2025年中級銀行從業(yè)資格之中級風險管理模擬題庫第一部分單選題(50題)1、近年來，行為風險管理問題引起了全球主要經(jīng)濟體的日益重視，下列不屬于行為風險事件的是（）

A.會計處理差值

B.不公平交易

C.泄露客戶個人信息

D.誤導性廣告

【答案】：A

【解析】近年來，行為風險管理受全球主要經(jīng)濟體高度關注。對本題各選項分析如下：A.會計處理差值，通常是在會計核算過程中由于計算、記錄等技術層面的原因產(chǎn)生的差異，并非是因主體的不當行為對相關方造成損害或違反規(guī)則等行為風險情況。B.不公平交易是指交易一方憑借自身優(yōu)勢或利用對方劣勢，違背公平原則進行交易，損害交易相對方利益，屬于行為風險事件。C.泄露客戶個人信息侵犯了客戶的隱私權益，會給客戶帶來潛在風險，是明顯的行為風險事件。D.誤導性廣告通過虛假或引人誤解的內容誘導消費者，損害消費者權益，屬于行為風險事件。綜上，不屬于行為風險事件的是A。2、假設某企業(yè)信用評級為B，對其項目貸款的年利率為10％。根據(jù)歷史經(jīng)驗，企業(yè)違約后此類項目貸款的回收率平均為30％。若同期信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率為5％，則根據(jù)KPMG風險中性定價模型，該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為（）。

A.5.0％

B.8.0％

C.7.0％

D.6.5％

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)KPMG風險中性定價模型來計算該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率。KPMG風險中性定價模型的公式為：\((1-P_d)×(1+K_d)+P_d×(1+K_d)×回收率=1+K_{RF}\)，其中\(zhòng)(P_d\)為違約概率，\(K_d\)為風險貸款的年利率，\(K_{RF}\)為無風險利率（本題中可近似用信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率表示）。已知信用評級為B企業(yè)的項目貸款年利率\(K_d=10\%=0.1\)，回收率為\(30\%=0.3\)，信用評級為AAA企業(yè)的同類項目貸款年利率\(K_{RF}=5\%=0.05\)。將上述數(shù)據(jù)代入公式\((1-P_d)×(1+0.1)+P_d×(1+0.1)×0.3=1+0.05\)，先對等式左邊進行化簡：\((1-P_d)×1.1+P_d×1.1×0.3=1.1-1.1P_d+0.33P_d=1.1-0.77P_d\)。則原方程變?yōu)閈(1.1-0.77P_d=1.05\)，移項可得\(0.77P_d=1.1-1.05\)，即\(0.77P_d=0.05\)，解得\(P_d=\frac{0.05}{0.77}\approx6.5\%\)。所以該信用評級為B企業(yè)的1年期違約概率約為6.5%，答案選D。3、關于商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間的描述錯誤的是（）。

A.預測期間的長短應該考慮面臨的風險類型

B.流動性風險的預測期間一般以年為單位

C.預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素

D.市場風險可能在短期發(fā)生較大變化，所以一般預測期間以天或周為單位

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行壓力測試情景預測期間相關知識的理解。A選項：在進行商業(yè)銀行壓力測試時，不同類型的風險具有不同的特點和變化規(guī)律。例如，信用風險可能受宏觀經(jīng)濟環(huán)境、企業(yè)經(jīng)營狀況等多種因素長期影響；而市場風險可能因金融市場的短期波動而迅速變化。因此，預測期間的長短需要考慮面臨的風險類型，該選項描述正確。B選項：流動性風險具有即時性和不確定性的特點，一旦發(fā)生流動性危機，可能在短時間內對銀行造成嚴重影響。所以流動性風險的預測期間通常較短，一般以天或周為單位，而不是以年為單位，該選項描述錯誤。C選項：預測期間的長短會直接影響壓力測試的結果和有效性。如果預測期間過短，可能無法全面反映風險的發(fā)展和演變；如果預測期間過長，可能會引入過多的不確定性因素，導致測試結果的可靠性降低。所以預測期間的長短是壓力測試的重要考慮因素，該選項描述正確。D選項：市場風險主要受市場供求關系、利率、匯率等因素的影響，這些因素在短期內可能會發(fā)生較大變化。例如，股票市場的劇烈波動、匯率的突然變動等。因此，市場風險的預測期間一般以天或周為單位，以便及時捕捉市場變化，該選項描述正確。綜上，答案選B。4、商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于（）。

A.戰(zhàn)略風險

B.操作風險

C.信用風險

D.市場風險

【答案】：B

【解析】本題考查商業(yè)銀行風險類型的區(qū)分。A項，戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展目標的過程中，因不適當?shù)陌l(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成損失或不利影響的風險。財務／會計錯誤并非是由于戰(zhàn)略規(guī)劃和決策方面的問題導致的，所以不屬于戰(zhàn)略風險。B項，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。財務／會計錯誤屬于內部程序方面的問題，所以商業(yè)銀行在市場交易過程中的財務／會計錯誤屬于操作風險，該項正確。C項，信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。財務／會計錯誤與交易對手的信用狀況無關，不屬于信用風險。D項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。財務／會計錯誤不是由市場價格變動導致的，因此不屬于市場風險。綜上，答案選B。5、為了獲取盈利，商業(yè)銀行在正常范圍內可以建立（）的資產(chǎn)負債期限結構。

A.借短貸短

B.借長貸長

C.借長貸短

D.借短貸長

【答案】：D

【解析】對于獲取盈利，商業(yè)銀行需合理構建資產(chǎn)負債期限結構。A選項“借短貸短”，即借入短期資金并發(fā)放短期貸款。雖然這種方式能匹配資金期限，降低流動性風險，但短期貸款收益相對有限，不利于銀行實現(xiàn)大量盈利。B選項“借長貸長”，是借入長期資金并發(fā)放長期貸款。雖然可以保證資金期限的長期匹配，然而長期借款成本較高，且長期貸款面臨的不確定性和風險較大，也不利于銀行高效獲取盈利。C選項“借長貸短”，借入的是長期資金，成本相對較高，而發(fā)放的是短期貸款，收益相對較低，這種期限錯配會使銀行面臨成本與收益倒掛的情況，不僅難以盈利，還可能遭受損失。D選項“借短貸長”，商業(yè)銀行借入短期資金，其成本相對較低；發(fā)放長期貸款，收益相對較高。通過這種期限錯配，能夠實現(xiàn)資金的有效利用，在正常范圍內為銀行獲取更多盈利，所以這是商業(yè)銀行在正常范圍內為獲取盈利可建立的資產(chǎn)負債期限結構。綜上，答案選D。6、20世紀70年代，資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生于（）階段。

A.資產(chǎn)風險管理模式

B.負債風險管理模式

C.資產(chǎn)負債風險管理模式

D.全面風險管理模式

【答案】：C

【解析】本題考查資產(chǎn)負債風險管理理論的產(chǎn)生階段。A選項，資產(chǎn)風險管理模式強調通過對資產(chǎn)的選擇和組合來實現(xiàn)風險控制，該階段主要關注資產(chǎn)的安全性和流動性，重點在于優(yōu)化資產(chǎn)結構，并非資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生的階段。B選項，負債風險管理模式側重于通過主動負債來滿足資金需求和擴大業(yè)務規(guī)模，主要是在負債方面進行創(chuàng)新和管理，與資產(chǎn)負債風險管理理論的產(chǎn)生沒有直接關聯(lián)。C選項，20世紀70年代，隨著金融市場環(huán)境的變化和風險管理需求的提升，資產(chǎn)負債風險管理模式應運而生，該模式強調對資產(chǎn)和負債的綜合管理，將資產(chǎn)和負債的風險進行統(tǒng)籌考慮、協(xié)調管理，資產(chǎn)負債風險管理理論正是產(chǎn)生于這一階段，所以C選項正確。D選項，全面風險管理模式是一種更為綜合和全面的風險管理理念，它涵蓋了企業(yè)各個層面、各種類型的風險，是在資產(chǎn)負債風險管理模式之后進一步發(fā)展而來的，并非資產(chǎn)負債風險管理理論產(chǎn)生的階段。綜上，本題答案選C。7、關于市值重估，下列說法正確的是（）。

A.商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值

B.商業(yè)銀行必須盡可能按照模型確定的價值計值

C.商業(yè)銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模

D.盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值

【答案】：C

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行市值重估的相關知識，對各選項逐一進行分析：-**A**：商業(yè)銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值，而非每月至少重估一次價值，所以該項說法錯誤。-**B**：商業(yè)銀行在進行市值重估時，應盡可能按照市場價格計值，而不是盡可能按照模型確定的價值計值，所以該項說法錯誤。-**C**：商業(yè)銀行進行市值重估的方法主要有盯市和盯模兩種。盯市是指按市場價格計值，當市場價格難以獲得時，則可使用盯模方法，即按照模型計值，該項說法正確。-**D**：盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值；而盯市是指按市場價格計值，所以該項說法錯誤。綜上，正確答案是C。8、資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率（）目標。

