇不披露其具體內(nèi)容，一般性披露也可以免除

D.保密信息通常包括有關(guān)客戶的信息，以及內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況，如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等

【答案】：C

【解析】本題主要考查對(duì)專有信息和保密信息相關(guān)表述的理解判斷。A選項(xiàng)，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求是具有規(guī)范性和權(quán)威性的，有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定必須與之相契合，否則會(huì)造成財(cái)務(wù)信息披露的混亂和不規(guī)范，所以有關(guān)專有信息和保密信息的免除規(guī)定不得與會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的披露要求產(chǎn)生沖突，該表述正確。B選項(xiàng)，專有信息往往是銀行在產(chǎn)品和系統(tǒng)研發(fā)等方面投入大量資源而獲得的獨(dú)特信息，如果與競(jìng)爭(zhēng)者共享，銀行在這些產(chǎn)品和系統(tǒng)上的前期投資價(jià)值會(huì)因競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的模仿等行為而下降，進(jìn)而削弱其在市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，該表述正確。C選項(xiàng)，即使專有信息和保密信息的披露會(huì)嚴(yán)重?fù)p害銀行的地位，銀行也不能免除一般性披露的義務(wù)。一般性披露是向市場(chǎng)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)傳達(dá)必要信息、保證市場(chǎng)透明度和監(jiān)管有效性的重要手段，不能隨意免除，所以該表述錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，保密信息涉及到銀行與客戶之間的隱私以及銀行內(nèi)部的運(yùn)營(yíng)細(xì)節(jié)等，有關(guān)客戶的信息屬于客戶隱私需要保密，內(nèi)部安排的一些詳細(xì)情況如使用的方法論、估計(jì)參數(shù)和數(shù)據(jù)等，這些信息泄露可能會(huì)影響銀行的運(yùn)營(yíng)安全和競(jìng)爭(zhēng)力，所以通常都屬于保密信息范疇，該表述正確。綜上，答案選C。""49、下列選項(xiàng)中，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的是（）。

A.無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率

B.一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)

C.特定風(fēng)險(xiǎn)

D.股票風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】本題考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)主要包括無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率變動(dòng)所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)、一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)以及特定風(fēng)險(xiǎn)等。-A項(xiàng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，是市場(chǎng)利率的重要組成部分，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率的變動(dòng)會(huì)對(duì)金融資產(chǎn)的價(jià)值產(chǎn)生影響，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)的范疇。-B項(xiàng)一般信用利差風(fēng)險(xiǎn)，信用利差是指除了無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率之外，因信用風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的額外收益補(bǔ)償，它與利率密切相關(guān)，其變動(dòng)反映了市場(chǎng)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)期變化，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-C項(xiàng)特定風(fēng)險(xiǎn)，在利率風(fēng)險(xiǎn)的考量中，特定風(fēng)險(xiǎn)是指針對(duì)特定金融工具或發(fā)行人的風(fēng)險(xiǎn)，它會(huì)影響到相關(guān)金融產(chǎn)品的利率水平和價(jià)值，屬于利率風(fēng)險(xiǎn)。-D項(xiàng)股票風(fēng)險(xiǎn)，主要是由股票價(jià)格波動(dòng)等因素引起的風(fēng)險(xiǎn)，其影響因素與利率風(fēng)險(xiǎn)的影響因素有明顯差異，股票價(jià)格更多地受到公司業(yè)績(jī)、市場(chǎng)情緒、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等因素的影響，不屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部模型法框架下的利率風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選D。50、()是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值

【答案】：C

【解析】本題主要考查衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法。A選項(xiàng)，缺口分析主要衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響，并非針對(duì)匯率變動(dòng)，所以A選項(xiàng)不符合題意。B選項(xiàng)，久期分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法，和匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益的影響無(wú)關(guān)，故B選項(xiàng)不正確。C選項(xiàng)，外匯敞口分析是衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，該選項(xiàng)符合題意。D選項(xiàng)，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，并非是專門衡量匯率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的方法，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。第二部分多選題(30題)1、商業(yè)銀行信息安全管理應(yīng)嚴(yán)格管理客戶信息的（）。

A.采集

B.存儲(chǔ)

C.備份

D.使用

E.銷毀

【答案】：ABC"

【解析】商業(yè)銀行信息安全管理需要對(duì)客戶信息全生命周期進(jìn)行嚴(yán)格把控。客戶信息的采集是獲取信息的起點(diǎn)，若采集環(huán)節(jié)不嚴(yán)格管理，可能導(dǎo)致信息來(lái)源不合法、不準(zhǔn)確等問(wèn)題，影響后續(xù)信息的使用和管理，所以需嚴(yán)格管理，A正確。存儲(chǔ)環(huán)節(jié)關(guān)系到客戶信息的安全性和完整性，若存儲(chǔ)管理不當(dāng)，容易使信息泄露或丟失，因此嚴(yán)格管理存儲(chǔ)至關(guān)重要，B正確。備份是為了防止信息在存儲(chǔ)過(guò)程中因意外情況（如自然災(zāi)害、系統(tǒng)故障等）丟失，確保信息的可恢復(fù)性，嚴(yán)格管理備份可以保障信息不會(huì)因各種突發(fā)狀況而無(wú)法使用，C正確。而使用客戶信息需要遵循相關(guān)法律法規(guī)和內(nèi)部規(guī)定，但題目強(qiáng)調(diào)的是嚴(yán)格管理的要點(diǎn)，使用過(guò)程主要側(cè)重于合規(guī)性約束，并非這里強(qiáng)調(diào)的嚴(yán)格管理的關(guān)鍵方面，D排除。銷毀客戶信息是信息處理的最后階段，雖然也需要按規(guī)定進(jìn)行，但相較于采集、存儲(chǔ)和備份，在信息安全管理的前端環(huán)節(jié)嚴(yán)格管控更為基礎(chǔ)和關(guān)鍵，E排除。綜上，本題答案選ABC。"2、風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的（）。

