2025-2026年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理通關(guān)題庫(kù)第一部分單選題(50題)1、下列各項(xiàng)中，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是（）。

A.柜面業(yè)務(wù)

B.法人信貸業(yè)務(wù)

C.個(gè)人信貸業(yè)務(wù)

D.資金交易業(yè)務(wù)

【答案】：A

【解析】本題主要考查容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。A選項(xiàng)柜面業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的集中體現(xiàn)，也是最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。柜面業(yè)務(wù)涵蓋范圍廣，業(yè)務(wù)種類(lèi)繁多，涉及大量的人工操作和客戶(hù)交互，包括現(xiàn)金存取、賬戶(hù)管理、票據(jù)業(yè)務(wù)等。在操作過(guò)程中，由于人員、系統(tǒng)、流程等多方面因素，可能出現(xiàn)諸如操作失誤、違規(guī)操作、內(nèi)部欺詐等問(wèn)題，從而引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)。B選項(xiàng)法人信貸業(yè)務(wù)主要涉及對(duì)企業(yè)法人的貸款等業(yè)務(wù)，雖然也存在一定操作風(fēng)險(xiǎn)，但相較于柜面業(yè)務(wù)，其操作流程相對(duì)集中和專(zhuān)業(yè)化，風(fēng)險(xiǎn)控制措施較為完善，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的可能性相對(duì)較小。C選項(xiàng)個(gè)人信貸業(yè)務(wù)面向個(gè)人客戶(hù)，如住房貸款、信用卡業(yè)務(wù)等，其操作規(guī)范和流程有一定標(biāo)準(zhǔn)，但操作環(huán)節(jié)相對(duì)柜面業(yè)務(wù)來(lái)說(shuō)沒(méi)有那么繁雜，引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的概率也不如柜面業(yè)務(wù)高。D選項(xiàng)資金交易業(yè)務(wù)主要是銀行進(jìn)行資金的買(mǎi)賣(mài)和投資等活動(dòng)，通常有較為嚴(yán)格的交易規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)管理體系，專(zhuān)業(yè)程度較高，操作風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)可控，并非最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。綜上，最容易引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)是柜面業(yè)務(wù)，答案選A。2、下列哪項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述不正確?（）

A.現(xiàn)場(chǎng)檢查是指監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查

B.現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段

C.現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段可分為五個(gè)環(huán)節(jié)：進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)

D.現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查相關(guān)內(nèi)容的理解，需判斷各選項(xiàng)關(guān)于現(xiàn)場(chǎng)檢查的表述是否正確。-A項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查就是監(jiān)管當(dāng)局及其分支機(jī)構(gòu)派出監(jiān)管人員到被監(jiān)管的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行實(shí)地檢查，該項(xiàng)表述準(zhǔn)確，與實(shí)際的現(xiàn)場(chǎng)檢查定義相符，所以該項(xiàng)正確。-B項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查過(guò)程通常分為檢查準(zhǔn)備、檢查實(shí)施、檢查報(bào)告、檢查處理和檢查檔案整理五個(gè)階段，這是現(xiàn)場(chǎng)檢查的標(biāo)準(zhǔn)流程，該描述無(wú)誤，所以該項(xiàng)正確。-C項(xiàng)：現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段進(jìn)一步可分為進(jìn)點(diǎn)會(huì)談、檢查實(shí)施、分析整理、評(píng)價(jià)定性、結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)檢查作業(yè)這五個(gè)環(huán)節(jié)，這種階段劃分也是符合現(xiàn)場(chǎng)檢查實(shí)施階段實(shí)際情況的，所以該項(xiàng)正確。-D項(xiàng)：應(yīng)該是非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管對(duì)現(xiàn)場(chǎng)檢查有指導(dǎo)作用，而不是現(xiàn)場(chǎng)檢查對(duì)非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管有指導(dǎo)作用，該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，表述不正確的是D。3、某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3，證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7，則該投資組合的收益率為（）。

A.6.6%

B.2.4%

C.3.2%

D.4.2%

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)投資組合收益率的計(jì)算公式來(lái)計(jì)算該投資組合的收益率。投資組合收益率的計(jì)算公式為：投資組合收益率=證券甲預(yù)期收益率×證券甲權(quán)重+證券乙預(yù)期收益率×證券乙權(quán)重。已知證券甲的預(yù)期收益率為8%，權(quán)重為0.3；證券乙的預(yù)期收益率為6%，權(quán)重為0.7。將數(shù)據(jù)代入公式可得：該投資組合的收益率=8%×0.3+6%×0.7=0.024+0.042=6.6%。故本題正確答案選A。4、客戶(hù)信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)______的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶(hù)______的大小。（）

A.收入水平和償債能力；違約風(fēng)險(xiǎn)

B.收入水平和償債能力；道德風(fēng)險(xiǎn)

C.償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險(xiǎn)

D.償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：D

【解析】客戶(hù)信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行的一項(xiàng)重要工作，其目的是對(duì)客戶(hù)的相關(guān)情況進(jìn)行計(jì)量與評(píng)價(jià)，以判斷客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)的大小。償債能力反映了客戶(hù)是否有足夠的經(jīng)濟(jì)實(shí)力來(lái)償還債務(wù)，而償還意愿則體現(xiàn)了客戶(hù)主觀上是否愿意按時(shí)履行償債義務(wù)，這兩者共同構(gòu)成了評(píng)估客戶(hù)信用狀況的關(guān)鍵要素。所以，客戶(hù)信用評(píng)級(jí)主要就是對(duì)客戶(hù)償債能力和償還意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)。違約風(fēng)險(xiǎn)指的是客戶(hù)未能按照約定履行債務(wù)的可能性，商業(yè)銀行通過(guò)信用評(píng)級(jí)來(lái)衡量這個(gè)可能性的大小，信用評(píng)級(jí)越高，違約風(fēng)險(xiǎn)通常越低；反之則越高。而道德風(fēng)險(xiǎn)是指因信息不對(duì)稱(chēng)等原因，交易一方為追求自身利益而損害另一方利益的可能性，它并非客戶(hù)信用評(píng)級(jí)直接反映的內(nèi)容。A選項(xiàng)，收入水平只是影響償債能力的一個(gè)因素，且該選項(xiàng)后半部分說(shuō)反映違約風(fēng)險(xiǎn)大小，雖然違約風(fēng)險(xiǎn)表述正確，但前半部分不準(zhǔn)確，所以A項(xiàng)錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，同理，收入水平不能全面代表對(duì)客戶(hù)的計(jì)量評(píng)價(jià)內(nèi)容，同時(shí)道德風(fēng)險(xiǎn)并非信用評(píng)級(jí)所反映的重點(diǎn)，所以B項(xiàng)錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，后半部分的道德風(fēng)險(xiǎn)與信用評(píng)級(jí)的核心反映內(nèi)容不符，所以C項(xiàng)錯(cuò)誤。綜上，正確答案是D。5、商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估大致經(jīng)歷了三個(gè)主要發(fā)展階段，包括（）

A.專(zhuān)家判斷法，打分卡模型，違約概率模型

B.專(zhuān)家判斷法，評(píng)級(jí)模型，違約概率模型

C.專(zhuān)家判斷法，信用評(píng)分模型，違約概率模型

D.人工分析法，評(píng)級(jí)模板，打分卡模型

【答案】：C

【解析】商業(yè)銀行對(duì)客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展歷程是有其特定脈絡(luò)的。在信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的發(fā)展進(jìn)程中，主要經(jīng)歷了三個(gè)主要階段。專(zhuān)家判斷法是早期信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估常用的方法。此方法憑借專(zhuān)家的專(zhuān)業(yè)知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)，由于其依賴(lài)個(gè)人判斷，主觀性較強(qiáng)。信用評(píng)分模型是隨著數(shù)理統(tǒng)計(jì)等學(xué)科發(fā)展而出現(xiàn)的。它通過(guò)收集大量數(shù)據(jù)并運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法建立模型，對(duì)客戶(hù)的各項(xiàng)信用指標(biāo)進(jìn)行量化評(píng)分，根據(jù)評(píng)分結(jié)果來(lái)評(píng)估信用風(fēng)險(xiǎn)，相較于專(zhuān)家判斷法更加客觀和標(biāo)準(zhǔn)化。違約概率模型則是信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估更為高級(jí)的階段。它借助復(fù)雜的數(shù)理模型和大量數(shù)據(jù)，精確計(jì)算客戶(hù)違約的可能性，為銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理提供了更科學(xué)、精準(zhǔn)的依據(jù)。A選項(xiàng)中打分卡模型其實(shí)是信用評(píng)分模型的一種具體形式，表述不夠全面準(zhǔn)確；B選項(xiàng)評(píng)級(jí)模型并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段的代表性類(lèi)型；D選項(xiàng)人工分析法表述不準(zhǔn)確且不具有代表性，評(píng)級(jí)模板也并非信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估發(fā)展階段中的典型概念，打分卡模型同樣只是信用評(píng)分模型的一種形式。所以本題應(yīng)選C。6、與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，主要指有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為()。

A.100％

B.50％

C.20％

D.0

【答案】：C

【解析】與貿(mào)易相關(guān)的短期或有負(fù)債，在金融風(fēng)險(xiǎn)衡量與管理等相關(guān)知識(shí)體系中，對(duì)于以有優(yōu)先索償權(quán)的裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證，其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)是有明確規(guī)定的。信用轉(zhuǎn)換系數(shù)用于衡量或有負(fù)債轉(zhuǎn)化為實(shí)際負(fù)債的可能性和程度。在各類(lèi)或有負(fù)債中，不同類(lèi)型的業(yè)務(wù)對(duì)應(yīng)著不同的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)。本題所涉及的與貿(mào)易相關(guān)的此類(lèi)情形，依據(jù)規(guī)定其信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為20%，所以答案選C。"7、下列不屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)的是（）。

A.公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

B.交易和銷(xiāo)售

C.零售銀行業(yè)務(wù)

D.公司金融

【答案】：A

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析來(lái)判斷是否屬于商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。A項(xiàng)：公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行吞吐基礎(chǔ)貨幣，調(diào)節(jié)市場(chǎng)流動(dòng)性的主要貨幣政策工具，通過(guò)中央銀行與指定交易商進(jìn)行有價(jià)證券和外匯交易，實(shí)現(xiàn)貨幣政策調(diào)控目標(biāo)。所以公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)是中央銀行的業(yè)務(wù)，并非商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)。B項(xiàng)：交易和銷(xiāo)售是商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)內(nèi)容之一。在交易和銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行會(huì)參與各種金融市場(chǎng)的交易活動(dòng)，如債券交易、外匯交易等，通過(guò)買(mǎi)賣(mài)金融資產(chǎn)來(lái)獲取利潤(rùn)。C項(xiàng)：零售銀行業(yè)務(wù)主要是針對(duì)個(gè)人客戶(hù)提供的一系列金融服務(wù)，包括儲(chǔ)蓄、貸款、信用卡、個(gè)人理財(cái)?shù)?。零售銀行業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)領(lǐng)域之一。D項(xiàng)：公司金融業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為企業(yè)客戶(hù)提供的金融服務(wù)，涵蓋了企業(yè)融資、項(xiàng)目融資、現(xiàn)金管理、貿(mào)易融資等多個(gè)方面，是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)之一。綜上，不屬于商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的是A。8、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的表述，最不恰當(dāng)是（）。