A.一年

B.兩年

C.三年

D.四年

【答案】：C

【解析】資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內外部約束，量身定制的以資本可獲取性、可持續(xù)性為基礎的規(guī)劃。資本規(guī)劃應至少設定內部資本充足率三年目標，這是因為銀行業(yè)務具有一定的周期性和不確定性，三年的時間跨度能夠涵蓋一個相對完整的業(yè)務周期，便于銀行更好地規(guī)劃資本的籌集、使用和管理，以應對可能出現(xiàn)的風險和不確定性。因此，本題選C。"9、下列關于紅色預警法的說法，錯誤的是（）。

A.是一種定性分析的方法

B.要進行不同時期的對比分析

C.要對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面的分析

D.要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗進行預警

【答案】：A

【解析】A說法錯誤，紅色預警法并非單純的定性分析方法，它是一種將定性分析與定量分析相結合的預警方法。B說法正確，紅色預警法需要對不同時期的數(shù)據(jù)和情況進行對比分析，通過對比發(fā)現(xiàn)風險變化趨勢，以判斷風險程度。C說法正確，該方法要求對影響因素變動的有利因素與不利因素進行全面分析，綜合考慮各種因素對風險的影響，從而更準確地評估風險狀況。D說法正確，在運用紅色預警法時，要結合風險分析專家的直覺和經(jīng)驗，因為專家憑借其專業(yè)知識和長期實踐經(jīng)驗，能夠對一些難以量化的因素進行判斷和分析，提高預警的準確性。綜上，本題答案選A。10、債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險屬于（）。

A.信用風險

B.操作風險

C.市場風險

D.流動性風險

【答案】：A

【解析】信用風險是指債務人或交易對手未能履行合同規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。題干描述的正是信用風險的定義，所以A符合題意。操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風險。題干內容并非是關于操作方面的風險描述，所以B不符合。市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。題干未涉及市場價格變動相關內容，所以C不符合。流動性風險是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時獲得充足資金，用于償付到期債務、履行其他支付義務和滿足正常業(yè)務開展的其他資金需求的風險。這與題干描述的風險特征不同，所以D不符合。綜上，答案選A。11、如果商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感，那么商業(yè)銀行傾向于持有什么樣的資產(chǎn)負債期限結構?（）

A.將短期借款與長期貸款匹配

B.將長期借款與長期貸款匹配

C.將短期借款與短期貸款匹配

D.資產(chǎn)和負債的期限結構比較平衡

【答案】：D

【解析】本題考查商業(yè)銀行在對市場利率升降不敏感時傾向持有的資產(chǎn)負債期限結構。A：將短期借款與長期貸款匹配。短期借款的利率通常會隨著市場利率波動較快調整，而長期貸款的利率相對固定。當市場利率上升時，短期借款成本增加，而長期貸款收益固定，銀行利潤會受到壓縮；當市場利率下降時，雖然短期借款成本降低，但長期貸款不能及時調整利率，銀行也無法及時享受到市場利率下降帶來的收益增加。所以這種期限結構下銀行對市場利率變動較為敏感，不符合題意。B：將長期借款與長期貸款匹配。長期借款和長期貸款的利率調整都相對滯后，不過這也使得銀行在市場利率變動時，面臨著較大的利率風險。例如市場利率大幅下降時，銀行長期借款成本較高，而長期貸款利率難以下調以吸引更多業(yè)務，會影響銀行的競爭力和收益；市場利率上升時，銀行可能無法及時提高長期貸款利率來增加收益。因此這種結構也表明銀行對市場利率變動是有敏感度的，不符合題意。C：將短期借款與短期貸款匹配。短期借款和短期貸款的利率都與市場利率聯(lián)系緊密且變動頻繁。當市場利率上升或下降時，短期借款和短期貸款的利率都會隨之快速變動，這會使銀行的收益情況隨著市場利率的波動而大幅波動，銀行對市場利率非常敏感，不符合題意。D：資產(chǎn)和負債的期限結構比較平衡。當商業(yè)銀行對市場利率的上升和下降都不那么敏感時，意味著銀行希望減少因市場利率變動帶來的風險。資產(chǎn)和負債期限結構平衡可以使銀行在市場利率波動時，資產(chǎn)和負債的收益與成本變動相對較為同步，從而降低市場利率變動對銀行整體收益的影響。所以這種情況下，商業(yè)銀行傾向于持有資產(chǎn)和負債期限結構比較平衡的狀態(tài)，符合題意。故本題正確答案選D。12、下列不屬于風險限額管理環(huán)節(jié)的是（）。

A.風險限額預測

B.風險限額設定

C.風險限額監(jiān)測

D.風險限額控制

【答案】：A

【解析】風險限額管理是對風險進行控制和管理的重要手段，主要包含三個關鍵環(huán)節(jié)：設定、監(jiān)測、控制。B項，風險限額設定是風險限額管理的首要環(huán)節(jié)，它是根據(jù)銀行的風險偏好和經(jīng)營戰(zhàn)略，為各類風險設定合理的風險限額，是后續(xù)管理的基礎。C項，風險限額監(jiān)測是持續(xù)對風險暴露情況與設定的限額進行對比和跟蹤，及時發(fā)現(xiàn)風險是否超出限額，以便采取措施。D項，風險限額控制是當風險暴露接近或超過限額時，采取相應的措施，如調整業(yè)務策略、進行風險對沖等，確保風險在可承受范圍內。而A項風險限額預測并非風險限額管理的環(huán)節(jié)，它側重于對未來風險限額可能情況的預估，不屬于風險限額管理中直接對風險進行規(guī)范和把控的核心環(huán)節(jié)。因此不屬于風險限額管理環(huán)節(jié)的是A。13、商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險的前提是（）。

A.建立完善的內部控制體系

B.建立完善的公司治理結構

C.加強外部監(jiān)管體制建設

D.建立完善的信息管理系統(tǒng)

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行有效防范和控制操作風險需多方面舉措?yún)f(xié)同，而建立完善的公司治理結構是前提。這是因為完善的公司治理結構能夠明確商業(yè)銀行各層面的職責與權力，形成有效的制衡機制。在這種機制下，決策、執(zhí)行和監(jiān)督等各環(huán)節(jié)相互制約又相互配合，確保銀行的運營遵循既定的規(guī)則和目標，從而為有效防范和控制操作風險奠定堅實基礎。A選項，建立完善的內部控制體系是在公司治理結構明確框架下，對銀行內部各項業(yè)務操作流程和人員行為進行規(guī)范和約束的具體措施，它依賴于公司治理結構提供的整體框架和方向，所以不是防范和控制操作風險的前提。C選項，加強外部監(jiān)管體制建設主要是從外部對商業(yè)銀行進行監(jiān)督和管理，雖然能在一定程度上促使銀行規(guī)范運營，但它是一種外部力量，并非銀行自身有效防范和控制操作風險的內在前提。D選項，建立完善的信息管理系統(tǒng)有助于銀行及時、準確地獲取和處理信息，為風險管理提供數(shù)據(jù)支持，但它同樣是在公司治理結構確定的戰(zhàn)略和管理框架下發(fā)揮作用，不是防范和控制操作風險的前提。綜上，答案選B。14、某商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，則該銀行核心負債比例為（）。

A.25.8％

B.50％

C.30％

D.40％

【答案】：D

【解析】核心負債比例是指核心負債與總負債的比率，該比率用于衡量銀行負債的穩(wěn)定性。其計算公式為：核心負債比例=核心負債÷總負債×100%。在本題中，已知該商業(yè)銀行核心負債為3000萬元，總負債為7500萬元，將數(shù)據(jù)代入公式可得：核心負債比例=3000÷7500×100%=40%。因此，答案選D。"15、按照國際慣例，下列關于信用評定方法的說法，正確的是（）。

A.對企業(yè)采用評級方法，對個人客戶采用評分方法

B.對企業(yè)采用評分方法，對個人客戶采用評級方法

C.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評級方法

D.對企業(yè)客戶和個人客戶都采用評分方法

【答案】：A

【解析】按照國際慣例，在信用評定時，對于企業(yè)一般采用評級方法，評級是對企業(yè)整體信用狀況進行全面、綜合的評估和等級劃分，考量的是企業(yè)多方面的因素，如企業(yè)的經(jīng)營狀況、財務實力、市場競爭力、信用歷史等；而對于個人客戶通常采用評分方法，評分是依據(jù)個人的一些特定指標和數(shù)據(jù)，如信用歷史記錄、收入水平、負債情況等給予一個量化的分數(shù)來反映其信用狀況。所以A表述正確。B將企業(yè)和個人采用的信用評定方法說反了；C對企業(yè)和個人都采用評級方法不符合國際慣例；D對企業(yè)和個人都采用評分方法也不符合國際慣例。因此本題正確答案是A。"16、在風險偏好設置與實施過程中，需要注意的內容不包括（）。