A.哲學(xué)

B.公司治理原則

C.內(nèi)部控制體系

D.風(fēng)險(xiǎn)管理理念

E.價(jià)值觀

【答案】：AD

【解析】風(fēng)險(xiǎn)文化是商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)中逐步形成的風(fēng)險(xiǎn)管理理念、哲學(xué)和價(jià)值觀等，屬于企業(yè)文化范疇。風(fēng)險(xiǎn)管理理念是商業(yè)銀行對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的基本態(tài)度和指導(dǎo)思想，貫穿于經(jīng)營(yíng)管理的全過(guò)程；哲學(xué)則為銀行處理風(fēng)險(xiǎn)提供了一種深層次的思考方式和方法論。選項(xiàng)B公司治理原則是關(guān)于公司治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制的規(guī)范和準(zhǔn)則，主要涉及股東、董事會(huì)、管理層等之間的權(quán)力分配和制衡關(guān)系，并非風(fēng)險(xiǎn)文化的內(nèi)容。選項(xiàng)C內(nèi)部控制體系是銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，通過(guò)制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過(guò)程和機(jī)制，它是具體的操作層面的措施，而非逐步形成的文化層面的內(nèi)容。因此，正確答案選AD。3、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是（）長(zhǎng)期積聚、惡化的結(jié)果。

A.信用風(fēng)險(xiǎn)

B.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C.操作風(fēng)險(xiǎn)

D.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

E.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABCD"

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期積聚、惡化的結(jié)果。信用風(fēng)險(xiǎn)若長(zhǎng)期未得到有效管控，可能導(dǎo)致大量的資產(chǎn)損失、違約現(xiàn)象增多，使得金融機(jī)構(gòu)資金無(wú)法按時(shí)收回，從而引發(fā)流動(dòng)性緊張；市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)如利率、匯率等大幅波動(dòng)可能會(huì)造成資產(chǎn)價(jià)值的大幅縮水，影響金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，當(dāng)市場(chǎng)環(huán)境持續(xù)惡化時(shí)，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)逐步積累；操作風(fēng)險(xiǎn)方面，內(nèi)部流程不完善、人為失誤或外部事件等操作風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)期存在，可能導(dǎo)致機(jī)構(gòu)遭受重大損失，進(jìn)而影響其資金的正常流動(dòng)；戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)上，若戰(zhàn)略決策失誤，如盲目擴(kuò)張業(yè)務(wù)、進(jìn)入不熟悉的市場(chǎng)等，在長(zhǎng)期運(yùn)行過(guò)程中會(huì)使機(jī)構(gòu)面臨各種困境，資金鏈可能斷裂，最終引發(fā)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。而聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)主要是影響金融機(jī)構(gòu)的社會(huì)形象和信任度，一般不會(huì)直接導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的長(zhǎng)期積聚和惡化。故本題正確答案為ABCD。"4、為有效防止風(fēng)險(xiǎn)交叉?zhèn)魅?，資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的管理人要按照監(jiān)管規(guī)定強(qiáng)化對(duì)合作機(jī)構(gòu)的管理，下列對(duì)合作機(jī)構(gòu)管理的方法屬于存續(xù)期管理的有（）

A.管理人建立完善的合作機(jī)構(gòu)管理制度體系

B.管理人對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)施限額管理

C.管理人切實(shí)履行投資管理職責(zé)

D.管理人對(duì)擬合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展準(zhǔn)入盡職調(diào)查

