合同金額管理辦法一、總則（一）目的為加強公司合同金額管理，規(guī)范合同簽訂、執(zhí)行過程中的金額管控行為，確保公司經濟利益，防范財務風險，特制定本辦法。（二）適用范圍本辦法適用于公司所有涉及合同金額的業(yè)務活動，包括但不限于采購合同、銷售合同、服務合同、租賃合同等各類合同。（三）基本原則1.合法性原則：合同金額的確定、變更等應符合國家法律法規(guī)及相關行業(yè)標準的要求。2.準確性原則：合同金額應準確反映交易內容，避免出現金額錯誤、模糊不清等情況。3.完整性原則：合同金額應涵蓋交易的全部價款、費用及相關稅費等，確保無遺漏。4.及時性原則：合同金額的核算、審批等環(huán)節(jié)應及時進行，保證合同執(zhí)行的順利進行。二、合同金額的確定（一）合同預算編制1.業(yè)務部門在簽訂合同前，應根據業(yè)務需求編制合同預算。合同預算應包括項目名稱、內容、預計金額、資金來源等詳細信息。2.合同預算應經過業(yè)務部門負責人審核，確保預算的合理性和準確性。（二）合同價款協商1.業(yè)務部門應與合同對方就合同價款進行充分協商，明確價格條款、付款方式、結算周期等內容。2.在協商過程中，應考慮市場行情、成本因素、風險承擔等多方面因素，確保合同價款公平合理。（三）合同金額審批1.合同預算及價款協商確定后，業(yè)務部門應填寫合同審批表，提交相關部門進行審批。2.審批流程一般包括業(yè)務部門負責人、財務部門、法務部門、分管領導、總經理等環(huán)節(jié)。各部門應根據職責對合同金額進行審核，提出意見和建議。3.財務部門重點審核合同金額的合理性、資金來源及支付安排的可行性；法務部門審核合同條款的合法性及風險防范措施；分管領導從業(yè)務角度進行把關；總經理進行最終審批。（四）合同金額確定依據合同金額應以雙方協商一致并經審批通過的金額為準。合同中應明確注明合同金額的具體數值及計算方式，避免出現歧義。三、合同金額的執(zhí)行（一）合同款項支付1.財務部門應根據合同約定的付款方式和時間，及時辦理款項支付手續(xù)。2.在支付款項前，應審核相關憑證的真實性、完整性和合規(guī)性，確保支付金額與合同金額一致。3.對于分期付款的合同，應建立臺賬，記錄每次付款的時間、金額及余額，便于跟蹤管理。（二）合同金額調整1.在合同執(zhí)行過程中，如因市場變化、不可抗力等原因需要調整合同金額，業(yè)務部門應及時提出書面申請，并說明調整的原因、金額及依據。2.合同金額調整申請應按照原合同審批流程進行審批，經批準后方可執(zhí)行。3.調整后的合同金額應簽訂補充協議，作為原合同的組成部分。（三）合同結算1.合同執(zhí)行完畢后，業(yè)務部門應及時辦理合同結算手續(xù)。結算金額應與合同金額及實際執(zhí)行情況相符。2.財務部門應對結算金額進行審核，確保結算的準確性。審核內容包括合同執(zhí)行情況、款項支付情況、發(fā)票開具情況等。3.結算完成后，應將相關資料歸檔保存，以備查閱。四、合同金額的監(jiān)督與檢查（一）內部審計監(jiān)督1.公司內部審計部門應定期對合同金額管理情況進行審計，檢查合同簽訂、執(zhí)行、結算等環(huán)節(jié)是否符合本辦法及相關規(guī)定。2.審計內容包括合同金額的準確性、支付的合規(guī)性、調整的合理性等。對于審計發(fā)現的問題，應及時提出整改意見，并跟蹤整改情況。（二）財務監(jiān)督1.財務部門應加強對合同金額的日常核算和監(jiān)督，及時發(fā)現和糾正金額管理中的問題。2.定期對合同執(zhí)行情況進行分析，與業(yè)務部門溝通協調，確保合同金額的有效控制。（三）業(yè)務部門自查1.業(yè)務部門應定期對本部門簽訂的合同金額管理情況進行自查，發(fā)現問題及時整改。2.自查內容包括合同簽訂流程的合規(guī)性、合同執(zhí)行情況的跟蹤、金額調整的合理性等。五、合同金額管理的風險防控（一）風險識別1.業(yè)務部門、財務部門、法務部門等應定期對合同金額管理過程中的風險進行識別，分析可能存在的風險因素。2.風險因素包括但不限于合同條款不明確、價格波動較大、付款方式不合理、結算糾紛等。（二）風險評估1.對識別出的風險進行評估，確定風險的等級和影響程度。2.風險評估可采用定性與定量相結合的方法，如風險矩陣、風險評分等。（三）風險應對措施1.針對不同等級的風險，制定相應的風險應對措施。對于高風險事項，應采取重點監(jiān)控、加強審批等措施；對于低風險事項，可適當簡化管理流程。2.風險應對措施應包括風險規(guī)避、風險降低、風險轉移、風險接受等策略。例如，對于價格波動較大的合同，可采用套期保值等方式降低風險；對于可能存在的法律糾紛風險，可通過購買保險等方式進行風險轉移。六、合同金額管理的信息化建設（一）建立合同管理信息系統(tǒng)1.公司應建立合同管理信息系統(tǒng)，將合同金額管理納入系統(tǒng)進行統(tǒng)一管理。2.合同管理信息系統(tǒng)應具備合同起草、審批、執(zhí)行、結算等功能，實現合同信息的實時共享和動態(tài)監(jiān)控。（二）數據錄入與維護1.業(yè)務部門應及時將合同相關信息錄入合同管理信息系統(tǒng)，確保數據的準確性和完整性。2.財務部門、法務部門等應根據職責對系統(tǒng)中的合同信息進行審核和維護，保證信息的及時性和有效性。（三）數據分析與利用1.利用合同管理信息系統(tǒng)的數據，進行合同金額的統(tǒng)計分析，為公司決策提供數據支持。2.例如，分析合同金額的分布情況、變動趨勢、不同業(yè)務板塊的合同金額占比等，以便發(fā)現問題，優(yōu)化合同金額管理策略。七、合同金額管理的培訓與宣傳（一）培訓計劃1.人力資源部門應制定合同金額管理培訓計劃，定期組織相關人員進行培訓。2.培訓對象包括業(yè)務部門人員、財務人員、法務人員等與合同金額管理相關的崗位人員。（二）培訓內容1.培訓內容應包括合同金額管理辦法、相關法律法規(guī)、合同簽訂技巧、財務知識等。2.通過培訓，提高員工對合同金額管理重要性的認識，增強其業(yè)務能力和風險防范意識。（三）宣傳推廣1.公司應通過內部刊物、宣傳欄、會議等形式，宣傳合同金額管