A.將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合

B.向業(yè)務條線和分支機構傳導

C.持續(xù)地監(jiān)測與報告

D.充分考慮股東的期望

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)風險偏好設置與實施過程中的要點來逐一分析各選項。A選項，將風險偏好與戰(zhàn)略規(guī)劃有機結合是風險偏好設置與實施過程中的重要內容。這樣做能夠確保組織的戰(zhàn)略方向與可承受的風險水平相匹配，使戰(zhàn)略規(guī)劃更加科學合理，有助于組織在風險可控的前提下實現(xiàn)其戰(zhàn)略目標，所以該選項不符合題意。B選項，向業(yè)務條線和分支機構傳導風險偏好是必要的。因為業(yè)務條線和分支機構是實際開展業(yè)務的基層單位，只有將風險偏好明確傳導到這些層面，才能使各個層級的員工在業(yè)務操作中都能遵循統(tǒng)一的風險偏好，保證整個組織的風險管控的一致性和有效性，因此該選項也不符合題意。C選項，持續(xù)地監(jiān)測與報告對于風險偏好的設置與實施至關重要。通過持續(xù)監(jiān)測，可以及時發(fā)現(xiàn)風險偏好的實際執(zhí)行情況與預期之間的偏差，以便及時采取調整措施；而報告機制則能確保管理層和相關人員及時了解風險狀況，做出合理決策，所以該選項同樣不符合題意。D選項，風險偏好設置與實施主要關注的是組織自身的風險承受能力、戰(zhàn)略規(guī)劃以及內部的風險管控等方面，雖然股東的期望會對組織產(chǎn)生一定影響，但它并非風險偏好設置與實施過程中直接需要注意的核心內容。所以本題答案選D。17、下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.每股收益增長率

B.經(jīng)風險調整后收益

C.收益波動率

D.資本充足率

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的定義，對各選項進行逐一分析。-**A選項每股收益增長率**：每股收益增長率反映了公司每股收益的增長情況，是衡量公司盈利能力和股東收益增長的重要指標。在商業(yè)銀行風險偏好收益類指標中，通常會關注收益的增長情況，每股收益增長率能夠體現(xiàn)銀行在一定時期內盈利增長的能力，與收益相關，所以它屬于收益類指標。-**B選項經(jīng)風險調整后收益**：經(jīng)風險調整后收益是在考慮了風險因素后對收益進行的調整，它綜合了風險和收益兩個方面，能夠更準確地反映銀行承擔風險所獲得的回報。商業(yè)銀行在追求收益的同時，需要對風險進行有效的管理和控制，經(jīng)風險調整后收益是評估銀行風險管理和收益獲取能力的重要指標，屬于收益類指標。-**C選項收益波動率**：收益波動率衡量的是收益的波動程度，它反映了銀行收益的穩(wěn)定性和不確定性。較高的收益波動率意味著銀行的收益可能會有較大的波動，風險相對較高；較低的收益波動率則表示收益相對較為穩(wěn)定。收益波動率與銀行的收益表現(xiàn)密切相關，是評估銀行收益質量和風險特征的重要指標，屬于收益類指標。-**D選項資本充足率**：資本充足率是指銀行資本總額與加權平均風險資產(chǎn)的比率，它反映了銀行在應對風險時的資本儲備情況和抵御風險的能力，主要是衡量銀行資本是否充足以應對可能的損失，側重于銀行的資本狀況和風險抵御能力，而不是直接與銀行的收益相關，不屬于收益類指標。綜上，答案選D。18、在商業(yè)銀行市場風險管理中,久期通常用來衡量（）變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。

A.商品價格變動

B.利率變動

C.股票價格變動

D.匯率變動

【答案】：B

【解析】在商業(yè)銀行市場風險管理中，久期是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的重要工具。這是因為利率的波動會直接影響到銀行資產(chǎn)和負債的價值，而久期能夠量化這種影響程度。A選項，商品價格變動主要影響的是與商品生產(chǎn)、交易相關的企業(yè)和市場，對商業(yè)銀行整體經(jīng)濟價值的影響并非久期所主要衡量的方面。C選項，股票價格變動主要影響的是股票市場投資者以及持有股票資產(chǎn)的主體，與久期衡量商業(yè)銀行整體經(jīng)濟價值與利率變動關系無關。D選項，匯率變動主要影響的是涉及外匯業(yè)務、國際貿(mào)易等方面的經(jīng)濟主體，和久期用于衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響沒有直接關聯(lián)。綜上所述，答案選B。19、下列關于VaR的說法中，錯誤的是()。

A.均值VaR是以均值為基準測度風險的

B.零值VaR是以初始價值為基準測度風險的，度量的是資產(chǎn)價值的相對損失

C.VaR的計算涉及置信水平與持有期

D.計算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法

【答案】：B

【解析】本題可對各選項逐一分析來判斷其說法是否正確。-A項：均值VaR是以均值為基準測度風險的，該說法正確。均值VaR衡量的是資產(chǎn)收益偏離均值的程度，以此來度量風險。-B項：零值VaR是以初始價值為基準測度風險的，但其度量的是資產(chǎn)價值的絕對損失，而不是相對損失，所以該項說法錯誤。-C項：VaR（ValueatRisk，風險價值）的計算涉及置信水平與持有期。置信水平反映了在一定概率下的最大損失，持有期則規(guī)定了計算風險的時間范圍，不同的置信水平和持有期會得出不同的VaR值，該項說法正確。-D項：計算VaR值的基本方法是方差-協(xié)方差法、歷史模型法、蒙特卡洛模擬法。方差-協(xié)方差法假設資產(chǎn)收益率服從正態(tài)分布，通過計算方差和協(xié)方差來確定VaR；歷史模型法利用歷史數(shù)據(jù)來估計未來的風險；蒙特卡洛模擬法通過隨機模擬來生成大量可能的資產(chǎn)價格路徑，進而計算VaR，該項說法正確。綜上，說法錯誤的是B。20、商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中，行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化的預警指標不包括（）。

A.行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損

B.市場需求出現(xiàn)明顯下降

C.行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩

D.金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響

【答案】：A

【解析】這是一道關于商業(yè)銀行信用風險監(jiān)測中行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化預警指標的試題。破題點在于明確哪些情況能夠反映整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)惡化，哪些只是個別企業(yè)的情況。A：行業(yè)個別企業(yè)出現(xiàn)虧損，這僅僅是個別現(xiàn)象，不能直接體現(xiàn)整個行業(yè)經(jīng)營環(huán)境的惡化。因為個別企業(yè)虧損可能是由于自身的經(jīng)營管理、財務狀況、市場競爭策略等多種特殊因素導致，而不能代表整個行業(yè)的普遍狀況。B：市場需求出現(xiàn)明顯下降，這直接影響到行業(yè)內企業(yè)的產(chǎn)品或服務的銷售情況。當市場需求大幅減少時，企業(yè)的銷售額會降低，利潤空間也會被壓縮，進而導致整個行業(yè)的經(jīng)營環(huán)境變差，所以這是行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化的一個重要預警指標。C：行業(yè)產(chǎn)能明顯過剩意味著行業(yè)內生產(chǎn)的產(chǎn)品或提供的服務超出了市場的實際需求。這會引發(fā)企業(yè)之間的激烈競爭，導致價格下降、庫存積壓、企業(yè)利潤減少等問題，嚴重影響行業(yè)的健康發(fā)展，表明行業(yè)經(jīng)營環(huán)境出現(xiàn)了惡化。D：金融危機對行業(yè)發(fā)展產(chǎn)生影響，金融危機往往會波及多個行業(yè)，造成市場不穩(wěn)定、資金緊張、消費信心下降等問題。這些都會對行業(yè)的生產(chǎn)、銷售、融資等各個環(huán)節(jié)產(chǎn)生負面影響，導致行業(yè)經(jīng)營環(huán)境惡化。綜上所述，答案選A。21、巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應配備首席風險官，關于首席風險官，下列說法中錯誤的是（）。

A.首席風險官應與操作和經(jīng)營條線分離，不負管理和財務職責

B.首席風險官負責商業(yè)銀行的全面風險管理

C.首席風險官不能向董事會報告

D.首席風險官必須具備獨立性

【答案】：C

【解析】本題主要考查對首席風險官相關規(guī)定和職責的理解。A選項，首席風險官需要保持獨立性，與操作和經(jīng)營條線分離，且不負管理和財務職責，這樣才能客觀、公正地履行風險管理職責，避免利益沖突，該表述正確。B選項，首席風險官的核心職責就是負責商業(yè)銀行的全面風險管理，統(tǒng)籌協(xié)調銀行各個層面的風險管控工作，保障銀行穩(wěn)健運營，此說法無誤。C選項，首席風險官應向董事會和高級管理層提供獨立的風險報告，所以是可以向董事會報告的，該項表述錯誤。D選項，首席風險官必須具備獨立性，這是其能夠有效履行職責、客觀評估和管理風險的重要前提，只有保持獨立，才能不受其他部門或利益的干擾，做出準確的風險判斷，該表述正確。本題要求選擇說法錯誤的，所以答案是C。22、根據(jù)2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術文件中所披露的信息，()等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。

