第二章

支付結算法律制度目錄CATALOGUE一、支付結算概述二、現(xiàn)金結算三、銀行結算賬戶四、票據(jù)結算方式五、銀行卡六、銀行電子支付七、其他結算方式八、支付機構非現(xiàn)金支付業(yè)務01PART支付結算概述支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用現(xiàn)金、票據(jù)、銀行卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及資金清算的行為。（一）支付結算的概念一、支付結算的概念與特征支付結算作為一種法律行為，具有下述法律特征：1．支付結算必須通過中國人民銀行批準的金融機構進行2．支付結算是一種要式行為3．支付結算的發(fā)生取決于委托人的意志4．實行統(tǒng)一管理和分級管理5．支付結算必須依法進行（二）支付結算的特征一、支付結算的概念與特征支付結算法規(guī)支付結算相關的法律、法規(guī)和制度繁多，其中《票據(jù)法》為基礎，《票據(jù)管理實施辦法》細化規(guī)定，《支付結算辦法》進一步明確操作，《現(xiàn)金管理暫行條例》等條例。具體管理制度具體的管理制度如《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《異地托收承付結算辦法》以及《電子支付指引（第一號）》等也構成了支付結算法律體系的重要部分。二、支付結算的主要法律依據(jù)恪守信用履約付款單位、個人間交易可通過銀行辦理結算，基于自愿信任，遵循誠實信用原則，確保付款義務的履行，特別是按照約定金額和日期進行支付。誰的錢進誰的賬銀行不墊款原則三、支付結算的基本原則銀行在辦理結算時，嚴格遵循存款人委托，資金自主支配，除非法律特別規(guī)定，銀行不得代扣款項，以維護存款人對資金的所有權或經營權。銀行在辦理結算過程中，僅負責款項的劃撥，不承擔墊付責任，清晰界定銀行與存款人資金界限，確保各自資金的安全與獨立，強化開戶單位和個人責任?；疽筠k理支付結算須使用央行統(tǒng)一規(guī)定的票據(jù)和憑證，確保有效性和合規(guī)性；同時，開立和使用賬戶也需嚴格遵守統(tǒng)一規(guī)定，確保資金流轉的規(guī)范性和安全性。四、辦理支付結算的基本要求填寫規(guī)范票據(jù)和結算憑證的填寫需全面規(guī)范，包括正確數(shù)字、齊全要素和清晰字跡等，防止涂改；金額記載需中文大寫和阿拉伯數(shù)碼同時記載且一致，否則銀行不受理。簽章真實性票據(jù)和結算憑證上的簽章和記載事項必須真實，不得變造偽造；簽章可以是簽名、蓋章或其組合，單位和銀行需加蓋法人或代理人簽名，個人則需本名簽名或簽章。辦理支付結算的基本要求出票日期與金額票據(jù)出票日期需用中文大寫，特別注意月份和日期的規(guī)范寫法，避免損失；中文大寫金額數(shù)字緊接“人民幣”字樣填寫，元后寫“整”，角后不寫“整”，分后寫“零”或其他。小寫金額的書寫阿拉伯小寫金額數(shù)字前應加人民幣符號“￥”，避免連寫；數(shù)字中有“0”時，中文大寫需寫“零”，連續(xù)多個“0”可只寫一個；角位非“0”時，元后應寫“零”。票據(jù)金額與日期不得更改票據(jù)和結算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效，銀行不予受理；其他記載事項可由原記載人更改并簽章說明。02PART現(xiàn)金結算現(xiàn)金結算是指在商品交易、勞務供應等經濟往來中，直接使用現(xiàn)金進行應收應付款結算的一種行為。在我國適用于單位個人間的款項收付及單位轉賬起點以下的零星小額收付?，F(xiàn)金結算的概念現(xiàn)金結算具有直接便利、不安全性、不易宏觀控制和管理、費用較高等特點，廣泛使用但需謹慎，以防范經濟犯罪和通貨膨脹風險，并考慮其高昂的清點、運送、保管成本?，F(xiàn)金結算的特點一、現(xiàn)金結算的概念與特點付款人直接支付付款人可直接將現(xiàn)金支付給收款人，無需通過銀行等中介機構，雙方確保交易安全，但需注意防范假幣風險及詐騙行為。