A.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

B.經(jīng)濟(jì)資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額

C.經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施

D.對(duì)不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置相關(guān)表述的理解與判斷。A選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置是不恰當(dāng)?shù)?。因?yàn)檫@類(lèi)業(yè)務(wù)本身銀行就不擅長(zhǎng)且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，若提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和配置更多經(jīng)濟(jì)資本，會(huì)使銀行面臨超出其承受能力的風(fēng)險(xiǎn)，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配最終會(huì)通過(guò)授信額度和交易限額等各種業(yè)務(wù)限額體現(xiàn)出來(lái)，這是合理的。通過(guò)設(shè)置這些業(yè)務(wù)限額，可以對(duì)銀行的業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行有效約束和管理，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)資本的合理分配，該表述正確。C選項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)資本的分配通常依據(jù)董事會(huì)制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來(lái)實(shí)施。董事會(huì)負(fù)責(zé)制定銀行的整體戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好，經(jīng)濟(jì)資本分配作為風(fēng)險(xiǎn)管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)在可控范圍內(nèi)，該表述正確。D選項(xiàng)，對(duì)于不擅長(zhǎng)且不愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本是合理的風(fēng)險(xiǎn)管理策略。這樣可以避免銀行在這類(lèi)業(yè)務(wù)上過(guò)度投入資源和承擔(dān)過(guò)高風(fēng)險(xiǎn)，保證銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，該表述正確。綜上，最不恰當(dāng)?shù)谋硎鍪茿。9、假設(shè)某商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理策略是：資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，而負(fù)債以活期存款為主，則該銀行負(fù)債所面臨的最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

D.收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】這道題主要考查商業(yè)銀行負(fù)債面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型。A項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。而題干中并未提及與期權(quán)相關(guān)的內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也叫利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。題干中沒(méi)有體現(xiàn)基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的信息，故該項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是最主要的利率風(fēng)險(xiǎn)，它產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。該商業(yè)銀行資產(chǎn)以中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款為主，負(fù)債以活期存款為主，資產(chǎn)和負(fù)債的期限明顯不匹配，面臨著重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)，收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指的是由于收益率曲線(xiàn)斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。題干中沒(méi)有涉及收益率曲線(xiàn)斜率變化以及不同期限債券收益率差幅變化的內(nèi)容，因此該項(xiàng)不符合。綜上，答案選C。10、假設(shè)投資者有兩種金融產(chǎn)品可供選擇，一是國(guó)債，年收益率為5.5%；二是銀行理財(cái)產(chǎn)品，收益率可能為8%、6%、5%，其對(duì)應(yīng)的概率分別為0.2、0.6、0.2，則下列投資方案中效益最高的是（）。

A.40%投資國(guó)債、60%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

B.100%投資國(guó)債

C.100%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

D.60%投資國(guó)債、40%投資銀行理財(cái)產(chǎn)品

【答案】：C

【解析】本題可先計(jì)算出銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率，再分別計(jì)算各投資方案的收益率，最后比較各方案收益率大小，選出效益最高的方案。###步驟一：計(jì)算銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率預(yù)期收益率是指在不確定的條件下，預(yù)測(cè)的某資產(chǎn)未來(lái)可實(shí)現(xiàn)的收益率。對(duì)于銀行理財(cái)產(chǎn)品，已知其收益率可能為\(8\%\)、\(6\%\)、\(5\%\)，對(duì)應(yīng)的概率分別為\(0.2\)、\(0.6\)、\(0.2\)。根據(jù)預(yù)期收益率的計(jì)算公式\(E(R)=\sum_{i=1}^{n}p_{i}r_{i}\)（其中\(zhòng)(E(R)\)為預(yù)期收益率，\(p_{i}\)為第\(i\)種情況發(fā)生的概率，\(r_{i}\)為第\(i\)種情況的收益率）可得，銀行理財(cái)產(chǎn)品的預(yù)期收益率為：\(8\%×0.2+6\%×0.6+5\%×0.2\)\(=1.6\%+3.6\%+1\%\)\(=6.2\%\)###步驟二：分別計(jì)算各投資方案的收益率-**A項(xiàng)**：\(40\%\)投資國(guó)債、\(60\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。已知國(guó)債年收益率為\(5.5\%\)，銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(40\%×5.5\%+60\%×6.2\%\)\(=2.2\%+3.72\%\)\(=5.92\%\)-**B項(xiàng)**：\(100\%\)投資國(guó)債。已知國(guó)債年收益率為\(5.5\%\)，所以該投資方案的收益率為\(5.5\%\)。-**C項(xiàng)**：\(100\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。由步驟一可知銀行理財(cái)產(chǎn)品預(yù)期收益率為\(6.2\%\)，所以該投資方案的收益率為\(6.2\%\)。-**D項(xiàng)**：\(60\%\)投資國(guó)債、\(40\%\)投資銀行理財(cái)產(chǎn)品。根據(jù)加權(quán)平均收益率的計(jì)算公式可得該投資方案的收益率為：\(60\%×5.5\%+40\%×6.2\%\)\(=3.3\%+2.48\%\)\(=5.78\%\)###步驟三：比較各投資方案的收益率將上述各投資方案的收益率進(jìn)行比較：\(6.2\%＞5.92\%＞5.78\%＞5.5\%\)，即C的收益率最高。綜上，答案選C。11、商業(yè)銀行的審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系各個(gè)組成部分和環(huán)節(jié)的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審查和評(píng)價(jià)，審計(jì)的頻率為（）。

A.至少每年一次

B.每三年一次

C.每?jī)赡暌淮?/p>

D.至少每?jī)赡暌淮?/p>

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行審計(jì)工作對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的準(zhǔn)確性、可靠性、充分性和有效性進(jìn)行獨(dú)立審查與評(píng)價(jià)，這是確保銀行穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)、有效管控風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)鍵舉措。從保障銀行風(fēng)險(xiǎn)管控的及時(shí)性和有效性的角度來(lái)看，定期開(kāi)展審計(jì)工作十分必要。A至少每年一次。這樣的審計(jì)頻率能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系中存在的問(wèn)題并加以解決，確保銀行在復(fù)雜多變的市場(chǎng)環(huán)境中及時(shí)跟上管理要求，保持風(fēng)險(xiǎn)管控體系的有效性，能最大程度保障銀行的穩(wěn)健運(yùn)行，符合對(duì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系審計(jì)的高要求。B每三年一次。時(shí)間間隔過(guò)長(zhǎng)，在這三年期間市場(chǎng)環(huán)境可能發(fā)生巨大變化，風(fēng)險(xiǎn)管理體系中潛在的問(wèn)題可能無(wú)法及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和糾正，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)不斷積累，嚴(yán)重影響銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，不符合審計(jì)工作及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決問(wèn)題的要求。C每?jī)赡暌淮巍Ｏ噍^于三年一次雖有改進(jìn)，但依然存在一定時(shí)間跨度，可能無(wú)法及時(shí)捕捉到市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)變化，不能及時(shí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行調(diào)整和完善，不利于銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的有效把控。D至少每?jī)赡暌淮?。同樣存在時(shí)間間隔較長(zhǎng)的問(wèn)題，不能保證在較短時(shí)間內(nèi)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行全面審查，可能使一些潛在風(fēng)險(xiǎn)長(zhǎng)時(shí)間隱藏，不利于銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理和穩(wěn)健發(fā)展。綜上，正確答案為A。12、根據(jù)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的乘數(shù)因子最小值為（）。

A.4

B.2

C.3

D.1

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)乘數(shù)因子的最小值。在金融監(jiān)管中，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本有明確規(guī)定。規(guī)定要求商業(yè)銀行采用VaR模型計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管資本時(shí)的乘數(shù)因子最小值為3。A選項(xiàng)4不符合監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于該乘數(shù)因子最小值的規(guī)定；B選項(xiàng)2也并非監(jiān)管規(guī)定的該乘數(shù)因子最小值；D選項(xiàng)1同樣不是監(jiān)管要求的此情形下乘數(shù)因子的最小值。所以本題正確答案選C。13、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國(guó)對(duì)資本充足率要求的說(shuō)法不正確的是（）。

A.監(jiān)管部門(mén)將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類(lèi)，其中對(duì)一、二類(lèi)銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法

C.資本充足率=(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

D.一級(jí)資本充足率=(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)

【答案】：A

【解析】本題主要考查對(duì)我國(guó)資本充足率相關(guān)知識(shí)的理解。A：監(jiān)管部門(mén)將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類(lèi)，對(duì)三四類(lèi)銀行主要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施，而不是對(duì)一、二類(lèi)銀行，該項(xiàng)說(shuō)法錯(cuò)誤。B：根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，我國(guó)商業(yè)銀行資本信息披露包括資本充足率的計(jì)算方法等內(nèi)容，該項(xiàng)說(shuō)法正確。C：資本充足率的計(jì)算公式為(總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。D：一級(jí)資本充足率的計(jì)算公式為(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))／(信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5×市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求)，該項(xiàng)說(shuō)法正確。本題要求選擇說(shuō)法不正確的，答案是A。14、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)不需要重視的是（）。

A.數(shù)據(jù)的時(shí)效

B.數(shù)據(jù)的流程

C.數(shù)據(jù)的難度

D.數(shù)據(jù)的來(lái)源

【答案】：C

【解析】在風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)中，數(shù)據(jù)的時(shí)效對(duì)于及時(shí)做出準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷和決策至關(guān)重要，若數(shù)據(jù)不及時(shí)，可能導(dǎo)致決策失誤，因此需要重視數(shù)據(jù)時(shí)效，A不符合要求。數(shù)據(jù)的流程清晰合理，能夠保證數(shù)據(jù)的有序收集、處理和傳遞，避免數(shù)據(jù)混亂和錯(cuò)誤，這對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)正常運(yùn)行起著關(guān)鍵作用，需要重視數(shù)據(jù)流程，B不符合要求。數(shù)據(jù)的來(lái)源是否可靠、準(zhǔn)確，會(huì)直接影響到整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的質(zhì)量和有效性，如果數(shù)據(jù)來(lái)源不可靠，那么基于這些數(shù)據(jù)得出的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策也會(huì)存在較大偏差，所以要重視數(shù)據(jù)來(lái)源，D不符合要求。而數(shù)據(jù)本身的難度并不是風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)重點(diǎn)關(guān)注的方面，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、及時(shí)、可靠以及合理的流程等。因此本題答案選C。15、作為獨(dú)立的第三方，能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)的是（）。