A.企業(yè)融資杠桿率

B.行業(yè)因素

C.宏觀經(jīng)濟周期因素

D.清償優(yōu)先性

【答案】：D

【解析】本題主要考查對違約損失率影響因素的了解。2002年穆迪公司在違約損失率預測模型1OSSCA1的技術文件中披露了不同產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度。A選項企業(yè)融資杠桿率，主要反映企業(yè)的負債情況和融資結構，雖會對企業(yè)的財務狀況和違約風險產(chǎn)生一定影響，但并非對違約損失率影響貢獻程度最高的因素。B選項行業(yè)因素，不同行業(yè)具有不同的特點和風險狀況，會在一定程度上影響企業(yè)的違約概率和違約損失率，但也不是影響貢獻程度最高的。C選項宏觀經(jīng)濟周期因素，宏觀經(jīng)濟的波動會對整個市場和企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生廣泛影響，進而影響違約損失率，但同樣不是影響程度最高的。D選項清償優(yōu)先性，它明確了在企業(yè)違約時不同債權的受償順序，在違約事件發(fā)生后，清償優(yōu)先性直接決定了債權人能夠收回的金額比例，對違約損失率有著最為直接和關鍵的影響，所以清償優(yōu)先性等產(chǎn)品因素對違約損失率的影響貢獻程度最高。綜上，答案選D。23、聲譽風險通常與信用、市場、操作等風險（）。

A.相互排斥、互不共存

B.相互獨立、互不影響

C.交叉存在、互相作用

D.沒有關系

【答案】：C

【解析】聲譽風險與信用、市場、操作等風險并非相互獨立存在，而是會相互產(chǎn)生影響。A選項“相互排斥、互不共存”錯誤，這些風險在實際情況中是可以同時存在的。B選項“相互獨立、互不影響”也不符合實際，各類風險之間往往存在千絲萬縷的聯(lián)系。D選項“沒有關系”明顯錯誤。而C選項“交叉存在、互相作用”準確描述了聲譽風險與其他風險之間的關系，即它們之間會相互影響、相互作用，可能一種風險的出現(xiàn)會引發(fā)或加劇其他風險。所以本題正確答案是C。"24、1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產(chǎn)時，已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬于（）。

A.市場風險

B.操作風險

C.流動性風險

D.信用風險

【答案】：D

【解析】本題考查金融風險類型的判斷。A項，市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，題干中描述的情況并非是由于市場價格變動導致的，所以A項不符合題意。B項，操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人為失誤、系統(tǒng)故障或外部事件所造成損失的風險，題干未體現(xiàn)出與操作相關的因素導致無法結算，所以B項不符合題意。C項，流動性風險是指商業(yè)銀行無法及時獲得或者無法以合理成本獲得充足資金，以償付到期債務或其他支付義務、滿足資產(chǎn)增長或其他業(yè)務發(fā)展需要的風險，本題重點強調的是交易對方信用問題導致的無法結算，而非銀行自身資金流動性問題，所以C項不符合題意。D項，信用風險是指交易對方未能履行義務而造成經(jīng)濟損失的風險。在本題中，德國赫斯塔特銀行已經(jīng)收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這意味著該銀行作為交易一方未能履行其結算義務，給交易對方帶來了損失，符合信用風險的定義，所以D項正確。綜上，答案選D。25、下列不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的是（）。

A.經(jīng)濟和市場狀況的較大變動

B.新的監(jiān)管機構的建議

C.年度進行業(yè)務計劃和預算

D.授信集中度限額變化

【答案】：D

【解析】此題考查信用風險管理委員會重新設定限額的情形。A選項，經(jīng)濟和市場狀況的較大變動會對信用風險產(chǎn)生影響，例如經(jīng)濟衰退可能導致企業(yè)違約率上升，市場波動可能使資產(chǎn)價值發(fā)生變化，這就需要信用風險管理委員會重新評估并設定限額，以適應新的經(jīng)濟和市場環(huán)境。B選項，新的監(jiān)管機構的建議往往代表著監(jiān)管方向和要求的改變，信用風險管理委員會需要依據(jù)這些建議來調整限額，以確保企業(yè)的信用風險管理符合監(jiān)管規(guī)定。C選項，年度進行業(yè)務計劃和預算時，企業(yè)的業(yè)務目標、經(jīng)營策略等會發(fā)生變化，相應的信用風險敞口也會有所不同，所以需要重新設定限額來匹配新的業(yè)務規(guī)劃。D選項，授信集中度限額本身就是信用風險管理委員會設定和管理的內容之一，它的變化是限額調整的結果，而不是重新設定限額的原因。所以D不屬于信用風險管理委員會可以考慮重新設定限額的情況。綜上，答案是D。26、新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風險管理框架下進行，是全面風險管理的重要工作內容這是指（?）。

A.全面性原則

B.統(tǒng)一性原則

C.統(tǒng)籌性原則

D.適應性原則?

【答案】：B

【解析】正確答案選B。統(tǒng)一性原則強調新產(chǎn)品／業(yè)務風險管理需在商業(yè)銀行統(tǒng)一的風險管理框架下開展，這是全面風險管理的重要工作內容，符合本題所描述的情況。A項全面性原則，主要側重于風險管理要覆蓋各類風險、各個業(yè)務領域和各個環(huán)節(jié)等多方面，強調全面覆蓋，與題干中在統(tǒng)一框架下進行表述不符。C項統(tǒng)籌性原則主要涉及對資源、業(yè)務等進行統(tǒng)籌規(guī)劃和協(xié)調，題干未體現(xiàn)這方面重點。D項適應性原則通常是指風險管理要適應內外部環(huán)境變化等，題干中并未突出這一要點。27、貸款分類與債項評級比較，錯誤的是（）。

A.前者綜合考慮了客戶信用風險因素和債項交易損失因素

B.后者通常僅考慮影響債項交易損失的特定風險因素

C.前者主要用于貸前管理，更多地體現(xiàn)為貸前審批

D.后者可同時用于貸前審批、貸后管理

【答案】：C

【解析】本題可對各個選項逐一分析來判斷其正確性。-A：貸款分類綜合考量了客戶信用風險因素和債項交易損失因素，這種綜合考慮能使貸款分類更全面地反映貸款的風險狀況，該項表述正確。-B：債項評級通常著重關注影響債項交易損失的特定風險因素，以此來評估債項的風險，該項表述正確。-C：貸款分類主要用于貸后管理，它是在貸款發(fā)放后，對貸款的質量進行跟蹤和評估，以便及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險并采取相應的措施，而不是主要用于貸前管理和體現(xiàn)為貸前審批，該項表述錯誤。-D：債項評級既可以在貸前審批時使用，幫助評估債項的風險以決定是否發(fā)放貸款；也可以在貸后管理中使用，持續(xù)監(jiān)測債項的風險狀況，該項表述正確。綜上，說法錯誤的是C。28、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統(tǒng)性風險。

A.風險分散

B.風險轉移

C.風險對沖

D.風險規(guī)避

【答案】：A

【解析】本題主要考查降低風險的不同方法及其對系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險的影響。A項：風險分散是指通過多樣化的投資來分散和降低風險的策略性選擇。非系統(tǒng)性風險是指發(fā)生于個別公司的特有事件造成的風險，如某公司的管理問題、產(chǎn)品質量問題等。通過投資多個不同的資產(chǎn)或項目，將資金分散到不同的領域、行業(yè)、公司等，可以降低個別公司或個別項目出現(xiàn)問題對整體投資組合的影響，只能降低非系統(tǒng)性風險，該項符合題意。B項：風險轉移是指通過合同或非合同的方式將風險轉嫁給另一個人或單位的一種風險處理方式。它是將風險的承擔主體進行轉移，并不涉及對風險類型（系統(tǒng)性風險或非系統(tǒng)性風險）的降低，該項不符合題意。C項：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來沖銷標的資產(chǎn)潛在的風險損失的一種風險管理策略。風險對沖不僅可以降低非系統(tǒng)性風險，也可以對沖系統(tǒng)性風險，如通過股指期貨對沖股票市場的系統(tǒng)性風險等，該項不符合題意。D項：風險規(guī)避是指通過計劃的變更來消除風險或風險發(fā)生的條件，保護目標免受風險的影響。風險規(guī)避是一種完全避免風險的策略，并非只降低非系統(tǒng)性風險，該項不符合題意。綜上，答案選A。29、商業(yè)銀行的（）直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。

A.盈利狀況

B.流動性狀況

C.資產(chǎn)狀況

D.負債狀況

【答案】：B

【解析】商業(yè)銀行的流動性狀況至關重要，它直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽。A項盈利狀況主要體現(xiàn)的是銀行在一定時期內的盈利水平和獲利能力，雖然盈利是銀行運營的重要目標，但它不能全面反映銀行從宏觀到微觀所有層面的運營狀況及市場聲譽，盈利好并不代表銀行在資金流動性等其他方面沒有問題。C項資產(chǎn)狀況側重于銀行所擁有的各類資產(chǎn)的質量、規(guī)模和結構等，它是銀行運營的一個重要方面，但單獨的資產(chǎn)狀況不能直接等同于從宏觀到微觀所有層面的運營狀況以及市場聲譽，例如即使資產(chǎn)規(guī)模大，但如果流動性不足，也會面臨較大風險。D項負債狀況主要關注銀行的債務規(guī)模、結構和成本等，它反映了銀行資金的來源情況，但同樣不能全面體現(xiàn)銀行的整體運營狀況及市場聲譽。而流動性狀況涵蓋了銀行資金的流入與流出、資金的可獲取性等多個方面。如果銀行流動性良好，說明它能及時滿足客戶的資金需求，在宏觀層面上適應市場變化，微觀層面上保障各項業(yè)務的順利開展，這有助于提升其市場聲譽；反之，流動性出現(xiàn)問題可能會引發(fā)一系列運營危機，嚴重損害市場聲譽。所以商業(yè)銀行的流動性狀況直接反映了其從宏觀到微觀的所有層面的運營狀況及市場聲譽，本題答案選B。30、在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，決定其風險承擔能力的核心要素是（??）。