付款人委托支付付款人可委托銀行、非銀行金融機構或非金融機構將現(xiàn)金支付給收款人，需選擇正規(guī)渠道并核實受托方資質，確保資金安全。二、現(xiàn)金結算的渠道科技進步獎金根據(jù)國家規(guī)定頒發(fā)給個人的科學技術、文化藝術、體育等方面的各種獎金，用于激勵個人在相關領域取得突出成就和貢獻。職工工資、津貼企業(yè)、事業(yè)單位和機關、團體、部隊支付給職工的工資和工資性津貼，確保職工薪酬按時發(fā)放，維護勞動力再生產。個人勞務報酬個人勞務報酬指由于個人向企業(yè)、事業(yè)單位和機關、團體、部隊等提供勞務而由企業(yè)等向個人支付的勞務報酬，包括稿費、講課費等。三、現(xiàn)金結算的范圍其他特殊支出中國人民銀行確定需要現(xiàn)金支付的其他支出，如采購地點不確定等特殊情況，辦理轉賬結算不夠方便，必須使用現(xiàn)金。勞保、福利費用各種勞保、福利費用以及國家規(guī)定的對個人的其他支出，如退休金、撫恤金、學生助學金、職工困難生活補助。收購農副產品向個人收購農副產品和其他物資的價款，如金銀、工藝品、廢舊物資的價款，確保市場交易公平，促進資源合理流通。出差人員費用出差人員必須隨身攜帶的差旅費，以及結算起點以下的零星支出，超過結算起點的應實行銀行轉賬結算。三、現(xiàn)金結算的范圍庫存現(xiàn)金限額是指國家規(guī)定由開戶銀行給各單位核定一個保留現(xiàn)金的最高額度；核定單位庫存限額的原則是，既要保證日常零星現(xiàn)金支付的合理需要，又要盡量減少現(xiàn)金的使用。庫存現(xiàn)金限額的概念銀行和單位商定限額，銀行按實際需要核定3-5天零星開支為單位的庫存現(xiàn)金限額，邊遠地區(qū)可放寬至5-15天。限額每年核定一次，單位須嚴格遵守。庫存現(xiàn)金限額的核定管理四、現(xiàn)金使用的限額03PART銀行結算賬戶銀行結算賬戶定義銀行結算賬戶指存款人在銀行開立的用于資金收付結算的人民幣活期存款賬戶，是辦理存、貸款和資金收付活動的基礎。賬戶主體與銀行定義存款人包括機關、團體、企業(yè)等組織及個體工商戶、自然人；銀行則包括政策性銀行、商業(yè)銀行等金融機構。一、銀行結算賬戶的概念個人銀行結算賬戶專用存款賬戶臨時存款賬戶異地銀行結算賬戶一般存款賬戶基本存款賬戶自然人用于投資、消費、結算等可辦理支付結算業(yè)務的存款賬戶，可用于轉賬收付和現(xiàn)金存取，但儲蓄賬戶僅限現(xiàn)金存款。單位或個人因日常經營、轉賬結算及現(xiàn)金收付需求而開立的銀行結算賬戶，是單位的主辦賬戶，覆蓋廣泛，包括企業(yè)、機關、社會團體等。存款人因借款或其他結算需求，在基本存款賬戶外開立的銀行結算賬戶，用于借款轉存、歸還及資金收付，但不可辦理現(xiàn)金支取。適用于各項專項資金的管理與使用，包括基本建設、更新改造、財政預算外資金等，但需遵守特定用途和支取現(xiàn)金的規(guī)定。臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資等情況下開立的銀行結算賬戶，有效期最長不超過2年，需按照國家現(xiàn)金管理規(guī)定支取現(xiàn)金。存款人因跨區(qū)域經營、借款或其他結算需求，在異地開立的銀行結算賬戶，需遵循相關法規(guī)，并出具相應證明文件以申請開戶。二、銀行結算賬戶的分類一個基本賬戶原則守法合規(guī)原則銀行賬戶信息保密原則自主選擇銀行開戶單位銀行結算賬戶的存款人只能在銀行開立一個基本存款賬戶，不能多頭開立，以遵循“一個基本賬戶”的原則。存款人可自主選擇銀行開立賬戶，除非國家法律、行政法規(guī)和國務院另有規(guī)定，任何單位和個人不得強制其到指定銀行開戶。銀行必須為存款人的銀行結算賬戶信息保密，除非國家法律、行政法規(guī)另有規(guī)定，否則銀行有權拒絕任何單位或個人的查詢要求。銀行結算賬戶的開立和使用必須遵守法律法規(guī)，不得用于偷逃稅款、逃避債務、套取現(xiàn)金等違法活動，確保合法合規(guī)使用。