E.管理人對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理

【答案】：BC

【解析】本題主要考查對(duì)資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)中合作機(jī)構(gòu)存續(xù)期管理方法的理解。B選項(xiàng)，管理人對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)施限額管理，是在合作機(jī)構(gòu)存續(xù)期間，為了控制風(fēng)險(xiǎn)、合理分配資源等目的，對(duì)合作機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模、交易額度等進(jìn)行限制的一種管理手段，屬于存續(xù)期管理。C選項(xiàng)，管理人切實(shí)履行投資管理職責(zé)，在合作機(jī)構(gòu)存續(xù)期間，管理人需要持續(xù)對(duì)合作項(xiàng)目進(jìn)行投資管理，包括對(duì)投資決策、資金運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面負(fù)責(zé)，這是存續(xù)期管理的重要內(nèi)容。A選項(xiàng)，管理人建立完善的合作機(jī)構(gòu)管理制度體系，這主要是一個(gè)前期的制度建設(shè)工作，為后續(xù)的合作管理奠定基礎(chǔ)，并非專門針對(duì)存續(xù)期的管理措施。D選項(xiàng)，管理人對(duì)擬合作機(jī)構(gòu)開(kāi)展準(zhǔn)入盡職調(diào)查，是在合作開(kāi)始之前對(duì)潛在合作機(jī)構(gòu)進(jìn)行的審查，目的是篩選出符合條件的合作方，屬于合作前的準(zhǔn)入管理，而非存續(xù)期管理。E選項(xiàng)，管理人對(duì)合作機(jī)構(gòu)實(shí)行名單制管理，雖然名單制管理會(huì)貫穿合作的全過(guò)程，但它主要側(cè)重于對(duì)合作機(jī)構(gòu)的篩選、分類和監(jiān)控，并不是專門針對(duì)存續(xù)期的管理方法。綜上，答案選BC。5、一國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)匯出，在此國(guó)開(kāi)設(shè)分支機(jī)構(gòu)的一家外國(guó)商業(yè)銀行因此而遭受了一定程度的損失。在這一事件中，此家商業(yè)銀行遭受到的風(fēng)險(xiǎn)有（）。

A.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

C.法律風(fēng)險(xiǎn)

D.集中度風(fēng)險(xiǎn)

E.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，逐一分析題干中外國(guó)商業(yè)銀行所遭受的風(fēng)險(xiǎn)。-**A選項(xiàng)（戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)）**：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出，會(huì)影響該商業(yè)銀行的盈利和戰(zhàn)略布局，可能導(dǎo)致其原有的戰(zhàn)略規(guī)劃無(wú)法順利實(shí)施，進(jìn)而遭受一定損失，因此存在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。-**B選項(xiàng)（國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)）**：國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。題干中是一國(guó)的銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制外國(guó)商業(yè)銀行的利潤(rùn)匯出，這是由于該國(guó)的監(jiān)管政策（屬于國(guó)家層面的因素）導(dǎo)致外國(guó)商業(yè)銀行遭受損失，符合國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的定義，所以存在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)。-**C選項(xiàng)（法律風(fēng)險(xiǎn)）**：法律風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行因日常經(jīng)營(yíng)和業(yè)務(wù)活動(dòng)無(wú)法滿足或違反法律規(guī)定，導(dǎo)致不能履行合同、發(fā)生爭(zhēng)議/訴訟或其他法律糾紛而造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)定具有法律效力，限制外國(guó)商業(yè)銀行利潤(rùn)匯出的規(guī)定屬于法律范疇，外國(guó)商業(yè)銀行因遵守該規(guī)定而遭受損失，這屬于因法律規(guī)定導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，即法律風(fēng)險(xiǎn)。-**D選項(xiàng)（集中度風(fēng)險(xiǎn)）**：集中度風(fēng)險(xiǎn)是指貸款組合中各類貸款過(guò)于集中給商業(yè)銀行帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，主要關(guān)注貸款集中于某一行業(yè)、某一客戶等情況，與題干中因監(jiān)管機(jī)構(gòu)限制利潤(rùn)匯出導(dǎo)致?lián)p失的情況無(wú)關(guān)，所以不存在集中度風(fēng)險(xiǎn)。-**E選項(xiàng)（市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)）**：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因市場(chǎng)價(jià)格（利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格）的不利變動(dòng)而使銀行表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，題干中并未涉及市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)導(dǎo)致該商業(yè)銀行遭受損失的信息，因此不存在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。綜上，答案選ABC。6、X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂為期10年的IT系統(tǒng)外包合同，一旦X銀行的IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障，Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心將保證X銀行的業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行。針對(duì)以上案例分析，下列描述正確的有（）。

A.非核心業(yè)務(wù)外包有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上

B.外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行

C.X銀行旨在通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)

D.業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)一樣，都能夠從根本上規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)

E.業(yè)務(wù)外包本身也可能存在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：ABC

【解析】A選項(xiàng)正確，將IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包屬于非核心業(yè)務(wù)外包，銀行將非核心業(yè)務(wù)外包后，能夠把更多的精力和資源集中在核心業(yè)務(wù)上，從而有利于銀行將工作重點(diǎn)放在核心業(yè)務(wù)上。B選項(xiàng)正確，雖然X銀行把IT系統(tǒng)業(yè)務(wù)外包給了Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心，但外包服務(wù)最終責(zé)任人依然是X銀行，X銀行需要對(duì)外包業(yè)務(wù)的整體情況負(fù)責(zé)。C選項(xiàng)正確，X銀行與Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心簽訂IT系統(tǒng)外包合同，當(dāng)IT系統(tǒng)發(fā)生嚴(yán)重故障時(shí)由Y數(shù)據(jù)服務(wù)中心保證業(yè)務(wù)持續(xù)運(yùn)行，這表明X銀行旨在通過(guò)業(yè)務(wù)外包來(lái)轉(zhuǎn)移操作風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)錯(cuò)誤，業(yè)務(wù)外包和保險(xiǎn)