A.盈利能力和流動性管理水平

B.資本充足率水平和流動性管理水平

C.盈利能力和風險管理水平

D.資本充足水平和風險管理水平

【答案】：D

【解析】在商業(yè)銀行經(jīng)營過程中，資本充足水平和風險管理水平是決定其風險承擔能力的核心要素。資本充足水平是銀行抵御風險的重要保障。銀行的資本就像是其經(jīng)營的“緩沖墊”，當銀行面臨風險損失時，足夠的資本能夠吸收這些損失，維持銀行的正常運營，避免因損失過大而導致銀行破產(chǎn)。較高的資本充足水平意味著銀行有更強的實力來應對各種風險，從而具備更高的風險承擔能力。風險管理水平則直接影響銀行對風險的識別、評估和控制能力。有效的風險管理能夠幫助銀行提前發(fā)現(xiàn)潛在的風險，并采取相應的措施進行防范和化解。通過合理的風險定價、風險分散等手段，銀行可以降低風險暴露程度，提高自身的風險承受能力。而盈利能力主要反映銀行的盈利狀況，它雖然對銀行的發(fā)展和穩(wěn)定性有一定影響，但并非決定風險承擔能力的核心要素。流動性管理水平主要關注銀行資金的流動性，確保銀行能夠及時滿足客戶的資金需求，但它也不是決定銀行風險承擔能力的最關鍵因素。因此，本題正確答案選D。31、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充（）。

A.儲備資本

B.其他一級資本

C.核心一級資本

D.二級資本

【答案】：C

【解析】核心一級資本是銀行資本中最核心的部分，具有最強的損失吸收能力，能夠為銀行提供最穩(wěn)定的資金支持?！渡虡I(yè)銀行資本管理辦法（試行）》明確規(guī)定，商業(yè)銀行在資本規(guī)劃中，應優(yōu)先考慮補充核心一級資本。因為核心一級資本主要由實收資本或普通股、資本公積、盈余公積、一般風險準備、未分配利潤等構成，這些資金來源穩(wěn)定且質量高，能有效增強銀行抵御風險的能力，保障銀行穩(wěn)健運營。而儲備資本是在最低資本要求基礎上計提的，用于應對經(jīng)濟衰退等系統(tǒng)性風險；其他一級資本主要包括其他一級資本工具及其溢價、少數(shù)股東資本可計入部分等；二級資本是在銀行破產(chǎn)清算條件下可以用于吸收損失的資本工具。相比之下，核心一級資本的地位和作用更為重要，所以應優(yōu)先補充。因此答案選C。"32、下列不屬于商業(yè)銀行操作風險中的“外部欺詐事件”類別的是（）。

A.第三方故意騙取財產(chǎn)

B.第三方故意搶劫財產(chǎn)

C.故意騙取、盜用財產(chǎn)

D.偽造要件

【答案】：C

【解析】本題考查商業(yè)銀行操作風險中“外部欺詐事件”類別的相關知識。外部欺詐事件是指第三方故意騙取、盜用、搶劫財產(chǎn)、偽造要件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導致的損失事件。A項第三方故意騙取財產(chǎn)，符合外部欺詐事件中第三方故意騙取財產(chǎn)的定義，屬于外部欺詐事件類別。B項第三方故意搶劫財產(chǎn)，是典型的外部欺詐行為，屬于外部欺詐事件類別。C項故意騙取、盜用財產(chǎn)，題干強調的是商業(yè)銀行操作風險中的“外部欺詐事件”，而該項未明確是第三方，有可能是銀行內部人員的行為，所以不屬于“外部欺詐事件”類別。D項偽造要件，這是常見的外部欺詐手段，屬于外部欺詐事件類別。綜上，答案選C。33、使用Della-plus方法計算期權產(chǎn)品市場風險資本時，不包含下列（）的資本要求

A.Delta風險

B.Gamma風險

C.Theta風險

D.Vega風險

【答案】：C

【解析】本題考查使用Della-plus方法計算期權產(chǎn)品市場風險資本時所包含的風險資本要求。在使用Della-plus方法計算期權產(chǎn)品市場風險資本時，主要考慮的風險因素有Delta風險、Gamma風險和Vega風險。Delta風險衡量的是期權價格對標的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Gamma風險反映的是Delta值對標的資產(chǎn)價格變動的敏感度；Vega風險體現(xiàn)的是期權價格對標的資產(chǎn)波動率變動的敏感度。而Theta風險是衡量期權價格隨時間流逝而發(fā)生的變化，使用Della-plus方法計算期權產(chǎn)品市場風險資本時，并不包含Theta風險的資本要求。因此，答案選C。34、某商業(yè)銀行選取過去250天的歷史數(shù)據(jù)計算交易賬戶的風險價值（VaR）為780萬元人民幣，置信水平為99%，持有期為1天。則該銀行在未來250個交易日內，預期會有（）天交易賬戶的損失超過780萬元。

A.2.5

B.3.5

C.2

D.3

【答案】：A

【解析】本題可根據(jù)風險價值（VaR）的含義以及所給的置信水平來計算未來250個交易日內交易賬戶損失超過780萬元的天數(shù)。風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發(fā)生變化時可能對某項資金頭寸、資產(chǎn)組合或機構造成的潛在最大損失。本題中置信水平為99%，持有期為1天，這意味著在1天的持有期內，有99%的可能性損失不會超過計算得出的風險價值780萬元，那么損失超過780萬元的概率則為\(1-99\%=1\%\)。接下來計算未來250個交易日內，交易賬戶損失超過780萬元的預期天數(shù)，用總交易日數(shù)乘以損失超過780萬元的概率，即\(250×1\%=2.5\)天。綜上，答案是A。35、關于中國商業(yè)銀行限額體系的最低要求，下列說法錯誤的是（）。

A.核心負債比不小于50％

B.流動性覆蓋率不小于100％

C.流動性缺口率不小于-10％

D.流動性比例不小于25％

【答案】：A

【解析】這道題主要考查對中國商業(yè)銀行限額體系最低要求相關知識的掌握。A：核心負債比應不小于60%，而不是不小于50%，所以該項說法錯誤。B：流動性覆蓋率不小于100%是符合商業(yè)銀行限額體系最低要求的正確表述。C：流動性缺口率不小于-10%也是正確的最低要求。D：流動性比例不小于25%同樣是正確的規(guī)定。綜上，答案選A。36、市場風險限額指標不包括（）。

A.損失限額

B.期限限額

C.風險價值限額

D.止損限額

【答案】：A

【解析】本題主要考查市場風險限額指標的相關知識。市場風險限額指標通常包括風險價值限額、止損限額、期限限額等。風險價值限額是對基于量化方法計算出的市場風險參數(shù)設定的限額；止損限額是指所允許的最大損失額；期限限額是對業(yè)務期限作出的規(guī)定。而損失限額并非市場風險限額指標的常見類型。所以本題正確答案是A。37、下面不屬于交易對手風險需要計量的交易風險是（）。

A.場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險

B.證券融資交易形成的交易對手信用風險

C.場內衍生工具交易形成的交易對手信用風險

D.與中央交易對手交易形成的信用風險

【答案】：C

【解析】本題主要考查交易對手風險需要計量的交易風險范圍。A選項，場外衍生工具交易由于其交易不通過集中的交易所進行，交易雙方直接達成合約，存在較高的信用風險，所以場外衍生工具交易形成的交易對手信用風險是需要計量的。B選項，證券融資交易中，交易雙方同樣存在信用履約問題，比如融資方可能無法按時歸還融資款項等，因此證券融資交易形成的交易對手信用風險也需要計量。C選項，場內衍生工具交易是在有組織的交易所內進行，交易所會采取一系列的制度和措施來降低交易對手的信用風險，如保證金制度、每日盯市結算制度等，所以場內衍生工具交易形成的交易對手信用風險通常不需要進行單獨計量，該選項符合題意。D選項，與中央交易對手交易時，雖然中央交易對手會承擔一定的信用擔保職責，但仍然存在信用風險敞口，所以與中央交易對手交易形成的信用風險也是需要計量的。綜上，答案選C。38、在商業(yè)銀行風險管理中，黃金價格的波動一被納入()進行管理。

A.匯率風險

B.商品價格風險

C.信用風險

D.操作風險

【答案】：A

【解析】該題主要考查商業(yè)銀行風險管理中黃金價格波動的管理歸類。A選項匯率風險，由于黃金具有貨幣屬性，在國際市場上，黃金價格與匯率密切相關。多數(shù)情況下黃金以美元計價，美元匯率的波動會直接影響黃金價格，并且黃金在一定程度上可作為外匯儲備替代資產(chǎn)，其價格波動實質與貨幣之間的兌換比率變化相關，所以黃金價格的波動一般被納入?yún)R率風險進行管理，該選項正確。B選項商品價格風險通常指的是大宗商品如石油、鐵礦石等價格波動帶來的風險，黃金雖有商品屬性，但在商業(yè)銀行風險管理中，更主要從其貨幣屬性角度考慮價格波動管理，并非簡單歸類于商品價格風險，所以該選項錯誤。C選項信用風險是指交易對手未能履行約定契約中的義務而造成經(jīng)濟損失的風險，與黃金價格波動并無直接關聯(lián)，所以該選項錯誤。D選項操作風險是指由于不完善或有問題的內部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導致的直接或間接損失的風險，這也與黃金價格波動的管理不相關，所以該選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。39、缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。當某一時段內的負債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務頭寸）時，就產(chǎn)生了負缺口，即()，此時，市場利率上升會導致銀行的凈利息收入()。