三、銀行結算賬戶管理的基本原則銀行結算賬戶的開立存款人應在注冊地或住所地開立銀行結算賬戶，可自主選擇銀行，避免強制指定，保障開戶自主權。填寫開戶申請書存款人申請開立銀行結算賬戶時，需填制申請書，提供證明材料和印鑒卡片，確保賬戶信息準確無誤。審核備案核準流程銀行審核存款人開戶申請，符合條件后報中國人民銀行核準開戶，不符合條件則退回，確保合規(guī)性。簽訂管理協(xié)議銀行應與存款人簽訂結算賬戶管理協(xié)議，明確雙方權利義務，預留簽章卡片，確保賬戶管理和使用合規(guī)。銀行結算賬戶的變更銀行結算賬戶變更包括名稱、法定代表人等資料變更，需及時向銀行申請并出具有關證明文件。銀行結算賬戶的撤銷存款人終止開戶資格需撤銷銀行結算賬戶，應向銀行申請，銀行通知其他銀行結算賬戶開戶銀行。四、銀行結算賬戶的開立、變更和撤銷010402050306偽造開戶登記證處罰存款人偽造、變造、私自印制開戶登記證的，非經營性罰款1000元，經營性罰款1萬至3萬元，構成犯罪的追究刑事責任。不得有開立撤銷行為存款人在開立、撤銷銀行結算賬戶時，不得違反規(guī)定開立、偽造證明文件欺騙銀行、不及時撤銷等行為。使用賬戶不得有行為存款人使用銀行結算賬戶時，不得違反規(guī)定轉賬、支取現(xiàn)金、逃廢債務、出租出借賬戶等行為。五、違反銀行賬戶結算管理制度的罰則銀行不得有開立行為銀行在結算賬戶開立中，不得違反規(guī)定多頭開立、允許自然人名稱開立單位資金存儲等行為，否則將受到嚴厲處罰。銀行不得有使用行為銀行在結算賬戶使用中，不得提供虛假資料欺騙許可、未按規(guī)定登記簽章、違規(guī)辦理轉賬結算等行為，否則將受到警告和罰款等處罰。五、違反銀行賬戶結算管理制度的罰則04PART票據(jù)結算方式票據(jù)的概念票據(jù)是由出票人依法簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可轉讓的有價證券。一、票據(jù)結算概述票據(jù)的種類根據(jù)我國《票據(jù)法》的規(guī)定，在我國，票據(jù)包括匯票(銀行匯票、商業(yè)匯票)、本票(銀行本票)和支票三種。一、票據(jù)結算概述（二）票據(jù)的特征1.票據(jù)是債券憑證和金錢憑證2．票據(jù)是設權證券3．票據(jù)是文義證券（三）票據(jù)的功能1．支付功能2．匯兌功能3．信用功能4．結算功能5．融資功能一、票據(jù)結算概述（四）票據(jù)當事人票據(jù)當事人是指在票據(jù)法律關系中享有票據(jù)權利、承擔票據(jù)義務的主體，也就是票據(jù)行為的參與者。票據(jù)當事人分為基本當事人和非基本當事人?；井斒氯耸侵冈谄睋?jù)作成和交付時就業(yè)已存在的當事人，是構成票據(jù)法律關系的必要主體，包括出票人、付款人和收款人三種。非基本當事人是指在票據(jù)作成并交付后，通過一定的票據(jù)行為加入票據(jù)關系而享有一定權利、承擔一定義務的當事人，包括承兌人、背書人、被背書人、保證人等。一、票據(jù)結算概述（五）票據(jù)行為票據(jù)行為是指票據(jù)當事人以發(fā)生票據(jù)債務為目的、以在票據(jù)上簽名或者蓋章為權利義務成立要件的法律行為，包括出票、背書、承兌和保證。1.出票——是指出票人簽發(fā)票據(jù)并將其交付給收款人的票據(jù)行為。2.背書——是指收款人或者持票人為將票據(jù)權利轉讓給他人或者將一定的票據(jù)權利授予他人行使而在票據(jù)背面或者粘單上記載有關事項并簽章的行為。3.承兌——是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額并簽章的行為。4.保證——是指票據(jù)債務人以外的人，為擔保特定債務人履行票據(jù)債務而在票據(jù)上記載有關事項并簽章的行為。一、票據(jù)結算概述（六）票據(jù)簽章票據(jù)簽章是指票據(jù)有關當事人在票據(jù)上簽名、蓋章或者簽名加蓋章的行為。我國《票據(jù)法》規(guī)定:“票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章?！