A.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

B.監(jiān)管部門(mén)

C.評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)

D.審計(jì)師

【答案】：C

【解析】這道題考查對(duì)能夠?qū)︺y行進(jìn)行客觀公正評(píng)級(jí)主體的認(rèn)知。A項(xiàng)，銀行業(yè)協(xié)會(huì)是銀行業(yè)自律組織，主要職責(zé)是促進(jìn)會(huì)員單位實(shí)現(xiàn)共同利益，加強(qiáng)行業(yè)自律等，并非獨(dú)立的對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)的主體，它的工作重點(diǎn)在于行業(yè)規(guī)范和內(nèi)部協(xié)調(diào)等方面，而非專(zhuān)業(yè)的評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，所以A項(xiàng)不符合。B項(xiàng)，監(jiān)管部門(mén)主要負(fù)責(zé)對(duì)銀行業(yè)進(jìn)行監(jiān)督管理，確保銀行業(yè)合法、穩(wěn)健運(yùn)行，其職能側(cè)重于監(jiān)管規(guī)則的制定和執(zhí)行、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)等，并非以對(duì)銀行進(jìn)行評(píng)級(jí)為主要工作，所以B項(xiàng)不正確。C項(xiàng)，評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)是獨(dú)立的第三方專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，具備專(zhuān)業(yè)的評(píng)級(jí)技術(shù)和方法，能夠依據(jù)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和流程對(duì)銀行的經(jīng)營(yíng)狀況、信用風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行全面評(píng)估和客觀公正的評(píng)級(jí)，所以C項(xiàng)正確。D項(xiàng)，審計(jì)師主要是對(duì)銀行的財(cái)務(wù)報(bào)表等進(jìn)行審計(jì)，以確定其財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性、合法性和合規(guī)性，重點(diǎn)在于財(cái)務(wù)審計(jì)方面，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)銀行進(jìn)行全面的評(píng)級(jí)，所以D項(xiàng)不合適。綜上，本題正確答案選C。16、償債比例指標(biāo)衡量一國(guó)短期的外債償還能力，這個(gè)指標(biāo)的限度是（）。

A.20％～25％

B.15％～25％

C.25％～35％

D.20％～30％

【答案】：B

【解析】?jī)攤壤笜?biāo)用于衡量一國(guó)短期的外債償還能力。該指標(biāo)存在一定限度范圍，正確限度是15％～25％，所以選B。A選項(xiàng)20％～25％并非該指標(biāo)的準(zhǔn)確限度范圍；C選項(xiàng)25％～35％不符合該指標(biāo)限度；D選項(xiàng)20％～30％同樣不是該指標(biāo)的正確限度表述。"17、下列屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的是（）。

A.技術(shù)進(jìn)步

B.行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析

C.環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)

D.自然災(zāi)害等

【答案】：B

【解析】這題考查對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容的理解。A選項(xiàng)，技術(shù)進(jìn)步更多體現(xiàn)的是科技領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)態(tài)，它不一定直接就等同于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，技術(shù)進(jìn)步可能給某些行業(yè)帶來(lái)機(jī)遇，如推動(dòng)產(chǎn)業(yè)升級(jí)、提高生產(chǎn)效率等，并非專(zhuān)門(mén)針對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析內(nèi)容。B選項(xiàng)，行業(yè)監(jiān)管政策和有關(guān)環(huán)境分析屬于行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析。行業(yè)監(jiān)管政策的變化會(huì)直接影響行業(yè)內(nèi)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和發(fā)展，比如政策的放寬或收緊會(huì)改變行業(yè)的市場(chǎng)準(zhǔn)入條件、競(jìng)爭(zhēng)規(guī)則等；行業(yè)有關(guān)環(huán)境分析包括行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、經(jīng)濟(jì)環(huán)境等，這些因素都對(duì)行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況有著重要影響，所以該項(xiàng)符合題意。C選項(xiàng)，環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)屬于社會(huì)意識(shí)層面的變化，它對(duì)行業(yè)有一定影響，但不是直接的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析內(nèi)容。環(huán)保意識(shí)增強(qiáng)可能促使一些行業(yè)調(diào)整生產(chǎn)方式等，但這更偏向于一種外部影響因素，而非專(zhuān)門(mén)的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析因素。D選項(xiàng)，自然災(zāi)害等屬于不可抗力因素，雖然可能對(duì)行業(yè)造成沖擊，但它是外部的突發(fā)因素，不屬于對(duì)行業(yè)本身風(fēng)險(xiǎn)的系統(tǒng)性分析，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析更側(cè)重于從行業(yè)自身的政策、市場(chǎng)、競(jìng)爭(zhēng)等內(nèi)在因素進(jìn)行考量。綜上，答案選B。18、下列關(guān)于公允價(jià)值的說(shuō)法，不正確的是（）。

A.公允價(jià)值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值

B.公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格

C.若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值

D.若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，公允價(jià)值可通過(guò)現(xiàn)金流量法來(lái)獲得

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)公允價(jià)值概念及計(jì)量方法的理解。A選項(xiàng)，公允價(jià)值是指市場(chǎng)參與者在計(jì)量日發(fā)生的有序交易中，出售一項(xiàng)資產(chǎn)所能收到或者轉(zhuǎn)移一項(xiàng)負(fù)債所需支付的價(jià)格，也就是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價(jià)值，該表述正確。B選項(xiàng)，當(dāng)存在活躍市場(chǎng)時(shí)，公允價(jià)值的計(jì)量可以直接使用可獲得的市場(chǎng)價(jià)格，這是公允價(jià)值計(jì)量的常見(jiàn)方式之一，該說(shuō)法無(wú)誤。C選項(xiàng)，若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場(chǎng)預(yù)期相沖突，說(shuō)明這些數(shù)據(jù)不能反映市場(chǎng)參與者對(duì)資產(chǎn)或負(fù)債的定價(jià)，不應(yīng)該用于計(jì)量公允價(jià)值，以保證公允價(jià)值計(jì)量的可靠性和相關(guān)性，此說(shuō)法正確。D選項(xiàng)，若沒(méi)有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場(chǎng)存在時(shí)，應(yīng)采用估值技術(shù)來(lái)確定公允價(jià)值，而現(xiàn)金流量法只是估值技術(shù)中的一種，還可以采用其他合理的估值方法，不能直接說(shuō)公允價(jià)值可通過(guò)現(xiàn)金流量法來(lái)獲得，該說(shuō)法不準(zhǔn)確。綜上，答案選D。19、外匯占款增加，商業(yè)銀行從海外獲得外匯，再向中央銀行兌換為人民幣，商業(yè)銀行流動(dòng)性（）。

A.增加

B.減少

C.不確定

D.不變

【答案】：A

【解析】外匯占款增加時(shí)，商業(yè)銀行從海外獲得外匯后向中央銀行兌換為人民幣。這一過(guò)程使得商業(yè)銀行獲得了更多的人民幣資金，而人民幣資金是商業(yè)銀行流動(dòng)性的重要組成部分，資金的增加即意味著商業(yè)銀行可用于各種業(yè)務(wù)活動(dòng)的資金變得更加充足，所以其流動(dòng)性是增加的。因此答案選A。"20、下列不屬于商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)發(fā)展階段的是()。

A.信用信息實(shí)地勘查

B.專(zhuān)家判斷法

C.信用評(píng)分模型

D.違約概率模型

【答案】：A

【解析】本題考查商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段相關(guān)知識(shí)。商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)大致經(jīng)歷了專(zhuān)家判斷法、信用評(píng)分模型、違約概率模型三個(gè)主要發(fā)展階段。B選項(xiàng)專(zhuān)家判斷法是早期信用評(píng)級(jí)常用方法，主要依賴(lài)專(zhuān)家的經(jīng)驗(yàn)、知識(shí)和主觀判斷來(lái)評(píng)估客戶(hù)信用狀況。C選項(xiàng)信用評(píng)分模型則是利用統(tǒng)計(jì)方法和數(shù)學(xué)模型，將客戶(hù)的各種信用相關(guān)信息進(jìn)行量化分析，得出一個(gè)信用評(píng)分，以此評(píng)估客戶(hù)的信用風(fēng)險(xiǎn)。D選項(xiàng)違約概率模型是更先進(jìn)的信用評(píng)級(jí)方法，通過(guò)對(duì)大量數(shù)據(jù)的分析和建模，直接估計(jì)客戶(hù)的違約概率，為信用風(fēng)險(xiǎn)管理提供更精準(zhǔn)的依據(jù)。而A選項(xiàng)信用信息實(shí)地勘查是獲取信用信息的一種手段，并非商業(yè)銀行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段。綜上，答案選A。21、缺口分析作為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要計(jì)量和分析方法，通常用來(lái)衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)的敏感性，側(cè)重點(diǎn)是分析（）。

A.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

B.期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)

C.收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

D.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：A

【解析】缺口分析作為衡量商業(yè)銀行當(dāng)期收益對(duì)利率變動(dòng)敏感性的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)重要計(jì)量和分析方法，側(cè)重點(diǎn)在于分析重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)。重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)是由于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）存在差異而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，缺口分析通過(guò)對(duì)不同期限的資金缺口進(jìn)行計(jì)算和分析，能很好地衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益因重新定價(jià)因素產(chǎn)生的影響。而期權(quán)風(fēng)險(xiǎn)是源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)，缺口分析并非主要針對(duì)其進(jìn)行分析；收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)主要是收益率曲線(xiàn)的斜率和形狀變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)，這不是缺口分析的側(cè)重點(diǎn)；基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)則是在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，也不是缺口分析重點(diǎn)關(guān)注的內(nèi)容。所以本題應(yīng)選A。22、缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行（）的影響。

A.短期收益

B.長(zhǎng)期收益

C.中期收益

D.經(jīng)濟(jì)價(jià)值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，當(dāng)期一般指短期，所以缺口分析側(cè)重于計(jì)量利率變動(dòng)對(duì)銀行短期收益的影響。故答案選A。"23、關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短應(yīng)該考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以年為單位