A.資產(chǎn)敏感型缺口，上升

B.資產(chǎn)敏感型缺口，下降

C.負債敏感型缺口，上升

D.負債敏感型缺口，下降

【答案】：D

【解析】缺口分析用于衡量利率變動對銀行當期收益的影響。當某一時段內負債大于資產(chǎn)（含表外業(yè)務頭寸）時，會產(chǎn)生負缺口，這種情況被定義為負債敏感型缺口。在負債敏感型缺口下，市場利率上升時，銀行需支付給存款人的利息等負債成本增加幅度大于其從資產(chǎn)（如貸款等）上獲得的利息收入增加幅度。這是因為負債規(guī)模相對更大，利率上升會使負債利息支出顯著上升，而資產(chǎn)利息收入增長相對有限，最終會導致銀行的凈利息收入下降。因此，當出現(xiàn)負缺口即負債敏感型缺口時，市場利率上升會導致銀行凈利息收入下降，答案選D。40、借款人向銀行申請1年期貸款100萬，經(jīng)測算其違約概率為2.5%，違約回收率為40%，該筆貸款的信用VaR為10萬，則該筆貸款的非預期損失為（）萬。

A.9

B.1.5

C.60

D.8.5

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)信用風險損失的相關公式來計算該筆貸款的非預期損失。###步驟一：明確相關概念及公式在信用風險管理中，信用風險損失通常分為預期損失（EL）和非預期損失（UL）。其中，預期損失是指信用風險損失分布的數(shù)學期望，是可以預先估計的平均損失；非預期損失是指實際損失與預期損失的偏離，它是對預期損失的偏離程度的度量。信用風險價值（CreditVaR）是指在一定的置信水平下，銀行資產(chǎn)組合在未來特定的一段時間內可能遭受的最大損失。一般來說，信用VaR等于非預期損失。預期損失的計算公式為：\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，其中\(zhòng)(PD\)為違約概率，\(LGD\)為違約損失率，\(EAD\)為違約風險暴露。違約損失率\(LGD\)與違約回收率\(RR\)的關系為：\(LGD=1-RR\)。###步驟二：計算違約損失率\(LGD\)已知違約回收率\(RR=40\%=0.4\)，根據(jù)\(LGD=1-RR\)，可得違約損失率\(LGD=1-0.4=0.6\)。###步驟三：計算預期損失\(EL\)已知違約概率\(PD=2.5\%=0.025\)，違約風險暴露\(EAD=100\)萬，違約損失率\(LGD=0.6\)，將這些數(shù)據(jù)代入預期損失計算公式\(EL=PD\timesLGD\timesEAD\)，可得：\(EL=0.025\times0.6\times100=1.5\)（萬）###步驟四：計算非預期損失\(UL\)已知該筆貸款的信用\(VaR\)為\(10\)萬，因為信用\(VaR\)等于非預期損失，所以非預期損失\(UL\)與信用\(VaR\)的關系為：\(UL=信用VaR-EL\)。將\(EL=1.5\)萬，信用\(VaR=10\)萬代入上式，可得：\(UL=10-1.5=8.5\)（萬）綜上，答案選D。41、根據(jù)監(jiān)管機構的要求，商業(yè)銀行可以使用三種操作風險資本計量方法，其中（）風險敏感度最高。

A.基本指標法

B.標準法

C.內部評級法

D.高級計量法

【答案】：D

【解析】商業(yè)銀行在滿足監(jiān)管機構要求的情況下，有三種操作風險資本計量方法可供使用，分別是基本指標法、標準法和高級計量法?；局笜朔ㄊ禽^為簡單的計量方法，它以單一的總收入指標作為計量操作風險資本的基礎，未充分考慮不同業(yè)務線的風險差異，對風險的反映較為籠統(tǒng)，風險敏感度較低。標準法將銀行業(yè)務劃分為不同業(yè)務線，各業(yè)務線有不同的操作風險資本系數(shù)，比基本指標法考慮了更多業(yè)務層面的風險差異，但在風險計量的精細化程度上仍有不足，風險敏感度一般。高級計量法允許銀行基于自身內部數(shù)據(jù)和模型來計量操作風險資本，它能夠根據(jù)銀行自身的業(yè)務特點、風險狀況和風險管理水平進行定制化的風險計量，能更精準地反映銀行面臨的操作風險，所以風險敏感度最高。而內部評級法主要是用于信用風險的計量，并非操作風險資本的計量方法。因此本題應選D。"42、在現(xiàn)代金融風險管理實踐中，關于商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置的表述，最不恰當是（）。

A.對不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務可提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置

B.經(jīng)濟資本的分配最終表現(xiàn)為授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額

C.經(jīng)濟資本的分配依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施

D.對不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本

【答案】：A

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行經(jīng)濟資本配置相關表述的理解與判斷。A選項，對于不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務，提高風險容忍度和經(jīng)濟資本配置是不恰當?shù)?。因為這類業(yè)務本身銀行就不擅長且不愿承擔風險，若提高風險容忍度和配置更多經(jīng)濟資本，會使銀行面臨超出其承受能力的風險，增加潛在損失的可能性，所以該表述錯誤。B選項，經(jīng)濟資本的分配最終會通過授信額度和交易限額等各種業(yè)務限額體現(xiàn)出來，這是合理的。通過設置這些業(yè)務限額，可以對銀行的業(yè)務活動進行有效約束和管理，從而實現(xiàn)經(jīng)濟資本的合理分配，該表述正確。C選項，經(jīng)濟資本的分配通常依據(jù)董事會制定的風險戰(zhàn)略和風險偏好來實施。董事會負責制定銀行的整體戰(zhàn)略和風險偏好，經(jīng)濟資本分配作為風險管理的重要手段，需要與戰(zhàn)略和偏好相匹配，以確保銀行的風險承擔在可控范圍內，該表述正確。D選項，對于不擅長且不愿意承擔風險的業(yè)務，設立非常有限的風險容忍度并配置非常有限的經(jīng)濟資本是合理的風險管理策略。這樣可以避免銀行在這類業(yè)務上過度投入資源和承擔過高風險，保證銀行的穩(wěn)健運營，該表述正確。綜上，最不恰當?shù)谋硎鍪茿。43、協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于內部流程中()的風險點操作。

A.財務／會計錯誤

B.文件／合同缺陷

C.錯誤監(jiān)控／報告

D.結算／支付錯誤

【答案】：B

【解析】該題正確答案是B。下面對各選項進行分析：A.財務／會計錯誤主要涉及財務數(shù)據(jù)記錄、核算、報表編制等會計操作方面的問題，比如賬目記錄錯誤、財務報表數(shù)據(jù)不準確等情況，而協(xié)議出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議并非是財務會計操作過程中的典型風險點，所以A選項不符合要求。B.文件／合同缺陷涵蓋了文件或合同在起草、審核、簽訂等過程中出現(xiàn)的各種問題，包括協(xié)議存在錯誤內容或者根本缺乏必要協(xié)議的情況，這屬于文件合同管理流程中的風險點，所以協(xié)議中出現(xiàn)錯誤或缺乏協(xié)議屬于文件／合同缺陷的風險點操作，B選項符合題意。C.錯誤監(jiān)控／報告指的是在對業(yè)務活動進行監(jiān)控以及報告相關信息時出現(xiàn)的失誤，比如未能及時準確地發(fā)現(xiàn)業(yè)務中的異常情況并報告等，這與協(xié)議本身存在的問題并無直接關聯(lián)，所以C選項不正確。D.結算／支付錯誤是在資金結算和支付環(huán)節(jié)產(chǎn)生的問題，例如結算金額有誤、支付渠道錯誤、支付延遲等，和協(xié)議錯誤或缺失沒有直接聯(lián)系，所以D選項也不正確。44、商業(yè)銀行的（）有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險。

A.高級管理層

B.風險管理部門

C.風險管理委員會

D.業(yè)務部門

【答案】：C

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行中各組織在風險管理方面的職責。A項，高級管理層負責執(zhí)行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規(guī)程，及時了解風險水平及其管理狀況，而不是制定風險管理策略，故A項錯誤。B項，風險管理部門主要負責組織、協(xié)調、推進風險管理工作，對風險進行識別、計量、監(jiān)測和控制等具體工作，并不負責制定風險管理策略，故B項錯誤。C項，風險管理委員會有權制定風險管理策略，并決定采取何種有效措施來控制商業(yè)銀行的整體或重大風險，C項正確。D項，業(yè)務部門主要負責具體的業(yè)務操作和市場拓展等工作，并非制定風險管理策略的主體，故D項錯誤。綜上，答案選C。45、操作風險評估過程一從業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一不包括()。