币?、票據(jù)結算概述（七）票據(jù)記載事項票據(jù)記載事項是指依法在票據(jù)上記載票據(jù)相關內容的行為。票據(jù)記載事項一般分為絕對記載事項、相對記載事項、任意記載事項和不產生票據(jù)法上效力的記載事項。記載類別含義性質絕對記載事項指《票據(jù)法》明文規(guī)定必須記載的事項如不記載，則票據(jù)無效相對記載事項指除必須記載事項外，某些應該記載而未記載，適用法律的有關規(guī)定而不使票據(jù)失效的事項可以記載，也可以不記載。記載的，按照記載的具體事項履行權利和義務；未記載的，適用法律的統(tǒng)一認定任意記載事項指不強制當事人必須記載而允許當事人自行選擇記載的事項記載時產生票據(jù)效力，不記載時不影響票據(jù)效力不產生票據(jù)法上效力的記載事項指除以上三方面的記載事項外，票據(jù)上還可以記載的其他一些事項不具有票據(jù)效力一、票據(jù)結算概述（八）票據(jù)權利與責任票據(jù)權利——是指票據(jù)持票人向票據(jù)債務人請求支付票據(jù)金額的權利，包括付款請求權和追索權。票據(jù)責任——是指票據(jù)債務人向持票人支付票據(jù)金額的義務。一、票據(jù)結算概述（九）票據(jù)喪失的補救我國《票據(jù)法》規(guī)定了票據(jù)喪失后的補救措施。該補救措施主要有三種形式，即掛失止付、公示催告、普通訴訟。掛失止付——是指失票人可以及時通知票據(jù)的付款人掛失止付，但是，未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除外。公示催告——是指在票據(jù)喪失后，由失票人向人民法院提出申請，請求人民法院以公告方式通知不確定的利害關系人限期申報權利，逾期未申報者，則權利失效。普通訴訟——是指喪失票據(jù)的失票人為原告，以承兌人或出票人為被告，向人民法院提起民事訴訟，請求法院判決其向失票人支付票據(jù)金額的訴訟活動。二、支票支票的種類支票分為現(xiàn)金支票、轉賬支票和普通支票；現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金；轉賬支票只能用于轉賬；普通支票可以用于支取現(xiàn)金或轉賬，左上角劃平行線則為劃線支票，只能轉賬。支票的概念支票是出票人簽發(fā)的，委托銀行等金融機構在見票時無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據(jù)，適用于單位和個人款項結算，并可全國互通使用。0201二、支票支票的付款支票付款指付款人根據(jù)持票人請求支付款項的行為，見票即付，不記付款日期；提示付款期限為出票后10日內，付款人足額支付后即解除付款責任，除非惡意或重大過失。支票的出票出票人作成支票并交付后，對出票人產生相應的法律效力。出票人必須按照簽發(fā)的支票金額承擔保證向持票人付款的責任。0403三、商業(yè)匯票（一）商業(yè)匯票的概念和種類商業(yè)匯票是由出票人簽發(fā)的，約定付款人在見票時或指定日期無條件支付確定的金額給收款人的票據(jù)，分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票，付款期限最長6個月，提示付款期限為到期日起10日。三、商業(yè)匯票（二）商業(yè)匯票的出票商業(yè)匯票出票指出票人簽發(fā)并交付匯票給收款人的行為，需確定出票人為法人等組織，具備真實委托付款關系和可靠資金來源；匯票記載事項分三類，出票后即產生票據(jù)效力，包括創(chuàng)設票據(jù)權利和引起票據(jù)債務的發(fā)生。（三）商業(yè)匯票的承兌承兌指匯票付款人承諾在到期日支付匯票金額的行為，需在匯票上作成并交付，是持票人行使票據(jù)權利的關鍵；承兌分提示承兌和承兌成立，附條件承兌視為拒絕；付款人需無條件付款，責任至到期日。