C.預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素

D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預(yù)測(cè)期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試情景預(yù)測(cè)期間相關(guān)知識(shí)的理解。A選項(xiàng)：在進(jìn)行商業(yè)銀行壓力測(cè)試時(shí)，不同類(lèi)型的風(fēng)險(xiǎn)具有不同的特點(diǎn)和變化規(guī)律。例如，信用風(fēng)險(xiǎn)可能受宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況等多種因素長(zhǎng)期影響；而市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)可能因金融市場(chǎng)的短期波動(dòng)而迅速變化。因此，預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短需要考慮面臨的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型，該選項(xiàng)描述正確。B選項(xiàng)：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)具有即時(shí)性和不確定性的特點(diǎn)，一旦發(fā)生流動(dòng)性危機(jī)，可能在短時(shí)間內(nèi)對(duì)銀行造成嚴(yán)重影響。所以流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項(xiàng)描述錯(cuò)誤。C選項(xiàng)：預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短會(huì)直接影響壓力測(cè)試的結(jié)果和有效性。如果預(yù)測(cè)期間過(guò)短，可能無(wú)法全面反映風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展和演變；如果預(yù)測(cè)期間過(guò)長(zhǎng)，可能會(huì)引入過(guò)多的不確定性因素，導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果的可靠性降低。所以預(yù)測(cè)期間的長(zhǎng)短是壓力測(cè)試的重要考慮因素，該選項(xiàng)描述正確。D選項(xiàng)：市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)主要受市場(chǎng)供求關(guān)系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內(nèi)可能會(huì)發(fā)生較大變化。例如，股票市場(chǎng)的劇烈波動(dòng)、匯率的突然變動(dòng)等。因此，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)期間一般以天或周為單位，以便及時(shí)捕捉市場(chǎng)變化，該選項(xiàng)描述正確。綜上，答案選B。24、監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，不包括（）。

A.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿(mǎn)足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求

B.銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化，適應(yīng)組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)

C.銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)

D.銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿(mǎn)足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要

【答案】：C

【解析】監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)于商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求，重點(diǎn)在于數(shù)據(jù)能滿(mǎn)足多方面不同需求以及適應(yīng)各種變化。A選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)能夠滿(mǎn)足內(nèi)部需求以及監(jiān)管問(wèn)詢(xún)的要求，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在滿(mǎn)足內(nèi)部和外部監(jiān)管方面的靈活性，與監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的要求相符。B選項(xiàng)，銀行的數(shù)據(jù)加總流程能夠生成客制化數(shù)據(jù)，適應(yīng)監(jiān)管要求變化、組織架構(gòu)變化和新業(yè)務(wù)，強(qiáng)調(diào)了數(shù)據(jù)加總流程的靈活性，以應(yīng)對(duì)不同情況，符合監(jiān)管對(duì)數(shù)據(jù)靈活性的期望。C選項(xiàng)，銀行應(yīng)該能夠獲取和匯總整個(gè)集團(tuán)的所有重要風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)，此描述主要側(cè)重于數(shù)據(jù)獲取和匯總的全面性，而非數(shù)據(jù)的靈活性，靈活性更強(qiáng)調(diào)數(shù)據(jù)根據(jù)不同需求、不同情境進(jìn)行調(diào)整和適應(yīng)的能力，所以該項(xiàng)不屬于監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行數(shù)據(jù)靈活性的要求。D選項(xiàng)，銀行生成的匯總風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)應(yīng)該有針對(duì)性地滿(mǎn)足壓力/危機(jī)情境下風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的需要，說(shuō)明數(shù)據(jù)要能在特殊情境下發(fā)揮作用，體現(xiàn)了數(shù)據(jù)在不同情境下的靈活性。綜上，答案選C。25、單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式均不能保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。在此情況下，()應(yīng)運(yùn)而生。

A.資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式

B.負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

C.資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式

D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式

【答案】：C

【解析】題干強(qiáng)調(diào)單一的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式和單一的負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式都無(wú)法確保商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡。A選項(xiàng)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式是單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，不能解決題干中所提出的問(wèn)題，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式同樣屬于單一的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，也無(wú)法保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式是為了解決單一資產(chǎn)或負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式的不足而產(chǎn)生的，它綜合考慮資產(chǎn)和負(fù)債兩方面，能夠更好地保證商業(yè)銀行安全性、流動(dòng)性和效益性的均衡，因此C正確。D選項(xiàng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是在資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式之后發(fā)展起來(lái)的更全面的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，但并非是為解決單一資產(chǎn)和負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式不能保證“三性”均衡問(wèn)題而直接應(yīng)運(yùn)而生的，所以D錯(cuò)誤。故本題正確答案選C。"26、金融穩(wěn)定（）在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線(xiàn)、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的限額。

A.董事會(huì)

B.監(jiān)事會(huì)

C.理事會(huì)

D.股東大會(huì)

【答案】：C

【解析】本題考查《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中關(guān)于限額傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好相關(guān)規(guī)定的責(zé)任主體。在金融穩(wěn)定的相關(guān)管理體系中，不同的機(jī)構(gòu)有著不同的職責(zé)和權(quán)力。A項(xiàng)董事會(huì)，主要負(fù)責(zé)公司的戰(zhàn)略決策、重大事項(xiàng)審批等，但在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》里，并非是特別強(qiáng)調(diào)限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面作用并要求分解總體風(fēng)險(xiǎn)偏好的主體。B項(xiàng)監(jiān)事會(huì)，其職責(zé)主要是對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督，以確保公司的運(yùn)營(yíng)合規(guī)、合法，并不涉及風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的相關(guān)工作。C項(xiàng)理事會(huì)在《有效風(fēng)險(xiǎn)偏好框架制定原則》中特別強(qiáng)調(diào)了限額在傳導(dǎo)風(fēng)險(xiǎn)偏好方面的作用，要求應(yīng)將總體風(fēng)險(xiǎn)偏好分解到業(yè)務(wù)條線(xiàn)、法律實(shí)體、具體風(fēng)險(xiǎn)種類(lèi)的限額，所以該項(xiàng)正確。D項(xiàng)股東大會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，主要決定公司的重大事項(xiàng)，如選舉董事、審批公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算等，與風(fēng)險(xiǎn)偏好分解的具體工作無(wú)關(guān)。綜上，本題應(yīng)選擇C。27、商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，必須有（）兩類(lèi)的嚴(yán)格程序。

A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立控制

B.信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)

C.系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作

D.操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立驗(yàn)證

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)過(guò)程中，對(duì)于各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)及其后續(xù)的管控有著嚴(yán)格的要求。操作風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)是內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)構(gòu)建的重要環(huán)節(jié)，而模型獨(dú)立驗(yàn)證則是確保模型準(zhǔn)確性、可靠性以及有效性的關(guān)鍵步驟。只有經(jīng)過(guò)獨(dú)立驗(yàn)證，才能保證操作風(fēng)險(xiǎn)模型能夠合理、準(zhǔn)確地反映銀行面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)狀況。A選項(xiàng)中市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)主要針對(duì)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，并非開(kāi)發(fā)內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)必須的兩類(lèi)嚴(yán)格程序的通用表述。B選項(xiàng)信用風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立預(yù)測(cè)，獨(dú)立預(yù)測(cè)不能像獨(dú)立驗(yàn)證那樣全面嚴(yán)謹(jǐn)?shù)貙?duì)模型質(zhì)量進(jìn)行把控。C選項(xiàng)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)模型開(kāi)發(fā)和模型獨(dú)立操作，獨(dú)立操作并非主要用于檢驗(yàn)?zāi)Ｐ偷目茖W(xué)性和可靠性，不能滿(mǎn)足內(nèi)部計(jì)量系統(tǒng)開(kāi)發(fā)的嚴(yán)格要求。所以本題正確答案是D。28、在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法中，在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響的是（）。

A.缺口分析

B.壓力測(cè)試

C.返回檢驗(yàn)

D.敏感性分析

【答案】：D

【解析】本題主要考查市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法的相關(guān)概念，下面對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行分析：A.缺口分析是衡量利率變動(dòng)對(duì)銀行當(dāng)期收益影響的一種方法，它主要關(guān)注的是利率敏感性資產(chǎn)和利率敏感性負(fù)債之間的差額，并非研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響，所以A項(xiàng)不符合。B.壓力測(cè)試是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場(chǎng)情況下，測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，而不是研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化產(chǎn)生的影響，所以B項(xiàng)不符合。C.返回檢驗(yàn)是指將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法或模型的估算結(jié)果與實(shí)際發(fā)生的損益進(jìn)行比較，以檢驗(yàn)計(jì)量方法或模型的準(zhǔn)確性、可靠性，與題目中研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素微小變化對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值的影響不相關(guān)，所以C項(xiàng)不符合。D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個(gè)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素的微小變化可能會(huì)對(duì)金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響，符合題意，所以D項(xiàng)正確。綜上，本題答案選D。29、根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為（）。

A.100％

B.50％

C.70％

D.0

【答案】：C

【解析】根據(jù)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行使用權(quán)重法計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)時(shí)，不同監(jiān)管類(lèi)別對(duì)應(yīng)不同的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為70%，所以應(yīng)選C。A選項(xiàng)100％并非監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；B選項(xiàng)50％也不符合監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重規(guī)定；D選項(xiàng)0同樣不是監(jiān)管類(lèi)別“優(yōu)”所對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。"30、在對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)金流分析中，對(duì)于短期貸款應(yīng)更多地關(guān)注（）。

A.在未來(lái)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款本息

B.其抵押或擔(dān)保是否足額，其還本付息是否正常

C.正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款

D.借款人是否有足夠的籌資能力和投資能力來(lái)獲得現(xiàn)金流量以?xún)斶€貸款利息

【答案】：C

【解析】在企業(yè)現(xiàn)金流分析里，不同類(lèi)型貸款有不同的關(guān)注重點(diǎn)。短期貸款通常期限較短，要求企業(yè)在短期內(nèi)償還貸款，這就需要企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量能及時(shí)且足額地用于償還貸款。A選項(xiàng)，未來(lái)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生足夠現(xiàn)金流償還貸款本息，這更側(cè)重于對(duì)企業(yè)長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)和現(xiàn)金流的考量，短期貸款主要關(guān)注近期正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流，而非未來(lái)不確定的整體經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量，所以該選項(xiàng)不符合對(duì)短期貸款的重點(diǎn)關(guān)注方向。B選項(xiàng)，抵押或擔(dān)保是否足額以及還本付息是否正常，主要側(cè)重于貸款的風(fēng)險(xiǎn)保障和還款記錄情況，并非是從企業(yè)現(xiàn)金流分析角度對(duì)短期貸款最核心的關(guān)注內(nèi)容。C選項(xiàng)，正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量是否能夠及時(shí)和足額償還貸款，符合短期貸款期限短、需要短期內(nèi)依靠經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流還款的特點(diǎn)，這是對(duì)短期貸款進(jìn)行現(xiàn)金流分析時(shí)應(yīng)更多關(guān)注的內(nèi)容，所以該選項(xiàng)正確。D選項(xiàng)，借款人有足夠籌資能力和投資能力來(lái)獲得現(xiàn)金流量?jī)斶€貸款利息，籌資和投資活動(dòng)具有不確定性，且不是短期貸款還款的常規(guī)和穩(wěn)定來(lái)源，短期貸款主要依賴(lài)企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流來(lái)償還，所以該選項(xiàng)也不正確。綜上，答案選C。""31、下列關(guān)于交易賬戶(hù)的說(shuō)法，正確的是（）。