A.由表及里

B.自上而下

C.自下而上

D.從已知到未知

【答案】：B

【解析】操作風險評估過程在業(yè)務管理和風險管理兩個層面開展，需要遵循特定的原則。在對各選項進行分析時：-A選項“由表及里”，這是一種符合邏輯的評估方式，從外在的表現(xiàn)入手，深入探究內在的風險因素，是操作風險評估常用的方法，所以該選項應是遵循的原則。-B選項“自上而下”一般是指從組織的高層向基層進行管理或決策傳達等行為模式，它并不符合操作風險評估從業(yè)務和風險管理層面開展的特定原則要求，所以該選項正確。-C選項“自下而上”，可以從基層業(yè)務單元逐步向上匯總和評估風險，能夠全面準確地了解整個業(yè)務體系的操作風險狀況，屬于遵循的原則。-D選項“從已知到未知”，在評估操作風險時，先依據(jù)已有的經(jīng)驗、數(shù)據(jù)和情況去推測未知的風險，這是較為合理的評估思路，也是遵循的原則。綜上，答案選B。46、（）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。

A.經(jīng)風險調整的資本收益率（RAROC）

B.股本收益率（ROE）

C.資本充足率（CAR）

D.資產(chǎn)收益率（ROA）

【答案】：A

【解析】經(jīng)風險調整的資本收益率（RAROC）能夠綜合衡量商業(yè)銀行盈利水平及其所承擔的風險水平。它在盈利目標的設定、業(yè)務決策、資本配置和績效考核等方面發(fā)揮重要作用，將風險帶來的未來可預計的損失量化為當期成本，與金融機構的盈利相減，進而衡量經(jīng)過風險調整后的收益大小，使銀行的收益與所承擔的風險直接掛鉤，體現(xiàn)了業(yè)務發(fā)展與風險管理的內在統(tǒng)一。而股本收益率（ROE）主要反映股東權益的收益水平，用以衡量公司運用自有資本的效率。資本充足率（CAR）是一個銀行的資本總額對其風險加權資產(chǎn)的比率，主要衡量銀行在存款人和債權人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔損失的程度。資產(chǎn)收益率（ROA）是用來衡量每單位資產(chǎn)創(chuàng)造多少凈利潤的指標，側重于反映資產(chǎn)利用的綜合效果。因此答案選A。47、商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應當定期審核或修正，以適應不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。下列選項中，商業(yè)銀行不需要調整戰(zhàn)略規(guī)劃的是（）。

A.中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B.房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期

C.客戶的結構發(fā)生變化，提出新的需求

D.中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務

【答案】：B

【解析】本題主要考查對商業(yè)銀行調整戰(zhàn)略規(guī)劃情形的理解，即判斷在何種情況下商業(yè)銀行不需要調整戰(zhàn)略規(guī)劃。當市場環(huán)境發(fā)生變化且當前戰(zhàn)略規(guī)劃不能適應時，銀行就需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調整。A項，中國銀行業(yè)實行全面對外開放，競爭加劇，這使得市場環(huán)境發(fā)生了重大改變。在競爭更加激烈的情況下，商業(yè)銀行原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法適應新的競爭態(tài)勢，為了在新環(huán)境中生存和發(fā)展，需要對戰(zhàn)略規(guī)劃進行調整以應對競爭。B項，房貸市場長期看好，只是遇到緊縮的貨幣政策導致房貸產(chǎn)品計劃推行不如預期。這屬于短期的市場波動影響了某一產(chǎn)品計劃的推行進度，并非市場環(huán)境發(fā)生根本性變化，且房貸市場長期趨勢依然向好，所以商業(yè)銀行不需要因這一短期情況就調整戰(zhàn)略規(guī)劃。C項，客戶的結構發(fā)生變化并提出新的需求，這意味著市場需求端出現(xiàn)了變動。商業(yè)銀行的業(yè)務是圍繞客戶需求開展的，客戶需求改變，原有的戰(zhàn)略規(guī)劃可能無法滿足新的需求，因此需要調整戰(zhàn)略規(guī)劃以適應新的客戶結構和需求。D項，中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸款服務。這表明市場主體的結構發(fā)生了變化，銀行原有的客戶定位和業(yè)務重點與市場發(fā)展趨勢不匹配，為了更好地適應市場，需要調整戰(zhàn)略規(guī)劃以開拓中小企業(yè)市場。綜上，答案選B。48、建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定。

A.商業(yè)銀行

B.銀監(jiān)會

C.中國銀行業(yè)協(xié)會

D.國務院反洗錢行政主管部門

【答案】：D

【解析】本題主要考查建立相關制度具體辦法的制定主體。建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，依據(jù)相關法律法規(guī)規(guī)定，是由國務院反洗錢行政主管部門會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定的。A選項商業(yè)銀行是金融機構，主要從事吸收公眾存款、發(fā)放貸款等業(yè)務，并不具備會同相關機構制定此類制度辦法的職能，故A項錯誤。B選項銀監(jiān)會（現(xiàn)中國銀行保險監(jiān)督管理委員會）主要負責對銀行業(yè)和保險業(yè)進行監(jiān)督管理，并非制定題干中所述制度具體辦法的會同主體，故B項錯誤。C選項中國銀行業(yè)協(xié)會是銀行業(yè)的自律組織，主要發(fā)揮自律、維權、協(xié)調、服務等作用，沒有會同制定相關制度辦法的職責，故C項錯誤。D選項國務院反洗錢行政主管部門負責全國的反洗錢監(jiān)督管理工作，會同國務院有關金融監(jiān)督管理機構制定建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法是其職責所在，所以D選項正確。綜上，答案選D。49、對于一家生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)，下列哪項因素對該企業(yè)償債能力影響最?。ǎ?。

A.自由資金匱乏

B.產(chǎn)業(yè)層次較低

C.產(chǎn)品結構單一

D.宏觀經(jīng)濟變化?

【答案】：D

【解析】本題可根據(jù)各選項內容分析其對生產(chǎn)汽車配件的中小企業(yè)償債能力的影響程度。A選項：自由資金匱乏意味著企業(yè)自身可用于償還債務的資金不足，在面臨債務到期時，可能無法及時足額償還債務，會對企業(yè)償債能力產(chǎn)生較大影響。例如，企業(yè)自由資金少，當短期債務到期時，可能沒有足夠的現(xiàn)金來支付，從而影響償債能力。B選項：產(chǎn)業(yè)層次較低表明企業(yè)所處的產(chǎn)業(yè)在整個產(chǎn)業(yè)鏈中的地位不高，競爭力相對較弱。這可能導致企業(yè)盈利能力受限，利潤空間較小，進而影響企業(yè)的資金積累和償債能力。比如，處于低產(chǎn)業(yè)層次的企業(yè)可能面臨激烈的價格競爭，利潤微薄，難以有足夠的資金用于償還債務。C選項：產(chǎn)品結構單一使得企業(yè)經(jīng)營風險集中，如果該產(chǎn)品市場需求發(fā)生變化，或者出現(xiàn)競爭對手推出替代產(chǎn)品等情況，企業(yè)的銷售額和利潤可能會大幅下降，從而影響企業(yè)的償債能力。例如，若該汽車配件企業(yè)只生產(chǎn)一種特定的配件，一旦市場對這種配件的需求減少，企業(yè)的收入就會受到嚴重影響，償債能力也會隨之降低。D選項：宏觀經(jīng)濟變化雖然會對企業(yè)產(chǎn)生一定的影響，但相比自由資金匱乏、產(chǎn)業(yè)層次較低和產(chǎn)品結構單一等企業(yè)自身的內部因素，宏觀經(jīng)濟變化對企業(yè)償債能力的影響是間接的、相對較小的。宏觀經(jīng)濟變化可能會通過影響市場需求、原材料價格等方面對企業(yè)產(chǎn)生影響，但企業(yè)可以通過調整經(jīng)營策略等方式來應對。而企業(yè)自身的資金狀況、產(chǎn)業(yè)層次和產(chǎn)品結構等內部因素是直接影響企業(yè)償債能力的關鍵因素。綜上，對該企業(yè)償債能力影響最小的是宏觀經(jīng)濟變化，答案選D。50、2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風險敞口標準法》，以替代此前的（）；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則》，以替代原有的（）

A.現(xiàn)期風險暴露法和標準法；現(xiàn)期風險暴露法

B.現(xiàn)期風險暴露法和標準法；標準法

C.標準法和內部模型法；標準法

D.標準法和內部模型法；內部模型法

【答案】：A

【解析】本題主要考查金融監(jiān)管相關規(guī)則的替代情況。2014年3月巴塞爾委員會公布《交易對手信用風險敞口標準法》，其目的是替代此前的現(xiàn)期風險暴露法和標準法；2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布《交易對手違約風險資產(chǎn)計量規(guī)則》，該規(guī)則替代了原有的現(xiàn)期風險暴露法。A選項符合上述兩個規(guī)則的替代情況。B選項中2018年1月銀保監(jiān)會發(fā)布規(guī)則替代的不是標準法，所以B選項錯誤。C選項2014年3月巴塞爾委員會公布的規(guī)則替代的不是標準法和內部模型法，且2018年替代的也不是標準法，C選項錯誤。D選項2014年替代情況錯誤，2018年也不是替代內部模型法，D選項錯誤。綜上，本題正確答案是A。第二部分多選題(30題)1、下列關于風險管理信息系統(tǒng)的說法中，正確的有()。