三、商業(yè)匯票商業(yè)匯票的付款商業(yè)匯票付款指付款人依據(jù)文義支付票據(jù)金額以消滅關系；提示付款需在法定期限內，足額支付后責任解除；背書指轉讓或授權匯票權利，需符合法定形式，連續(xù)背書轉讓；法定禁止背書情形下不得轉讓。04商業(yè)匯票的背書背書指轉讓或授權匯票權利給他人的行為，需作成背書并交付；連續(xù)背書指簽章依次銜接；禁止背書后不得轉讓；格式要求嚴格，不得附條件或部分背書。05商業(yè)匯票的保證保證指保證人為擔保債務人履行票據(jù)債務而在匯票上記載并簽章的行為；保證人責任連帶，清償后有權追索；保證格式嚴格，不得附條件；為出票人、承兌人保證記于匯票正面。06四、銀行匯票銀行匯票的適用范圍單位和個人在異地、同城或同一票據(jù)交換區(qū)域的各種款項結算，均可使用銀行匯票。銀行匯票的概念銀行匯票是由出票銀行簽發(fā)的，在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。0201銀行匯票的記載事項(1)表明“銀行匯票”的字樣。(2)無條件支付的承諾；(3)確定的金額；(4)付款人名稱；(5)收款人名稱；(6)出票日期；(7)出票人簽章。匯票上未記載上述事項之一的，匯票無效。03銀行匯票可用于轉賬和提取現(xiàn)金，付款人為出票行，付款地為其所在地；簽章需用專用章加法定代表人或授權經辦人簽名或蓋章；提示付款期限為出票日起1個月內。申請人需填寫申請書并預留印鑒，銀行受理后簽發(fā)匯票并交給申請人；收款人憑匯票和解訖通知辦理結算，持票人可背書轉讓但填明現(xiàn)金字樣的不得轉讓，喪失后可掛失止付。四、銀行匯票銀行匯票的基本規(guī)定銀行匯票申辦和兌付規(guī)則五、銀行本票銀行本票的適用范圍適用于單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域的需要支付的各種款項，可以用于轉賬，注明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票可以用于支取現(xiàn)金。銀行本票的概念銀行本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)，表明了出票人的支付承諾。0201提示付款期限自出票日起最長不得超過2個月；持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理；未按照規(guī)定期限提示見票的，喪失對出票人以外的前手的追索權。銀行本票的提示付款期限五、銀行本票銀行本票的記載事項需記載“銀行本票”字樣、無條件支付承諾、確定金額、收款人名稱、出票日期和出票人簽章等六項內容，缺一不可；申請人或收人為單位的，不得申請簽發(fā)現(xiàn)金銀行本票。0304六、本票、匯票和支票的相同點和不同點不同點（1）本票是自付證券，約定本人付款；匯票是委托證券，委托他人付款；支票是委托證券，但受托人只限于銀行或其他法定金融機構。（2）付款期限不同。本票的提示付款期限為出票日起2個月，支票的提示付款期限為出票日起10天，銀行匯票的提示付款期限為出票日起1個月，商業(yè)匯票的提示付款期限為到期日起10日，見票即付的商業(yè)匯票的提示付款期限為出票日起1個月。相同點（1）具有同一性質：①都是設權有價證券。②都是要式證券。③都是文義證券。④都是可以流通轉讓的證券。⑤都是無因證券。（2）具有相同的票據(jù)功能：①匯兌功能；②信用功能；③支付功能。05PART銀行卡銀行卡的概念銀行卡是經批準由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的信用支付工具，具消費信用、轉賬結算、存取現(xiàn)金等功能，攜帶便利、使用簡單、多功能，在社會經濟活動中的應用日益廣泛。一、銀行卡的概念和種類銀行卡的種類1．按照發(fā)行主體是否在境內分為境內卡和境外卡2．按照是否給予持卡人授信額度分為信用卡和借記卡3．按照賬戶幣種的不同分為人民幣卡、外幣卡和雙幣種卡4．按信息載體不同分為磁條卡和芯片卡一、銀行卡的概念和種類（一）銀行卡交易的基本規(guī)定（1）單位人民幣卡可辦理商品交易和勞務供應款項的結算，但不得透支。