A.銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)交易賬戶(hù)頭寸經(jīng)常進(jìn)行準(zhǔn)確估值.并積極管理該項(xiàng)投資組合

B.記入交易賬戶(hù)的頭寸在交易方面所受的限制很多

C.為交易目的而持有的頭寸是自營(yíng)頭寸

D.銀行賬戶(hù)記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸

【答案】：A

【解析】首先看A，銀行對(duì)交易賬戶(hù)頭寸進(jìn)行經(jīng)常準(zhǔn)確估值并積極管理投資組合，這是交易賬戶(hù)管理的必要要求，因?yàn)榻灰踪~戶(hù)中的頭寸需要及時(shí)準(zhǔn)確反映其市場(chǎng)價(jià)值，并且銀行需要積極管理以控制風(fēng)險(xiǎn)和實(shí)現(xiàn)盈利等目標(biāo)，所以該項(xiàng)說(shuō)法正確。B，記入交易賬戶(hù)的頭寸是為了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相對(duì)較少，而不是很多，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。C，為交易目的而持有的頭寸不一定都是自營(yíng)頭寸，還可能是代客交易等其他情況，表述不準(zhǔn)確，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。D，交易賬戶(hù)記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶(hù)或其他項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸，而不是銀行賬戶(hù)，所以該說(shuō)法錯(cuò)誤。綜上，正確答案是A。32、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預(yù)測(cè)模型1OSSCA1的技術(shù)文件中披露了不同產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度。A選項(xiàng)企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負(fù)債情況和融資結(jié)構(gòu)，雖會(huì)對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和違約風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生一定影響，但并非對(duì)違約損失率影響貢獻(xiàn)程度最高的因素。B選項(xiàng)行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點(diǎn)和風(fēng)險(xiǎn)狀況，會(huì)在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻(xiàn)程度最高的。C選項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)周期因素，宏觀經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)會(huì)對(duì)整個(gè)市場(chǎng)和企業(yè)的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生廣泛影響，進(jìn)而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項(xiàng)清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時(shí)不同債權(quán)的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權(quán)人能夠收回的金額比例，對(duì)違約損失率有著最為直接和關(guān)鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對(duì)違約損失率的影響貢獻(xiàn)程度最高。綜上，答案選D。33、當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)商業(yè)銀行最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)是（）。

A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變

B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資

D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資

【答案】：D

【解析】當(dāng)市場(chǎng)利率呈逐步上升趨勢(shì)時(shí)，對(duì)于各選項(xiàng)的分析如下：A.保持資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不變。在市場(chǎng)利率上升的情況下，這種做法不能靈活調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債以適應(yīng)利率變化，無(wú)法使商業(yè)銀行充分利用利率上升帶來(lái)的優(yōu)勢(shì)，也不能有效規(guī)避利率上升可能帶來(lái)的成本增加風(fēng)險(xiǎn)，所以不是最有利的選擇。B.以短期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。短期負(fù)債的成本會(huì)隨著市場(chǎng)利率上升而快速上升，而長(zhǎng)期資產(chǎn)的收益在短期內(nèi)是相對(duì)固定的，這會(huì)導(dǎo)致商業(yè)銀行的利差縮小，利潤(rùn)空間被壓縮，甚至可能面臨虧損風(fēng)險(xiǎn)，因此不是有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。C.以長(zhǎng)期負(fù)債為長(zhǎng)期資產(chǎn)融資。雖然長(zhǎng)期負(fù)債和長(zhǎng)期資產(chǎn)的期限匹配，能在一定程度上降低期限錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，但由于市場(chǎng)利率上升，長(zhǎng)期負(fù)債的成本在債務(wù)存續(xù)期間是固定的，而新的市場(chǎng)利率上升后，商業(yè)銀行不能享受到利率上升帶來(lái)的資產(chǎn)收益增加，機(jī)會(huì)成本較高，所以也不是最有利的。D.以長(zhǎng)期負(fù)債為短期資產(chǎn)融資。長(zhǎng)期負(fù)債的成本是相對(duì)固定的，在市場(chǎng)利率上升時(shí)不會(huì)隨之增加。而短期資產(chǎn)可以根據(jù)市場(chǎng)利率變化及時(shí)調(diào)整收益，隨著市場(chǎng)利率上升，短期資產(chǎn)的收益也會(huì)上升，這樣商業(yè)銀行就能在成本相對(duì)穩(wěn)定的情況下獲得更高的收益，因此是最有利的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。綜上所述，本題正確答案選D。34、()可能由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況引發(fā)。

A.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

B.戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

D.匯率風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：C

【解析】該題正確答案是C。逐一分析各內(nèi)容：A，聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)是指由商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對(duì)商業(yè)銀行負(fù)面評(píng)價(jià)的風(fēng)險(xiǎn)，它并非由一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩等國(guó)際因素引發(fā)，所以A不符合。B，戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長(zhǎng)期發(fā)展目標(biāo)的系統(tǒng)化管理過(guò)程中，因不適當(dāng)?shù)奈磥?lái)發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策可能威脅商業(yè)銀行未來(lái)發(fā)展的潛在風(fēng)險(xiǎn)，與題干所描述的引發(fā)因素不相關(guān)，故B不正確。C，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)是指由于某一國(guó)家或地區(qū)經(jīng)濟(jì)、政治、社會(huì)變化及事件，導(dǎo)致該國(guó)家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒(méi)有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國(guó)家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險(xiǎn)。其表現(xiàn)可能包括一國(guó)或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國(guó)有化或被征用、政府拒付對(duì)外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶值等情況，所以C符合題意。D，匯率風(fēng)險(xiǎn)是指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)，通常主要關(guān)注匯率波動(dòng)對(duì)金融活動(dòng)的影響，并非題干所表述的寬泛引發(fā)因素，因此D不符合。35、商業(yè)銀行計(jì)算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大影響。通常，置信水平__________，則相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模__________，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力__________。（）

A.不變；減?。蛔兏?/p>

B.越低；越小；越高

C.越高；越大；越低

D.越高；越大；越高

【答案】：D

【解析】經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行在一定置信水平下，為應(yīng)對(duì)未來(lái)一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本。置信水平是指在一定時(shí)間區(qū)間內(nèi)，銀行需要覆蓋一定比例的非預(yù)期損失。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行要覆蓋的非預(yù)期損失比例越大。為了能夠抵御更高比例的非預(yù)期損失，銀行就需要相應(yīng)配置更大規(guī)模的經(jīng)濟(jì)資本。而配置了更充足的經(jīng)濟(jì)資本，銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力自然也就越高。A選項(xiàng)中說(shuō)置信水平不變時(shí)經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模減小且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力變高，這不符合邏輯，因?yàn)橘Y本規(guī)模減小會(huì)使抵御風(fēng)險(xiǎn)能力下降，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，置信水平越低，銀行需要覆蓋的非預(yù)期損失比例越小，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越小，此時(shí)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力是降低而非越高，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，置信水平越高，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越大，且抵御風(fēng)險(xiǎn)能力是越高而非越低，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，置信水平越高，相應(yīng)配置的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力越高，說(shuō)法正確。綜上，本題正確答案選D。36、下列不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的是()。

A.房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％

B.優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升

C.不良貸款率接近5％

D.衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤

【答案】：D

【解析】本題主要考查可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素的判斷。信用風(fēng)險(xiǎn)是指借款人或交易對(duì)手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價(jià)值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。A選項(xiàng)，房地產(chǎn)行業(yè)貸款比例超過(guò)30％，這表明銀行在房地產(chǎn)行業(yè)有較大的信貸集中。房地產(chǎn)行業(yè)具有一定的周期性和波動(dòng)性，如果房地產(chǎn)市場(chǎng)出現(xiàn)問(wèn)題，如房?jī)r(jià)大幅下跌、市場(chǎng)需求銳減等，可能導(dǎo)致大量房地產(chǎn)相關(guān)貸款出現(xiàn)違約，進(jìn)而影響銀行的聲譽(yù)和資產(chǎn)質(zhì)量，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。B選項(xiàng)，優(yōu)質(zhì)客戶(hù)違約率上升意味著原本信用狀況良好的客戶(hù)出現(xiàn)違約情況。優(yōu)質(zhì)客戶(hù)通常是銀行較為信賴(lài)和重視的客戶(hù)群體，他們的違約率上升會(huì)使銀行面臨更大的信用風(fēng)險(xiǎn)，也會(huì)對(duì)銀行的聲譽(yù)產(chǎn)生負(fù)面影響，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。C選項(xiàng)，不良貸款率接近5％，不良貸款率是衡量銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量的重要指標(biāo)。不良貸款率的上升說(shuō)明銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量在下降，可能存在較多的貸款無(wú)法按時(shí)收回的情況，這不僅會(huì)給銀行帶來(lái)經(jīng)濟(jì)損失，還會(huì)損害銀行的聲譽(yù)和市場(chǎng)形象，屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。D選項(xiàng)，衍生產(chǎn)品交易策略錯(cuò)誤，這主要涉及的是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)。衍生產(chǎn)品交易是一種金融衍生工具的交易活動(dòng)，交易策略錯(cuò)誤可能導(dǎo)致在市場(chǎng)波動(dòng)中遭受損失，但與信用風(fēng)險(xiǎn)并無(wú)直接關(guān)聯(lián)，不屬于可能影響聲譽(yù)的信用風(fēng)險(xiǎn)因素。綜上，答案選D。37、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照（）進(jìn)行排序。

A.影響程度和緊迫性

B.影響程度和時(shí)間先后

C.時(shí)間先后和重要程度

D.時(shí)間先后和緊迫性

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在對(duì)收集到的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序時(shí)，關(guān)鍵要考量能體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)重要性和處理及時(shí)性的指標(biāo)。影響程度反映了風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)聲譽(yù)可能造成的危害大小，是衡量風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重性的關(guān)鍵指標(biāo)；而緊迫性則關(guān)乎該風(fēng)險(xiǎn)因素是否需要立即處理，體現(xiàn)了處理的時(shí)間要求。將聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)因素按照影響程度和緊迫性進(jìn)行排序，有助于聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)準(zhǔn)確識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)因素，并及時(shí)采取應(yīng)對(duì)措施，合理分配資源，優(yōu)先處理那些影響大且緊急的風(fēng)險(xiǎn)。所以A正確。按照影響程度和時(shí)間先后排序，時(shí)間先后本身并不直接反映風(fēng)險(xiǎn)的處理優(yōu)先級(jí)，可能會(huì)導(dǎo)致一些雖發(fā)生時(shí)間早但影響小的風(fēng)險(xiǎn)被優(yōu)先處理，而重要且緊急的風(fēng)險(xiǎn)被延誤，B不正確。按時(shí)間先后和重要程度排序，時(shí)間先后不能準(zhǔn)確體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)處理的緊急性需求，重要程度需要和緊迫性結(jié)合才能更合理地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，C不正確。按時(shí)間先后和緊迫性排序，僅依據(jù)時(shí)間先后和緊迫性，沒(méi)有考慮到風(fēng)險(xiǎn)因素本身的影響程度大小，可能會(huì)出現(xiàn)花費(fèi)大量精力處理一些雖緊急但影響較小的風(fēng)險(xiǎn)，而忽略了真正影響大的風(fēng)險(xiǎn)，D不正確。綜上，本題正確答案選A。38、商業(yè)銀行通過(guò)假設(shè)自身3個(gè)月的收益率變化增加／減少20％的情況進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算，以確保商業(yè)銀行儲(chǔ)備足夠的流動(dòng)性來(lái)應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信號(hào)分析