A.風險管理信息系統(tǒng)高度重視數(shù)據(jù)的來源、流程和實效，需要良好的IT構架和技術支持

B.風險管理信息系統(tǒng)需要收集的風險信息數(shù)據(jù)通常分為內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)

C.風險管理信息系統(tǒng)中，有些數(shù)據(jù)是靜態(tài)的，有些則是動態(tài)的，系統(tǒng)不能制約數(shù)據(jù)的特性

D.風險管理信息系統(tǒng)的缺點是相關人員需要很長一段時間才能獲得所有相關的風險信息

E.風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行的重要“無形資產(chǎn)”，必須設置嚴格的安全保障，確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷地運行

【答案】：ABC

【解析】本題主要考查對風險管理信息系統(tǒng)相關說法正確性的判斷。A：風險管理信息系統(tǒng)對數(shù)據(jù)的來源、流程和實效極為重視，一個良好的風險管理信息系統(tǒng)需要有良好的IT構架和技術支持來確保數(shù)據(jù)準確、高效地處理與運用，所以該項說法正確。B：在風險管理信息系統(tǒng)中，需要收集的風險信息數(shù)據(jù)通常分為內部數(shù)據(jù)和外部數(shù)據(jù)，內部數(shù)據(jù)來自企業(yè)自身的運營、財務等方面，外部數(shù)據(jù)則來源于市場、行業(yè)等外部環(huán)境，該項說法正確。C：風險管理信息系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)，確實存在靜態(tài)和動態(tài)之分，比如企業(yè)的某些基本信息可能是靜態(tài)數(shù)據(jù)，而市場價格、業(yè)務量等數(shù)據(jù)則是動態(tài)變化的，系統(tǒng)本身并不能改變數(shù)據(jù)的這種特性，該項說法正確。D：風險管理信息系統(tǒng)的優(yōu)點之一就是能夠快速、準確地提供相關的風險信息，以幫助企業(yè)及時做出決策，而不是需要很長時間才能獲得所有相關風險信息，所以該項說法錯誤。E：風險管理信息系統(tǒng)作為商業(yè)銀行重要的“無形資產(chǎn)”，雖然需要設置嚴格的安全保障確保系統(tǒng)能夠長期、不間斷運行，但題干答案中未包含該項，所以從答案的角度來看該項不選。綜上，正確答案為ABC。2、商業(yè)銀行資本的作用主要有（）。

A.吸收損失

B.承擔風險

C.限制銀行業(yè)務過度擴張

D.為銀行提供融資

E.維持市場信心

【答案】：ABCD

【解析】商業(yè)銀行資本具有多方面重要作用：A選項，吸收損失是商業(yè)銀行資本的重要作用之一。當銀行遭遇風險事件，如貸款違約、市場波動等導致資產(chǎn)價值下降時，資本可以用來彌補這些損失，保障銀行的正常運營和財務穩(wěn)定。B選項，承擔風險也是資本的關鍵作用。銀行在經(jīng)營過程中面臨各種風險，資本作為銀行的自有資金，能夠為其承擔風險提供基礎和保障，使銀行有能力應對不確定性因素，維持業(yè)務的持續(xù)開展。C選項，限制銀行業(yè)務過度擴張。銀行的資本規(guī)模決定了其能夠承擔的風險和開展業(yè)務的規(guī)模。通過對資本充足率等指標的要求，監(jiān)管部門可以約束銀行，防止其過度擴張業(yè)務，避免因業(yè)務盲目擴張而積累過高風險，維護金融市場的穩(wěn)定。D選項，為銀行提供融資。資本是銀行開展業(yè)務的基礎資金來源，銀行可以利用資本進行投資、放貸等活動，支持其業(yè)務的發(fā)展和運營。同時，充足的資本也有助于銀行在市場上獲得更多的融資渠道和更低的融資成本。E選項不屬于商業(yè)銀行資本的主要作用。維持市場信心更多地依賴于銀行的信譽、經(jīng)營業(yè)績、風險管理能力等多方面因素，雖然資本狀況會在一定程度上影響市場信心，但并非維持市場信心的直接和主要作用。所以本題正確答案選ABCD。3、2013年6月3日，某銀行總行資產(chǎn)負債管理委員會(A1CO)會議上，資產(chǎn)負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業(yè)務線未來一個月內現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

A.商業(yè)銀行的流動性覆蓋率不低于150％

B.商業(yè)銀行的流動性比例不低于25％

C.商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％

D.商業(yè)銀行的核心存款比不低于25％

E.商業(yè)銀行的貸存比不高于75％

【答案】：BC

【解析】本題主要考查商業(yè)銀行的流動性監(jiān)管指標相關知識。首先分析題干，提到銀行流動性覆蓋率指標（LCR）僅為74％已跌破監(jiān)管紅線，強調要降低流動性風險敞口以避免流動性危機，由此可判斷是對商業(yè)銀行流動性監(jiān)管指標的考查。接下來分析各點：-A項：根據(jù)相關規(guī)定，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應當不低于100％，而不是150％，所以該項錯誤。-B項：商業(yè)銀行的流動性比例不低于25％，此為正確的流動性監(jiān)管指標要求，所以該項正確。-C項：商業(yè)銀行的凈穩(wěn)定資金比例不低于100％，這也是符合監(jiān)管要求的，所以該項正確。-D項：商業(yè)銀行并沒有核心存款比不低于25％這一明確的監(jiān)管指標要求，所以該項錯誤。-E項：自2015年10月1日起，“貸存比”由法定監(jiān)管指標調整為監(jiān)測指標，并非嚴格意義上的監(jiān)管限制指標表述，所以該項錯誤。綜上，正確答案選BC。4、商業(yè)銀行需要計量交易對手信用風險的交易有（）。

A.債券買賣

B.即期外匯買賣

C.遠期交易

D.期貨交易

E.債券回購

【答案】：C

【解析】交易對手信用風險是指交易對手在一筆交易的現(xiàn)金流最后結算之前違約的風險，與違約交易對手的交易合約并不一定在違約時結束。A選項債券買賣通常是在證券市場上進行的標準化交易，通過交易所或其他交易平臺進行清算，一般由清算機構承擔交易對手的信用風險，商業(yè)銀行面臨的交易對手信用風險相對較低。B選項即期外匯買賣是指在交易達成后的兩個營業(yè)日內進行交割的外匯交易，交易過程較為迅速，交易完成后資金和外匯即進行交割，所以交易對手信用風險暴露時間短，風險程度相對較低。C選項遠期交易是交易雙方約定在未來某一特定時間、以某一特定價格買賣某一特定數(shù)量和質量資產(chǎn)的交易形式。由于交易是在未來進行，在合約到期前，交易對手可能出現(xiàn)違約等信用問題，商業(yè)銀行面臨著交易對手到期無法履約的信用風險，因此需要計量該交易的交易對手信用風險。D選項期貨交易是標準化的遠期交易，在期貨交易所進行集中交易和結算，有嚴格的保證金制度和每日無負債結算制度，交易所會對交易進行擔保，大大降低了交易對手的信用風險，一般不需要商業(yè)銀行對其交易對手信用風險進行特別計量。E選項債券回購交易分為正回購和逆回購，通常有債券作為質押品，一旦交易對手違約，商業(yè)銀行可以處置質押債券來彌補損失，且回購交易一般期限較短，交易對手信用風險相對可控，通常不需要特別計量交易對手信用風險。綜上，答案選C。5、根據(jù)監(jiān)管要求，銀行業(yè)金融機構的市場準入包括（）。

A.區(qū)域準入

B.機構準入

C.高級管理人員準入

D.業(yè)務準入

E.行業(yè)準入

【答案】：BCD

【解析】銀行業(yè)金融機構的市場準入是金融監(jiān)管的重要環(huán)節(jié)。機構準入指的是對金融機構設立、變更、終止的批準，這是銀行業(yè)金融機構進入市場的首要條件，只有通過機構準入，金融機構才能合法地開展業(yè)務活動，所以B正確。高級管理人員是銀行業(yè)金融機構運營管理的核心力量，他們的專業(yè)能力、管理經(jīng)驗、道德品質等直接影響著金融機構的穩(wěn)健運營和風險防控水平。因此，對高級管理人員的任職資格進行嚴格審查和準入管理，是確保銀行業(yè)金融機構健康發(fā)展的關鍵因素，C正確。業(yè)務準入則是對銀行業(yè)金融機構可以開展的業(yè)務種類和范圍進行規(guī)定和許可。不同的金融業(yè)務具有不同的風險特征和監(jiān)管要求，通過業(yè)務準入管理，能夠合理配置金融資源，規(guī)范金融市場秩序，防范金融風險，所以D正確。而區(qū)域準入并非銀行業(yè)金融機構市場準入的常規(guī)內容，行業(yè)準入概念過于寬泛，銀行業(yè)金融機構本身就是金融行業(yè)的一部分