單位卡不得支取現(xiàn)金。（2）發(fā)卡銀行對貸記卡的取現(xiàn)應當每筆進行授權，每卡每日累計取現(xiàn)不得超過限定額度（2萬元）。（3）發(fā)卡銀行應當依照法律規(guī)定遵守信用卡業(yè)務風險控制指標。同一持卡人單筆透支發(fā)生額個人卡不得超過2萬元（含等值外幣）。（4）準貸記卡的透支期限最長為60天。貸記卡的首月最低還款額不得低于其當月透支余額的10%。（5）發(fā)卡銀行通過下列途徑追償透支款項和詐騙款項：扣減持卡人保證金、依法處理抵押物和質押物；向保證人追索透支款項；通過司法機關的訴訟程序進行追償。二、銀行卡賬戶與交易（二）銀行卡的資金來源（1）單位卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，一律從其基本存款賬戶轉賬存入，不得繳存現(xiàn)金，不得將銷貨收入的款項存入其賬戶。（2）個人卡在使用過程中，需要向其賬戶續(xù)存資金的，只限于持卡人的現(xiàn)金、工資性款項，以及屬于個人的勞務報酬收入轉賬存入，嚴禁將單位的款項存入個人卡賬戶。二、銀行卡賬戶與交易（三）銀行卡計息與收費發(fā)卡銀行對準貸記卡及借記卡(不含儲值卡)賬戶內的存款，按照中國人民銀行規(guī)定的同期同檔次存款利率及計息辦法計付利息。信用卡透支的計結息方式，以及對信用卡溢繳款是否計付利息及其利率標準，由發(fā)卡機構自主確定。自2021年1月1日起，信用卡透支利率由發(fā)卡機構與持卡人自主協(xié)商確定，取消信用卡透支利率上限和下限管理。二、銀行卡賬戶與交易持卡人在還清全部交易款項、透支本息和有關費用后，可申請銷戶。銷戶后單位卡余額轉基本存款賬戶，個人卡可轉賬結清或取現(xiàn)。發(fā)卡銀行辦理銷戶應收回銀行卡。銀行卡的注銷當持卡人喪失銀行卡時，應立即持本人身份證件或其他有效證明，并按規(guī)定提供有關情況，向發(fā)卡銀行或代辦銀行申請掛失，以維護自身權益，防止資金損失。銀行卡的掛失銀行卡的申領單位憑開戶許可證申領單位卡，個人憑有效證件申領個人卡，可為其配偶及年滿18歲的親屬申領附屬卡，申領的附屬卡不得超過兩張，也有權要求注銷其附屬卡。二、銀行卡賬戶與交易（四）銀行卡申領、注銷和掛失06PART銀行電

子

支

付電子支付是指單位、個人通過計算機、手機等電子終端發(fā)出支付指令，依托網絡系統(tǒng)以電子信息傳遞形式進行的貨幣支付與資金轉移。電子支付服務的主要提供方有銀行和支付機構，銀行的電子支付方式主要有網上銀行、手機銀行和條碼支付等，支付機構的電子支付方式主要有網絡支付、條碼支付等。銀行電子支付一、網上銀行（一）網上銀行的概念網上銀行就是銀行在互聯(lián)網上設立虛擬銀行柜臺，借助于網絡與信息技術手段在互聯(lián)網上實現(xiàn)，因此網上銀行也稱網絡銀行。（二）網上銀行的主要功能網上銀行利用Internet和HTML技術，能夠為客戶提供綜合、統(tǒng)一、安全、實時的銀行服務，包括提供對私、對公的全方位銀行業(yè)務，還可以為客戶提供跨國的支付與清算等其他貿易和非貿易的銀行業(yè)務服務二、條碼支付（一）條碼支付的的概念是指銀行、支付機構應用條碼技術，實現(xiàn)收付款人之間貨幣資金轉移的業(yè)務活動。條碼支付業(yè)務包括付款掃碼和收款掃碼。（二）條碼支付的交易驗證及限額條碼支付業(yè)務可以組合選用下列三種要素進行交易驗證：一是僅客戶本人知悉的要素，如靜態(tài)密碼等；二是僅客戶本人持有并特有的，不可復制或者不可重復利用的要素，如經過安全認證的數(shù)字證書、電子簽名等；三是客戶本人生物特征要素，如指紋等。二、條碼支付（二）條碼支付的交易驗證及限額條碼支付有四種限額要求：一是風險防范能力達到A級，即采用包括數(shù)字證書或電子簽名在內的兩類(含)以上有效要素對交易進行驗證的，銀行、支付機構可與客戶通過協(xié)議自主約定單日累計限額；二是風險防范能力達到B級，即采用不包括數(shù)字證書、電子簽名在內的兩類(含)以上有效要素對交易進行驗證的，同一客戶單個銀行賬戶或所有支付賬戶單日累計交易金