D.壓力測(cè)試

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)不同流動(dòng)性測(cè)算方法的理解與區(qū)分。A項(xiàng)，敏感性分析是指從眾多不確定性因素中找出對(duì)投資項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)有重要影響的敏感性因素，并分析、測(cè)算其對(duì)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)的影響程度和敏感性程度。題干中并非是分析單個(gè)或多個(gè)因素的敏感性，而是模擬極端狀況進(jìn)行測(cè)算，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，情景分析是通過(guò)分析未來(lái)可能發(fā)生的各種情景，以及各種情景下可能產(chǎn)生的結(jié)果，來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)和制定決策。情景分析通常是基于一系列合理的假設(shè)情景，但不一定是極端狀況，而題干強(qiáng)調(diào)的是應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，所以該項(xiàng)也不符合。C項(xiàng)，信號(hào)分析一般是指通過(guò)對(duì)特定信號(hào)的監(jiān)測(cè)和解讀，來(lái)獲取相關(guān)信息和判斷趨勢(shì)等，與題干中商業(yè)銀行進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算的方式不相關(guān)，故該項(xiàng)不正確。D項(xiàng)，壓力測(cè)試是指將整個(gè)金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合置于某一特定的（主觀想象的）極端市場(chǎng)情況下，如假設(shè)利率驟升100個(gè)基本點(diǎn)，某一貨幣突然貶值30%，股價(jià)暴跌20%等異常的市場(chǎng)變化，然后測(cè)試該金融機(jī)構(gòu)或資產(chǎn)組合在這些關(guān)鍵市場(chǎng)變量突變的壓力下的表現(xiàn)狀況，看是否能經(jīng)受得起這種市場(chǎng)的突變。商業(yè)銀行假設(shè)自身3個(gè)月的收益率變化增加／減少20％的情況進(jìn)行流動(dòng)性測(cè)算，以應(yīng)付可能出現(xiàn)的各種極端狀況，這符合壓力測(cè)試的定義，所以該項(xiàng)正確。綜上，答案選D。39、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的內(nèi)容的表述，不正確的是（）。

A.銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平

B.監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管包括對(duì)技術(shù)管理人員實(shí)施任職資格審核和對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估

C.監(jiān)管部門(mén)高度關(guān)注銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況和銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況

D.監(jiān)管部門(mén)對(duì)管理信息系統(tǒng)有效性的評(píng)判可用質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性來(lái)衡量

【答案】：B

【解析】本題可對(duì)各選項(xiàng)進(jìn)行逐一分析。-A：銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況不僅涵蓋整個(gè)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)情況，也包括其單一分支機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)水平，該表述正確。-B：監(jiān)管部門(mén)對(duì)商業(yè)銀行人力資源狀況的監(jiān)管，主要是對(duì)高級(jí)管理人員實(shí)施任職資格審核，而非技術(shù)管理人員。同時(shí)會(huì)對(duì)商業(yè)銀行人事政策和管理程序進(jìn)行評(píng)估。所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。-C：監(jiān)管部門(mén)確實(shí)會(huì)高度關(guān)注銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)狀況，既包括行業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況、區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)狀況，也包括銀行機(jī)構(gòu)自身的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)表述正確。-D：管理信息系統(tǒng)有效性可以通過(guò)質(zhì)量、數(shù)量、及時(shí)性等指標(biāo)來(lái)評(píng)判，監(jiān)管部門(mén)能夠依據(jù)這些標(biāo)準(zhǔn)來(lái)判斷管理信息系統(tǒng)是否有效，該項(xiàng)表述正確。綜上，答案選B。40、巴塞爾協(xié)議Ⅱ明確指出，實(shí)施（）的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。

A.損失分布法

B.內(nèi)部評(píng)級(jí)法

C.打分卡方法

D.標(biāo)準(zhǔn)法

【答案】：B

【解析】巴塞爾協(xié)議Ⅱ規(guī)定，實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法的銀行必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。內(nèi)部評(píng)級(jí)法是一種較為先進(jìn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法，它通過(guò)銀行自身對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估來(lái)確定資本要求。采用該方法的銀行可以利用自身的數(shù)據(jù)和模型來(lái)估計(jì)違約概率、違約損失率等關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，從而更精確地反映銀行面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)狀況。而單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試是為了確保銀行在極端但可能發(fā)生的情況下，仍能保持足夠的資本水平和穩(wěn)健的經(jīng)營(yíng)能力。損失分布法主要用于衡量操作風(fēng)險(xiǎn)損失的分布情況；打分卡方法是一種簡(jiǎn)單的信用評(píng)估手段；標(biāo)準(zhǔn)法是一種相對(duì)簡(jiǎn)單和統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，它們都沒(méi)有在巴塞爾協(xié)議Ⅱ中被明確要求必須單獨(dú)進(jìn)行信用風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試。所以答案選B。"41、在定量指標(biāo)中，一級(jí)資本充足率屬于（）。

A.資本類(lèi)指標(biāo)

B.收益類(lèi)指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)

D.零容忍度類(lèi)指標(biāo)

【答案】：A

【解析】該題主要考查定量指標(biāo)中一級(jí)資本充足率所屬的類(lèi)別。A.資本類(lèi)指標(biāo)是衡量銀行資本充足程度的指標(biāo)，一級(jí)資本充足率反映了銀行一級(jí)資本與風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率，是資本類(lèi)指標(biāo)的重要組成部分，它體現(xiàn)了銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力以及資本的充足狀況，所以一級(jí)資本充足率屬于資本類(lèi)指標(biāo)。B.收益類(lèi)指標(biāo)主要側(cè)重于衡量銀行的盈利狀況，如凈利潤(rùn)、資產(chǎn)收益率等，與一級(jí)資本充足率所體現(xiàn)的資本充足程度無(wú)關(guān)。C.風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)通常用于衡量銀行面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)水平，例如信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)等，一級(jí)資本充足率雖與風(fēng)險(xiǎn)有一定關(guān)聯(lián)，但它本質(zhì)上是對(duì)資本的衡量，并非直接的風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)指標(biāo)。D.零容忍度類(lèi)指標(biāo)一般是針對(duì)銀行不能容忍的特定違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)事件設(shè)置的指標(biāo)，與一級(jí)資本充足率的性質(zhì)和用途不同。綜上，答案選A。42、商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本時(shí)，置信水平的選擇對(duì)確定經(jīng)濟(jì)資本配置的規(guī)模有很大的影響。置信水平______，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模______，各種損失能被資本吸收的可能性將______。（）

A.越高；越大；越低

B.不變；減小；變高

C.越高；越大；越高

D.越低；越?。辉礁?/p>

【答案】：C

【解析】在商業(yè)銀行采用統(tǒng)計(jì)分析方法核算經(jīng)濟(jì)資本的情境中，置信水平與經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模以及各種損失能被資本吸收的可能性之間存在著特定的邏輯聯(lián)系。置信水平是指在一定的統(tǒng)計(jì)分析中，預(yù)計(jì)損失不超過(guò)某個(gè)限度的概率。當(dāng)置信水平越高時(shí)，意味著銀行在更嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn)下進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，需要為可能出現(xiàn)的損失預(yù)留更多的資本，所以經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模就會(huì)越大。而經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模越大，說(shuō)明銀行有更充足的資金來(lái)應(yīng)對(duì)各種可能出現(xiàn)的損失，那么各種損失能被資本吸收的可能性自然也就越高。A項(xiàng)中說(shuō)置信水平越高時(shí)各種損失能被資本吸收的可能性越低，這與實(shí)際邏輯不符，因?yàn)橹眯潘礁?、?jīng)濟(jì)資本規(guī)模大，應(yīng)對(duì)損失的能力增強(qiáng)，損失被吸收的可能性應(yīng)是升高的，所以A錯(cuò)誤。B項(xiàng)中置信水平不變時(shí)，按照正常的邏輯關(guān)系，經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模不會(huì)減小，且損失被資本吸收的可能性也不會(huì)變高，該項(xiàng)邏輯錯(cuò)誤。D項(xiàng)中置信水平越低，銀行預(yù)留的經(jīng)濟(jì)資本規(guī)模應(yīng)越小，但此時(shí)銀行應(yīng)對(duì)損失的能力下降，各種損失能被資本吸收的可能性應(yīng)該越低，而不是越高，所以D錯(cuò)誤。綜上，正確答案是C。43、下列關(guān)于商業(yè)銀行壓力測(cè)試的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線(xiàn)、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)

B.壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展

C.盡量以定性方法來(lái)確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)

D.壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施

【答案】：C

【解析】本題考查對(duì)商業(yè)銀行壓力測(cè)試相關(guān)描述的正誤判斷。A項(xiàng)：商業(yè)銀行壓力測(cè)試需要通過(guò)合理的流程和方法，綜合反映各個(gè)條線(xiàn)、領(lǐng)域?qū)＜乙庖?jiàn)。這有助于確保壓力測(cè)試能夠全面、準(zhǔn)確地評(píng)估銀行在不同壓力情景下的風(fēng)險(xiǎn)狀況，該項(xiàng)描述正確。B項(xiàng)：壓力測(cè)試應(yīng)采用定量和定性相結(jié)合的方式開(kāi)展。定量分析可以通過(guò)具體的數(shù)據(jù)和模型來(lái)評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的程度和影響，而定性分析則可以考慮一些難以量化的因素，如市場(chǎng)信心、政策變化等，二者結(jié)合能更全面地進(jìn)行壓力測(cè)試，該項(xiàng)描述正確。C項(xiàng)：在確定壓力測(cè)試情景的相關(guān)參數(shù)時(shí)，應(yīng)盡量采用定量方法。定量方法能夠基于歷史數(shù)據(jù)、統(tǒng)計(jì)模型等客觀依據(jù)來(lái)確定參數(shù)，使壓力測(cè)試結(jié)果更加準(zhǔn)確和可靠。相比之下，單純依靠定性方法主觀性較強(qiáng)，可能導(dǎo)致測(cè)試結(jié)果偏差較大，所以該項(xiàng)描述錯(cuò)誤。D項(xiàng)：壓力測(cè)試不僅包括設(shè)計(jì)情景、分析結(jié)果，還包括提出改進(jìn)措施。完整的壓力測(cè)試流程，在得出結(jié)果后，需要根據(jù)測(cè)試結(jié)果提出針對(duì)性的改進(jìn)措施，以提高銀行應(yīng)對(duì)壓力情景的能力，該項(xiàng)描述正確。綜上，答案選C。44、商業(yè)銀行管理信息科技運(yùn)行時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域，如確需進(jìn)入應(yīng)得到適當(dāng)?shù)呐鷾?zhǔn)，（）。

A.其活動(dòng)也應(yīng)受到監(jiān)控

B.其活動(dòng)在必要時(shí)才受到監(jiān)控

C.其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

D.如有工作人員陪同其活動(dòng)不會(huì)受到監(jiān)控

【答案】：A

【解析】商業(yè)銀行在管理信息科技運(yùn)行時(shí)，嚴(yán)格控制第三方人員進(jìn)入安全區(qū)域是出于保障信息安全和規(guī)范管理的需要。當(dāng)確有必要批準(zhǔn)第三方人員進(jìn)入時(shí)，為確保安全區(qū)域內(nèi)的信息、設(shè)備及操作流程等不受不當(dāng)影響，需要對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行嚴(yán)格把控。A正確，對(duì)第三方人員活動(dòng)進(jìn)行全程監(jiān)控，能全面掌握其在安全區(qū)域內(nèi)的行為，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并處理可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)或違規(guī)行為，最大程度保障安全區(qū)域的安全穩(wěn)定運(yùn)行。B錯(cuò)誤，僅在必要時(shí)才進(jìn)行監(jiān)控，可能會(huì)遺漏一些潛在風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)法做到全面有效的安全防范。C錯(cuò)誤，若第三方人員活動(dòng)不受到監(jiān)控，將無(wú)法及時(shí)發(fā)現(xiàn)其可能存在的不當(dāng)操作或安全威脅，會(huì)給商業(yè)銀行信息科技運(yùn)行帶來(lái)極大風(fēng)險(xiǎn)。D錯(cuò)誤，即便有工作人員陪同，也不能完全排除第三方人員的違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，且工作人員陪同并不等同于對(duì)其活動(dòng)進(jìn)行了有效監(jiān)控，所以不能放松對(duì)第三方活動(dòng)的監(jiān)控。綜上，應(yīng)選A。"45、在監(jiān)管實(shí)踐中，（）監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。

A.資本充足率

B.利潤(rùn)率

C.現(xiàn)場(chǎng)

D.非現(xiàn)場(chǎng)

【答案】：A

【解析】資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設(shè)立、持續(xù)經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)退出的全過(guò)程。資本充足率是銀行資本總額與加權(quán)平均風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比值，反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭到損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度，它是衡量銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力的重要指標(biāo)。監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過(guò)對(duì)資本充足率的監(jiān)管，可以確保商業(yè)銀行有足夠的資本來(lái)覆蓋其風(fēng)險(xiǎn)敞口，保障銀行體系的穩(wěn)健運(yùn)行。在商業(yè)銀行設(shè)立時(shí)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)會(huì)要求其達(dá)到一定的資本充足率標(biāo)準(zhǔn)，以確保其具備基本的運(yùn)營(yíng)和抗風(fēng)險(xiǎn)能力；在持續(xù)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，會(huì)持續(xù)監(jiān)測(cè)資本充足率，防止銀行過(guò)度承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)；在市場(chǎng)退出時(shí)，資本充足率也會(huì)影響退出的方式和成本等。而利潤(rùn)率主要反映銀行的盈利水平，并非貫穿商業(yè)銀行全流程的核心監(jiān)管指標(biāo)；現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管是監(jiān)管機(jī)構(gòu)實(shí)地對(duì)銀行進(jìn)行檢查等活動(dòng)，非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管主要是通過(guò)收集銀行的報(bào)表等資料進(jìn)行分析，它們都是監(jiān)管的方式，并非貫穿全過(guò)程的核心監(jiān)管內(nèi)容。所以本題答案選A。"46、商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中，行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化的預(yù)警指標(biāo)不包括（）。

A.行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩

D.金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關(guān)于商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)中行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化預(yù)警指標(biāo)的試題。破題點(diǎn)在于明確哪些情況能夠反映整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個(gè)別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個(gè)別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個(gè)別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個(gè)行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境的惡化。因?yàn)閭€(gè)別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)策略等多種特殊因素導(dǎo)致，而不能代表整個(gè)行業(yè)的普遍狀況。B：市場(chǎng)需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內(nèi)企業(yè)的產(chǎn)品或服務(wù)的銷(xiāo)售情況。當(dāng)市場(chǎng)需求大幅減少時(shí)，企業(yè)的銷(xiāo)售額會(huì)降低，利潤(rùn)空間也會(huì)被壓縮，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化的一個(gè)重要預(yù)警指標(biāo)。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過(guò)剩意味著行業(yè)內(nèi)生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務(wù)超出了市場(chǎng)的實(shí)際需求。這會(huì)引發(fā)企業(yè)之間的激烈競(jìng)爭(zhēng)，導(dǎo)致價(jià)格下降、庫(kù)存積壓、企業(yè)利潤(rùn)減少等問(wèn)題，嚴(yán)重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機(jī)對(duì)行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機(jī)往往會(huì)波及多個(gè)行業(yè)，造成市場(chǎng)不穩(wěn)定、資金緊張、消費(fèi)信心下降等問(wèn)題。這些都會(huì)對(duì)行業(yè)的生產(chǎn)、銷(xiāo)售、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)產(chǎn)生負(fù)面影響，導(dǎo)致行業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。47、計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，因?yàn)椋ǎ?/p>

A.VaR值只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效

B.壓力測(cè)試提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平

C.壓力測(cè)試通常計(jì)量正常市場(chǎng)情況下所能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失

D.VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒(méi)有說(shuō)明極端損失

【答案】：D

【解析】本題主要考查計(jì)量VaR值時(shí)采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充的原因。A選項(xiàng)，VaR值并非只在99％的置信區(qū)間內(nèi)有效，且這不是需要用壓力測(cè)試補(bǔ)充的關(guān)鍵原因，所以A錯(cuò)誤。B選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是針對(duì)極端情況進(jìn)行模擬，并非提供一般市場(chǎng)情形下精確的損失水平，一般市場(chǎng)情形下的損失評(píng)估通常依靠常規(guī)的風(fēng)險(xiǎn)度量方法，所以B錯(cuò)誤。C選項(xiàng)，壓力測(cè)試主要是計(jì)量極端市場(chǎng)情況下可能承受的風(fēng)險(xiǎn)損失，而非正常市場(chǎng)情況，正常市場(chǎng)情況的風(fēng)險(xiǎn)承受可通過(guò)常規(guī)風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)衡量，所以C錯(cuò)誤。D選項(xiàng)，VaR值是一種常用的風(fēng)險(xiǎn)度量指標(biāo)，它能反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，然而其局限性在于沒(méi)有說(shuō)明極端損失的情況。而壓力測(cè)試可以模擬極端市場(chǎng)情況，補(bǔ)充VaR值在極端損失度量方面的不足，所以計(jì)量VaR值時(shí)通常需要采用壓力測(cè)試進(jìn)行補(bǔ)充，D正確。綜上，本題答案選D。48、下列哪項(xiàng)不屬于清晰的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程的內(nèi)容?（）

A.外部審計(jì)

B.監(jiān)測(cè)和報(bào)告

C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

D.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

【答案】：A

【解析】聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程主要涵蓋聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、監(jiān)測(cè)和報(bào)告等環(huán)節(jié)。聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是對(duì)可能影響聲譽(yù)的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行查找和確定；聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是對(duì)識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)；監(jiān)測(cè)和報(bào)告則是對(duì)聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行持續(xù)跟蹤并及時(shí)匯報(bào)相關(guān)情況。而外部審計(jì)是一種獨(dú)立的監(jiān)督和評(píng)價(jià)活動(dòng)，并非聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理流程本身的內(nèi)容。所以答案選A。"49、下列關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的表述，錯(cuò)誤的是（）。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，可基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求

B.報(bào)告應(yīng)評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)

C.報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過(guò)程和結(jié)論的書(shū)面報(bào)告，可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，不需要再對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查

【答案】：D

【解析】本題主要考查對(duì)商業(yè)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告相關(guān)知識(shí)點(diǎn)的理解。A項(xiàng)：當(dāng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)認(rèn)為銀行的內(nèi)部資本充足評(píng)估程序符合監(jiān)管要求時(shí)，基于銀行自行評(píng)估的內(nèi)部資本水平來(lái)確定監(jiān)管資本要求是合理的，這體現(xiàn)了對(duì)銀行內(nèi)部評(píng)估能力的認(rèn)可和合理運(yùn)用，該項(xiàng)表述正確。B項(xiàng)：內(nèi)部資本充足評(píng)估報(bào)告的重要作用之一就是評(píng)估銀行實(shí)際持有的資本是否足以抵御主要風(fēng)險(xiǎn)，這樣能夠確保銀行的穩(wěn)健運(yùn)營(yíng)，有效應(yīng)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)挑戰(zhàn)，該項(xiàng)表述正確。C項(xiàng)：該報(bào)告作為銀行的自我評(píng)估過(guò)程和結(jié)論的書(shū)面體現(xiàn)，能夠反映銀行在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的情況和問(wèn)題，所以可以作為內(nèi)部完善風(fēng)險(xiǎn)管理體系和控制機(jī)制的重要參考文件，有助于銀行不斷優(yōu)化自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，該項(xiàng)表述正確。D項(xiàng)：監(jiān)管機(jī)構(gòu)在銀行提交評(píng)估報(bào)告后，依然需要對(duì)銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序進(jìn)行檢查。因?yàn)閮H僅依據(jù)銀行提交的報(bào)告，無(wú)法全面、準(zhǔn)確地了解其內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的實(shí)際執(zhí)行情況和有效性，檢查工作可以幫助監(jiān)管機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)潛在問(wèn)題，確保銀行內(nèi)部資本充足評(píng)估程序的合規(guī)性和可靠性，所以該項(xiàng)表述錯(cuò)誤。綜上，答案選D。50、為避免經(jīng)濟(jì)下滑，央行宣布降低存貸款基準(zhǔn)利率，如果存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，則商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)是（）。

A.收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

B.基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)

C.期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)

D.重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

【答案】：B

【解析】本題可根據(jù)各種風(fēng)險(xiǎn)的定義，結(jié)合題目中“存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度”這一條件來(lái)判斷商業(yè)銀行面臨的最主要風(fēng)險(xiǎn)。A項(xiàng)，收益率曲線(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)是指由于收益率曲線(xiàn)斜率的變化導(dǎo)致期限不同的兩種債券的收益率之間的差幅發(fā)生變化而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，主要涉及不同期限債券收益率關(guān)系的變動(dòng)，與存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同所帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)不相關(guān)，所以該項(xiàng)不符合題意。B項(xiàng)，基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為利率定價(jià)基礎(chǔ)風(fēng)險(xiǎn)，是指在利息收入和利息支出所依據(jù)的基準(zhǔn)利率變動(dòng)不一致的情況下，雖然資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)的重新定價(jià)特征相似，但因其現(xiàn)金流和收益的利差發(fā)生了變化，也會(huì)對(duì)銀行的收益或內(nèi)在經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生不利影響。在本題中，存款利率和貸款利率屬于不同的利率基準(zhǔn)，存款利率下調(diào)幅度大于貸款利率下調(diào)幅度，這就使得商業(yè)銀行存貸利差發(fā)生變化，面臨基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)，所以該項(xiàng)符合題意。C項(xiàng)，期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)是一種越來(lái)越重要的利率風(fēng)險(xiǎn)，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)中所隱含的期權(quán)。期權(quán)賦予其持有者買(mǎi)入、賣(mài)出或以某種方式改變某一金融工具或金融合同的現(xiàn)金流量的權(quán)利，而非義務(wù)。本題中并沒(méi)有涉及期權(quán)相關(guān)內(nèi)容，所以該項(xiàng)不符合題意。D項(xiàng)，重新定價(jià)風(fēng)險(xiǎn)也稱(chēng)為成熟期錯(cuò)配風(fēng)險(xiǎn)，是最主要和最常見(jiàn)的利率風(fēng)險(xiǎn)形式，源于銀行資產(chǎn)、負(fù)債和表外業(yè)務(wù)到期期限（就固定利率而言）或重新定價(jià)期限（就浮動(dòng)利率而言）之間所存在的差異。本題強(qiáng)調(diào)的是存款利率和貸款利率下調(diào)幅度不同，而非到期期限或重新定價(jià)期限的差異，所以該項(xiàng)不符合題意。綜上，答案選B。第二部分多選題(30題)1、根據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評(píng)估報(bào)告用途不同，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)明確各類(lèi)報(bào)告的（），確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿(mǎn)足銀行管理的需要。

A.發(fā)送范圍

B.報(bào)告內(nèi)容

C.詳略程度

D.報(bào)告展示形式

E.報(bào)告制作材料

【答案】：ABC

【解析】商業(yè)銀行在依據(jù)重要性和內(nèi)部資本充足率評(píng)估報(bào)告用途的不同來(lái)管理各類(lèi)報(bào)告時(shí)，需要明確多方面內(nèi)容以確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿(mǎn)足銀行管理需要。A正確。明確發(fā)送范圍至關(guān)重要。不同的接收對(duì)象對(duì)報(bào)告信息的需求和關(guān)注點(diǎn)不同，確定合適的發(fā)送范圍能保證相關(guān)人員及時(shí)獲取到必要的報(bào)告信息，從而做出準(zhǔn)確決策，因此明確發(fā)送范圍是滿(mǎn)足銀行管理需要的重要環(huán)節(jié)。B正確。報(bào)告內(nèi)容是報(bào)告的核心部分，明確報(bào)告內(nèi)容能讓報(bào)告聚焦關(guān)鍵信息。依據(jù)不同的重要性和用途，確定報(bào)告應(yīng)包含的具體信息，才能使報(bào)告有效反映相關(guān)情況，為銀行管理提供有價(jià)值的依據(jù)。C正確。詳略程度根據(jù)報(bào)告的重要性和用途而定。對(duì)于重要且需深入分析的情況，報(bào)告應(yīng)詳細(xì)；而對(duì)于一些只需要簡(jiǎn)要了解的內(nèi)容，報(bào)告可適當(dāng)簡(jiǎn)略。合理的詳略程度能在保證信息完整性的同時(shí)，提高信息傳遞和使用的效率，符合銀行管理要求。D錯(cuò)誤。報(bào)告展示形式主要側(cè)重于如何呈現(xiàn)報(bào)告內(nèi)容，它并非確定報(bào)告與銀行管理需要相匹配的關(guān)鍵因素，關(guān)鍵在于報(bào)告本身的內(nèi)容、范圍和詳略程度等。E錯(cuò)誤。報(bào)告制作材料只是用于生成報(bào)告的基礎(chǔ)元素，重點(diǎn)在于對(duì)報(bào)告的規(guī)劃和設(shè)計(jì)，而不是制作材料，所以它不是確保報(bào)告信息與報(bào)送頻率滿(mǎn)足銀行管理需要必須明確的內(nèi)容。綜上，應(yīng)當(dāng)選擇ABC。2、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理流程包括（）。

A.限額設(shè)立

B.限額調(diào)整

C.限額監(jiān)測(cè)

D.超限額管理

E.限額計(jì)量與識(shí)別

【答案】：ABCD"

【解析】流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理流程包含限額設(shè)立、限額調(diào)整、限額監(jiān)測(cè)、超限額管理等環(huán)節(jié)。限額設(shè)立是基礎(chǔ)，為后續(xù)管理提供明確的標(biāo)準(zhǔn)和范圍。限額調(diào)整是根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況、市場(chǎng)變化、風(fēng)險(xiǎn)狀況等對(duì)已設(shè)立的限額進(jìn)行修改和優(yōu)化，以確保限額的合理性和有效性。限額監(jiān)測(cè)是持續(xù)跟蹤和監(jiān)控各項(xiàng)業(yè)務(wù)指標(biāo)是否在限額范圍內(nèi)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)潛在的風(fēng)險(xiǎn)隱患。超限額管理是當(dāng)業(yè)務(wù)指標(biāo)突破限額時(shí)，采取相應(yīng)的措施進(jìn)行處理，如限制業(yè)務(wù)活動(dòng)、調(diào)整策略等。而限額計(jì)量與識(shí)別主要是對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行量化分析和識(shí)別，它是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要環(huán)節(jié)，但不屬于流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額管理流程的范疇。所以本題應(yīng)選ABCD。"3、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)分為三個(gè)主要類(lèi)別，分別有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)

B.風(fēng)險(xiǎn)收益指標(biāo)

C.風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)

D.風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)

E.風(fēng)險(xiǎn)排序指標(biāo)

【答案】：ACD"

【解析】風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)主要分為風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)。風(fēng)險(xiǎn)水平類(lèi)指標(biāo)用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的當(dāng)前水平，能反映金融機(jī)構(gòu)面臨的各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況，幫助監(jiān)管者和機(jī)構(gòu)自身了解風(fēng)險(xiǎn)程度；風(fēng)險(xiǎn)遷徙類(lèi)指標(biāo)側(cè)重于衡量風(fēng)險(xiǎn)在不同級(jí)別之間的轉(zhuǎn)移情況，可動(dòng)態(tài)地監(jiān)測(cè)風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢(shì)，了解風(fēng)險(xiǎn)的演化過(guò)程；風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類(lèi)指標(biāo)則體現(xiàn)了金融機(jī)構(gòu)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的彌補(bǔ)能力，反映其是否有足夠的資本和準(zhǔn)備金來(lái)應(yīng)對(duì)可能發(fā)生的損失。而風(fēng)險(xiǎn)收益指標(biāo)主要側(cè)重于衡量收益與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，并非風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的主要類(lèi)別；風(fēng)險(xiǎn)排序指標(biāo)通常用于對(duì)不同風(fēng)險(xiǎn)對(duì)象或項(xiàng)目進(jìn)行排序，也不屬于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)的主要分類(lèi)。所以答案選ACD。"4、為減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，商業(yè)銀行宜采用（）指標(biāo)來(lái)評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)績(jī)

A.經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）

B.資本充足率（CAR）

C.資產(chǎn)收益率（ROA）

D.經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）

E.風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）

【答案】：AD

【解析】為了減少或避免商業(yè)銀行追逐短期利益的高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，需要采用合適的指標(biāo)來(lái)評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)的業(yè)績(jī)。經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益率（RAROC）是指經(jīng)預(yù)期損失和以經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的非預(yù)期損失調(diào)整后的收益率，其核心思想是將風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的未來(lái)可預(yù)計(jì)的損失量化為當(dāng)期成本，直接對(duì)當(dāng)期盈利進(jìn)行調(diào)整，衡量經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的收益大小，把收益和所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)掛鉤，能有效引導(dǎo)商業(yè)銀行交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)在追求收益時(shí)考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，避免過(guò)度冒險(xiǎn)追逐短期利益，A選項(xiàng)符合要求。經(jīng)濟(jì)增加值（EVA）是指從稅后凈營(yíng)業(yè)利潤(rùn)中扣除包括股權(quán)和債務(wù)的全部投入資本成本后的所得，它衡量了扣除資本占用費(fèi)用后企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的利潤(rùn)，強(qiáng)調(diào)了資本的使用效率和風(fēng)險(xiǎn)成本。使用EVA評(píng)估業(yè)績(jī)，促使交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)在決策時(shí)不僅關(guān)注利潤(rùn)，還會(huì)考慮所投入資本的成本和風(fēng)險(xiǎn)，有助于避免高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，D選項(xiàng)符合要求。資本充足率（CAR）是一個(gè)衡量銀行資本與其加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)比例的指標(biāo)，主要用于衡量商業(yè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力和監(jiān)管要求，并非直接用于評(píng)估交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)業(yè)績(jī)的指標(biāo)，B選項(xiàng)不符合。資產(chǎn)收益率（ROA）是凈利潤(rùn)與平均資產(chǎn)總額的百分比，它反映了企業(yè)利用全部資產(chǎn)獲取利潤(rùn)的能力，但沒(méi)有考慮風(fēng)險(xiǎn)因素，可能會(huì)導(dǎo)致交易人員和業(yè)務(wù)部門(mén)為追求高ROA而采取高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)行為，C選項(xiàng)不符合。風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)要素發(fā)生變化時(shí)可能對(duì)某項(xiàng)資金頭寸、資產(chǎn)組合或機(jī)構(gòu)造成的潛在最大損失，它主要是一種風(fēng)險(xiǎn)度量工具，并非用于評(píng)估業(yè)績(jī)的指標(biāo)，E選項(xiàng)不符合。綜上所述，答案選AD。5、內(nèi)部控制的要素包括（）。

A.內(nèi)部環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.內(nèi)部監(jiān)督

D.控制活動(dòng)

E.信息與溝通

【答案】：ABCD"

【解析】?jī)?nèi)部控制的要素主要包含內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)